Phân tích các nhân tố tác động đến khả năng sinh lời của các chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH VÕ THỊ THANH TRÚC PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH VÕ THỊ THANH TRÚC PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài Chính Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN SĨ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2014 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế nước ta trình hội nhập sâu rộng vào kinh tế tồn cầu.Trong bối cảnh hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) ví mắt xích trọng yếu hoạt động kinh tế.Với vai trò trung gian tài chính, thơng qua ngân hàng, nguồn lực tài phân bổ sử dụng cách hợp lý hiệu từ đảm bảo cho kinh tế quốc gia hoạt động cách nhịp nhàng Chính khu vực Chính phủ đặc biệt quan tâm ngành nhận giám sát chặt chẽ kinh tế Và việc đánh giá lợi nhuận ngân hàng vấn đề mà đối tượng liên quan đến quan tâm muốn có hiểu biết tường tận Thêm vào đó, với tình hình kinh tế Việt Nam nói chung kinh tế Thành Phố Hồ Chí Minh nói riêng thời gian gần phải đương đầu với nhiều vấn đề tụt dốc thị trường chứng khoán, diễn biến phức tạp thị trường bất động sản, giá vàng lên xuống thất thường, yếu tập đồn, tổng cơng ty nhà nước, rủi ro đạo đức, sở hữu chéo… ảnh hưởng nghiêm trọng đến lợi nhuận khả sinh lời, tài ngân hàng sức khỏe kinh tế Do việc tìm hiểu nhân tố tác động đến khả sinh lời chưa trở nên cấp thiết Ngồi ra, nghiên cứu vào tìm hiểu nhân tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng nhiều song chưa có nghiên cứu vào nghiên cứu nhân tố tác động đến khả sinh lời chi nhánh ngân hàng Qn Đội Chính tác giả để xuất nghiên cứu thực đề tài luận văn“Phân tích nhân tố tác động đến khả sinh lời chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội” để bổ sung thêm tài liệu nghiên cứu, cung cấp chứng nhân tố tác động đến khả sinh lời phương pháp định lượng Từ việc tìm nhân tố, nguyên nhân ảnh hưởng đến khả sinh lời chi nhánh ngân hàng Quân Đội, tác giả đề số giải pháp, kiến nghị với mục đích tác động vào yếu tố để giúp cho ngân hàng cải thiện khả sinh lời từ giúp ngân hàng phát triển hiệu quả, an toàn lành mạnh Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận việc đo lường khả sinh lời chi nhánh ngân hàng Qn Đội mơ hình phân tích nhân tố ảnh hưởng tới khả sinh lời ngân hàng - Đánh giá thực trạng khả sinh lời chi nhánh ngân hàng làm rõ nguyên nhân ảnh hưởng tới khả sinh lời chi nhánh ngân hàng Quân Đội thời gian qua dựa mơ hình phân tích định lượng - Đề xuất số giải pháp nhằm cải thiện tăng khả sinh lời góp phần phục vụ cho mục tiêu phát triển chi nhánh ngân hàng Quân Đội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: khả sinh lời nhân tố tác động đến khả sinh lời chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Qn Đội thơng qua việc phân tích định lượng - Phạm vi nghiên cứu: Bài nghiên cứu nghiên cứu nhân tố tác động đến khả sinh lời chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2013 Do số liệu lấy từ báo cáo tài nội nên tác giả lấy mẫu từ số chi nhánh đại diện để nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp phân tích định tính kết hợp với phân tích định lượng tiếp cận phương pháp phân tích hồi quy, thống kê mô tả, tập hợp liệu thu thập để hình thành bảng biểu, đồ thị để từ phân tích đánh giá đến khả sinh lời nhân tố tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng - Nguồn số liệu thu thập từ báo cáo tài số chi nhánh đại diện ngân hàng Quân Đội địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh giai đoạn 2008 -2013 dạng liệu bảng Ngoài ra, đề tài sử dụng thêm số liệu, thông tin, viết thu thập từ trang web nội bộ, sách báo tạp chí với việc vận dụng kiến thức học để nội dung phong phú Từ bảng liệu tham khảo nghiên cứu trước đây, tác giả thiết lập mô hình hồi quy tiến hành chạy mơ hình phần mềm SPSS phân tích khả sinh lời, nhân tố tác động đến khả sinh lời chi nhánh ngân hàng với kết hồi quy thu Ý nghĩa thực tiễn đề tài - Bài nghiên cứu phân tích thực trạng đánh giá khả sinh lời chi nhánh ngân hàng Quân Đội giai đoạn 2008– 2013 để thấy mặt yếu kém, kiếm khuyết điều hành quản trị ngân hàng, đánh giá khả cạnh tranh ngân hàng Quân Đội giai đoạn hội nhập xác định nhân tố tác động đến khả sinh lời chúng thời gian qua - Trên sở nguyên nhân có được, nghiên cứu đề xuất giải pháp việc quản lý điều hành chi nhánh ngân hàng Qn Đội khía cạnh vĩ mơ (Chính phủ Ngân hàng Nhà nước) khía cạnh vi mô (quản trị ngân hàng) nhằm mục tiêu cải thiện khả sinh lời nâng cao lực cạnh tranh cho chi nhánh ngân hàng Quân Đội Kết cấu luận văn Bên cạnh phần lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo nội dung luận văn chia thành chương:  Chương 1: Tổng quan nhân tố tác động đến khả sinh lời Ngân hàng thương mại  Chương 2: Phân tích nhân tố tác động đến khả sinh lời chi nhánh ngân hàng TMCP Quân Đội  Chương 3: Giải pháp nâng cao khả sinh lời chi nhánh ngân hàng TMCP Quân Đội thời gian tới CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Khả sinh lời 1.1.1.1 Bản chất khả sinh lời Thuật ngữ khả sinh lời bao gồm hai từ, cụ thể “lợi nhuận” “khả năng” “Lợi nhuận”đại diện cho số tuyệt đối khơng đưa ý tưởng xác tính đầy đủ, gia tăng thay đổi hoạt động kinh doanh Từ "khả năng" phản ánh sức mạnh để kiếm lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Ngoài ra, khả kinh doanh hướng tới khả tài hiệu suất hoạt động doanh nghiệp Weston Brigham khẳng định "khả sinh lời thặng dư ròng số lượng lớn sách định" Theo Harward Upto "Khả sinh lời khả đầu tư để kiếm lợi nhuận từ việc sử dụng nó".Vì vậy, sở tác giả định nghĩa sau:"Khả sinh lời khả kiếm lợi nhuận từ việc sử dụng nguồn lực hoạt động tổ chức, công ty hay doanh nghiệp kinh doanh" Khả sinh lời ngân hàng thương mại khả ngân hàng nhằm nâng cao thu nhập từ việc sử dụng tất nguồn lực sẵn có Đây số quan trọng đáng tin cậy làm bật lực quản lý ngân hàng Nó miêu tả văn hóa làm việc, hiệu hoạt động ngân hàng Khả sinh lời khái niệm tương đối hữu ích việc định Đó kế hoạch bao gồm bước thực để cải thiện lợi nhuận ngân hàng Đôi khi, khái niệm "lợi nhuận" "khả sinh lợi" sử dụng thay cho ý nghĩa thực tế chúng có khác biệt Lợi nhuận thu nhập dư lại sau đáp ứng tất chi phí sản xuất, chi phí quản lý Lợi nhuận số tuyệt đối đầy đủ thay đổi hiệu từ hoạt động tài hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Điều gây khó khăn nhầm lẫn trường hợp so sánh cơng ty có thay đổi quy mơ đầu tư hay bán hàng Tuy nhiên, vấn đề xử lý cách liên hệ số lợi nhuận tuyệt đối, với khối lượng bán hàng với mức độ đầu tư Một mối quan hệ định lượng thành lập hình thức tỷ lệ tỷ lệ phần trăm tỷ lệ khả sinh lời Như vậy, khả sinh lợi coi thuật ngữ tương đối đo lường lợi nhuận mối quan hệ với yếu tố nội sinh ngoại sinh ảnh hưởng trực tiếp lợi nhuận Nói tóm lại, lợi nhuận lý cho tồn tiếp tục tất tổ chức kinh doanh có ngân hàng thương mại Do đó, khả sinh lợi quy mô lợi nhuận xem số hiệu việc triển khai nguồn lực ngân hàng Đặc biệt, phân tích khả sinh lợi ngân hàng cần phải xem xét kết hợp lợi nhuận đạt sau kỳ hoạt động nhân tố trực tiếp ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng 1.1.1.2 Các số đo lường khả sinh lời Trong tài liệu, khả sinh lời thường đo tỷ suất sinh lợi tài sản (ROA); lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) NIM, thường thể yếu tố có chức định Để đo lường khả sinh lời ngân hàng thương mại, có nhiều phương pháp Tuy nhiên để tiếp cận sát với mơ hình nghiên cứu, có hai cách tiếp cận phổ biến sau: - Tỷ số lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu: (ROE) Suất sinh lợi vốn chủ sở hữu (ROE) phản ánh lợi nhuận kiếm chủ sở hữu vốn đầu tư họ vào ngân hàng hay dùng để đo lường hiệu sử dụng đồng vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu bao gồm vốn ngân hàng quỹ dự trữ ROE có ý nghĩa quan trọng với cổ đơng thể hiệu việc sử dụng vốn chủ sở hữu ROE = Lợi nhuận ròng Vốn chủ sở hữu × 100% Ý nghĩa: 100 đồng vốn chủ sở hữu bỏ cổ đơng thu đồng lợi nhuận ROE xem xuất phát điểm cho việc đánh giá tình hình tài Ngân hàng thương mại ROE tương đối thấp so với ngân hàng khác làm giảm khả thu hút vốn cần thiết cho mở rộng trì vị cạnh tranh ngân hàng thị trường; ROE thấp hạn chế tăng trưởng ngân hàng ngân hàng khơng có hội tích lũy để tăng vốn chủ sở hữu, hầu hết quy định pháp lý ràng buộc việc gia tăng tài sản ngân hàng gắn chặt với việc tăng vốn chủ sở hữu; ROE phân chia thành nhiều phận giúp dễ dàng xác định xu hướng hoạt động ngân hàng Mặc dù nhiều tác giả sử dụng ROE để đánh giá hiệu ngân hàng, nhiên số lại cho khơng phải số tốt để đại diện cho lợi nhuận cho ngân hàng Dietrich Wanzenried (2011) cho ngân hàng có tỷ lệ đòn bẩy thấp (vốn chủ sở hữu cao hơn) thường có ROA cao ROE lại thấp Tuy nhiên, ROE lại không quan tâm đến mức độ rủi ro cao tỷ lệ ROE cao liên quan đến tỷ lệ đòn bẩy tài cao chịu ảnh hưởng quy luật địn bẩy tài - Lợi nhuận tổng tài sản: ROA Suất sinh lợi tổng tài sản (ROA) phản ánh khả quản lý tài sản ngân hàng để tạo lợi nhuận Theo Golin (2001), ROA tỷ lệ quan trọng cho việc đánh giá lợi nhuận ngân hàng trở thành thước đo lợi nhuận ngân hàng phổ biến nghiên cứu thực nghiệm Tỷ số đo lường khả ban quản lý sử dụng nguồn lực nói chung nguồn lực