Huy động và sử dụng vốn tại công ty sông đà 11

LỜI MỞ ĐẦU Trong hoạt động sản xuất kinh doanh hay lĩnh vực sản xuất vốn nhu cầu tất yếu Nó thứ mà doanh nghiệp phải có lượng vốn định, tiền đề cần thiết Trong kinh tế thị trường nhu cầu vốn doanh nghiệp trở nên quan trọng xúc mặt vì; Các doanh nghiệp phải đối mặt trực tiếp với biến động thị trường, với cạnh tranh doanh nghiệp nước, bạn hàng ngồi nước nên địi hỏi doanh nghiệp phải sử dụng cho hợp lý nhằm mang lại hiệu cao hoạt động sản xuất kinh doanh tăng thêm sức cạnh tranh Mặt khác, để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp phải tìm cách để tăng cường nguồn vốn, cạnh tranh thị trường vốn trở nên gay gắt liệt Xuất phát từ thực tế vấn đề xúc đặt xuất phát từ thân việc tìm hiểu làm sáng tỏ vấn đề này, chọn đề tài: “Huy động sử dụng vốn công ty Sông Đà 11" làm đề tài cho luận văn tốt nghệp với hy vọng góp phần nhỏ bé vào việc phân tích, thảo luận rút số giải pháp, kiến nghị phương hướng nhằm nâng cao hiệu huy động sử dụng vốn Công Ty Sông Đà 11 Kết cấu đề tài bao gồm chương: Chương 1: Vốn hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp chế thị trường Chương 2: Phân tích thực trạng hiệu sử dụng vốn Công ty Sông Đà 11 Chương 3: Những định hướng Công ty thời gian tới MỤC LỤC Lời nói đầu Chương 1: Vốn hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp chế thị trường 1.1: Vốn vai trò vốn doanh nghiệp sản xuất 1.1.1: Khái niệm 1.1.2.: Phân loại vốn 1.1.2.1: Phân loại vốn theo nguồn hình thành6 1.1.2.1.1: Vốn chủ sở hữu 1.1.2.1.2: Vốn huy động doanh nghiệp 1.1.2.2: Phân loại vốn heo hình thức chu chuyển 1.1.2.2.1: Vốn cố định 10 10 1.1.2.2.2: Vốn lưu động 13 1.2: Hiệu sử dụng vốn 16 1.2.1: Quan điểm hiệu sử dụng vốn 16 1.2.1.1: Chỉ tiêu đánh giá sử dụng hiệu vốn cố định 20 1.2.1.2: Chỉ tiêu đánh giá sử dụng hiệu vốn lưu động 21 1.3: Nhân tố ảnh hưởng tới việc sử dụng vốn doanh nghiệp ý nghĩa việc nâng cao hiêụ sử dụng vốn doanh nghiệp 24 1.3.1: Nhân tố ảnh hưởng đến việc sử dụng vốn doanh nghiệp 24 1.3.1.1: Chu kỳ sản xuất kinh doanh 24 1.3.1.2: Kỹ thuật sản xuất 25 1.3.1.3: Đặc điểm sản phẩm25 1.3.1.4: Tác động thị trường 26 1.3.1.5: Trình độ đội ngũ cán công nhân viên 26 1.3.1.6: Hoạt động tổ chức 27 1.3.1.7: Các nhân tố tác động vào sản xuất kinh doanh 27 1.3.2: ý nghĩa việc nâng cao hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp 28 Chương 2: Phân tích thực trạng hiệu sử dụng vốn công ty sông Đà 11 2.1: Tổng quan cơng ty Sơng Đà 1130 2.1.1: Sự hình thành phát tiển Công Ty 30 2.1.2: Đặc điểm cấu tổ chức Công ty 32 2.1.3: Nguồn nhân lực công ty 38 2.1.4: Thị trường lĩnh vực kinh doanh Công ty 38 2.2: Thực trạng