tiểu luận giao dịch thương mại quốc tế phân tích hợp đồng và bộ chứng từ nhập khẩu thép phế liệu của công ty cổ phần thép việt nam – italy

I PHÂN TÍCH HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HĨA QUỐC TẾ Khái quát hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế 1.1 Định nghĩa Hợp đồng mua bán hàng hố quốc tế (cịn gọi hợp đồng mua bán ngoại thương hợp đồng xuất nhập khẩu) hợp đồng mua bán hàng hố có tính chất quốc tế (có yếu tố nước ngồi, có nhân tố nước ngồi) Tính chất quốc tế hợp đồng mua bán hàng hố quốc tế hiểu khơng giống tuỳ theo quan điểm luật pháp nước 1.2 Đặc điểm - Các bên có trụ sở thương mại nước khác - Hàng hóa di chuyển khỏi biên giới quốc gia nước - Đồng tiền toán ngoại tệ với bên hai bên 1.3 Điều kiện hiệu lực hợp đồng thương mại quốc tế - Chủ thể hợp đồng có đủ tư cách pháp lý - Đối tượng hợp đồng hợp pháp - Nội dung hợp đồng hợp pháp - Hình thức hợp đồng hợp pháp 1.4 Các điều khoản hợp đồng Mọi hợp đồng thường có 06 điều khoản sau: (1) Điều khoản tên hàng (Commodity) (2) Điều khoản phẩm chất (Quality) (3) Điều khoản số lượng (Quantity) (4) Điều khoản giá (Price) (5) Điều khoản giao hàng (Shipment/ Delivery) (6) Điều khoản tốn (Payment) Ngồi hợp đồng cịn có điều khoản khác như: Điều khoản bao bì (Packing); Điều khoản bảo hành (Warranty); Điều khoản khiếu nại (Claim); Điều khoản bất khả kháng (Force Majeure); Điều khoản trọng tài (Arbitration); Và điều khoản, điều kiện chung khác (Other terms and conditions) Bản dịch hợp đồng thương mại quốc tế Đây giao dịch hai công ty: - Hợp đồng số: SOVPL 5443/2017 - Ngày ký hợp đồng: 22.05.2017 - Bên xuất khẩu: Công ty TNHH Tư Nhân Overseas Venture Địa chỉ: tầng 07 tòa nhà Jit Boh, số 19 đường Keppel, Singapore Số điện thoại: 0065-62261803 Fax: 0065-62263074 Đại diện Bà SATVINDER HANS – Giám đốc công ty Sau đại diện cho công ty bên xuất - Bên nhập khẩu: Công ty Cổ phần thép Việt – Ý Địa chỉ: Khu công nghiệp Phố Nối, Giai Phạm, Yên Mỹ, Hưng Yên, Việt Nam Điện thoại: 84 321 3942225 Fax: 84 321 3942875 Đại diện Ông Nguyễn Ngọc Quyết – Phó Giám đốc Cơng ty Sau đại diện cho công ty bên nhập - Điều khoản điều kiện: + Tên hàng hóa: STEEL CRAP – Thép phế liệu + Thời gian giao hàng: Muộn ngày 30 tháng 06 năm 2017 + Điều khoản tốn: Tồn giá trị hợp đồng tốn qua thư tín dụng trả khơng hủy ngang đồng USD + Điều khoản giao hàng: CFR Cảng Hải Phòng, Việt Nam + Đơn giá: USD265.5/MT + Giá trị tổng công: USD2.565.000 (+/-10%) Nhận xét: - Hợp đồng có đầy đủ chi tiết thơng tin tên, địa chỉ, số điện thoại/fax, người đại diện bên tham gia đầy đủ chi tiết đồng thời đề cập đến chức vụ người đại diện tổ chức hai bên để hai bên hiểu rõ phòng trường hợp tranh chấp xảy - Theo Điều Luật Thương Mại 2005 Nghị đinh 187/2013 NĐ CP quyền kinh doanh xuất nhập hai chủ thể hợp đồng chủ thể hợp pháp có quyền kinh doanh xuất nhập Việt Nam Đây dạng hợp đồng văn bản, bên soạn thảo, hợp đồng nhập - Đây hình thức mua bán hàng hóa quốc tế chủ thể có đầy đủ tư cách pháp lí có trụ sở hai quốc gia khác Việt Nam (Bên mua) Singapore (Bên bán).Về phía Việt Nam, theo nghị định 57/1998 NĐ-CP ngày 31/07/1998, doanh nghiệp phải đăng ký kinh doanh đăng ký mã số kinh doanh xuất nhập cục Hải quan tỉnh, thành phổ, (hiện doanh nghiệp Việt Nam dùng chung mã số xuất nhập với mã số thuế) Công ty Cổ phần Thép Việt Nam Ý thực theo nghị định Phân tích chi tiết nhận xét 3.1 Giới thiệu hai công ty: a Công ty TNHH tư nhân Overseas Ventures Được thành lập từ năm 1989, Công ty tập trung vào trao đổi buôn bán cung cấp nhiên vật liệu thô để làm thép, thành phẩm bán thành phẩm thép, khoáng sản kim loại khơng chứa sắt Trong vịng 29 năm qua, cơng ty có mức độ tin cậy cao, vị trí vững thị trường, trao