Hoàn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại chúng Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM LÊ THỊ THANH THÙY HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Chu n ng nh T i ch nh – Ng n h ng M s 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC GS.TS NGUYỄN THANH TUYỀN TP.H CH MINH – NĂM 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM LÊ THỊ THANH THÙY HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Chu n ng nh T i ch nh – Ng n h ng M s 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC GS.TS NGUYỄN THANH TUYỀN TP.H CH MINH – NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN T i i Ng h g TMCP ế C H i Ch g Vi N g i ậ T i i ậ g h hh ậ ậ h h hi hi g ghi hậ h hế h h h ghi h ế h i TP.HCM, g g i i h g T g ủ h , g h i gi g h ậ gi L Th Th h Thù g, h 2014 i g i MỤC LỤC TRANG PHỤ B A LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU H NH V PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Qu n tr tài s n N qu n tr tài s n Có 1.1.1 Qu n tr tài s n N 1.1.1.1 Kh i i 1.1.1.2 1.1.2 Các thành phần tài s n N Qu n tr tài s n Có 1.1.2.1 1.1.2.2 Khái ni m tài s n Có qu n tr tài s n Có Th h hầ ủ i C 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 i N i N Rủi ro lãi suất rủi ro kỳ h n Rủi ro lãi suất Rủi ro kỳ h n Tổng quan v hế qu n lý v n t i Ng h g h g i 11 C hế qu n lý v n phân tán 11 C hế qu n lý v n tập trung 13 1.3.2.1 Nguyên tắc ho ộ g C hế qu n lý v n tập trung 13 1.3.2.2 ng thu nhậ g hế qu n lý v n tập trung 14 1.3.2.3 Mục tiêu củ C hế qu n lý v n tập trung 16 1.3.2.4 C h g h h gi i u chuyển v n 18 1.3.2.5 ng cong giá v g hế qu n lý v n tập trung 23 1.3.2.6 Ư h iểm củ hế qu n lý v n tập trung 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƢƠNG T NH H NH THỰC HIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 29 2.1 Chính sách qu n lý tài s n N -tài s n Có t i Ng Vi t Nam 29 h g TMCP i Chúng 2.1.1 Khái quát trình thành phát triển củ Ng h g TMCP i Chúng Vi t Nam 29 2.1.1.1 Quá trình hình thành 29 2.1.1.2 T hh hh 2.1.2 Ủy ban qu n lý tài s n N – tài s n Có 34 2.1.2.1 2.1.2.2 2.1.2.3 Tổ ch c i u hành Ủy ban ALCO 34 Ph g h c làm vi c Ủy ban ALCO 35 Ch g, hi m vụ ho ộng Ủy Ban ALCO 35 2.2 2.3.1 2.3.2 Nội d g n củ ộ g h hấ 31 hế qu n lý v n phân tán 38 Nội dung nguyên tắc th c hi n 38 Thu nhập chi phí lãi nội g hế qu n lý v n phân tán 40 2.3.3 H n chế củ hế qu n lý v n phân tán 42 2.3 Tình hình th c hi hế qu n lý v n tập trung củ Ng h g TMCP i Chúng Vi t Nam 43 2.3.1 Mục tiêu củ hế qu n lý v n tập trung 