huy động sử dụng vốn công ty 39 2.2.1: Tình hình hoạt động SXKD CTy vài năm gần 39 2.2.2: Tình hình huy động vốn 43 2.2.3: Hiệu sử dụng vốn cố định 45 2.2.3.1: Cơ cấu tài sản cố định Công ty 45 2.2.3.2: Hiệu sử dụng vốn cố định Công ty 48 2.2.4: Hiệu sử dụng vốn lưu động 50 2.2.3.2.1: Cơ cấu tài sản lưu động doanh nghiệp 50 2.2.3.2.2: Hiệu sử dụng vốn lưu động Công ty 52 2.3: Những hạn chế vấn đề đặt 55 Chương 3: Những định hướng cơng ty thời gian tới 3.1: Hồn cảnh lịch sử 58 3.2: Định hướng phát triển Công ty thời gian tới 3.2.1: Những thuận lợi khó khăn thời gian tới 59 59 3.2.2: Kế hoạch sản xuất KD công ty thời gian tới 61 3.3: Giải pháp nâng cao hiệu huy động sử vốn Công ty 64 Kết luận 71 MỤC LỤC Lời nói đầu Chương 1: Vốn hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp chế thị trường 1.1: Vốn vai trò vốn doanh nghiệp sản xuất 1.1.1: Khái niệm 1.1.2.: Phân loại vốn 1.1.2.1: Phân loại vốn theo nguồn hình thành6 1.1.2.1.1: Vốn chủ sở hữu 1.1.2.1.2: Vốn huy động doanh nghiệp 1.1.2.2: Phân loại vốn heo hình thức chu chuyển 1.1.2.2.1: Vốn cố định 10 10 1.1.2.2.2: Vốn lưu động 13 1.2: Hiệu sử dụng vốn 16 1.2.1: Quan điểm hiệu sử dụng vốn 16 1.2.1.1: Chỉ tiêu đánh giá sử dụng hiệu vốn cố định 20 1.2.1.2: Chỉ tiêu đánh giá sử dụng hiệu vốn lưu động 21 1.3: Nhân tố ảnh hưởng tới việc sử dụng vốn doanh nghiệp ý nghĩa việc nâng cao hiêụ sử dụng vốn doanh nghiệp 24 1.3.1: Nhân tố ảnh hưởng đến việc sử dụng vốn doanh nghiệp 24 1.3.1.1: Chu kỳ sản xuất kinh doanh 24 1.3.1.2: Kỹ thuật sản xuất 25 1.3.1.3: Đặc điểm sản phẩm25 1.3.1.4: Tác động thị trường 26 1.3.1.5: Trình độ đội ngũ cán công nhân viên 26 1.3.1.6: Hoạt động tổ chức 27 1.3.1.7: Các nhân tố tác động vào sản xuất kinh doanh 27 1.3.2: ý nghĩa việc nâng cao hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp 28 Chương 2: Phân tích thực trạng hiệu sử dụng vốn công ty sông Đà 11 2.1: Tổng quan công ty Sông Đà 1130 2.1.1: Sự hình thành phát tiển Cơng Ty 30 2.1.2: Đặc điểm cấu tổ chức Công ty 32 2.1.3: Nguồn nhân lực công ty 38 2.1.4: Thị trường lĩnh vực kinh doanh Công ty 38 2.2: Thực trạng huy động sử dụng vốn cơng ty 39 2.2.1: Tình hình hoạt động SXKD CTy vài năm gần 39 2.2.2: Tình hình huy động vốn 43 2.2.3: Hiệu sử dụng vốn cố định 45 2.2.3.1: Cơ cấu tài sản cố định Công ty 45 2.2.3.2: Hiệu sử dụng vốn cố định Công ty 48 2.2.4: Hiệu sử dụng vốn lưu động 50 2.2.3.2.1: Cơ cấu tài sản lưu động doanh nghiệp 50 2.2.3.2.2: Hiệu sử dụng vốn lưu động Công ty 52 2.3: Những hạn chế vấn đề đặt 55 Chương 3: Những định hướng công ty thời gian tới 3.1: Hoàn cảnh lịch sử 58 3.2: Định hướng phát triển Công ty thời gian tới 3.2.1: Những thuận