đổi mua bán sản xuất xuất với nhiều nước giới Hàn Quốc, Nhật Bản, Việt Nam b Công ty Cổ phần thép Việt Ý Công ty CP Thép Việt Ý thành lập năm 2001, với lĩnh vực kinh doanh chủ yếu sản xuất kinh doanh sản phẩm thép xây dựng, xuất nhập nguyên liệu, thiết bị phụ tùng phục vụ cho ngành thép, kinh doanh dịch vụ vận tải hàng hố Cơng ty CP Thép Việt Ý thức đưa sản phẩm thị trường từ cuối năm 2002, đến nay, sản phẩm Thép Việt Ý có mặt hầu hết dự án trọng điểm quốc gia, từ công trình dân dụng, cơng nghiệp, giao thơng nước đến cơng trình nước ngồi, tạo dựng mối quan hệ sâu rộng với Nhà thầu, Tư vấn, Chủ đầu tư, Nhà phân phối, cửa hàng đại lý nước Sau gần thập kỷ có mặt thị trường, Cơng ty ngày khẳng định vị thị trường thép nước khu vực việc cung cấp thị trường sản phẩm đa dạng chủng loại đáp ứng yêu cầu tiêu chuẩn kỹ thuật cao dự án trọng điểm quốc gia (Thủy điện Sơn La, TT Hội nghị Quốc Gia, Nhà Quốc Hội, Cầu Thanh Trì ), trở thành Thương hiệu số ngành thép Việt Nam Nhận xét: Đây lần hợp tác hai công ty Hai bên thực bước giao dịch thương mại quốc tế gồm: Hỏi hàng, chào hàng, đặt hàng, hoàn giá, chấp nhận xác nhận Bên phía Việt Nam tìm hiểu thị trường xuất Singapore, dựa vào thơng tin tìm hiểu uy tín cơng ty để lựa chọn bên đối tác công ty TNHH Tư nhân Overseas Ventures Hai bên trao đổi thư tín, đàm phán với để đến ký kết hợp đồng Singapore đối tác thương mại lớn thứ Việt Nam ASEAN (sau Thái Lan) đối tác thương mại lớn thứ Việt Nam toàn giới (sau Trung Quốc, Nhật Bản, Hoa Kỳ, Hàn Quốc, Đài Loan) Đến nay, Việt Nam vươn lên trở thành đối tác thương mại lớn thứ 11 Singapore Ngoài ra, thị trường cung cấp phế liệu sắt thép cho Việt Nam chủ yếu Hoa Kỳ, Nhật Bản, Hồng Kông, Australia Singapore Bởi nằm khối ASEAN, hưởng ưu đãi khối theo Hiệp định Thương mại hàng hóa ASEAN (ATIGA) nên Singapore trở thành thị trường nhập thép đầy tiềm Việt Nam Lựa chọn công ty uy tín Singapore lựa chọn hàng đầu công ty thép Việt Nam 3.2 Các điều khoản hợp đồng 3.2.1 Điều khoản hàng hóa a Tên hàng: Thép phế liệu Theo Luật Bảo vệ Môi trường 2005 định nghĩa Điều khoản 13, phế liệu hay ve chai sản phẩm, vật liệu bị loại từ trình sản xuất tiêu dùng thu hồi để dùng làm nguyên liệu sản xuất Từ tên hàng hiểu bên thu mua muốn nhập thép qua sử dụng để mang tái sử dụng Mã HS thép phế liệu thuộc nhóm 7204, phế liệu nhập thuộc nhóm phải đáp ứng Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia môi trường sắt, thép phế liệu nhập QCVN 31:2010/BTNMT Bộ Tài nguyên Môi trường ban hành Phế liệu nhập thuộc nhóm 7204 dạng rời, buộc thành bó, khơng ép thành khối, khơng đóng thành kiện, bánh Không cho phép nhập mạt cưa, mạt giũa loại phế liệu sắt, thép có mã HS 7204 4100 Hàng hóa Thép phế liệu khơng thuộc đối tượng bị cấm nhập (Nghị định 187 Chính phủ) nên đối tượng hợp đồng hợp pháp Tuy nhiên, lý môi trường nên mặt hàng thuộc diện kiểm soát ngặt nghèo với nhiều quy định thuộc danh mục hàng hóa khơng khuyến khích nhập b Số lượng: 10,000MTS (+/-10% at the seller’s option) - Đơn vị đo khối lượng: MT (Tấn) - (+/-10% at the seller’s option) = (+/-10% người bán định): người bán khối lượng tăng lên hay giảm 10% tổng khối lượng 10,000 thép xuất c Xuất xứ: Nhật Bản - Nguồn gốc rõ ràng, có chứng nhận nguồn gốc xuất xứ kèm theo - Hàng hóa hợp đồng theo thỏa thuận hai bên có quy định xuất xứ rõ ràng Nhật Bản d Chất lượng: H2 theo Tiêu chuẩn Công nghiệp Nhật Bản Tiêu chuẩn Công nghiệp Nhật Bản - Japan Industrial Standard (JIS), tiêu chuẩn hướng dẫn cụ thể sử dụng hoạt động cơng nghiệp Nhật Bản Quy trình tiêu chuẩn hóa thiết lập Ủy ban tiêu chuẩn công nghiệp Nhật Bản ban hành thông qua Liên đoàn Tiêu chuẩn Nhật Bản kết hợp sử dụng “Bộ qui chuẩn chất lượng cho Phế liệu