45 2.3.2 Nguyên tắc củ hế qu n lý v n tập trung 45 2.3.3 Nội dung củ hế qu n lý v n tập trung 47 2.4 h gi hững thành t u h n chế vi c th c hi hế qu n lý v n tập trung hi n t i Ng h g TMCP i Chúng Vi t Nam 69 2.3.1 Ph h ộng vi c áp dụng hế qu n lý v n tập trung 69 2.3.2 T ộng tích c c 72 2.3.3 H n chế cần hoàn thi n 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 80 3.1 S cần thiế ộng vi c hoàn thi hế qu n lý v n t i PVCB 80 3.2 h h ớng phát triển Ngân hàng 81 3.3 Các gi i pháp hoàn thi hế qu n lý v n tập trung t i PVCB 85 3.3.1 Triển khai nâng cấp hoàn thi hế qu n lý v n tập trung hi n t i PVCB: 85 3.3.1.1 C ậ hấ 85 3.3.1.2 N g 3.3.1.3 C 3.3.2 3.3.2.1 Các gi i pháp hỗ tr 87 i ới hội h h 87 3.3.2.2 hấ hế i ới g g h 86 87 hi h h/ h ộ 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ALCO :Ủ i ALM :Q BSC : Thẻ iể COF : Chi h FTP : Funds Transfer Pricing GMV : Gi GBV : Gi MIS :H h g h g i NHNN : Ng h g Nh NHTM : Ng h g h NIM : Tỷ h i C N - Có ằ g (B eS ed d) (M ge e I f g hậ NV&TTTC : Ng ãi ậ Th PVCB : Ng h g h QTRR :Q T Rủi R TCTD : Tổ h TMCP : Th TSN :T i N TSC :T i C WesternBank : Ng N – i g i i g i h h i ổ hầ i Ch g Vi N dụ g g i ổ hầ h g h g i ổ hầ Ph gT i S e ) DANH MỤC CÁC H NH V H NH V VÀ BẢNG BIỂU BIỂU Đ H h 1.1: Ph hG h H h 1.2: C hế h H h 1.3: C h h hầ ủ NIM ủ h ủ h h g Hình 1.6: Gi h ể ổ h h gi Ủ h ể g hế i i h ể g h ội ộ h ể g he Hình 2.4: Mơ hình ủ Hình 2.6: T h h h h ội ộ g h Si g e P hế Me h d i Ch g Vi N h h g h hớ ỳh hi ộ h h g FTP ộ g H h 3.1: M h h h ội ộ ALCO ộ g ụ i hế i ủ h h g Ngân h g TMCP H h 2.3: M h h h H h 2.5: C g ội ộ H h 2.1: M h h ổ h H h 2.2: S ấ (RSL) hậ ãi h ầ H h 1.5: Mụ i i ới ãi ộ g ủ h h g FTP Hình 1.4: Th h hầ Biể BIỂU Đ ộ g ủ h ủ PVCB hi h h/ hò g gi 1.1: Kế ấ TSN-TSC ới g h hấ d h i PVCB g COF FTP g g BẢNG BIỂU B g 1.1: Ph g ủ h B g 2.1: H h g ủ Ủ B g 2.2: T h ãi ấ i h ể B g 2.4: B g gi ội ộ ủ i hd h ủ h g iế ộ g ãi ấ ALCO h ể B g 2.3: T h ãi i B g 2.5: Kế g ội ộ n h g h g i i 2010 2010 VND he hi h h Gi ỳh h ủ PVCB 86 Banking ũ h g i h g ầ h g gi i ấ ộ g hi hầ iể i.PVCB h i h dù g h h h g Core Banking Temenos T24 Khi iể h gi i ế h g Core Banking ấ ới, ổ d g i dù g h h g hi  g hậ iế Kh iể , hế ủ g X i d  g g h ể i h iể ủ ủ ể d g h ầ h g i h ghi hậ gi g g ới h h, hắ ấ hụ TSN-TSC theo ội ộ h g h hẩ ặ d g ể g i dụ g hể iể ội ộ he Kh i, he hẩ T hi i , g ãi/ ỗ g g h ội ộ h FTP ế h, h g gh ầ ãi hỉ h ã ổi i hi hế h i h h g Core Banking hi d h h ặ he ế h i ội ộ toàn h h h h h g, h h C ầ g g i dù g ầ ghi hậ ấ h g i h g gh h g he