tài ngân hàng để tạo lợi nhuận ROA cao khẳng định hiệu kinh doanh tốt, ngân hàng có cấu tài sản hợp lý, có điều động linh hoạt khoản mục tài sản trước biến động kinh tế Vì vậy, tỷ số cịn phản ánh khả thích ứng ban lãnh đạo ngân hàng trước thay đổi môi trường ROA = Lợi nhuận rịng Tổng tài sản × 100% Ý nghĩa: 100 đồng tài sản tạo đồng lợi nhuận Thường sử dụng để đánh giá hiệu quản lý ngân hàng Các tiêu khác đo lường khả sinh lời: hai tiêu trên, ngân hàng sử dụng số tiêu khác để đo lường khả sinh lợi Đó tiêu: thu nhập lãi rịng, tỷ lệ lãi ròng chênh lệch lãi suất 1.1.2 Các nhân tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Nhân tố định khả sinh lời ngân hàng phân chia yếu tố bên yếu tố bên Theo Eliona Gremi, 2013 yếu tố bên định lợi nhuận ngân hàng định nghĩa yếu tố bị ảnh hưởng định quản lý ngân hàng mục tiêu sách nội Hiệu quản lý kết khác biệt mục tiêu quản lý ngân hàng, sách, định hành động phản ánh khác biệt kết hoạt động ngân hàng, bao gồm lợi nhuận Ngoài yếu tố bên yếu tố bên ngồi ảnh hưởng tới khả sinh lời ngân hàng bao gồm ngành công nghiệp liên quan, kinh tế vĩ mô mơi trường pháp lý nơi mà tổ chức tín dụng hoạt động kiện bên ngân hàng Một số yếu tố định bên nên phân biệt riêng việc kiểm tra hoạt động để cô lập ảnh hưởng từ cấu trúc ngân hàng nhờ ảnh hưởng yếu tố lên lợi nhuận phân biệt rõ ràng Theo FateMeh Nahang Maryam Khalili Araghi (Iran, 2013) cho nhân tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng thương mại bao gồm nhân tố sau: quy mô ngân hàng, quy mô dư nợ vay, quy mô tiền gửi ,rủi ro tín dụng, tổng lãi rịng + Quy mô ngân hàng Quy mô ngân hàng đo lường thông qua số liệu tổng tài sản ngân hàng Kết nghiên cứu Fadzlan Sufian F & Royfaizal Razali Chong (2008) Philippines, nghiên cứu Pasiouras & Kosmidous ( 2007) ngân hàng 15 nước EU khoảng thời gian từ 1995-2001, nghiên cứu Staikouras, Mamatzakis & Koutsomanoli – Filippaki (2008) ngân hàng Châu Âu từ năm 1998 – 2005 tìm mối tương quan âm quy mơ ngàng hàng lợi nhuận ngân hàng Trong đó, kết nghiên cứu Fadzlan Sufian (2011) Hàn Quốc, nghiên cứu Spathis et al (2002) ngân hàng Hy Lạp từ năm 1990 – 1999 nghiên cứu Kosmidous (2008) ngân hàng Hy Lạp từ năm 1990 – 2002 tìm mối tương quan dương quy mô ngân hàng lợi nhuận ngân hàng Như vậy, kết luận mối quan hệ thuận hay nghịch quy mô ngân hàng lợi nhuận ngân hàng quốc gia khác không đồng + Quy mô dư nợ vay: Khoản vay tín dụng hoạt động nguồn thu doanh thu ngân hàng Tăng trưởng kinh tế, mà không làm tăng số lượng vốn khơng thể Thêm vào đó, thu chi đơn vị kinh tế áp dụng họ buộc phải sử dụng vốn vay nguồn tiền tổ chức tài tín dụng mà ngân hàng quan trọng (Hedayati, 1993) Theo Alper & Anbar (2011) cho mối quan hệ nợ vay lợi nhuận mối quan hệ ngược chiều Còn Gur Irshad & Zaman (2011) lại tìm thấy mối quan hệ chiều quy mơ nợ vay lợi nhuận Cịn Việt Nam nào? + Quy mơ tiền gửi: Tất khoản tiền gửi chia thành ba nhóm sau (Bagheri, 2005): tiền gửi (nhu cầu) giống tiền gửi ngân hàng truyền thống; tiền gửi không 60 bán lẻ thành công Đây lĩnh vực xem mảnh đất màu mỡ để khai thác Để đạt thành công, MB xây dựng chiến lược phát triển phù hợp trọng đầu tư công nghệ thông tin mức để tạo thuận tiện, từ thu hút quan tâm khách hàng, hoạch định tổng thể đầu tư hạ tầng, hệ thống, nhân sự, danh mục sản với phẩm bán lẻ nhiều tiện ích, riết đầu tư cơng nghệ, mạng lưới, tiện ích dịch vụ, nguồn lực chiến lược phát triển khả tổ chức thực để phát huy mạnh công nghệ đại, tạo sản phẩm, dịch vụ, tiện ích cho khách hàng đặc biệt bối cảnh giao dịch trực tuyến ngày chiếm ưu MB đánh giá NH có tầm nhìn chiến lược đầu tư hiệu vào công nghệ, đặc biệt việc phát triển công nghệ thông tin để ứng dụng vào lĩnh vực bán lẻ phù hợp với chiến lược kinh doanh, Vấn đề ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động Ngân hàng để từ nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ tăng cường công tác quản trị toàn hệ thống Ban Lãnh đạo MB đặt từ Giai đoạn thực chiến lược 2004 – 2008 MB nhận thức rõ muốn trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam, muốn đưa dịch vụ thâm nhập vào ngõ ngách đời sống xã hội phải quản lý máy kinh doanh chiều sâu chiều rộng – với cách thức quản lý phải thực thông qua công cụ công nghệ thông tin Khi tham gia lĩnh vực này, MB xác định công nghệ thông tin không dừng ứng dụng lõi phục vụ nghiệp vụ ngân hàng, mà phải hướng đến lĩnh vực hoạt động kinh doanh, quản lý, quản trị nội bộ, tảng hỗ trợ sáng tạo có vai trị dẫn dắt đổi mới, giúp thực hóa cách thức quản lý MB Chiến lược Công nghệ thông tin 2011-2015 MB xây dựng kế hoạch tổng thể chung sở hạ tầng, hệ thống ứng dụng đảm bảo an tồn, đáp ứng dẫn dắt, đón đầu nghiệp vụ kinh doanh Để tạo thuận lợi cho khách hàng giao dịch, MB trọng phát triển hoàn thiện hạ tầng đa kênh đạt chuẩn mực an toàn EMV, PCI-DSS, liên kết hạ tầng với đối tác khác 61 Viettel, Hải quan… tiếp tục triển khai thời gian tới dựa thành đạt từ chiến lược 2011-2015 MB tiếp tục trọng phát triển hoàn thiện trung tâm liệu đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế, hệ thống ứng dụng dự phòng đầu tư hồn thiện quy trình phục hồi hệ thống công nghệ thông tin sau thảm họa vận hành trơn tru Hiện tai, hạ tầng công nghệ thông tin MB sẵn sàng để phục vụ cho chiến lược mở rộng kinh doanh cung cấp dịch vụ ngân hàng tốt tới khách hàng Đây đầu tư tất yếu cần thiết để triển khai dịch vụ ngân hàng trực tuyến đại, bảo mật tiết kiệm chi phí hoạt động, từ giúp khách hàng tận hưởng nhiều tiện ích vượt trội giao dịch, tiết kiệm thời gian, chi phí Định hướng MB phát triển bán lẻ mở rộng khách hàng cá nhân đa phân khúc, phân phối đa kênh, đảm bảo cung cấp sản phẩm, dịch vụ tài phù hợp, đảm bảo chất lượng dịch vụ đồng kênh phân phối MB trọng phát triển sản phẩm có hàm lượng công nghệ cao chiến lược phân phối chuyển dịch từ “cung cấp dịch vụ kênh phân phối” sang “tích hợp hiệu kênh phân phối”; tăng cường mức độ ứng dụng công nghệ di động NH; củng cố quan hệ khách hàng thông qua khai thác phân tích liệu, ứng dụng cơng nghệ nhằm tối ưu hố chi phí kinh doanh Đặc biệt MB không ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm, dịch vụ theo hướng cung cấp sản phẩm dịch vụ trọn gói, mang lại tiện ích cao lấy khách hàng làm trung tâm Hiện MB có nhiều sản phẩm dịch vụ đa kênh dịch vụ điểm giao dịch đối tác liên kết, dịch vụ Internet SMS Banking, Internet Banking (eMB, EMB Link), Mobile Bankplus (USD, STK, NFC), ATM, POS, Visa/Master, Contact Center Ứng với hình thức đa kênh này, MB có nhiều sản phẩm truyền thống thiết kế phù hợp với nhu cầu khách hàng Q trình áp dụng cơng nghệ thông tin MB hỗ trợ nhân có kinh nghiệm chuyên gia, hỗ trợ kỹ thuật nước tổ chức quốc tế Cán công nhân viên MB đào tạo kỹ năng, nâng cao trình độ cơng nghệ thông tin, đổi tư nhận biết thực hóa thơng qua việc 62 u cầu kỹ chức danh, chuẩn hóa chứng nghề nghiệp, thực quy trình đo lường, đánh giá để kiểm soát suất chất lượng Hiện nay, tất quy trình MB thiết kế theo hướng từ đầu tới cuối (end to end) lấy khách hàng làm trung tâm, cơng đoạn quy trình có SLA (cam kết chất lượng dịch vụ) để đảm bảo thời gian phục vụ Ngoài ra, với giải pháp chiến lược “cải tổ chi nhánh”, chi nhánh MB cải tổ mơ hình sàn giao dịch trọng nâng cao chất lượng dịch vụ, tính chuyên nghiệp tinh thần phục vụ cán nhân viên Sự kết hợp chặt chẽ sản phẩm công nghệ cao với phục vụ chuyên nghiệp đưa chất lượng dịch vụ MB vào nhóm ngân hàng dẫn đầu thị trường Đồng thời, MB hướng tới hoạt động theo mơ hình tập đồn với công ty mẹ ngân hàng TMCP Quân Đội công ty thuộc lĩnh vực chứng khoán, quản lý quỹ, bất động sản, bảo hiểm… Trên sở lợi tập đoàn, mục tiêu xây dựng công ty trở thành doanh nghiệp dẫn đầu, hoạt động hiệu lĩnh vực kinh doanh 3.3 Giải pháp từ phía ngân hàng Qn Đội địa bàn TP.HCM nhằm gia tăng lợi nhuận thời gian tới Với kết nghiên cứu đạt với định hướng phát triển theo chiến lược kinh doanh tồn hàng Qn Đội, để nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng TMCP Quân Đội địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh bắt kịp với Ngân hàng Quân Đội khu vực miền bắc MB-HCM cần có giải pháp liệt sau: 3.3.1 Tăng quy mô tổng tài sản Quy mô tổng tài sản có ảnh hưởng mạnh đến lợi nhuận ngân hàng Do để tăng quy mơ tổng tài sản, MB-HCM cần: Mở rộng mạng lưới phân phối phù hợp với sở khách hàng thị trường; Tập trung nguồn lực phát triển thị trường mục tiêu, mở rộng sở khách hàng thông qua chất lượng dịch vụ nguồn nhân lực; Củng cố, nâng cao lực kinh 63 doanh, cải tổ bán hàng điểm giao dịch có Tích cực phát triển mạng lưới phủ sóng tồn quốc theo định hướng ngân hàng bán lẻ, liên kết với Viettel tổ chức kênh phân phối nước chi nhánh nước Tiếp tục chương trình cải tổ bán hàng chi nhánh, cải cách hành chính, phục vụ khách hàng nhanh gọn, hiệu quả, xác Quản lý chất lượng tồn diện hoạt động theo tiêu chuẩn 5S, SLA, ISO Đầu tư trang thiết bị, sở hạ tầng cho điểm kinh doanh theo chuẩn Hội Sở nhằm đảm bảo hình ảnh cho MB, góp phần tăng uy tín thị trường Tăng dư nợ cho vay tốt, giảm nợ xấu, tăng thu từ hoạt động dịch vụ lãi… Tăng cường kiểm soát nội bộ, kiểm soát tuân thủ, kiểm soát rủi ro chặt chẽ, giám sát cảnh báo sớm dấu hiệu suy giảm chất lượng hoạt động, chất lượng tín dụng Việc