sắt” Nhật Bản: Thép phế liệu trung bình H2 thuộc thể loại phế liệu sắt-cacbon phân vào nhóm “Heavy” mức H2, theo tiêu chuẩn Nhật JIS G2401-1979 Nhóm G2401 tiêu chuẩn phân loại sắt phế liệu thép Tiêu chuẩn Công nghiệp Nhật Bản Theo tiêu chuẩn này, độ dày thép 3≦ độ dày＜6 (mm), Chiều rộng chiều cao nhân với chiều dài (Width or Height x Length): ≦500 × ≦1200(mm), Khối lượng miếng: ≦1000(kg) e Đóng gói: vận chuyển hàng rời phần f Các điểu kiện khác hàng hóa: - Thép phế liệu khơng nhiễm: chất độc hóa học, chất phóng xạ, dễ gây cháy nổ, chất hữu bắt nguồn từ động thực vật có nguy mang mầm bệnh chất thải y tế - Thép phế liệu không để gần hay bao gồm bom, chất khí tài quân sự, chất dễ gây cháy nổ trường hợp - Thép phế liệu không bao gồm chất hỗn hợp ví dụ xỉ vảy sắt, rác, nhựa, dầu, hỗn hợp, gỗ, chất hóa học, mỡ,v v - Thép phế liệu bao gồm sắt thép, tổng khối lượng mùn bẩn, gỉ sét, hao mòn, chất thải vật chất không tinh khiết khác không 0,5% 3.2.2 Điều khoản giá - Đồng tiền tính giá: Đơ la Mỹ - Đơn giá: USD 256.50/ Tấn CFR FO CQD Cảng Hải Phòng, Việt Nam - Tổng giá: USD 2.565.000 (+/-10%) CFR FO CQD Cảng Hải Phòng Viết chữ: Hai triệu năm trăm sáu mươi lăm Đô la Mỹ (+/-10%) - Do khối lượng thay đổi tùy thuộc vào định người bán nên giá thay đổi - Hóa đơn: dựa vào tổng trọng lượng tịnh – tức trọng lượng sau trừ đóng gói - Điều kiện tàu chun chở: tàu khơng trang bị bốc dỡ hàng thể tích nhỏ Tàu cần có đủ điều kiện để qua biển có bảo hiểm “P&I” Bảo hiểm P&I (Protection and Indemnity) bảo hiểm cho chủ tàu bên khai thác tàu trước trách nhiệm dân phát sinh bên thứ ba trình kinh doanh, khai thác tàu biển, cụ thể: • Trách nhiệm thương tật thân thể, ốm đau, chết thuyền viên, hành khách, người tham gia làm hàng tàu người thứ ba khác • Trách nhiệm hàng hóa chuyên chở • Trách nhiệm phát sinh tai nạn đâm va tàu bảo hiểm với tàu khác • Trách nhiệm phát sinh tai nạn đâm va tàu với vật thể khác cầu cảng, cơng trình ngầm biển • Trách nhiệm xác tàu đắm • Trách nhiệm nhiễm • Tiền phạt tịa án, quyền, cảng, hải quan • Các trách nhiệm khác liên quan Ngoài ra, tuổi tàu cần phải 20 năm tuổi, 20 năm tuổi, người mua cần phải trả khoản phí tàu giá (Overage Addional Premium) khoản phí mà người mua bảo hiểm (ở người xuất khẩu) cần phải đóng thêm theo hợp đồng bảo hiểm đóng bao Trước đổi/ sửa tàu, người bán cần thông báo cho người mua chi tiết để nhận đồng ý Nhận xét: Giá CFR hiểu giá bao gồm giá thành sản phẩm cộng với chị phí vận tải chặng nội địa nước người bán nơi giao hàng, cước phí, vận tải chặng quốc tế, chi phí bốc hàng cảng giao hàng phí dỡ hàng (nếu bao gồm cước phí vận chuyển) Tuy nhiên, điều khoản giá bao gồm CFR FO CQD Với Free Out (FO), người vận chuyển miễn chi phí dỡ hàng cảng đến, người vận chuyển phải chịu chi phí bốc hàng lên tàu cảng san xếp hàng Chi phí dỡ hàng từ tàu xuống cảng đến điều n CFR FO người mua trả riêng Thời gian bốc dỡ hàng tùy theo thỏa thuận chủ tàu người thuê, bên bán qui định bốc/ dỡ theo mức nhanh thường lệ cảng ( Customary quick despatch = CQD), tức không qui định thời gian cụ thể phải bốc/ dỡ hàng xong mà dựa vào tốc độ xếp dỡ cảng 3.2.3 Điều khoản tốn Thanh tốn qua thư tín dụng trả khơng hủy ngang vịng 120 ngày kể từ ngày vận đơn 100% giá trị đơn hàng đồng Đơ la Mỹ cho người bán Thư tín dụng mở ngân hàng BIDV ( Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam) có giá trị với ngân hàng Singapore để đàm phán vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày hợp đồng ký tới người bán Thông tin ngân hàng: - Tên ngân hàng: Ngân hàng Standard Chatered - Địa chỉ: Số Changi Business Park Crescent Level 01, - Trade Serices Singapore Số điện thoại: 65 – 68760888 Fax: 65 – 63051750 Swift Code: SCBLSGSXXX Thời gain địa điểm L/C có hiệu lực: Ngày 21 tháng 07 năm 2017 Singapore Thư tín dụng tốn sau người hưởng lợi xuất trình chứng từ giao hàng sau: - Bộ gốc đầy đủ 3/3 vận đơn đường biển hoàn hảo đóng dấu “Cước phí trả trước” thể mã số kí hiệu thư tín dụng ngân hàng mở thư tín dụng, thể tên cảng bốc hàng nước có cảng đó, chi tiết cơng ty vận chuyển Hải Phòng trọng lượng tịnh - Bộ hóa đơn ký đóng dấu - Phiếu đóng gói ký đóng dấu người thụ hưởng - 01 gốc 02 Giấy chứng nhận chất lượng số lượng - Giấy chứng nhận chất lượng chứng nhận hàng hóa khơng có chất cấm kể - Giấy chứng nhận xuất xứ - Giấy chứng nhận bên thụ hưởng cho thấy tên công ty vận chuyển Hải Phòng chi tiết đơn vận chuyển - Giấy chứng nhận bên thụ hưởng chất lượng tàu Chỉ dẫn cho LC (thư tín dụng): - Xác nhận: “May Add”, xác nhận chi phí bên thụ hưởng - Tất khoản chi phí bên lãnh thổ Việt Nam, bao gồm trình mua bán hoàn trả thuộc người mua/ Nếu lãnh thổ Việt Nam thuộc chi phí người bán Trách nhiệm bồi thường, có, bên yêu cầu chi trả, trừ L/C mở không theo yêu cầu điều khoản hợp đồng - Cho phép +/- 10% số lượng khối lượng hàng hóa - Bộ chứng từ phải trình bày vòng 21 ngày từ sau ngày phát hành vận đơn, khoảng thời gian LC hiệu lực/ - LC phải trình bày theo yêu cầu theo mẫu Phòng Thương mại Quốc tế Nhận xét: - Thư tín dụng trả khơng hủy ngang có ưu điểm loại thư tín dụng mà sau mở ngân hàng mở L/C phải chịu trách nhiệm toán tiền cho bên xuất bên nhập không tự ý sửa đổi, bổ sung hay hủy bỏ nội dung L/C khơng có đồng ý tổ chức xuất Loại L/C không hủy ngang đảm bảo quyền lợi cho bên xuất sử dụng phổ biến Một điểm cần ý L/C không ghi hủy hay không hủy bỏ, đương nhiên thừa nhận khơng thể hủy bỏ (Điều UCP 600-ICC 2006) - Ngân hàng bên mua ngân hàng bên thụ hưởng có thơng tin đầy đủ tên, địa chỉ, số tài khoản giúp dễ dàng thực toán - Nhược điểm lớn hình thức tốn quy trình tốn tỉ mỉ, máy móc, bên tiến hành thận trọng khâu lập kiểm tra chứng từ Chỉ cần có sai sót nhỏ việc lập kiểm tra chứng từ nguyên nhân để từ chối toán - Ngân hàng Standard Chatered có chi nhánh Việt Nam Singapore giúp cho việc toán hai bên trở nên thuận tiện Ngoài ra, ngân hàng uy tín với lịch sử 150 năm lĩnh vực ngân hàng trao đổi quốc tế, ngân hàng diện Việt Nam 110 năm mở chi nhánh Sài Gòn 3.2.4 Điều khoản giao hàng - Giao hàng chậm nhất: Ngày 30 tháng năm 2017 - Cảng bốc hàng: Bất kỳ cảng Nhật Bản - Cảng đến: Cảng Hải Phòng, Việt Nam Cảng Hải Phòng cụm cảng biển tổng hợp cấp quốc gia, lớn thứ Việt Nam lớn miền Bắc, cửa ngõ quốc tế Việt Nam nằm ba quận Hồng Bàng, Ngô Quyền Hải An thành phố, bên cạnh cụm cảng Lạch Huyện Cửa ngõ Quốc tế loại 1A hoàn thiện mang tầm vóc cho cảng biển Hải Phịng Hiện nay, Cảng Hải Phịng hoạt động theo mơ hình Công ty cổ phần - Không chuyển tàu 10 Qua nội dung trình tự tốn cho thấy phương thức chứng từ đảm bảo quyền lợi cho bên xuất nhập Bên nhập ngân hàng đảm bảo tốn, bên nhập kiểm tra chứng từ trước tốn Do phương thức sủ dụng chủ yếu giao dịch toán quốc tế đảm bảo tính an tồn Các đối tác ký kết hợp đồng thường có trụ sở quốc gia khác nên bên tồn thiếu tin tưởng lẫn nhau, phương thức tín dụng chứng từ giúp bên yên tâm quyền lợi 2.3.1 Ưu điểm Đối với người mua, phương thức toán L/C giúp người mua mở rộng nguồn cung cấp hàng hố cho mà khơng phải tốn thời gian, cơng sức việc tìm đối tác uy tín tin cậy Bởi lẽ, hầu hết giấy tờ chứng từ Ngân hàng đối tác kiểm tra chịu trách nhiệm hồn tồn sai sót Người mua đảm bảo mặt tài bên bán giao hàng phải trả tiền hàng Ngồi ra, khoản ký quỹ mở L/C hưởng lãi theo quy định Đối với người bán, người bán hoàn tồn đảm bảo tốn với chứng từ hợp lệ Việc tốn khơng phụ thuộc vào nhà nhập Người bán sau giao hàng tiến hành lập