Phò g gi h i h g Core Banking h h, ũ g h gh kinh d h h i hế ã ầ g ấ h g i h i h g i h  ầ , ũ g h ội ộ d d iế :  g g h h i ể iể hậ , ế hi h h, h h ặ ụ hể h i gi h g hi h ụ hể h gh h gC e ội ộ i ới h i i g Temenos T24 h i 3.3.1.2 N ng cao chất lƣợng nguồn nh n lực Tiế h h toàn hàng T T g gi hế g ới, hi h h h ới h h h g V hế, h ghi ấ h h h g gi h ộ, iế h h d h dụ g ãi h h ( ù ắ h hh g gửi, h h i hậ hỉ h gi h g hi hi h h i hd h ới hi h h h i h g i hi h i d ủ i g ,ấ g gh h hậ ) hằ h g(h hậ h h ãi h hh g h h h h - 87 ới T g h hế gi gi hậ i ới i d h g ấ d h ụ g dụ g ãi ể h g) ấ ấ , iế g h i, ội ộ gh hội i ới h i 3.3.1.3 Cơ chế quản lý ể i h , ậ h h h hế h i h h ữ hi hò g ội ộ hi Cầ , ầ hiế h i ủ hội h h T h g , nâng , Phò g h hi , ổ i i ò ủ i , :  V i ò g d h hặ hẽ giữ i ò ủ gi g g g , ủ Phò g hế, hi h, iể i h he d i N -Có hội h h Gi ộ i ội ộ, g h i Gi ội g i h ộ h h hậ h h gh g g  V i ò ủ B h ih g i ghi hậ d ù g Phò g ALM iể ghi hậ  ế ế iể i hd V i ò ủ i hd iế gh hù h V i ò ủ C g gh h g i ầ h h ữ ậ hậ , hủ i h ể  ội ộ ã ủ g i ội ộ The d i, gi g ội ộ ể h hi ậ h h h h g C e gi i h i g h i ới hội gi h ih ội ộ, , hỗ ới hi iể g ấ ụ i i g h ội ộ h g i g ội ộ phát sinh i hh g g h h h / hi h d g h h i g h g i gầ 3.3.2 Các giải pháp hỗ trợ 3.3.2.1 Đ i với hội sở  Ch Nhằ h hi h hể i , iể (ALM) g hế gi ậ i ậ h h ội ộ g h h g: h hế h ộ hội h h d ới g i hi h g hấ g h i h h g, Phò g Q h h ủ Ủ ALCO 88 h h hi h h hi ghi h  Tiế h h hể Lãi ấ hấ hẩ iể h h hh g ậ g g hậ d hể h hi dụ g B h T g gi i hi h h g he d i hủ T ấ iể ãi g gi i , h h ới d h hế he d i, ghi g gi i g h g ãi ( h h h g gi h h h g dẫ h g hấ hẩ ế inh doanh hi PVCB ãi ãi h hẩ h h h hh g ụ i hẩ ầ hiế b h g h ế , FTP, dẫ i ới i ụ hi ỳh h hh g ậ h h gi h ộ gd h ỗ h h / hi h h h, hậ g hi h ), h g g V ậ h h g, i hd ậ g hi , hiế Q ội ộ hi ấ hi g i hd ãi h gi ãi ãi ấ ấ FTP g : ãi, , ậ g i hẩ hẩ ấ h g ãi hế Q hế ấ i ới ãi h hụ ấ h gh h hQ h h g C hò g ALM h i hắ hiế giữ ãi , h g ấ h g : BẢNG THEO DÕI DOANH THU/CHI PHÍ VỐN NỘI BỘ ĐỐI VỚI CÁC SẢN PHẨM ƢU ĐÃI Tháng ST CN T Loại tiền Mã KH 113 186440 VND  PVCB i Ng mở Ng đến hạn 8/26/2014 5/26/2015 236,775,000 dụ g hế g ới ội d g ủ ủ h h h USD hi h gi dụ g gi ủ ể h hi ằ g ãi ấ h i i i h ể ội ộ FTP he h h hi FTP he g i Batch), h h g i h gi h gi hế ể h g Vi hi h Thông Giá v n Giá v n Doanh thu (chi báo/Thông theo (theo ph ) nội cần tƣ/Nghị qu ết (phần mềm) TB/NQ ) điều chỉnh ban hành 9.73% 7% (46,039.49) 7426/TB-PVB S dƣ mua/bán S ng tính lãi h h g i i g i ộ g i hd h gi dụ g gi , hàng ngày ấ i g i h g i hi h h h ủ g i g ( h ể hò g ALM em xét g h g 89  T iể ò i h i i g : i h i… hi h ộ h i ủ ội ộ Th , i ới h ãi ộ Ch h hi Ng ắ h ủi h g i ủi ậ ấ ẽ i ủi h g g h i hd h T PVCB ếh hi h iế ộ g dụ g h h T h hiế , ủi ãi ể ộ T hế g hỉ i h hi h h hi h ặ h g hỏ h h g ủi o cho hh g h iể g , g i i i H g h h ể hội ở, ể hi , i g h h g hội ộ hấ i i g i ủi Vi g g , g i hd ậ ẽ ộ i ũ g ấ: g hội h h, ấ ũ g h, gi h h h i ậ g h h h ới ãi hi g h i i h i hd g ẽ h ngân hàng, h h h ấ FTP ò g h g, g g h ậ h ủi g hội h h hi h ậ h h h ậ ội ộ hi h g ủi hế Q h hh i hd h g i d h ới h ch hàng ủ i h ậ , ãi ổ h ãi , i hd ội ộ h ộ TSC h TSN gi i g gi hẩ ấ gi ầ h ộ g) hằ g h i i h i ( iể gi ấ h h g, hấ ể i ới h h ới Biể ãi g ội ộ g 2, h ã ấ h h h h Biể gi ủ PVCB  h h / hi h gửi i  B ãi dụ g d ủ g h g ậ ế hi h h, Kh i QTRR hội ủi h h h ủi ãi hế ậ g, ấ 3.3.2.2 Đ i với chi nhánh/đơn vị trực thuộc  q ủ hẩ h i Các chi h h h i hế h gi i h ể h h g ặ i hh g ế h h i ầ i ậ hủ ội ộ hằ ế h gi hậ h h i i h g hấ h i h g i ội ộ h h g i ầ ỳ g ầ h i ãi ủ i ủ ấ, gửi i ể 90 gi ội ộ hế i hiể  ghi hậ h g C g hh g ội ộ T g iế g g ế h h g g gi i h ểh i h i i ấ ới hội g hậ h, h i h g h h h ắ hẩ h h hi h i hẩ h g i h gi hế gi h , ấ h ắ g ậ h iế , ới h h h g gi g g ủ gh g ủ h h g iế h i , ế Chi h h h g, hế he d i ộ g, hi h h h i h he d i Phò g ALM hi  hấ hh h, iể C g ội ộ ẽ h h ủ Ng h g ể hù h KẾT LUẬN CHƢƠNG T hh g h hế iể ậ h h gi g hh h h g hế, h PVCB ẽ ế g3 ã i ới h h h g dụ g h hi h h C i hi h i d hể h hh hắ h , ấ i, hi hụ hữ g iế hế g dụ g i PVCB ấ gi i h i ủ g i ngân hàng tro g h i gi i h h i ầ ấ ế h g hi ậ ấ iể ới, h g hế Q g h i ới hội h h g h i gi h h hi , ội d g ủ Ch i ủ ủ PVCB gh FTP i g i i hi g h i KẾT LUẬN C i hi g h g g e h g Vi N hù h , ộ h h g h gi h g h hi i i hi ấ hi ắ h h FTP T g h , g ể h h g hi ũ g ầ ấ ội ộ i h h hậ ãi gi ầ g h ể h Mộ h ấ d g g ghi ế h ậ h g ầ ộ h i i g i hi d g Ch g h hế g H h g g ủ h g h ủ h hấ g h h g ủ hế hậ ể ã ế h hấ ấ iể ộ h g ã g ụ ầ hiế ể g h ã , ãi ấ ỳ ổ dụ g ộ ấ iế ể g h ộ g, g 91 h h i h ậ gg d ủ g h h g i g h, he h g gi ậ h i h ậ h h d h,… hậ gg d ụ i FTP ủ h g ủi ãi ấ hấ gi ổ g hể, iể hậ ãi he h hể g ổ g g ụ i h ậ h gi hẩ , he h gi ủ i h h h g Mặ h hi h ể ế hi h h, he h hh gh ặ g h h h h h i i d FTP ò gi ủi i h hội Vi h h h g: h g , g h h ộ, hấ h h FTP C h g ế h h i ầ iể T ãi ấ ậ g i PVCB ã h hế ũ g, hế ới, i PVCB T h h h hi hế Q ậ hi , Vi N hế ậ d , g h i hi ấ i PVCB ới h iể ấ h hi h h h gg ắ ủ PVCB i ghi g ậ h h h g h gi h hi hấ ủ h g h h ểh g ã ghi hế i ậ hế giới C , g g i