lợi khó khăn thời gian tới 59 59 3.2.2: Kế hoạch sản xuất KD công ty thời gian tới 61 3.3: Giải pháp nâng cao hiệu huy động sử vốn Công ty 64 Kết luận 71 LỜI MỞ ĐẦU Trong hoạt động sản xuất kinh doanh hay lĩnh vực sản xuất vốn nhu cầu tất yếu Nó thứ mà doanh nghiệp phải có lượng vốn định, tiền đề cần thiết Trong kinh tế thị trường nhu cầu vốn doanh nghiệp trở nên quan trọng xúc mặt vì; Các doanh nghiệp phải đối mặt trực tiếp với biến động thị trường, với cạnh tranh doanh nghiệp nước, bạn hàng nước nên đòi hỏi doanh nghiệp phải sử dụng cho hợp lý nhằm mang lại hiệu cao hoạt động sản xuất kinh doanh tăng thêm sức cạnh tranh Mặt khác, để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp phải tìm cách để tăng cường nguồn vốn, cạnh tranh thị trường vốn trở nên gay gắt liệt Xuất phát từ thực tế vấn đề xúc đặt xuất phát từ thân việc tìm hiểu làm sáng tỏ vấn đề này, chọn đề tài: “Huy động sử dụng vốn công ty Sông Đà 11" làm đề tài cho luận văn tốt nghệp với hy vọng góp phần nhỏ bé vào việc phân tích, thảo luận rút số giải pháp, kiến nghị phương hướng nhằm nâng cao hiệu huy động sử dụng vốn Công Ty Sông Đà 11 Kết cấu đề tài bao gồm chương: Chương 1: Vốn hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp chế thị trường Chương 2: Phân tích thực trạng hiệu sử dụng vốn Công ty Sông Đà 11 Chương 3: Những định hướng Công ty thời gian tới Đề tài hoàn thành giúp đỡ tận tình của thầy giáo -TS … thầy cô khoa, với giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cán công nhân viên công ty Sông Đà đặc biệt cô phịng kế tốn Tuy nhiên, khn khổ luận văn tốt nghiệp, với thời gian hạn hẹp nhiều mặt hạn chế nên vấn đề nghiên cứu khn khổ khơng thể trách khỏi thiếu sót Rất mong nhận góp ý, nhận xét thầy cô giáo bạn bè quan tâm đến vấn đề CHƯƠNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA DOANH NGHIỆP TRONG CƠ CHẾ THỊ TRƯỜNG I VỐN TRONG HOẶT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH Khái niệm Trong kinh tế thị trường nay, vốn hiểu quan niệm toàn giá trị ứng ban đầu vào trình doanh nghiệp Vốn lượng tiền đưa vào sử dụng hoạt động sản xuát kinh doanh táI sản xuất xã hội với tư cách phương tiện tạo giá trị tăng thêm cho cá nhân xã hội Khái niệm vốn không yếu tố đầu vào quan trọng doanh nghiệp sản xuất mà đề cập tới tham gia vốn doanh nghiệp, trình sản xuất kinh doanh liên tục suốt thời gian tồn doanh nghiệp Như vậy, vốn yếu tố số hoạt động sản xuất kinh doanh Có vốn doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, mua sắm trang thiết bị hay triển khai kế hoạch khác tương lai Vậy yêu cầu đặt đối vớicác doanh nghiệp họ cần phải có quản lý sử dụng có hiệu vốn có hiệu nhằm bảo toàn