Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro đối với dịch vụ thẻ tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam

BỘ GIÁO GIỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ‫ ﻫ‬ TRẦN XUÂN TRƯỞNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỐI VỚI DỊCH VỤ THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 BỘ GIÁO GIỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ‫ ﻫ‬ TRẦN XUÂN TRƯỞNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỐI VỚI DỊCH VỤ THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS HỒNG ĐỨC TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu viết thu thập tổng hợp từ nguồn thông tin đáng tin cậy Do đó, số liệu đảm bảo tính xác trung thực Tơi xin cam đoan “Luận văn” đề tài nghiên cứu thân tôi, không chép nguyên luận văn hay tài liệu Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Người thực Luận văn TRẦN XUÂN TRƯỞNG Cao học Khoá 19 ii MỤC LỤC Trang Trang bìa phụ Lời cam đoan i Mục lục ii Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt v Danh mục bảng biểu .vi Danh mục hình vẽ, đồ thị vi Mở đầu vii Chương Tổng quan quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Thẻ tín dụng dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm thẻ tín dụng 1.1.2 Các chủ thể tham gia 1.2 Vai trị thẻ tín dụng kinh tế 1.3 Rủi ro quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 1.3.1 Khái quát rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.3.2 Rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 1.3.2.1 Khái niệm 1.3.2.2 Các loại hình rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 1.3.2.3 Tác động rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 11 1.3.3 Quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.3.3.1 Khái niệm 14 1.3.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.4 Hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 16 1.4.1 Khái niệm 16 1.4.2 Tiêu chí xác định hồn thiện quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 16 1.4.3 Ý nghĩa hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 17 1.4.3.1 Đối với hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại 17 1.4.3.2 Đối với khách hàng 18 1.4.3.3 Đối với kinh tế 19 1.5 Bài học kinh nghiệm hoạt động kinh doanh thẻ số nước giới 20 iii 1.5.1 Tại Australia 20 1.5.2 Tại Mỹ 21 1.5.3 Tại Châu Âu 22 1.5.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 23 Chương Thực trạng quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 25 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Việt Nam 25 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 25 2.1.2 Mơ hình tổ chức cấu máy quản lý 26 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam giai đoạn 2010 – 2012 28 2.2 Thực trạng rủi ro hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam 32 2.2.1 Sự đời phát triển thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam 32 2.2.2 Thực trạng rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam 36 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam 40 2.3 Những đánh giá tổng quan hoạt động kinh doanh thẻ Eximbank 42 2.3.1 Những kết đạt 42 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân gây nên rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 44 Chương Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 47 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam đến năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020 47 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thẻ Hội thẻ ngân hàng xu hội nhập quốc tế 47 3.1.2 Định hướng phát triển chung mơ hình quản trị rủi ro Eximbank 48 iv 3.1.2.1 Định hướng phát triển chung Eximbank 48 3.1.2.2 Định hướng hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro Eximbank 49 3.1.3 Định hướng phát triển thẻ tín dụng quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 50 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam 51 3.2.1 Nhóm giải pháp cho thân Eximbank tổ chức thực 52 3.2.1.1 Giải pháp thứ nhất, xây dựng hệ thống thẩm định tín dụng nội dành riêng cho dịch vụ thẻ tín dụng 52 3.2.1.2 Giải pháp thứ hai, tuân thủ quy trình nghiệp vụ nội ngân hàng 53 3.2.1.3 Giải pháp thứ ba, nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội 53 3.2.1.4 Giải pháp thứ tư, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ ngân hàng đại hoạt động kinh doanh thẻ 54 3.2.1.5 Giải pháp thứ năm: lựa chọn ĐVCNT có uy tín thương hiệu thị trường 56 3.2.1.6 Giải pháp thứ sáu, xây dựng sách để quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 56 3.2.1.7 Giải pháp thứ bảy, trọng đào tạo phát triển nguồn nhân lực 58 3.2.2 Nhóm giải pháp chủ thể khác có liên quan 59 3.2.2.1 Giải pháp ĐVCTN, ban hành quy định, quy trình quản trị rủi ro cụ thể 59 3.2.2.2 Giải pháp NHTT, tăng cường hợp tác ngân hàng việc ngăn ngừa rủi ro 59 3.2.2.3 Giải pháp chủ thẻ, phát triển chương trình nâng cao nhận thức cho