PVCB, gi i h , òi hỏi hế hh g h i i h h gi h h h FTP hi i ghi ội d g g g h g h h ũ g h ghi hế ậ h h ủ g h T ủ h h g CNTT h h g g h hi , hỉ h hi g h g iể ộ h ộ h h h h ỳh ủi ậ hầ h g i i , dụ g ng pháp khớ hế giữ h i hụ h ộ g ổ h g ể ể h h ể gi ế FTP FTP ụ hể i i ậ h h DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO T i liệu Tiếng Việt Ch h hủ h Cộ g hò dụ g ( ã ã hội hủ ghĩ Vi ổi, ổ g N (2004), L ậ 2004), Nh ấ Tổ h h gia Ng h g h 19/4/2005 Q Vi h N ,Q ế h ỷ 457/2005/Q -NHNN ngày gh ộ g ủ Tổ h dụ g Ng h g h Vi 19/01/2007 ổi, ổ 19/4/2005 Quy h g N ộ , Q ế i ủ Q h ế ỷ 03/2007/Q -NHNN ngày h 457/2005/Q -NHNN ngày gh ộ g ủ Tổ h dụ g Ng PVB g TMCP h g TMCP 27/01/14 i Ch Ng PVB g i g Vi N 27/01/14 i Ch Ng h h i Ch Ng i Ch i h g TMCP g Vi N T ầ H H h ội ộ 1095/Q i Ng h g N (2014), Q ế h 1097/Q - ội ộ i Ng i Ch g Vi N h (2013), Q ế ộ g ủ Ủ h ALCO 28/Q -PVB i Ng h g i Ch g Vi hế i h d i Ch hế M g Vi hế ổ h h h (2014), Q ế h h H g dẫ M g Vi N h g TMCP i N h g TMCP i g Vi h hQ h g TMCP h g TMCP TMCP i Ch g Vi N N h (2013), Q ế gh ộ g i h g 25/Q -PVB h g i Ng ấ L i Ng h g g (2007), Q g h g h g i, Nh ộ g ã hội T ầ g V Ki h Ng , 2008 C iể Vi N L ậ hế Th ậ ĩ i h ế, ih g Ki h ế T HCM 10 Th h H , 2010 C hế i ổ hầ X ấ Nhậ Khẩ Vi N Tp.HCM .L ậ ậ g i Ng Th ĩ i h ế, h g Th ih g Ki h ế T i liệu tiếng Anh 11 Antonio Dalessandro, 2013 Effective Strategies for Assets and Liabilities Management 12 Deloitte, 2014 Funds Transfer Pricing A survey to assess the state of E e ’ ie 13 Dimitriu, M C., & Oaca, S C., 2012 Funds transfer pricing in banking Economia Seria Management 14 Hovik Tumasyan, 2008 Journal of Performance Management 15 Jean Dermine, 2007 ALM in Banking, Revised February 2007 16 Kugiel, L., & Jakobsen, M., 2009 Fund Transfer Pricing in a Commercial Bank (Doctoral dissertation, MSC Thesis in Finance and International Business, Aarhus School of Business) 17 Marco Seeliger, 2012 A Worthy Contribution: the increasing value of funds transfer pricing, White Paper 18 Nataliya Pushkina, 2013 A Simple Funds Transfer Pricing Model For a Commercial Bank 19 Grant, J., 2011 Liquidity transfer pricing: a guide to better practice Financial Stability Institute Occasional Paper 20 Oracle Financial Services, 2011 Practices and emerging trends in asset liability management and liquidity risk 21 Pricewaterhouse Coopers, LL, 2012 Revisiting Funds Transfer Pricing 22 Rice, J., & Kocakulah, M C., 2004 Funds Transfer Pricing: A Management Accounting Approach within the Banking Industry Journal of