chứng từ phù hợp với điều khoản L/C toán trường hợp người mua khơng có khả tốn Do vậy, nhà xuất thu hồi vốn nhanh chóng, khơng bị ứ đọng vốn thời gian toán Đối với Ngân hàng phát hành, thực nghĩa vụ tốn này, Ngân hàng thu khoản phí thủ tục, ngồi ra, Ngân hàng cịn thu hút khoản tiền lớn (Khi có ký quỹ) Khi thực nghiệp vụ này, Ngân hàng thực số nghiệp vụ khác cho vay xuất khẩu, bảo lãnh, xác nhận, mua bán ngoại tệ Hơn nữa, thơng qua nghiệp vụ uy tín 39 vai trị Ngân hàng thị trương tài quốc tế củng cố mở rộng 2.3.2 Nhược điểm: Có thể nói, tốn theo phương thức tín dụng chứng từ hình thức tốn an tồn phổ biến thương mại quốc tế Hình thức có nhiều ưu việt hẳn hình thức tốn quốc tế khác Tuy nhiên, khơng tránh khỏi nhược điểm Nhược điểm lớn hình thức tốn quy trình tốn tỷ mỷ, máy móc, bên tiến hành thận trọng khâu lập kiểm tra chứng từ Chỉ cần có sai sót nhỏ việc lập kiểm tra chứng từ nguyên nhân để từ chối toán Đối với Ngân hàng phát hành, sai sót việc kiểm tra chứng từ dẫn đến hậu lớn Đối với người xuất khẩu, không hiểu rõ phương thức tốn lí mà khơng xuất trình chứng từ phù hợp với quy đinh tín dụng thư xuất trình muộn so với thời hạn hiệu lực tín dụng thư ngân hàng từ chối toán tiền hàng cho nhà xuất Đối với người nhập khẩu, tín dụng thư phát hành độc lập với hợp đồng sở ngân hàng phát hành không chịu trách nhiệm kiểm tra hình thức, nội dung, hiệu lực pháp lí, tính thật giả, xác, chứng từ chứng từ người xuất lập mà kiểm tra bề ngồi chứng từ có phù hợp với điều khoản L/C hay khơng tốn cho người xuất mà khơng cần quan tâm xem chất lượng hay hàng hóa có giao đúng, đủ hợp đồng mua bán ngoại thương hay khơng Với phương thức tốn quốc tế đề cập trên, việc lựa chọn phương thức hoạt động toán quốc tế vấn đề hết 40 sức quan trọng Ngân hàng thương mại Hiện nay, Ngân hàng thương mại Việt Nam thực hầu hết hình thức nêu Tuy nhiên, xuất phát từ thực tế khách quan ưu nhược điểm phương thức mà phương thức tốn theo tín dụng chứng từ phương thức toán phổ biến Ngân hàng thương mại Việt Nam Phân tích phương thức tốn thư tín dụng L/C hợp đồng 3.1 Mở đầu thư tín dụng - Ngân hàng phát hành: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV, trình bày tên Ngân hàng tiếng Anh tiếng Việt - Ngày, phê duyệt: 02:33 chiều ngày 05/06/2016 - Ghi góc bên phải: CUSTOMER’S COPY – Đây dành cho hai bên người mua người bán giữ lại 3.2 Loại trường hợp truyền tải - Chuyển tiền theo điện SWIFT - Quyền ưu tiên: Trung bình - Nhận xét: SWIFT (Society for Worldwide InterBank Financial Telecommunication) Hiệp hội viễn thông liên ngân hàng tài quốc tế SWIFT liên kết 9.000 tổ chức tài 209 quốc gia vùng lãnh thổ Trong hoạt động TTQT, hầu hết ngân hàng thương mại nước ta tham gia vào SWIFT liên tục SWIFT củng cố, cập nhật thay đổi liên quan đến hệ thống toán thành viên SWIFT giới Đối với NHTM, thuật ngữ SWIFT – gắn với hoạt động TTQT – sử dụng phổ biến SWIFT giúp ngân hàng giới thành viên SWIFT chuyển tiền cho trao đổi thông tin Mỗi thành viên cấp mã giao dịch gọi SWIFT code Các thành viên trao đổi thông tin/chuyển tiền cho dạng SWIFT message, điện chuẩn 41 hóa dạng trường liệu, ký hiệu để máy tính nhận biết tự động xử lý giao dịch SWIFT cung cấp dịch vụ truyền thông an ninh phần mềm giao diện cho ngân hàng tổ chức tài Để trở thành thành viên SWIFT, ngân hàng tổ chức tài phải đáp ứng đầy đủ điều kiện, bao gồm văn theo yêu cầu SWIFT hệ thống kết nối phổ biến Do tính chất điều khiển luồng tiền giới nên tính bảo mật SWIFT cao, hacker chưa công vào hệ thống Trong hoạt động TTQT ngân hàng thương mại, phương tiện truyền tin chủ yếu sử dụng gồm: Thư tín, telex SWIFT Thư tín phương tiện truyền tin từ hình thành nghiệp vụ TTQT Đến nay, phương tiện cịn sử dụng