ứng dụng loạt tiêu chuẩn kiểm soát chất lượng ISO, 5S, SLA, LSS…đã giúp khách hàng khơng nhận nhiều tiện ích mà MB kiểm sốt tn thủ vùng MB phải giữ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định ngân hàng Nhà Nước nhằm đảm bảo tuân thủ quy định đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh MB Tăng cường chất lượng, mở rộng đa dạng hóa dịch vụ tài ngân hàng, tăng cường hoạt động thị trường tiền tệ Nâng cao hiệu hoạt động qua tối thiểu hóa chi phí hoạt động nhiều biện pháp tăng suất lao động, cải cách quy trình, điều chỉnh cấu chi phí…nhằm làm giảm chi phí tổng thu nhập hoạt động Nhằm đảm bảo lợi ích cổ đông, hàng năm MB cân đối cổ tức qua hình thức khác nhau: tiền mặt, cổ tức cổ phiếu để tăng vốn điều lệ, tăng cường lực tài đảm bảo lợi ích lâu dài cho cổ đơng Chính sách cổ tức MB tuân thủ theo nguyên tắc đảm bảo hài hịa thu nhập ổn định thích đáng cho cổ đơng, đồng thời trì để sức tăng trưởng bền vững, đảm bảo trì giá trị phần vốn góp cổ đông thông qua việc chi trả cổ tức thích đáng Tăng cường vốn điều 64 lệ bình qn qua năm đạt khoảng 25% lợi nhuận giữ lại, chi trả cổ tức cổ phiếu trái phiếu chuyển đổi, phát hành trái phiếu, công cụ nợ dài hạn khác 3.3.2 Tăng quy mô dư nợ Thu nhập từ cho vay nguồn thu lớn ngân hàng Do đó, làm để tăng lợi nhuận tối đa từ mảng ln tốn lớn nhà quản trị ngân hàng Tuy nhiên, theo tác giả trước hết phải đẩy mạnh hoạt động marketing sản phẩm cho vay đến khách hàng Khách hàng đa dạng họ so sánh sản phẩm mức độ hiệu ngân hàng với có ý định thực giao dịch Họ tìm hiểu độ tin cậy ngân hàng thông qua kênh thông tin khác báo đài…Nhưng theo tơi hình thức quảng cáo hiệu truyền miệng Đối với người chưa sử dụng dịch vụ ngân hàng Khi bắt đầu sử dụng, họ hỏi người sử dụng, đơn giản họ nghĩ thơng tin từ người xác có độ tin cậy cao Do đó, muốn có thêm khách hàng MB cần phải có sách ưu đãi cho khách hàng cũ kênh quảng cáo tốt Mở rộng đối tượng cho vay khách hàng cá nhân: ngân hàng tiếp tục điều chỉnh cấu cho vay đầu tư phù hợp với cấu thành phần kinh tế quốc dân Đa dạng hóa hình thức tín dụng để phân chia rủi ro điều quan trọng không phân biệt thành phần kinh tế, thực sách khách hàng vay Ngân hàng cần phải làm tốt mối quan hệ ngân hàng khách hàng Đơn giản hóa thủ tục cho vay: ngân hàng nên đơn gỉan hóa thủ tục xin vay vốn, đẩy nhanh xét duyệt dự án có hiệu Nhìn chung, khách hàng vay vốn lúc ngaị thủ tục rườm rà Ngân hàng cần chủ động làm giấy tờ cần thiết tư vấn cho khách hàng thủ tục cho nhanh nhất, tiện lợi Việc đẩy mạnh đơn giản hóa thủ tục làm khách hàng khơng ngần ngại đặt quan hệ tín dụng với ngân hàng, không nhiều thời gian xét 65 duyệt lâu, thẩm định có trọng điểm Tuy nhiên khơng có nghĩa qua loa, hời hợt Cuối cân đối tỷ trọng dư nợ cá nhân dư nợ doanh nghiệp Hiện dư nợ cá nhân chiếm 1/5 tổng dư nợ hệ thống Trong thị trường cho vay doanh nghiệp cạnh trạnh q cao, dư nợ lại khơng ổn định, rủi ro cao Do đó, thời gian tới cần đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ cá nhân nhằm giảm thiểu rủi ro đồng thời tăng trưởng dư nợ ổn định cho MB 3.3.3 Hạn chế rủi ro tín dụng Thu nhập từ lãi vay nguồn thu, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, nhiên lãi vay lại đôi với rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tăng lợi nhuận giảm Do đó, để nâng cao lợi nhuận cho MB-HCM cần thực giải pháp sau - Cơ cấu lại danh mục cho vay cách tính tốn với tỷ suất sinh lời chấp nhận tỷ trọng đầu tư tối ưu vào ngành, khu vực Bên cạnh đó, việc định giá khoản cho vay phải định giá cách có khoa học dựa vào chi phí vốn, mức độ rủi ro khoản vay, mức lợi nhuận hợp lý ngân hàng - Ngoài ra, cần trích lập dự phịng cho khoản vay có dấu hiệu nợ xấu Đồng thời thực xếp hạng tài sản đảm bảo đôi với xếp hạng tín dụng nội trước cho vay; thực quản lý tài sản đảm bảo sau cho vay giúp ngân hàng sớm nhận mức độ tổn thất giá trị tài sản đảm bảo để ngân hàng sớm có hướng xử lý kịp thời - Nâng cao lực tài đơi với việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, quản trị tài Tăng cường cơng tác quản trị rủi ro, bước áp dụng thông lệ quốc tế vào công tác quản lý rủi ro ngân hàng để phát triển bền vững Nâng cao chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp, đề cao vai trị cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, kiểm tốn nội 66 Tóm lại, rủi ro tín dụng rủi ro khơng thể tránh khỏi, điều kiện kinh tế phát triển Việt Nam Vì vậy, ngân hàng phải tự bảo vệ trước cách chủ động xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội hệ thống xếp hạng tài sản đảm bảo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy 3.3.4 Tăng tiền gửi từ khách hàng Vốn huy động nguồn vốn trì hoạt động cho vay MB Do đó, bên cạnh nguồn vốn huy động từ lĩnh vực quân đội, MB cần có chiến lược mạnh việc tiếp cận nguồn tiền nhàn rỗi, dồi khu vực dân cư để tài trợ cho hoạt động kinh doanh Bằng cách gắn tiêu (KPIs) cho giao dịch viên, kiểm soát sàn, thủ quỹ bên cạnh tiêu cho đội ngũ bán hàng nhằm chủ động tiếp cận với nguồn vốn hơn, tăng thêm đội ngũ bán hàng cho MB-HCM Trong điều kiện lãi suất bị khống chế mức trần nay, MB –HCM cần tích hợp nhiều tiện ích lên sản phẩm tiết kiệm tiết kiệm qua internet, ATM…nhằm thu hút khách hàng muốn gửi tiết kiệm khơng có thời gian giao dịch hành Kéo dài, chuyển đổi thời gian giao dịch, tăng thương hiệu MB thông qua hoạt động marketing, tài trợ chương trình, hoạt động từ thiện… 3.3.5 Tăng thu nhập từ lãi ròng Trước cạnh tranh khốc liệt thị trường, để tăng thu nhập từ lãi, giữ chân khách hàng mà đảm bảo cạnh tranh ngân hàng việc mua bán nợ ngân hàng diễn ạt MB-HCM cần giảm lãi suất cho khách hàng cũ khách hàng có thu nhập tốt ổn định, q trình trả nợ tốt để trì mối quan hệ tốt đẹp MB khách hàng Đồng thời giảm lãi suất cho vay để đảm bảo cạnh tranh trình xét duyệt hồ sơ tạo điều kiện cho khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận nguồn vốn cho MB trước tình hình khó khăn kinh tế 67 3.3.6 Hiện đại hóa cơng nghệ đa dạng hóa nâng cao tiện ích sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại dựa công nghệ kỷ thuật tiên tiến Tập trung đầu tư phát triển công nghệ thông tin nhằm hỗ trợ hữu hiệu cho công tác quản trị ngân hàng đại, quản lý rủi ro phát triển dịch vụ mới, thực hóa mục tiêu trở thành ngân hàng có hệ thống cơng nghệ tiên tiến nhất; Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin đáp ứng nhu cầu phát triển kinh doanh Đầu tư công nghệ tạo lực vượt trội sản phẩm dịch vụ, ứng dụng công nghệ phục vụ khách hàng Thực dự án công nghệ thông tin theo chiến lược, đầu tư hạ tầng công nghệ thông tin hợp lý Chiến lược công nghệ loạt dự án công nghệ thông tin theo giải pháp MIS, BPM, F2B… 3.3.7 Nâng cao lực quản trị điều hành, đào tạo nguồn nhân lực Tiếp tục hoàn thiện chiến lược theo hướng đa dạng hóa hoạt động tiến tới xây dựng Tập đồn Tài hàng đầu Việt Nam Nâng cao lực Quản trị ngân hàng, quản lý rủi ro việc áp dụng thông lệ quốc tế tốt nhất, ứng dụng công nghệ công tác quản trị, tăng cường cơng tác kiểm sốt nội nâng cao chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp; Phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao gắn liền với xây dựng & phát triển văn hóa doanh nghiệp; Với kinh tế đại ngày nay, giao dịch thơng qua ngân hàng khách hàng cá nhân cịn nhiều hạn chế việc cập nhật thông tin áp dụng tiện ích ngân hàng Vì vậy, ngồi nghiệp vụ mình, ngân hàng cần phải có đội ngũ nhân viên, chuyên viên sẵn sàng tìm nhu cầu khách hàng tư vấn cách chuyên nghiệp Tập trung chiến lược triển khai chương trình, nâng cao lực cán nhân viên Xây dựng kế hoạch đào tạo, quy hoạch nguồn cán toàn hệ thống Phát triển đội ngũ kinh doanh chun nghiệp, có lực chun mơn 68 Xây dựng hệ thống phương pháp luận công cụ phương tiện đánh giá tuyển dụng nhân viên minh bạch, khoa học Thiết kế phương pháp công cụ để đánh giá mức độ thành thạo nhân viên làm sở cho việc tuyển dụng xét nâng lương hàng năm: Chấm điểm tiêu theo cấp bậc cho vị trí cơng việc; tùy thuộc vào tính chất cơng việc thiết kế mẫu biểu đánh giá nhân viên công việc cụ thể; Bản thân nhân viên thiết kế mẫu riêng để tự theo dõi tiến sở khung điểm tiêu chí cụ thể; tổ chức thảo luận đánh giá, bình xét nhân viên định kỳ sở đánh giá công việc năm Xây dựng chế độ đãi ngộ minh bạch có tác dụng khuyến khích nhân tài giảm thiểu rủi ro Xây dựng chiến lược đào tạo đào taọ lại cho nhân viên cấp cách thường xuyên liên tục cập nhật kịp thời Định kỳ, MB tổ chức lớp học nhằm nâng cao bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán nhân viên Trong thời gian tới cần tổ chức nhiều lớp học phù hợp với nhu cầu thực tiễn công việc sở yêu cầu công việc tương lai Kết thúc lớp học cần có kiểm tra khả nắm bắt, tiếp cận thông tin học viên Để nâng cao lực quản trị vấn đề cốt yếu phải nâng cao chất lượng đội ngũ nhân quản lý Điểm yếu đội ngũ ban lãnh đạo kinh nghiệm quản lý nghiệp vụ ngân hàng đại kinh nghiệm công tác quản trị rủi ro chưa cao Để khắc phục điểm yếu này, bên cạnh việc tích lũy kinh nghiệm theo thời gian, thân nhà lãnh đạo MB phải tích cực học hỏi, tự nghiên cứu để trang bị thêm cho kiến thức kỹ cần thiết, bên cạnh tổ chức khóa đào tạo riêng biệt dành cho cán quản lý tham gia khóa tham quan, tập huấn nước cho cán