LV Thạc sỹ_nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại sở giao dịch ngân hàng TMCP quân đội

Trường Đại học kinh tế quốc dân  Nâng cao hiệu hoạt động cho vay Sở giao dịch– Ngân hàng TMCP Quân đội chuyên ngành: KINH TẾ TàI CHíNH - NGÂN HàNG Người hướng dẫn khoa học: TS LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ĐỒ TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN LỜI CAM ĐOAN .2 MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .8 DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU i 1.1 Hoạt động cho vay NHTM .ii 1.1.1 Khái quát NHTM ii 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM ii 1.2 Hiệu hoạt động cho vay NHTM Doanh nghiệp iii 1.2.1 Quan niệm hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp iii 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp .iii 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM iii 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay doanh nghiệp NHTM iii 1.3.1 Các nhân tố chủ quan iii 1.3.2 Các nhân tố khách quan .iv CHƯƠNG : THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH - NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI iv 2.1 Khái quát Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội iv 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển MB-SGD iv 2.1.2 Cơ cấu tổ chức iv 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh MB-SGD iv 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp MB-SGD v 2.2.2 Tình hình cho vay Khách hàng doanh nghiệp MB-SGD v 2.2.3 Phân tích hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp MB-SGD vi 2.3.1 Những kết đạt vii 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân vii CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH - NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI viii 3.1Định hướng hoạt động cho vay MB-SGD viii Cho đến năm 2015, định hướng hoạt động cho vay MB-SGD trọng vào vấn đề sau: viii 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp MB-SGD .viii 3.2.1 Khơng ngừng cải tiến quy trình cho vay doanh nghiệp .viii 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng doanh nghiệp viii 3.2.3 Tăng cường quản lý vay khách hàng doanh nghiệp .ix 3.2.4 Thiết lập phận nghiên cứu thị trường để tăng lực canh tranh ix 3.2.5 Nâng cấp, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp ix Để góp phần nâng cao hiệu cho vay, MB cần nâng cấp, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp, có phân mảng riêng cho sản phẩm tín dụng Trên sở xây dựng tiêu phù hợp doanh nghiệp Kết xếp hạng doanh nghiệp sở lựa chọn khách hàng tài trợ MB sách áp dụng (lãi suất, phí, ký quỹ), rút ngắn thời gian thẩm định, đảm bảo khả cạnh tranh ngân hàng ix 3.2.6 Tăng cường hoạt động tư vấn doanh nghiệp ix Ngân hàng mở rộng hoạt động tư vấn cho doanh nghiệp khơng dừng lại việc giải thích quy định cho khách hàng mà với họ xem xét tính hiệu phương án sản xuất kinh doanh, tăng cường thêm hiểu biết, mối quan hệ ngân hàng khách hàng qua góp phần làm hoạt động cho vay ngân hàng thêm hiệu ix 3.2.7 Mở rộng, tăng cường mối quan hệ lâu dài với doanh nghiệp ix 3.2.8 Nâng cao trình độ đạo đức cán ngân hàng x MB-SGD cần nâng cao trình độ đạo đức cán ngân hàng thông qua việc thường xuyên đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, giáo dục nhận thức, tư cách đạo đức Đồng thời thực chun mơn hóa cán tín dụng sở vào lực, kinh nghiệm cán mà thực cho vay nhóm khách hàng lĩnh vực sở trường Như giúp cán tín dụng hiểu biết sâu nhóm khách hàng mà phụ trách, giúp giảm chi phí việc thu thập thông tin, thẩm định giám sát khách hàng, qua làm nâng cao hiệu việc cho vay x 3.2.9 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội x MB-SGD cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nhằm nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng khả điều hành phận Ngân hàng tiến hành tra nội định kỳ đột xuất để kiểm tra việc thực quy trình nghiệp vụ phận có với quy định pháp luật ngân hàng, với quy chế mà MB đặt không Ngân hàng nên tăng cường bổ sung cán có kinh nghiệm, lực phụ trách cho công tác x 3.2.10 Hiện đại hoá ngân hàng .x Trong thời gian tới, MB-SGD cần tiếp tục triển khai mạnh mẽ hơn, nhanh chóng áp dụng cơng nghệ tiên tiến hoạt động mình, đồng thời, tích cực cập nhật, học hỏi công nghệ mới, tạo điều kiện áp dụng nhanh chóng cơng nghệ ngân hàng x 3.3 Một số kiến nghị x 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .x 3.3.2Đối với Chính phủ x MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại .3 1.1.