khơng phổ biến Telex phương tiện cơng cộng nên thân khơng an tồn, chưa có chuẩn chung cho giao dịch TTQT Hiện ngân hàng sử dụng phương tiện TTQT Trong đó, truyền thơng tin qua SWIFT hiệu quả, khắc phục nhược điểm hai phương tiện truyền thông Đây phương tiện sử dụng phổ biến giới Việt Nam Ưu điểm SWIFT Các ngân hàng giới sử dụng hệ thống SWIFT ưu điểm vượt trội của nó: - Đây mạng truyền thơng sử dụng hệ thống ngân hàng tổ chức tài nên tính bảo mật cao an tồn Vì vậy, hệ thống SWIFT tiếng an tồn suốt q trình từ thời điểm thành lập đến 42 - Tốc độ truyền thông tin nhanh cho phép xử lý số lượng lớn giao dịch - Chi phí cho điện giao dịch thấp so với Thư tín Telex vốn phương tiện truyền thông truyền thống - Sử dụng SWIFT tuân theo tiêu chuẩn thống toàn giới Đây điểm chung ngân hàng tham gia SWIFT hịa đồng vào với cộng đồng ngân hàng giới - Tuy SWIFT phương tiện truyền tin TTQT phương tiện mà phải sử dụng phương tiện truyền tin khác Trong trường hợp chuyển chứng từ TTQT tới ngân hàng Myanma phải sử dụng thư tín mà khơng thể dùng SWIFT để chuyển ngân hàng chưa tham gia vào hệ thống SWIFT 3.3 Tiêu đề thư - Chuyển tiền đi: FIN 700 tín dụng chứng từ - Người gửi: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam , Trụ sở Hà Nội, Việt Nam BIDVVNVXAXXX : Mã giao dịch liên Ngân hàng Ngân hàng BIDV Việt Nam - Người nhận: SCBLSGSGXXXX Standard Chartered Bank, Singapore Nhận xét: Ngân hàng phát hành/Ngân hàng trả tiền: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Ngân hàng chiết khấu/Ngân hàng thông báo: Ngân hàng Standard Chartered Bank, Singapore 43 3.4 Nội dung thư : 20 : Số hiệu người gửi 46610370028962 Nhận xét: Tất L/C phải có số hiệu riêng Ngân hàng mở L/C (BIDV) quy định, dùng để trao đổi thư từ, điện tín có liên quan đến việc thực L/C tham chiếu chứng từ có liên quan Bộ chứng từ theo L/C : 21 : Số hiệu người nhận Khơng có : 31C : Ngày phát hành 02/11/2016 Nhận xét: Đây ngày bắt đầu phát sinh cam kết ngân hàng mở L/C (BIDV) với người xuất khẩu, ngày ngân hàng mở L/C (BIDV) thức chấp nhận đơn xin mở L/C để người xuất kiểm tra xem người nhập thực việc mở L/C có hạn quy định hợp đồng hay không : 30 : Ngày sửa đổi 09/06/2017 : 26E : Số lần sửa đổi 01 : 59 : Người thụ hưởng ( trước có sửa đổi ) Cơng ty OVERSEAS VENTURES PTE LTD Địa chỉ: 19 KEPPEL ROAD, HEX07-07, JIT POH BUILDING SINGAPORE 089058 : 79 : Tường thuật Ở trường 46A, sửa đổi sau: 44 + mục 5: sửa đổi sau: “Giấy chứng nhận người điều tra quốc tế độc lập cấp 03 gốc cho thấy hàng hóa khơng có hạt nhân, bom, hóa chất độc hại, chất phóng xạ, chất dễ cháy, chất nổ hình thức Phế liệu gồm sắt thép vụn” I/O nêu trước + mục 7: sửa đổi sau: “Giấy chứng nhận thụ hưởng xác nhận tư vấn vận chuyển nêu tên đại lý vận chuyển Hải Phòng chi tiết lô hàng ( số vận đơn, tên tàu, cảng đến, trọng lượng tịnh, giá trị hóa đơn, ETD/ETA … ) gửi tới người nộp đơn fax/email vòng ngày làm việc sau vận chuyển” I/O nêu trước + mục 8: xóa hồn tồn Ở trường 47A, thêm vào “ 14 Vận đơn hợp đồng thuê tàu chấp nhận” Tất điều khoản điều kiện khác khơng tính phí Phí sửa đổi chúng tơi 80 USD khoản phí bạn dành cho tài khoản thụ hưởng khấu trừ từ tiền Kết thúc thư IV HOẠT ĐỘNG TỔ CHỨC NHẬP KHẨU HÀNG HÓA Nghiên cứu thị trường nhập khẩu: 45 - Nhận biết hàng hóa: +Tên: Thép phế liệu + Số lượng: 10,000 +Chất lượng: qui định điều khoản hợp đồng + Ưu điểm nhập thép phế liệu: Hiện nay, nhà máy thép chấp nhận việc sử dụng thép phế liệu (thu mua nước nhập từ nước ngoài) để sản xuất phơi thép lị điện Ngồi lý điều kiện khai thác chế biến quặng sắt Việt Nam chưa phát triển, mặt khác lượng than mỡ để luyện than cốc ít, cịn nhập sắt thép phế liệu rẻ, luyện phơi thép lại dễ, đầu tư công nghệ thấp lợi nhuận