phát triển vốn, đảm bảo cho doanh nghiệp ngày phát triển vững mạnh Các đặc trưng vốn - Vốn phải đại diện cho lượng tài sản định Có nghĩa vốn phải biểu giá trị tài sản hữu hình tài sản vơ hình doanh nghiệp - Vốn phải vận động sinh lời, đạt mục tiêu kinh doanh - Vốn phải tích tụ tập trung lượng định mớicó khả phát huy tác dụng đầu tư vào lĩnh vực kinh tế đặc biệt lĩnh vực kinh doanh 10 Có thể đánh giá tài sản cố định doanh nghiệp theo nguyên giá, theo giá trị khơi phục ( đánh giá lại có u cầu nhà nước mang tài sản doanh nghiệp góp vốn liên doanh ) đánh giá tài sản cố định theo gía trị cịn lại: + Xác định thời gian sử dụng tài sản cố định để xác định mức khấu hao thích hợp nhằm khơng mang lại thiệt thịi cho doanh nghiệp, không để vốn hạn chế tối đa ảnh hưởng bất lợi hao mịn tài sản vơ hình + Chú trọng đổi trang thiết bị, phương pháp công nghệ sản xuất, đồng thời nâng cao hiệu sử dụng tài sản cố định có doanh nghiệp thời gian cơng suất Kịp thời lý tài sản cố định không cần dùng hư hỏng, không dự trữ qua mức tài sản cố định chưa cần dùng Nếu doanh ngiệp làm tốt cơng việc mang lại hiệu qủa cho doanh nghiệp doanh nghiệp không bị ứ dọng vốn thời gian dài Để thực tốt vấn đề đòi hỏi doanh nghiệp phải giải hàng loạt vấn đề việc tổ chức trình sản suất, lao động, cung ứng dự trữ vật tư sản xuất, biện pháp giáo dục khuyến khích kinh tế người lao động + Thực tốt chế độ bảo dưỡng, sửa chữa dự phòng tài sản cố định khơng để xẩy tình trạng tài sản cố định bị hư hỏng trước thời hạn hư hỏng bất thường gây tình trạng doanh nghiệp phải ngừng sản xuất Trong trường hợp tài sản cố định phải tiến hành sửa chữa lớn doanh nghiệp cần cân nhắc tính tốn kỹ hiệu + Doanh nghiệp cần phải chủ động viẹc thực biện pháp phòng ngừa kinh doanh để tránh gây tổn thất cho nguồn vốn doanh nghiệp Chính doanh nghiệp cần có biện pháp để giảm thấp thiệt hại vốn cho doanh nghiệp như: Mua bảo hiểm tài sản cố định, lập quỹ dự phịng tài 77 Thường xun phải nhắc nhở người lao động việc đảm bảo an toàn lao động phải có trách nhiệm việc bảo quản tài sản cho doanh nghiệp 3.3.1.2: Nâng cao hiệu sử dụng vốn lưu động Qua phân tích tình hình sử dụng nguồn vốn lưu động Cơng ty thời gian qua cho ta thấy nhu cầu vốn lưu động công ty lớn nhiên vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp thường không đáp ứng đủ nhu cầu doanh nghiệp Do vậy, Công ty phải thường xuyên huy động nguồn vốn từ bên để trang trải cho kế hoạch công ty Tuy nhiên mức vốn lưu động thiế hụt gây nên tình trạng cơng nợ lớn, vây doanh nghiệp phải làm để có sách phù hợp việc phân phối nguồn vốn cho hợp lý Chính Công ty cần xây dựng định mức vốn lưu động phù hợp với thực trạng