Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đại chúng việt nam CN HCM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM - NGUYỄN THỊ KIỀU OANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh Mã số ngành: 60340102 TP HỒ CHÍ MINH, tháng năm 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM - NGUYỄN THỊ KIỀU OANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh Mã số ngành: 60340102 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Ngơ Quang Hn TP HỒ CHÍ MINH, tháng năm 2017 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM Cán hướng dẫn khoa học: TS Ngô Quang Huân Luận văn Thạc sĩ bảo vệ Trường Đại học Công nghệ TP HCM ngày 22 tháng 09 năm 2017 Thành phần Hội đồng đánh giá Luận văn Thạc sĩ gồm: (Ghi rõ họ, tên, học hàm, học vị Hội đồng chấm bảo vệ Luận văn Thạc sĩ) TT Họ tên GS TS Võ Thanh Thu TS Mai Thanh Loan TS Phạm Thị Hà PGS TS Nguyễn Thuấn TS Phạm Phi Yên Chức danh Hội đồng Chủ tịch Phản biện Phản biện Ủy viên Ủy viên, Thư ký Xác nhận Chủ tịch Hội đồng đánh giá Luận sau Luận văn sửa chữa (nếu có) Chủ tịch Hội đồng đánh giá LV TRƯỜNG ĐH CƠNG NGHỆ TP HCM PHỊNG QLKH – ĐTSĐH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc TP HCM, ngày 31 tháng 08 năm 2017 NHIỆM VỤ LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên học viên: Nguyễn Thị Kiều Oanh Giới tính: Nữ Ngày, tháng, năm sinh: 22/10 /1989 Nơi sinh: Bình Thuận Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh MSHV: 1441820152 I- Tên đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Chi nhánh Hồ Chí Minh II- Nhiệm vụ nội dung: gồm chương Chương 1: Cơ sở lý luận chung Rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Chúng Việt Nam CN Hồ Chí Minh Chương 3: Một số giải pháp nâng cao Quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Chúng Việt Nam CN Hồ Chí Minh III- Ngày giao nhiệm vụ: 23/01/2017 IV- Ngày hoàn thành nhiệm vụ: 31/08/2017 V- Cán hướng dẫn: TS Ngô Quang Huân CÁN BỘ HƯỚNG DẪN (Họ tên chữ ký) KHOA QUẢN LÝ CHUYÊN NGÀNH (Họ tên chữ ký) i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Học viên thực Luận văn Nguyễn Thị Kiều Oanh ii LỜI CÁM ƠN Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc tới giảng viên, nhà khoa học trang bị cho tác giả kiến thức quý báu trình đào tạo trường Đại học Công Nghệ TP HCM Đặc biệt, tác giả xin chân thành cảm ơn TS Ngô Quang Huân, người giúp đỡ tác giả tận tâm trình thực luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn lãnh đạo anh/chị đồng nghiệp Phịng Quản lý tín dụng, Phịng Khách hàng cá nhân, Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Phòng Tái Thẩm Định Phòng Xử Lý Nợ …của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Chi nhánh Hồ Chí Minh tận tình giúp đỡ, dẫn, cung cấp tài liệu để giúp tác giả hoàn thành luận văn Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến bạn bè người thân ủng hộ, động viên tạo điều kiện tốt để tác giả tập trung hồn thành luận văn TP Hồ Chí Minh, ngày 31tháng 08 năm 2017 Học viên Nguyễn Thị Kiều Oanh iii TÓM TẮT Một đặc điểm bật kinh tế giới thập niên gần phát triển rầm rộ sơi động lĩnh vực tài ngân hàng Có thể thấy phấn đấu cho tài – ngân hàng ngày hưng thịnh thu hút nhiều quan tâm ý trí tuệ tri thức nhân loại Cùng hoà nhịp với xu thế giới chuyển biến tích cực đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam thời gian qua có thay đổi đáng kể cấu trúc, quy mơ đa dạng hố loại hình tổ chức Hệ thống ngân hàng thương mại kỳ vọng tiếp tục phát huy vai trị việc khơi thơng dịng chảy vốn, đầu tư dịch vụ tài để phục vụ tăng trưởng kinh tế mức cao bền vững Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro trình hoạt động Và rủi ro quan trọng có tác động lớn đến hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có ý nghĩa sống cịn ngân hàng ổn định kinh tế, đặc biệt hoàn cảnh Việt Nam nay, tổ chức tín dụng giai đoạn đầu q trình thực sách tín dụng chặt chẽ thơng lệ tín dụng tốt Đề tài nghiên cứu dựa thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, điển hình có tổng quy mơ dư nợ chiếm tỉ trọng cao Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh nói riêng theo nhóm quy mơ ngân hàng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam nói chung Tác giả phân tích thực trạng kết hợp nghiên cứu, lý luận, tư nhiều nhà nghiên cứu, chuyên gia ngân hàng kinh nghiệm thân, đồng nghiệp trình tham gia lĩnh vực ngân hàng để đưa ý kiến, nhận định, giải pháp, nhằm tuân thủ chuẩn mực hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng iv Qua việc nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Chúng VN CN HCM, tác giả mong muốn nội dung nghiên cứu đề xuất kiến nghị giúp ích cho việc góp phần nâng cao hiệu an tồn hoạt động tín dụng Ngân hàng thời gian tới v ABSTRACT One of the features of the world economy in recent decades is the thriving and vibrant in the fields of finance and banking It was found that striving for a financial background - flourishing banks are now attracting a lot of attention and wisdom and knowledge of humanity The same rhythm with the trend of the world as well as the positive changes of the country, Vietnam 's banking system in recent years there have been significant changes in the structure, size and diversity of the types of organizations Commercial banking system is expected to continue to promote the widening role in the flow of capital, investment and financial services to serve economic growth and sustainable high However, banking operations are not facing as multiple risks during operation And one of the most important risk and has the greatest impact to banking is credit risk Credit risk is vital as well as banks Against the stability of the entire economy, especially in the context of Vietnam today , the credit institutions basically are in the early stages of too the thực the tight credit policy and credit all the information best practices Research projects based on the current status of credit operations and credit risk management in Vietnam Public Joint Stock Commercial Bank branch Ho Chi Minh, typical and has a total size of outstanding loans account for high proportion Vietnam Public Joint Stock Commercial Bank particular and the banking group's scale general Vietnam Public Joint Stock Commercial Bank The author combines situational analysis research, reasoning, thinking of many researchers, bankers as well as his own experience, his colleagues in the participatory process in the banking sector to make reviews, comments and solutions, in order to comply with the standards in the business of banking in general and in particular credit operations Through the study of the current status of credit risk management and propose measures to enhance credit risk management of Vietnam Public Joint vi Stock Commercial Bank branch Ho Chi Minh, the author wishes the research content and recommendations will help contribute to improving the efficiency and safety of operations of the bank credit now and in the future 94 Đối với khách hàng công ty cổ phần thực niêm yết thị trường chứng khốn xu hướng biến động thị giá cổ phiếu cần xem tiêu tham chiếu xếp hạng doanh nghiệp Đối với khách hàng doanh nghiệp thuộc khu vực có vốn đầu tư nước ngồi, tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp phải bổ sung tiêu tham chiếu đến khả tài hoạt động chủ đầu tư nước Khi xếp hạng khách hàng dựa vào: Tính cách, trách nhiệm độ tin cậy người đứng vay; Lịch sử nợ vay người vay; Mức độ rủi ro ngành nghề kinh doanh mà khách hàng thực hiện; Những biến động hoạt động kinh doanh khách hàng; Chất lượng chiến lược kinh doanh; Tài sản đảm bảo Cần trọng đến công tác đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực có đủ lực, trình độ, đạo đức nghề nghiệp để thực hoạt động nghiệp vụ, có chế ủy quyền, quy định trách nhiệm đối cán phụ trách tác nghiệp Cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt, kiểm tốn nội ứng dụng cơng nghệ để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa sai phạm, rủi ro Chẳng hạn việc cập nhật thông tin thay đổi khách hàng trước giải ngân/phát hành bảo lãnh nên thời gian vừa qua PVcombank phát sinh nhiều trường hợp: Đơn vị trình giải ngân/phát hành bảo lãnh sai thẩm quyền; ví dụ trình Giám đốc chi nhánh phê duyệt khoản vay khách hàng hạn Đơn vị không cập nhật/ cập nhật không đầy đủ việc đáp ứng điều kiện trước giải ngân khách hàng theo yêu cầu cấp có thẩm quyền định cấp tín dụng Để tránh phát sinh trường hợp tương tự dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng cho đơn vị cấp tín dụng, Khối QTRR lưu ý đơn vị kinh doanh sau: Nhóm nợ làm xác định theo số ngày hạn thực tế khách hàng PVcombank theo quy định Điều 10 thông tư 01/VBHN_NHNN ngày 31/3/2014 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro 95 việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD quy định có nội dung tương tự thông tư 01/VBHN_NHNN ngày 31/3/2014 hết hiệu lực thi hành Đơn vị cấp tín dụng cần đảm bảo cập nhật tồn thơng tin thay đổi khách hàng đề xuất giải ngân/ Phát hành bảo lãnh theo nội dung biểu mẫu Phải thực tra cứu thông tin CIC theo nội dung hướng dẫn khối QTRR Trong công tác thẩm định, xét duyệt cho vay: Thẩm định khâu quan trọng để giúp ngân hàng đưa định đầu tư cách xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Do đó, PVcombank cần: Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng hợp lý sở phân tích định lượng (xếp hạn tín dụng khách hàng), kết hợp với phân tích định tính Tập trung phân tích rủi ro phương án vay, đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát Ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy Xây dựng quy trình tiêu chuẩn thẩm định thích hợp cho loại dự án khác nhau, cần tuyển thêm cán thẩm định chuyên ngành tham gia thẩm định dự án có quy mơ lớn, quy trình cơng nghệ phức tạp, máy móc thiết bị q chun dùng để nâng cao tính xác kết thẩm định Hồn thiện cơng tác thẩm định sở đổi đồng mơ hình tổ chức, hồn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định Trong công tác thẩm định cần vận dụng nguyên tắc 6C để đánh giá khách hàng Nâng cao trình độ thẩm định CBTD, đặc biệt thẩm định tư cách khách hàng điều có ảnh hưởng lớn đến thiện chí hồn trả tiền vay khách hàng Thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, loại sản phẩm…để phục vụ cho công tác thẩm định 96 Chẳng hạn liên quan đến việc thẩm định khách hàng đơn vị cấp tín dụng, PVcombank thực quy định sau: “Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp ban hành kèm theo định số 7939/QĐ-PVB ngày 15/7/2014 việc phận kinh doanh tìm hiểu, thu thập thơng tin thực thẩm định khách hàng (thẩm định thông tin pháp lý, thông tin tài chính, thơng tin hoạt động kinh doanh, thông tin phương án vay vốn/ dự án đầu tư, thông tin tài sản bảo đảm)” Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh doanh nghiệp siêu nhỏ ban hành kèm theo Quyết định số 9624/QĐ-PVB ngày 18/9/2014 “RM thực hẹn lịch với KH để thẩm định (về tư cách pháp nhân, thu nhập, nhu cầu, tài sản bảo đảm thông tin cần thiết khác KH)” Để đảm bảo thực quy định PVcombank, việc thu thập thẩm định hồ sơ khách hàng cung cấp, khách hàng, mọ trường hợp, Đơn vị cấp tín dụng cần gặp trực tiếp khách hàng, kiểm tra thực tế địa điểm sản xuất kinh doanh, nơi cư trú, tài sản tạo nguồn trả nợ khách hàng để xác thực thơng tin khách hàng cung cấp Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng nội Mơ hình chấm điểm XHTD cá nhân Theo đề xuất đề tài, mơ hình chấm điểm XHTD cá nhân thực trình tự theo bước sau: Bước 1: Chấm điểm tiêu - Có nhóm tiêu: nhân thân khả trả nợ - Chỉ có thang điểm với mức điểm ban đầu: 0, 25, 50, 75, 100 Tùy theo tính chất quan trọng mà điểm tiêu có trọng số khác tổng số điểm Bước 2: Xếp hạng khách hàng Căn vào tổng số điểm đạt (đã nhân trọng số), xếp hạng khách hàng thành 10 mức theo mức độ rủi ro tăng dần, từ A+ (>92,3) đến D (92,3) đến D (92,3) đến D (