thu lại lớn nhanh Vì thế, việc ngành thép Việt Nam chủ yếu sản xuất phôi thép lò điện từ nguồn thép phế liệu khơng có đáng ngạc nhiên - Nghiên cứu thị trường nhập khẩu: Thị trường cung cấp phế liệu sắt thép cho Việt Nam chủ yếu Hoa Kỳ, Nhật Bản, Hồng Kông, Australia Singapore Nhập qua cửa cảng Hải Phòng, cảng Sài Gòn phần chuyển đường sắt qua Lào Cai Lạng Sơn 46 < Cafef.com – Khơng thuộc diện khuyến khích phế liệu thép nhập vào Việt Nam ngày tăng mạnh, ngày 12/06/2017, http://cafef.vn/khongthuoc-dien-khuyen-khich-nhung-phe-lieu-sat-thep-nhap-ve-viet-nam-ngay-cangtang-manh-20170612114254436.chn> Singapore chiếm tới 5% nguồn cung thép phế liệu lớn nước ta Đặc biệt 06 tháng đầu năm 2017, nhập từ thị trường Singapore thời gian phế liệu sắt thép lại có tốc độ tăng mạnh đột biến, kim ngạch đạt 22,4% - Lựa chọn đối tác: Qua uy tín tìm hiểu, công ty cổ phần thép Việt Ý định chọn Công ty TNHH Tư nhân Overseas Ventures với bề dày hoạt động uy tín để làm bạn hàng Lựa chọn hình thức nhập khẩu: Khơng nhập trực tiếp Singapore nơi công ty đối tác đặt trụ sở, nhập qua cảng Nhật Bản – cụ thể cảng Odaiba Mở L/C - Người nhập đề nghị ngân hàng đại diện mở L/C cam kết trả tiền cho người xuất người xuất sau giao 47 hàng xuất trình chứng từ phù hợp với nội dung thư tín dụng - Ở đây, cơng ty CP Thép Việt Ý thông qua Ngân hàng Thương mại Đầu tư Phát triển BIDV mở L/C cam kết trả tiền cho người xuất công ty TNHH TN Overseas Ventures - Người nhập điền vào đơn xin mở thư tín dụng L/C, trả phí mở L/C làm thủ tục ký quỹ - Hồ sơ mở L/C thường bao gồm: + Bản giấy đề nghị mở L/C + Bản hợp đồng mua bán ngoại thương + Giấy phép nhập Bộ Công thương Bộ chuyên ngành Xin giấy phép nhập - Đây biện pháp quan trọng để Nhà nước quản lý lô hàng nhập - Lô hàng công ty CP Thép Việt Ý nhập không thuộc đối tượng bị cấm nhập (Nghị định 187 Chính Phủ) nên lơ hàng hợp pháp Thủ tục hải quan - Khi hàng hóa đến cửa khẩu, muốn qua biển giới quốc gia, phải làm thủ tục hải quan Việc làm thủ tục hải quan bao gồm bước: Khai bảo hải quan, xuẩt trình hàng hóa thực định hải quan - Khai bảo hải quan: Người nhập cần chuẩn bị giấy tờ sau: 48 + Tờ khai hải quan + Hợp đồng mua bán hàng hóa: số SOVPL 5443/3027 + Hóa đơn thương mại : số MISC/8083/2017 + Vận tải đơn: số OH-01 Hồ sơ bổ sung: + Bản kê chi tiểu hàng hóa + Giấy đăng kỷ kiểm tra nhà nước chất lượng + Giấy chứng nhận xuất xứ - Sau khai báo hải quan lô hàng nhập khẩu, đơn kinh doanh nhập đợi lơ hàng đến cửa xuất trình hóa cho hải quan kiểm tra Khi hàng đển cửa khẩu, quan giao thông (ga, cảng) phải kiểm tra niêm phong kẹp hàng hỏa trước dỡ hàng khỏi phường tiện vận tải - Cơ quan hàng hóa sau kiểm tra hàng hóa để định hàng hóa có thơng quan hay khơng Hàng hóa kiểm tra dựa hai yếu tố: kiểm tra hồ sơ hải quan kiểm tra thực tế hàng hóa - Theo quy định Việt Nam nay, hàng hóa nhập vào Việt Nam làm thủ tục thông quan nhập chia làm mức, tương ứng luồng xanh – vàng - đỏ + Luồng xanh: miễn kiểm tra chi tiết hồ sơ, miền kiểm tra thực tế hàng hóa + Luồng vàng: kiểm tra chi tiết hồ sơ, miễn kiểm tra thực tế hàng hóa + Luồng đỏ: kiểm tra chi tiết hồ sơ, kiểm tra thực tế hàng hóa 49 Giao nhận hàng hóa Dịch vụ giao nhận dịch vụ liên quân đến trình vận tải nhằm tổ chức việc vận chuyển hàng hoá từ nơi nhận hàng đến nơi giao hàng Tổ chức kiểm tra hàng hóa, kiểm dịch, kiểm tra vệ sinh - Theo quy định Việt Nam, hàng nhập qua cửa phải kiểm tra kỹ Theo đó, thép phế liệu nhập từ cơng ty Overseas Ventures phải tiến hành kiểm tra Nhà nước chất lượng hàng hóa - Mặt hàng Viện trang thiết bị cơng trình Y tế (Bộ Y tế) kiểm tra chất lượng hàng nhập - Thủ tục kiểm tra chất lượng hàng hóa bao gồm bước: Bước 1: Đăng ký kiểm tra chất lượng