tài doanh nghiệp khơng gây tình trạng thiếu vốn lưu động Trong vốn lưu động Công ty bị thiếu hụt cơng ty bị số khách hàng chiếm dụng lượng vốn điều không giải hợp lý thiệt hại cơng ty lớn Vậy công tác thu hồi vốn cần thực nghiêm túc tích cực Bên cạnh doanh nghiệp cần phải cân nhắc khách hàng để có biện pháp cho có nguồn vốn thích hợp cho doanh nghiệp Tránh tình trạng khách hàng nợ lớn Cơng ty Để có sách tín dụng thương mại hợp lý doanh nghiệp cần thẩm định kỹ mức độ rủi ro hay uy tín khách hàng Bên cạnh cần phải tính tốn xem bị chiếm dụng vốn doanh nghiệp có lợi từ điều khơng Để đánh giá mức độ rủi ro doanh nghiệp đầu tư vào vấn đề doanh nghiệp cần xem xét số khía cạnh mức độ uy tín khách hàng tình hình tài doanh nghiệp Nhìn chung điều kiện đó, doanh nghiệp sử dụng số thơng số kỹ thuật sau: 78 - Số lượng sản phẩm dự kiến tiêu thụ - Các khoản giảm giá chấp nhận - Các khoản chi phí phát sinh thêm cho việc tăng khoản nợ - Dự đoán khoản phải thu khách - Giá bán sản phẩm Đồng thời vốn lưu động khâu dự trữ làm cho hiệu sử dụng vốn lưu động giảm Bên cạnh kế hoạch kinh tế năm sau cần công ty thông qua với tiêu cụ thể tránh tình trạng thiếu hụt nguồn vốn Tóm lại qua việc phân tích, đánh giá cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh Cơng ty Sơng Đà 11 có tiến triển tốt Điều cần giữ vững phát huy năm tới Đồng thời Công ty cần phải nắm bắt yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh để có sách biện pháp thích hợp để tận dụng tránh tính trạng khơng tốt cho nguồn vốn doanh nghiệp Một điều quan trọng thực giải pháp cơng ty cần phải tính tốn cân nhắc cho chi phí bỏ phù hợp với điều kiện tài mang lại hiệu cao cho doanh nghiệp 3.3.2: Về phía Nhà Nước: - Mơi trường pháp luật: Mỗi doanh nghiệp thành lập cần tới môi trường pháp luật phạm vi ngành nghề doanh ngiệp thấy mơi trường pháp luật tiền đề cho ổn định xã hội phát triển kinh tế Một hệ thống pháp luật đầy đủ chặt chẽ, thống ổn định tiền đề để tạo điều kiện cho kinh tế phát triển hoà nhập với kinh tế giới 79 - Trong kinh tế sôi động nhiều thành phần nay, Nhà nước có chủ trương thực bình đẳng kinh doanh khơng phân biệt doanh nghiệp tư nhân hay doanh nghiệp nhà nước nhằm tạo cạnh tranh bình đẳng lành mạnh, làm động lực thúc đẩy kinh tế lên Do vậy, Nhà nước phải không ngừng cải tiến máy hoàn thiện hệ thống luật pháp, đặc biệt luật kinh tế nhằm tạo liên hoàn tổ chức kimh tế như: doanh nghiệp với tổ chức kinh tế nước hay tổ chức nước - Đồng thời, Nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ Cơng ty việc thu hồi khoản nợ khó địi, khoản thu hạn thể văn luật Những điều giúp cho doanh nghiệp chủ động nguồn vốn kinh doanh - Cơ chế