quản lý Theo tôi, để thúc đẩy hoạt động kinh doanh trơn tru đáp ứng tiêu cao ngất ngưỡng hàng tháng phía cán quản lý nên kề sát bên hỗ trợ cho nhân viên cấp hoàn thành tiêu Ngoài ra, cần đơn giản 69 khâu thẩm định, soạn hồ sơ, việc đòi hỏi nhiều giấy tờ khơng cần thiết trước giải ngân Có nhân viên hăng hái làm việc nhiệt tình, đóng góp lớn vào lợi nhuận cho MB Bởi vì, hàng tháng cán bán hàng phải chịu áp lực cao tiêu thêm vào hàng tuần phải chịu tra tâm lý từ cấp cộng với quy trình xử lý hồ sơ lâu vơ tình làm nản lịng khơng đội ngũ bán hàng Nếu tình trạng kéo dài làm cho MB lực lượng bán hàng tốt Và điều ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận chung MB nói chung chi nhánh/phịng giao dịch nói riêng 3.3.8 Tăng cường hoạt động marketing ngân hàng, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cung cấp thị trường Liên kết chặt chẽ với đối tác chiến lược, hợp tác với cổ đơng, nhà đầu tư ngồi nước để đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, phát triển thị trường mới, tăng cường lực quản trị công nghệ Đẩy mạnh công tác tư vấn khách hàng cá nhân thông qua liên kết với chủ đầu tư dự án, sàn bất động sản… Phát triển, nâng cao chất lượng khả cạnh tranh sản phẩm dịch vụ dịch vụ bảo lãnh, kiều hối, thẻ Tăng cường phát triển thẻ kênh liên kết viettel, dịch vụ ngân hàng – viễn thông; đẩy mạnh phát triển dịch vụ có tính cạnh tranh, đa dạng hóa sản phẩm, tạo kênh tăng thu nhập khơng phụ thuộc tín dụng; Đổi mới, sáng tạo tổ chức kinh doanh, mở rộng kênh phi tín dụng Tăng cường thực marketing ngân hàng: nhìn chung NHTM chưa nhận thức tầm quan trọng marketing nên chưa dành quan tâm hợp lý, thích đáng đến Dẫn đến việc marketing bước đầu ứng dụng ngân hàng chủ yếu tập trung hoạt động bìa quảng cáo, khuếch trương Cịn chức chủ yếu có ý nghĩa quan trọng định thành công thực hành marketing nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, nâng cao uy tín, chất lượng dịch vụ ngân hàng….thì 70 mờ nhạt Dưới số biện pháp nhằm tăng cường hoạt động marketing ngân hàng Các cán quản lý, nhân viên cần phải nhanh chóng chuyển sang tư kinh doanh mới, lấy quan điểm marketing làm chủ đạo, có tìm hiểu thị trường cách kỹ lưỡng, nắm bắt thay đổi nhu cầu khách hàng đưa sách, giải pháp linh hoạt nhằm hướng hoạt động ngân hàng mục tiêu, triết lý marketing cần phải thâm nhập vào tất phận giao dịch, tất cán nhân viên ngân hàng Các cán marketing ngân hàng cần phải xem xét 3yếu tố có tác động trực tiếp đến hoạt động ngân hàng: nhu cầu khách hàng thị trường sản phẩm ngân hàng; khả thích ứng nhu cầu tất ngân hàng đối thủ thị trường; sản phẩm dịch vụ cung ứng thân ngân hàng 3.4 Các giải pháp 3.4.1 Đối với hội sở Đẩy mạnh phát triển thị trường miền Nam, miền Trung: quy hoạch vùng thị trường, xây dựng sách, sản phẩm phù hợp với khách hàng, phù hợp vùng địa lý Cần mở rộng thị trường bán lẻ, mở rộng khách hàng cá nhân, đa phân khúc, phân phối đa kênh, đặc biệt trọng phát triển sản phẩm có hàm lượng cơng nghệ cao Đồng thời, trọng phát triển sản phẩm có hàm lượng cơng nghệ cao chiến lược phân phối chuyển dịch từ “ cung cấp dịch vụ kênh phân phối” sang “ tích hợp hiệu kênh phân phối”, tăng cường mức độ ứng dụng công nghệ di động ngân hàng; củng cố quan hệ khách hàng thông qua khai thác phân tích liệu, ứng dụng cơng nghệ nhằm tối ưu hóa chi phí kinh doanh 71 3.4.2 Đối với Chính phủ Tăng trưởng kinh tế cần có tác động tích cực, có ý nghĩa lên hiệu hoạt động kinh doanh MB Chính vậy, việc điều hành giám sát kinh tế có hiệu nhằm trì mức tăng trưởng ổn định kinh tế giúp hoạt động kinh doanh MB nói riêng tồn hệ thống ngân hàng nói chung có môi trường phát triển ổn định bền vững Cụ thể tốc độ tăng trưởng GDP cao, kiềm chế lạm phát mức thấp Từ kéo theo giá cả, thị trường ổn định, an sinh xã hội phúc lợi xã hội quan tâm, đối tượng sách người nghèo, đồng bào dân tộc thiểu số, vùng sâu, vùng xa Để làm điều này, Chính phủ cần thực quán mục tiêu tăng trưởng kinh tế, tập trung tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, xử lý nợ xấu, phát triển thị trường, tăng sức mua, đẩy mạnh tiêu thụ hàng hóa, hồn thiện nhiệm vụ tái cấu ngân hàng tổ chức tài chính, đảm bảo an sinh xã hội, tăng cường phịng chống thiên tai, ứng phó với biến đổi khí hậu, đẩy mạnh cải cách hành chính, tăng cường phịng chóng tham nhũng lãng phí Và đặc biệt hoạt động an ninh, quốc phịng, cơng tác đối ngoại đặc quyền kinh tế, chủ quyền biển đảo thời gian gần Tiếp tục hoàn chỉnh hệ thống pháp luật Đây nhiệm vụ trọng tâm mà ngành ngân hàng đề kế hoạch chương trình hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng Hoàn thiện