Performance Management 23 Sas, 2010 Funds Transfer Pricing and Risk-Adjusted Performance Measurement, White Paper 24 Simoff, P L., & Morris, J L., 2000 Funds transfer pricing methodology: a key decision for profitability analysis Hoosier Banker 25 Vivi Bagterp Jorgensen, 2012 Funds Transfer Pricing under Basel III New Requirements, New Implications 26 Woodward, V., 2007 An introduction to risk transfer pricing Journal of Performance Management 27 Wyle, J R & Tsaig, Y., 2011 Implementing high value funds transfer i i gS e M d ’ A i Trang website T www.sbv.gov.vn T www.pvcombank.com.vn T https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/11/110622.html ậ g T ậ g g 12/07/2014 ậ g 12/07/2013 15/4/2014] 20/4/2014 http://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2394622 T 27/5/2014 T g https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/10/101123.html ậ ậ ậ https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/11/110811.html g 10/2/2014 http://tapchikhdt.lhu.edu.vn/54/5857/Kiem-soat-von-theo-co-che- quan-ly-von-tap-trung-tai-BIDV-Viet-Nam-Chi-nhanh-Nam-Ky-Khoi-NghiaTPHCM.html T 4035.html T ậ g 20/5/2014 http://thoibaonganhang.vn/tin-tuc/2-ftp-gia-do-rui-ro-ky-hanậ g 10/6/2014 PHỤ LỤC 1: BIỂU GIÁ VỐN NỘI BỘ THEO LOẠI TIỀN USD (theo Nghị Qu ết s 10637/NQ-PVB Biểu giá v n nội 07/10/14) Kỳ hạn FTP 14 ngày 30 ngày 60 ngày 90 ngày 180 ngày 270 ngày 365 ngày 720 ngày FTP IN 1.06% 1.06% 1.06% 1.65% 1.65% 1.65% 1.65% 1.65% 1.65% 1.65% LTF 0.26% 0.26% 0.26% 0.26% 0.26% 0.26% 0.26% 0.26% 0.26% 0.74% FTP OUT 1.32% 1.32% 1.32% 1.91% 1.91% 1.91% 1.91% 1.91% 1.91% 2.39% PHỤ LỤC KẾT QUẢ KINH DOANH THEO KHỐI CỦA ĐƠN VỊ TRONG CƠ CHẾ QUẢNLÝ VỐN TẬP TRUNG Phụ lục 06A NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Chi nhánh: 102 BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH THÁNG 9/2014 Doanh thu – chi ph thực tế TT A I I.1 I.2 II II.1 II.2 III III.1 III.2 IV IV.1 IV.2 IV.3 VI VII VIII IX X Chỉ ti u S liệu c n đ i Kh i KH CN B Thu nhập l i (I.1) - (I.2) 5,190,050,889 (14,960,151,085) Thu nhập l i v khoản thu nhập tƣơng tự 33,416,679,490 5,712,586,972 T g : Th ãi ới Hội 25,780,744,518 Chi ph l i v chi ph tƣơng tự 28,226,628,601 20,672,738,057 T g : Chi ãi ới Hội 6,476,977,175 Lãi/ lỗ từ hoạt động dịch vụ (II.1) - (II.2) 27,242,552 27,242,552 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 90,590,466 90,590,466 Chi ph hoạt động dịch vụ 63,347,914 63,347,914 Lãi/ lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại (894,320) h i (III.1) - (III.2) Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại h i 4,765,958 Chi ph hoạt động kinh doanh ngoại h i 5,660,278 Lãi/ lỗ từ hoạt động đầu tƣ Lãi/ lỗ từ mua bán chứng khoán kinh Lãi/ lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tƣ Thu/Chi l i nội hoạt động đầu tƣ Lãi/ lỗ từ hoạt động khác 238,856,138 238,856,138 Thu nhập từ góp v n, mua cổ phần Chi ph hoạt động 2,257,630,961 1,734,478,302 Chi ph dự phòng rủi ro t n dụng cho va khách h ng 223,933,046 2,492,750,502 Chi ph thuế TNDN - Kh i KH DN 846,434,632 1,923,348,000 1,076,913,369 Doanh thu – chi ph nội Kh i khác Kh i KH CN 11 13 19,532,281,463 24,486,782,667 24,486,782,667 4,954,501,204 4,954,501,204 - - Lợi nhuận Kh i khác 16 22 (228,514,120) 1,293,961,851 1,293,961,851 1,522,475,971 1,522,475,971 - Kh i KH DN - - (894,320) - - - - 4,765,958 5,660,278 - - - - - - - - - - - - - - - 230,468,842 292,683,817 (2,268,817,456) - Kh i KH CN Kh i KH DN 24 4,572,130,377 30,199,369,639 24,486,782,667 25,627,239,262 4,954,501,204 27,242,552 90,590,466 63,347,914 25 617,920,512 3,217,309,851 1,293,961,851 2,599,389,339 1,522,475,971 - 238,856,138 1,734,478,302 2,492,750,502 - (894,320) Kh i khác Tổng cộng 27 - 28 5,190,050,889 33,416,679,490 25,780,744,518 28,226,628,601 6,476,977,175 27,242,552 90,590,466 63,347,914 - (894,320) 4,765,958 5,660,278 230,468,842 292,683,817 (2,268,817,456) - 4,765,958 5,660,278 238,856,138 2,257,630,961 223,933,046 - PHỤ LỤC CÁC BIỂU MẪU BÁO CÁO Biểu mẫu 1A Bảng chi tiết Bán v n nội - Tiền gửi có kỳ hạn (Ph n hệ FD) Ng n h ng TMCP Đại Chúng Việt Nam Mã chi nhánh:102 BÁO CÁO CHI TIẾT MUA BÁN VỐN NỘI BỘ -TIỀN GỬI CÓ KỲ HẠN Từ ngày 01/09/2014 đến ngày 30/09/2014 MA_CN MA_K TEN_KH H SO_HD SAN_PHAM NGAY_MO NGAYDAOHA LOAITIEN N 102 11375 H Ki T g 10230000001074 - 00025 Tiế i h ũ - FD06 - VND 16-09-2014 16-03-2015 VND 102 144629 DNTN H L 10230000001074 TG i h g- FD13 - C Nh - VND - C 16-09-2014 iK 16-03-2015 VND 102 13578 Công ty CP 257 10230000001074 Tiế i h ũ - FD12 - VND 16-09-2014 16-03-2015 VND SODU Mẫu số: Giờ tạo: HN_GL219N 9:48:28 Ngày tạo: 03-10-2014 Người tạo: 700ALL TU_NGAY DEN_NGAY SONGAY 2,500,000,000 18-09-2014 1,100,000,000 28-09-2014 450,000,000 22-09-2014 18-09-2014 30-09-2014 22-09-2014 LAI_SUAT_ CHIPHI_THUC LAISUAT_N DOANHTHU_ LAI_DIEUCHI MÃ KHỐI PHAN_LOAI_KH THUC TE OIBO NOIBO NH 6.81 6.80 6.81 473 1,416 473 8.05 8.05 8.05 559 1022199 1,677 1022199 559 1022199 (3,017,309) KH ca nhan - KH ca nhan - KH ca nhan Biểu mẫu 1B: Bảng chi tiết Mua v n nội - Cho va khách h ng (Ph n hệ LN) Ng n h ng TMCP Đại Chúng Việt Nam Mẫu số: Mã chi nhánh: 102 Giờ tạo: BÁO CÁO CHI TIẾT MUA BÁN VỐN NỘI BỘ -CHO VAY KHÁCH HÀNG Ngày tạo: 102 102 112 MA_KH TEN_KH SO_HD SAN_PHAM Ng 10416 VPh i 1.025E+13 Ch CC GTCG gửi >= 06 tháng 38250 Cty Hoàng Nam 1.025E+13 Ch hấ hi CBCNV TNHH 242386 TMDV 1.125E+13 Ch g h ãi dụ g KHDN NGAY_MO NGAYDAOHA LOAITIE N N 16-08-2014 24-10-2014 VND 11-03-2014 11-03-2015 VND 26-09-2014 26-03-2015 VND 9:58:28 03-10-2014 Người tạo: 700ALLIA04 Từ ngày 01/09/2014 đến ngày 30/09/2014 MA_CN HN_GL240N SODU TU_NGAY DEN_NGAY SONGAY 19,935,446 01-09-2014 30-09-2014 14,656,415 17-09-2014 17-09-2014 113,823,000 26-09-2014 30-09-2014 30 LAI_SUAT_ DOANHTHU_T LAISUAT_N CHIPHI_NOIB LOAI_NO MÃ PGD PHAN_LOAI_KH THUC HUCTE OIBO O 8.25 11.00 8.00 137,101 4,479 126,470 NTH NTH NTH 137101 3183.7 140056.65 1025399 KH ca nhan 1022199 KH cadoanh nhannghiep 1122102 SME Biểu mẫu 1D: Mẫu báo cáo theo dõi doanh thu nội đ i với sản phẩm bán chéo Ng n h ng TMCP Đại Chúng Việt Nam Mẫu PL05A/HD2547-PVB Mã chi nhánh: 102 BẢNG TÍNH DOANH THU BÁN VỐN NỘI BỘ VỚI HO Tháng 8/2014 L i suất STT (1) Tên C g C g Tổng Từ ng Đến ng Doanh thu S ng bán v n GBV Kỳ hạn GBV Kỳ hạn thực tế 30 (2) (3) (4) ….… 04-07-2014 04-08-2014 ….… 11-07-2014 11-08-2014 (5) 32 32 (6) 7.94% 7.94% (7) S tiền bán v n Doanh thu CKH bán v n Có kỳ hạn (8) 3% 15,000,000,000 3% 2,000,000,000 17,000,000,000 (9) 105,866,667 14,115,556 119,982,222 Doanh thu bán DT CN đƣợc Phần DT s DT bán v n v n Không kỳ ghi nhận bổ dƣ bán v n Không kỳ hạn hạn to n sung cho s KKH lại đ s dƣ đ s dƣ đ ghi tiền bán v n ghi nhận tr n bán v n CKH nhận tr n MCB có kỳ hạn MCB (10) 40,000,000 5,333,333 45,333,333 (11) 54,676,050 5,336,936 60,012,986 (12) 65,866,667 8,782,222 74,648,889 (13) 14,676,050 3,603 14,679,653 Tổng DT CN đƣợc ghi nhận (14) 120,542,717 14,119,158 134,661,875 Biểu mẫu 1E Mẫu báo cáo doanh thu/chi ph khơng kỳ hạn du trì ghi nhận h ng tháng NGÂN HÀNG TMCP ẠI CHÚNG VIỆT NAM KHỐI TÀI CHÍNH KẾ TỐN S : /TCKT Hà Nội, ngày tháng năm 2014 Doanh thu nội ghi nhận th m cho s dƣ TG KKH tháng 09/2014 STT Đơn vị Chi Nhanh An Giang Chi Nhanh Ba Ria - Vung Tau Chi Nhanh Bac Ninh …… Tổng S dƣ KKH du trì DTNB KKH bán CKH DTNB KKH trì VND 1,282,295,973.00 12,274,014,376.00 610,871,173.00 USD 2,279.51 308,871.65 110.86 VND 5,590,810.44 53,514,702.68 2,663,398.31 2,005,650,535,271.00 29,578,427.76 8,744,636,333.78 Tổng DTNB ghi nhận th m 0.17 23.17 0.01 67,654,107 Qu đổi 5,594,407 54,002,009 70,317,680 2,218.38 653,986,829 9,512,920,715 USD VND