sách quản lý: Tạo điều kiện việc huy động sử dụng vốn doanh nghiệp Nhà nước người nắm giữ vai trò quan sát cần thực số công việc như: triển khai việc đánh giá hệ số tín nhiệm doanh nghiệp, từ áp dụng ưu đãi với mức độ khác doanh nghiệp, doanh nghiệp có hệ số tín nhiệm cao ưu tiên vấn đề vay vốn nhằm đảm bảo số vốn cần thiết kinh doanh Điều biểu qua hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hay tính khả thi cơng trình hay dự án đầu tư Việc xem xét tính hiệu khả chi trả doanh nghiệp dự án yêu cầu cần thiết doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp Công ty sông Đà 11 mà dự án với số vốn đầu tư cao Bên cạnh nhà nước nên thành lập ban tra, kiêm tra dự án nhằm tạo tiền lệ tốt cho nguồn vốn sử dụng mục đích hiệu 80 Ngồi Nhà nước cần xây dựng nguyên tắc việc tổ chức thủ tục hành cho gọn, nhanh luật pháp Điều tạo điều kiện cho doanh nghiệp thuận lợi muốn mở rộng hay đầu tư vào lĩnh vực kinh doanh 81 82 KẾT LUẬN Nằm khu vực Châu Á- Thái Bình Dương, khu vực kinh tế thuộc vào loại phát triển động giới, Việt Nam trình giao lưu hội nhập với kinh tế khu vực giới Sự hội nhập này, mặt thúc đẩy kinh tế nước ta phát triển mặt khác lại đặt doanh nghiệp nước ta, doanh nghiệp xây dựng phải có đổi lớn mạnh để đáp ứng với nhu cầu đổi đất nước Cũng qua ta thấy tầm quan trọng nguồn vốn thời kỳ nay, thiếu vốn doanh nghiệp gặp khó khăn việc đầu tư mở rộng phát triển nghành nghề kinh doanh Công ty Sông Đà 11 doanh nghiệp trực thuộc Tổng Công Ty Sông Đà , đơn vị chun lĩnh vực xây dựng cơng trình thuỷ điện vừa nhỏ phát huy hết khả cơng đổi mới, phát triển kinh tế Tuy nhiên thơi gian qua Công ty gặp khơng khó khăn ln phải đối mặt với thử thách với nỗ lực mình, Cơng ty Sơng Đà 11 bước khắc phục khó khăn, phát huy sãng tạo, huy động tiềm sẵn có với tinh thần tâm tồn cán cơng nhân viên Cơng ty nên bước đầu vươn lên khẳng định thị trường, hoàn thành tốt nhiệm vụ Đảng Nhà Nước giao phó Cơng ty mặt thực tốt nghĩa vụ Nhà nước, mặt thực tốt công tác kinh doanh bảo toàn vốn đồng thời đảm bảo việc làm mức lương đầy đủ cho cán công nhân viên Công ty Trong thời gian thực tập Công ty, giúp đỡ tận tình cán lãnh đạo Cơng ty phịng ban nghiệp vụ đặc biệt Cơ Chú phịng tài – kế tốn, tơi học hỏi tích luỹ nhiều kinh nghiệm kiến thức quý báu Đồng thời thời gian giúp đỡ hướng dẫn tận tình thầy cô giáo khoa đặc biệt thầy giáo TS -, tơi hồn thành chun đề tốt nghiệp 83 Do thời thực tập có hạn, kiến thức cịn hạn chế nên chuyên đề khỏi thiếu sót Vì vậy, tơi mong đóng góp thầy cô bạn quan tâm tới đề tài Cuối xin cám ơn giúp đỡ tồn Cơ, Chú Công ty Sông Đà 11, cám ơn giúp đỡ thầy cô giáo Tôi xin chúc Công ty Sông Đà 11 phát triển để trở thành doanh nghiệp lớn mạnh, xứng đáng với đơn vị hàng đầu xây dựng thuỷ điện, đồng thời niềm tự hào nghành xây lắp Việt Nam 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1: Lý thuyết thực hành “ Kế tốn tài “ chủ biên T.S Nguyễn văn Cơng - NXB Tài chính.2002 2: Giáo trình Phân tích hoạt động kinh doanh –Bộ mơn kế tốn quản trị PTHĐKD - Truờng ĐH KTQD Nhà xuất Thống Kê-2001 3: Giáo trình Thống Kê Doanh Nghiệp chủ biên PGS.PTS Phạm Ngọc Kiểm - Bộ môn Thống kê kinh tế - Trường ĐHKTQD - Nhà xuất thống kê - 2001 4: Báo cáo tài Cơng Ty Sông Đà 11 năm 2000, 2001, 2002 5: Tạp chí tài năm 2000, 2001, 2002 6: Quản trị MARKETING - PHILIP KOTLER - Nhà xuất thống kê 7: Giáo trình Quản lý Nhà Nước Về Kinh Tế GS.PTS Đỗ Hoàng Toàn – PGS.TS Nguyễn Kim Truy – Nhà Xuất Bản Thống Kê 4/1999 85 Sơ đồ tổ chức máy công ty sông Đà 11 Giám Đốc cơng Ty Phó giám đốc kinh tế Phịng tổ chức hành XN 11-1 XN 11-2 Phó giám đóc kỹ thuật Phòng TC- KT XN 11-3 XN 11-4 Phòng thị trường XN 11-5 Ghi Chú : Phó giám đốc thi cơng Phịng KT -KH XN 11-6 Dự án Nước Nha Trang Phịng Quản lý kinh tế NM Cơ khí đường đạo Trực tuyến Là đường đạo chức 86 NM TĐ Ry Ninh Phòng quản lý CG NM TĐ Nà Lơi Trung tâm thí nghiệm ĐIện Bảng 8: Hiệu sử dụng vốn cố định doanh nghiệp Đơn vị: Đồng Năm ST T Chỉ tiêu Doanh thu Lợi nhuận trước thuế Nguyên giá bình quân TSCĐ Vốn cố định bình quân Hiệu suất sử dụng TSCĐ(1/3) Sức sinh lợi TSCĐ(2/3) Suất hao phí TSCĐ( 3/1) Hiệu suất sử dụng TSCĐ(1/4) Hiệu sử dụng TSCĐ (2/4) 2000 22.717.564.855 1.496.397.784 3.197.794.488 4.450.506.286 7.1 0.467 0.14 7.1 0.34 Nguồn: Báo cáo tài cơng ty Sông Đà 11 87 2001 51.928.274.903 62.394.420 35.916.712.704 2.395.918.498 1.44 0.001 0.69 21.67 0.026 % tăng % tăng giảm giảm 2002 2001/200 2001/200 96.470.544.012 99.634.214 36.532.304.277 6.927.086.054 2.64 0.0027 0.378 13.92 0.014 128.58 - 95.8 1023.2 - 46.2 - 78.3 - 99.78 392.8 205.2 92.35 100.85 59.7 1.71 189.12 71.42 170 - 45.2 - 35.76 - 46.15 Bảng 2: Tình hình tàI cơng ty sơng đà 11 Đơn Vị:Đồng S T T 10 11 12 13 Chỉ tiêu Tổng tài sản TàI sản lưu động Vốn tiền TàI sản cố định Tổng nguồn vốn Nợ phảI trả Nợ ngắn hạn Vốn chủ sở hữu Tỷ xuất TTr(8)/(5)*% Tỷu suất ĐT(4)/(1)*% Tỷ lệ(6)/(1) Tỷ xuất TGNH(2)/(7) Tỷ suất TTTT(3)/(7) Đ V đ đ đ đ đ đ đ đ % % % Năm Chênh lệch 2001/2000 2000 2001 2002 22.491.955.031 16.902.470.941 594.122.864 5.589.484.090 22.491.955.031 16.375.655.158 16.375.655.158 6.116.299.837 27.19 24.87 72.8 103.2 0.036 54.963.107.455 38.470.643.562 1.121.949.793 16.132.698.836 54.963.107.455 46.655.618.513 44.562.052.268 8.307.488.942 15.11 29.35 84.88 86.3 0.0251 80.076.694.040 62.537.514.137 2.264.055.678 