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại .7 1.2 Hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Doanh nghiệp 12 1.2.1 Quan niệm hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp 12 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp 14 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM 15 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại 17 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay doanh nghiệp NHTM phân tích theo hai khía cạnh nhân tố chủ quan nhân tố khách quan Các nhân tố tác động đến hiệu cho vay doanh nghiệp NHTM theo hai hướng tích cực tiêu cực 17 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 17 1.3.2 Các nhân tố khách quan 23 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH - NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 27 2.1 Khái quát Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội .27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 28 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội 29 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội 37 2.2.1 Một số quy định hoạt động cho vay doanh nghiệp Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội .37 2.2.2 Tình hình cho vay Khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội 39 2.2.3 Phân tích hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội .47 2.3 Đánh giá hiệu cho vay Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội 52 2.3.1 Những kết đạt 52 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 53 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH - NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 57 3.1 Định hướng hoạt động cho vay Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội 57 3.1.1 Xu hướng hoạt động tín dụng Việt Nam thời gian tới .57 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội đến năm 2015 60 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội 61 3.2.1 Không ngừng cải tiến quy trình cho vay doanh nghiệp 61 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng doanh nghiệp 62 3.2.3 Tăng cường quản lý vay khách hàng doanh nghiệp 65 3.2.4 Thiết lập phận nghiên cứu thị trường để tăng lực canh tranh .66 3.2.5 Nâng cấp, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp .68 3.2.6 Tăng cường hoạt động tư vấn doanh nghiệp .68 3.2.7 Mở rộng, tăng cường mối quan hệ lâu dài với doanh nghiệp 69 3.2.8 Nâng cao trình độ đạo đức cán ngân hàng 70 3.2.9 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội .71 3.2.10 Hiện đại hoá ngân hàng 71 3.3 Một số kiến nghị .72 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .72 3.3.2 Đối với Chính phủ 73 KẾT LUẬN .77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiêụ Diễn giải CIB : Doanh nghiệp lớn CVQHKH : Chuyên viên quan hệ khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp MB : Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội MB - SGD : Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Sở Giao dịch NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần PGD : Phòng giao dịch TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm SME : Doanh nghiệp vừa nhỏ DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo MB-SGD giai đoạn 2009-2011 có tăng trưởng Năm 2009 dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp bảo đảm tài sản chiếm 63,4% tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp, năm 2010 74,6% năm 2011 80,1% Điều cho thấy tính an tồn hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp MB - SGD nâng lên thời gian qua, từ nâng cao hiệu hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp MB-SGD .vi Bảng 2.1 : Diễn biến cấu nguồn vốn huy động theo tiền tệ MB-SGD từ 2009 – 2011 30 Bảng 2.2: Kết hoạt động cho vay MB-SGD từ 2009 -2011 31 Bảng 2.3: Kết hoạt động toán xuất nhập MB-SGD từ 2009 -2011 33 Bảng 2.4: Kết kinh doanh ngoại tệ MB–SGD từ 2009 - 2011 33 Bảng 2.5: Kết hoạt động bảo lãnh MB-SGD từ 2009 - 2011 34 Bảng 2.6 - Thu nhập MB-SGD từ năm 2009 - 2011 35 Bảng 2.7: Số lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn MB-SGD từ 2009 – 2011 39 Bảng 2.8: Dư nợ khách hàng phân theo đối tượng MB-SGD giai đoạn từ 2009 -2011 40 Bảng 2.9 : Doanh số cho vay phân theo khối kinh doanh MB-SGD từ 2009 - 2011 41 Bảng 2.10: Doanh số cho vay phân theo khối kinh doanh MB-SGD từ 2009 – 2011 42 Bảng 2.11: Dư nợ cho vay doanh nghiệp MB-SGD từ 2009 - 2011 .42 Bảng 2.12: Tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp MB-SGD từ 2009 – 2011 43 Bảng 2.13: Cơ cấu cho vay theo thời hạn Khách hàng doanh nghiệp MB-SGD 44 Bảng 2.14: Cơ cho vay doanh nghiệp theo ngành kinh tế MB-SGD từ 2009 -2011 45 Bảng 2.15: Cơ cấu cho vay phân theo tài sản đảm bảo Khách hàng doanh nghiệp MB-SGD từ 2009 -2011 .46 10 Bảng 2.16: Tỷ lệ nợ hạn khách hàng doanh nghiệp MB-SGD từ 2009 2011 47 Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo MB-SGD giai đoạn 2009-2011 thể bảng sau : .49 Bảng 2.17: Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo MB-SGD