quy phạm, pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng điều kiện cốt yếu đảm bảo ngân hàng hoạt động an toàn hiệu Cải cách doanh nghiệp nhà nước, taọ sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp 3.4.3 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Điều hành sách tiện tệ thận trọng, linh hoạt bước giảm lãi suất, tăng trưởng tín dụng hợp lý, ưu tiên vốn cho sản xuất, kinh doanh Phối hợp hài hịa sách tiền tệ với sách tài khóa để kiểm sốt lạm phát theo mục tiêu đề nhằm góp phần tăng tính khoản cho kinh tế đảm bảo kiềm chế lạm phát, tăng tính ổn định kinh tế vi mô, hỗ trợ vốn cho hoạt động sản 72 xuất kinh doanh, giảm mặt lãi suất mức hợp lý phù hợp với cân đối vĩ mô Nợ xấu nguyên nhân hạn chế khả mở rộng tín dụng, gây an tồn hoạt động ngân hàng, hạn chế trình giảm lãi suất ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh Cơ chế, sách xử lý nợ, tài sản đảm bảo tiền vay nhiều vướng mắc, phức tạp, chậm khắc phục, hoàn thiện để tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý nợ xấu Tăng cường công cụ phương pháp giám sát ngân hàng hiệu cao Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc phát sớm rủi ro tiềm ẩn điều kiện quan trọng để đảm bảo thực thi biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn hạn chế rủi ro Để tăng cường khả phát rủi ro, Ngân hàng Nhà nước nghiên cứu tiến tới việc áp dụng biện pháp công cụ giám sát tiên tiến giới sở tuân thủ nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel Đồng thời cần phải cấu lại tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban chất lượng đội ngũ cán NHNN; đảm bảo tính độc lập NHNN việc điều hành sách; hạn chế can thiệp quan khác Cuối nghiên cứu ban hành nghiệp vụ phái sinh phù hợp với đặc thù kinh tế Việt Nam Cuối cùng, Ngân hàng Nhà Nước vãn cần hỗ trợ khoản cho ngân hàng thông qua công cụ điều hành sách tiền tệ bối cảnh thực thi sách thắt chặt tiền tệ, tín dụng nhằm kiềm chế lạm phát Đối với NHTM lớn, có nhiều giấy tờ có giá đủ tiêu chuẩn việc hỗ trợ khoản thông qua nghiệp vụ thị trường mở Ngân hàng Nhà nước Đối với NHTM nhỏ khơng đủ giấy tờ có giá khơng có đủ khả cạnh tranh thị trường mở Ngân hàng Nhà Nước hỗ trợ thơng qua cơng cụ tái cấp vốn Việc hỗ trợ NHNN ngắn hạn NHTM yêu cầu phải điều chỉnh lại, tự cấu sử dụng nguồn vốn cho phù hợp, hạn chế thấp rủi ro khoản 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa sở lý thuyết nêu chương 1, thực trạng kết nghiên cứu trường hợp cụ thể ngân hàng Quân Đội địa bàn thành Phố Hồ Chí Minh chương Tác giả rút giải pháp nhằm gia tăng lợi nhuận dựa vào chiến lược kinh doanh MB Từ đó, kiến nghị lên cấp cao Hội Sở, Ngân hàng Nhà Nước, Chính Phủ cần có sách tạo mơi trường thuận lợi để ngân hàng hoạt độn ngày hiệu Còn ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội nói chung thành phố Hồ Chí Minh nói riêng, cần có sách giúp đa dạng nguồn thu, tránh lệ thuộc nhiều vào nguồn thu từ hoạt động tín dụng Vì hoạt động nhiều rủi ro Đồng thời gia tăng quy mô tài sản, cải thiện chất lượng làm việc, nâng cao lực quản lý, chất lượng sản phẩm dịch vụ, hệ thống công nghệ thông tin đặc biệt phúc lợi cho người lao động Vì nịng cốt gia tăng lợi nhuận, uy tín, góp phần vào phát triển bền vững cho ngân hàng 74 KẾT LUẬN Mục tiêu cuối tổ chức kinh doanh lợi nhuận Và lĩnh vực ngân hàng không ngoại lệ Xuất phát từ thực tiễn đó, đề tài nghiên cứu lý thuyết lợi nhuận ngân hàng thương mại giới, sở có điều chỉnh cho phù hợp với ngành ngân hàng Việt Nam ứng dụng để đánh giá tác động nhân tố tác động đến khả sinh lời chi nhánhngân hàng TMCP Quân Đội địa bàn thành phố Hồ Chí Minh với mong muốn góp phần nâng cao hiệu hoat động ngân hàng TMCP Quân Đội địa bàn thành phố Hồ Chí Minh nói riêng ngân hàng TMCP Quân Đội nói chung Như vậy, nghiên cứu phân tích mối quan hệ nhân tố nội với lợi nhuận Dựa liệu chi nhánh đại diện ngân hàng TMCP Quân Đội địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh thời gian từ 2008-2013 Các mẫu chọn 36 mẫu thống kê từ báo cáo tài nội chi nhánh Tơi nhận thấy tổng tài sản có tác động lớn đến lợi nhuận, tiếp đến dư nợ Còn biến rủi ro tín dụng có mối quan hệ nghịch với lợi nhuận Trong đó, tiền gửi tổng lãi lại có tác động nhỏ đến lợi nhuận Mặc dù tác gỉa cố gắng hết sức, nhiên nghiên cứu khó tránh khỏi hạn chế sau: - Số lượng mẫu nghiên cứu nhỏ n=36, kết nghiên cứu mang tính tổng qt chưa cao Vì thế, nghiên cứu cần thực số lượng mẫu lớn hơn, rộng nhằm tăng tính khái quát đề tài nghiên cứu - Bài nghiên cứu sử dụng mơ hình hồi quy bội Để kiểm định mơ hình lý thuyết cao nghiên cứu nên sử dụng phương pháp phân tích đại