16.574.606.118 80.076.694.040 71.988.556.544 65.973.862.064 8.088.137.496 10.1 20.69 89.8 94.8 0.03 Nguồn: Báo cáo tàI Cơng Ty Sơng Đà 11 88 Tuyệt đối 32.471.152.424 21.568.172.621 572.826.929 10.534.214.746 32.471.152.424 30.279.963.355 28.186.397.110 2.191.189.105 % 59.1 56.1 47 65.3 59.1 64.9 63.3 26.4 Chênh lệch 2002/2001 Tuyệt đối % 25113586585 31.4 24129870575 38.6 1142105885 50.4 441907282 2.7 25113586585 31.4 25332938031 35.2 21411773796 32.5 - 219.351.428 - 2.7 89 Bảng 9: Cơ Cấu tàI sản công Ty Sông Đà S T T I Năm Cơ cấu Tiền -Tiền mặt tồn quỹ( gồm ngân phiếu) -TGNH II Các khoản đầu tư ngắn hạn III Các khoản phảI thu -PhảI thu khách hàng -Trả trước cho người bán -PhảI thu nội khác -Các khoản phảI thu khác -Dự phòng khoản phảI thu khó địi IV Hàng tồn kho -Hàng mua đI đường -NL,VL tồn kho -Công cụ dụng cụ kho 2000 2001 2002 Đơn vị : Đồng Tỷ lệ Tỷ lệ tăng tăng giảm giảm 2001/20 2002/20 00 01 47.05 50.05 49.5 48.6 594.122.864 130.967.314 1.121.949.793 259.539.433 2.246.055.678 504.796.214 463.155.550 862.410.360 1.705.259.464 46.3 49.4 5.170.491.265 4.862.807.496 167.000.000 181.684.480 13.999.850.137 11.275.291.325 1.411.790.157 846.633.599 13.982.307.578 9.828.656.805 2.245.502.697 1.165.396.193 63.1 56.9 88.2 78.5 - 0.13 - 14.7 37.1 27.4 -103.280.000 0 0 9.489.947665 2.400.437.042 146.566.056 6.492.944.576 19.072.607.221 2.932.371.602 291.761.160 15.693.583.159 151.891.300 41.706.165.103 11.904.363.475 314.410.294 29.847.122.294 62.882.508 50.2 18.1 49.8 59.3 100 54.3 90 75.4 7.2 47.4 - 141.5 -Chi phí SXKD dở dang -Thành phẩm tồn kho -Hàng hoá tồn kho -Hàng gửi đI bán 0 0 0 0 0 V TSLĐ khác -Tạm ứng - Chi phí trả trước - Chi phí chờ kết chuyển Tổng cộng 1.647.909.147 904.033.463 660.057.084 16.911.470.941 4.276.236.375 2.125.928.540 1.981.554.980 72.131.891 38.470.643.472 4.728.985.778 2.332.412.615 1.534.757.655 858.815.508 62.663.514.137 61.4 57.5 66.7 100 56.04 9.6 8.9 - 29.1 91.6 38.6 Nguồn : báo cáo tài Cơng Ty Sơng Đà 11 91 ... QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI CÔNG TY SÔNG ĐÀ 11 2.1: TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY SÔNG ĐÀ 11 2.1.1: Sự hình thành phát triển Cơng ty Công Ty Sông Đà 11 doanh nghiệp Nhà Nước, thành viên Tổng Công Ty Sông Đà, ... định Công ty 45 2.2.3.2: Hiệu sử dụng vốn cố định Công ty 48 2.2.4: Hiệu sử dụng vốn lưu động 50 2.2.3.2.1: Cơ cấu tài sản lưu động doanh nghiệp 50 2.2.3.2.2: Hiệu sử dụng vốn lưu động Công ty. .. vực kinh doanh Công ty 38 2.2: Thực trạng huy động sử dụng vốn công ty 39 2.2.1: Tình hình hoạt động SXKD CTy vài năm gần 39 2.2.2: Tình hình huy động vốn 43 2.2.3: Hiệu sử dụng vốn cố định 45