chủ thẻ 60 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ mang tính chất kiến nghị với Cơ quan hữu quan 62 3.2.3.1 Từ Ngân hàng nhà nước Việt Nam 62 3.2.3.2 Từ Chính Phủ 64 3.2.3.3 Từ Cơ quan an ninh 65 3.2.3.4 Từ Hiệp hội thẻ 66 Kết luận 69 Tài liệu tham khảo 71 Phụ lục 74 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ATM : (Automatic Teller Machine)Máy rút tiền tự động AP : (Asean Pacific) Châu Á Thái Bình Dương CAR : Hệ số an toàn vốn ĐVCNT : Đơn vị chấp nhận thẻ Eximbank : Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam EMV : (Europay MasterCard Visa) Chuẩn thẻ thông minh EDC : (Electronic Data Capture) Thiết bị đọc thẻ điện tử NHNN : Ngân hàng nhà nước Việt Nam NH : Ngân hàng NHPH : Ngân hàng phát hành NHTT : Ngân hàng toán NHTM : Ngân hàng thương mại TCTQT : Tổ chức thẻ quốc tế TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh TTD : Thẻ tín dụng TTKDTM : Thanh tốn khơng dùng tiền mặt SMS : (Short Message Services) Dịch vụ tin nhắn ngắn PIN : (Personal Identify Number) Số mật mã cá nhân POS : (Point Of Sale) Máy chấp nhận thẻ ROA : (Return On Assets) Lợi nhuận/tổng tài sản bình quân ROE : (Return On Equity) Lợi nhuận/vốn chủ sở hữu bình quân vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Eximbank 29 Bảng 2.2: Số lượng khách hàng sử dụng thẻ 30 Bảng 2.3: Tổng số lượng thẻ phát hành 30 Bảng 2.4 : Doanh số sử dụng thẻ toán thẻ Eximbank 31 Bảng 2.5 : Kết kinh doanh dịch vụ thẻ Eximbank 32 Bảng 2.6: Dư nợ hạn nợ xấu thẻ tín dụng Eximbank 2010-2012 40 Bảng 2.7: Số lượng máy ATM, EDC, ĐVCNT 43 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1: Quy trình tốn thẻ Hình 2.1: Mơ hình tổ chức Eximbank 27 Hình 2.2: Sơ đồ tổ chức Phòng quản lý thẻ Hội sở 34 vii MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài i Sau n h nh h nh h n n ân h n h n h ơn n h n h nh h h h a a ạnh h h n a h n a u h h h ơn nh nh a a h h h u h n n hâ â nh h ạnh anh h a ạn h a anh u h h h nh n ân h n n h n h a u n h n a ạn h n ạ nh u h h n h ơn n h n n h - u h n ạnh a h ại c ph n Xu t Nh p kh u Vi t Nam (Eximbank tình hình chung c a n n n n n n ân h n h n n ân h n n ân h n h n h h n a h ua nh u h nh h ơn t Nam n n a h h nh h nh nh n nh h n h h nh n n c qu c t n c nh cho : B n ạnh vi c phát tri n d ch v ngân hàng truy n th ng ph i c m r ng phát tri n d ch v ngân hàng hi n ại c v quy mô ch t ợng M t m c tiêu quan trọng mà H a c Eximbank ng qu n tr , Ban T ng Giám : Eximbank m t ba ngân hàng hoạ doanh thẻ l n nh t Vi t Nam ngân hàng dẫn ng kinh u v công ngh thẻ thông qua s n ph m thẻ hi n ại nh t ợc m c tiêu trên, Eximbank c n ph i có chi n ợ h c th ngắn hạn dài hạn nh n n nhữn n n ân h n h ơn n h hẻ hanh n h h anh hu n h n ân h n h n n n ợc phát tri n d ch v thẻ n h h n ân h n a hẻ hanh n nh u h uan ọn n h n h n hẻ tín d ng n tốn khơng dùng ti n m t phạm vi hạn m c tín d ng v i lợi ích gi m r i ro mang theo ti n m h ơn n tốn uy tín, hi n ại viii an tồn Tuy m h ơn n toán hi n t n nhi u r i ro vi c sử d ng V i ti phát tri n mạnh nhi u n d n n n y ti n h nh n n h i sử d ng thẻ nhi u a ng thẻ tín d ng m ch p nh n thẻ tín i ro sử d ng thẻ tín d ng ngày nhi u h th ng ngân hàng â Vi t Nam c n hi u rõ m t cách tri dạng r i ro v thẻ tín d n h hẻ tín d ng ý h nh bi u hi n y phát tri n s n ph m, d ch v thẻ tín d ng m t cách hi u qu nh t Xu t phát từ nhu c u họn tài “Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam ” v i mong mu n nghiên c u u h h d ch v thẻ bi u hi n r i ro v thẻ tín d ng Từ ng v qu n tr r i v i d ch v thẻ tín d ng th i gian t ng phát tri n a a ý góp m t ph n nhỏ bé c a vào s phát tri n c a d ch v thẻ c a Eximbank h th ng thẻ nói chung c a Ngân hàng Vi t Nam ii Xác định vấn đề nghiên cứu H th ng hố, phân tích, th ng kê m t cách logic th c trạng c a hoạ thẻ tín d ng Eximbank ng d ch v xu t gi i pháp hạn ch r i ro hoạt ng thẻ tín d ng Từ th c tiễn h hạn ch t ph n nân nh a a học kinh nghi a r i ro hoạ a u n xu t gi i pháp, ki n ngh ng tốn thẻ tín d ng nhằm góp h ơn h u c a Eximbank ũn nh h y hoạ ng d ch v tài ngân hàng phát tri n an toàn hi u qu Nhằm góp ph n thi t th c vi c hình thành m t s n ph m khoa học có giá tr lý lu n th c tiễn v hạn ch r i ro hoạ ng kinh doanh thẻ tín d ng Eximbank iii Mục tiêu nghiên cứu đề tài V m t lý lu n: Nghiên c u v n d ng từ h u n v d ch v thẻ ngân hàng, thẻ tín ợc t m quan trọng c a vi c sử d ng thẻ ngân hàng nói chung ... thẻ tín dụng quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng 50 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam 51 3.2.1 Nhóm giải. .. ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam giai đoạn 2010 – 2012 28 2.2 Thực trạng rủi ro hoàn thiện quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam. .. thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam 32 2.2.2 Thực trạng rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam 36 2.2.3 Thực trạng quản