hàng bao gồm - Nộp giấy đăng ký kiểm kiểm tra chất lượng hàng nhập theo mẫu quan chứng từ kèm theo, bao gồm: + Hợp đồng nhập + Vận đơn + Phiếu đóng gói + Hóa đơn thương mại + Các chứng từ chất lượng Bước 2: Kiểm tra kỹ thuật Thông báo cho phận kiểm tra sau tập kết hàng doanh nghiệp để thống kế hoạch kiểm tra Sau tổ chức cho phận kiểm tra kỹ thuật thực việc kiểm tra doanh nghiệp Bước 3: Nhận kết kiểm tra Sau có kết kiểm tra, Bộ phận kiểm tra gửi tới doanh nghiệp: “Thông bảo kết kiểm tra Nhà nước chất lượng hàng hóa xuất/nhập khẩu” quan kiểm tra ban hành 50 Thanh toán tiền hàng - Bộ hợp đồng chứng từ nhóm xét sử dụng phương thức toán L/C - Cơ sở để lập chứng từ toán: + Hợp đồng ngoại thương + L/C Giải tranh chấp phát sinh - Thực hợp đồng mua bán quốc tế phức tạp khó khăn nhiều so với hợp đồng mua bán nước Vì địi hỏi cố gắng lớn người xuất người nhập trình thực nghĩa vụ quy định hợp đồng Tuy nhiên yếu tố phức tạp hoạt động mua quốc tế, nhiều giao dịch phát sinh tranh chấp q trình thực hợp đồng - Khi có tranh chấp xảy ra, người nhập trước hết phải khiếu nại Khi khiếu mại khơng thành cơng kiện tòa án trọng tài, tùy hợp đồng quy định Hiện doanh nghiệp thường chọn cách xử lý trọng tài khác với tịa án, trọng tài thường xử kín, điều giúp doanh nghiệp giữ kín thơng tin liên quan đến hoạt động mình, tránh tiết lộ thơng tin tranh chấp làm ảnh hường đến hình ảnh uy tín doanh nghiệp Điều khoản trọng tài có hợp đồng qui định rõ điều KẾT LUẬN Việt Nam ngày phát triển với tăng lên đáng kể hợp đồng giao dịch thương mại quốc tế Bằng chứng với việc tham gia vào 51 hiệp định thương mại quốc tế, cắt giảm hàng rào thuế quan đưa tới cho Việt Nam nhiều hội thách thức tham gia vào sân chơi quốc tế Đã có nhiều cơng ty nước ngồi ngỏ ý muốn giao dịch với công ty Việt Nam ngược lại Vì việc cấp thiết cần có nhân viên thực hiểu hợp đồng mua bán trao đổi hàng hóa có kiến thức Qua việc nghiên cứu Hợp đồng nhập thép phế liệu hai công ty Overseas Ventures công ty CP Thép Việt Ý, chúng em tìm hiểu, nghiên cứu nội dung hợp đồng, liên quan mật thiết chứng từ, trình ký kết tiến hành hợp đồng Qua đó, chúng em học nhiều điều tự rút kinh nghiệm cho thân Thơng qua hợp đồng này, nhóm nắm thủ tục thiết yếu, thông tin sở pháp lý để thực giao dịch thương mại quốc tế thuận lợi, thành công Hình dung nội dung cách trình bày hợp đồng Hiểu cách làm chứng từ kĩ thuật: từ hóa đơn thương mại, hối phiếu, vận đơn, phiếu đóng gói đến chứng nhận xuất xứ, Tuy nhiên, q trình làm cịn nhiều điều sai sót chưa nắm vững lý thuyết, hạn chế mặt thông tin tài liệu tham khảo nên chúng em không tránh khỏi sai lầm Mong cô bạn góp ý giúp chúng em hồn thành tiểu luận cách tốt nhất! Chúng em xin cảm ơn cô! TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình mơn Giao dịch thương mại Quốc tế - trường Đại học Ngoại thương 52 Slide nội dung giảng TS Vũ Thị Hạnh UCP600 Xuất phẩm 421 ICC Tiêu chuẩn chất lượng Nhật Bản Bộ tiêu chuẩn chất lượng thép phế liệu Nhật Bản, http://www.steelcan.jp/english/annualreport/fy2013/2013-2-1b.pdf Các phân tích hợp đồng Dantri.com; Cafef.com 53 ... quyền sở hữu chứng từ cho Công ty VietNam - Italy Steel Jsc Bước 9: Công ty VietNam - Italy Steel Jsc nhận quyền sở hữu chứng từ Công ty VietNam - Italy Steel Jsc kiểm tra chứng từ toản cho Ngân... SATVINDER HANS – Giám đốc công ty Sau đại diện cho công ty bên xuất - Bên nhập khẩu: Công ty Cổ phần thép Việt – Ý Địa chỉ: Khu công nghiệp Phố Nối, Giai Phạm, Yên Mỹ, Hưng Yên, Việt Nam Điện thoại: 84... (Arbitration); Và điều khoản, điều kiện chung khác (Other terms and conditions) Bản dịch hợp đồng thương mại quốc tế Đây giao dịch hai công ty: - Hợp đồng số: SOVPL 5443/2017 - Ngày ký hợp đồng: 22.05.2017