từ 2009 - 2011 49 Bảng 2.18: Thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp MB-SGD từ 2009 – 2011 51 Bảng 2.19: Thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp MB-SGD từ 2009 – 2011 51 Bảng 2.20: Bảng chênh lệch lãi suất bình quân MB-SGD từ 2009 – 2011 52 65 với tồn phát triển doanh nghiệp ngân hàng cần trọng tới vấn đề thẩm định cho vay 3.2.3 Tăng cường quản lý vay khách hàng doanh nghiệp Đối với ngân hàng,hồn tất việc cho vay bước đầu quy trình tín dụng Quy trình cho vay kết thúc khách hàng trả nợ ngân hàng tất toán hồ sơ Để nâng cao hiệu cho vay, hạn chế mức thấp rủi ro phát sinh ngân hàng cần đề thực biện pháp giám sát vay xử lý vay có vấn đề 3.2.3.1 Giám sát chặt chẽ vay khách hàng doanh nghiệp Sau giải ngân, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhằm đánh giá tiến độ thực phương án vay vốn Việc quan trọng giúp ngân hàng phát sớm vấn đề phát sinh để kịp thời đề biện pháp xử lý thích hợp Tuy nhiên nay, ngân hàng khơng cung cấp đầy đủ thường xuyên thông tin từ phía khách hàng, thơng tin tình hìn tài Do để khắc phục tình trạng này, cán quan hệ khách hàng tiến hành tra định kỳ đột xuất sơ sản xuất thu thập thông tin từ hóa đơn bán hàng doanh nghiệp Điều giúp cán tín dụng biết được: - Mức độ khác biệt phương án xin vay với thực tế, hoạt động sản xuất theo chiều hướng tốt hay xấu, doanh thu chi phí tăng giảm để từ có biện pháp phối hợp với chủ doanh nghiệp điều chỉnh lại phương án sản xuất kinh doanh - Khả tốn doanh nghiệp có trả nợ đến hạn không, khoản phải thu nhiều hay ít, xem xét biến động giá trị tài sản dùng vào sản xuất kinh doanh có bị giảm xuống không - Đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo xem có đủ để thu hồi nợ trường hợp khách hàng khả toán hay khơng.Từ để ngân hàng có điều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay cho tương ứng với giá trị thực tế tài sản bảo đảm - Ngoài qua lần đến doanh nghiệp, cán tín dụng đánh giá tinh thần trách nhiệm chủ doanh nghiệp khoản vay qua việc họ có 66 lảng tránh gặp gỡ,có nhiệt tình trao đổi với cán tín dụng vấn đề có liên quan đến vay, có nhãng việc trả nợ hay không Các thông tin phải cán thường xuyên cập nhật dạng báo cáo biên làm việc kèm hồ sơ vay vốn Nắm bắt tình hình cách chắn kịp thời giúp cán tín dụng quản lý chặt chẽ vay phát sớm vay có vấn đề, hạn chế rủi ro từ phía khách hàng,góp phần nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngân hàng 3.2.3.2 Kiên xử lý vay khách hàng doanh nghiệp có vấn đề Món vay có vấn đề hiểu bao gồm vay hạn vay chưa đến hạn doanh nghiệp có nguy không trả nợ khả toán, kinh doanh thua lỗ, phá sản doanh nghiệp có biểu vi phạm pháp luật Do ngân hàng cần tiến hành phân tích loại nợ hạn nhằm tìm nguyên nhân phát sinh, sở đề biện pháp xử lý kịp thời Ngân hàng chia nợ hạn thành hai loại nợ hạn có khả thu hồi nợ q hạn khơng có khả thu hồi - Đối với nợ hạn có khả thu hồi: Nếu cán quan hệ khách hàng đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng tạm thời gặp khó khăn cịn triển vọng, khách hàng có ý thức trả nợ áp dụng hình thức gia hạn nợ, giãn nợ hay cho khách hàng vay thêm để giúp đỡ họ khắc phục khó khăn - Đối với nợ q hạn khơng có khả thu hồi: Sau đánh giá, phân tích xem xét cách kỹ càng, ngân hàng thấy chắn khách hàng khơng cịn khả trả nợ cần có biện pháp thu hồi tài sản chấp để thu nợ Đối với khoản nợ phát mại tài sản chấp biện pháp giúp ngân hàng thu hồi khoản tín dụng cấp Đối với tài sản chấp ngân hàng bán với mức giá chấp nhận bán để thu hồi vốn cho ngân hàng Còn trường hợp việc phát mại tài sản gặp khó khăn giá trị tài sản lớn, thời gian phát mại dài, nhiều chi phí phát sinh, chí khơng phát mại được, trường hợp này, ngân hàng dùng tài sản thuê trực tiếp đứng thu tiền, sử dụng làm vốn góp liên doanh 3.2.4 Thiết lập phận nghiên cứu thị trường để tăng lực canh tranh Cũng doanh nghiệp khác, để phát triển hoạt động kinh doanh mình, mở rộng thị phần, nâng cao hiệu khoản cho vay, thu nhiều lợi 67 nhuận, ngân hàng phải hiểu rõ thị trường hoạt động Do ngân hàng cần lập phận chuyên trách để nghiên cứu thị trường Bộ phận có hai nhiệm vụ chính: 3.2.4.1 Nghiên cứu thị trường sản phẩm ngân hàng Bộ phận nghiên cứu thị trường nghiên cứu vấn đề nhu cầu vay vốn thị trường doanh nghiệp, khả cung ứng vốn vay thị phần có sản phẩm loại ngân hàng cạnh tranh, hình thức cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ưa chuộng, hiệu vay ngân hàng sao, phương thức cho vay an tồn, hiệu quả.Với thơng tin thu thị trường sản phẩm mình, chi nhánh có giải pháp phù hợp, kịp thời để thoả mãn nhu cầu vay vốn khách hàng loại bỏ vay nhiều rủi ro.Tất nhằm đưa thị trường sản phẩm có chất lượng cao, khoản cho vay lành mạnh.Ngồi ngân hàng phải thường xuyên thu thập phân tích thơng tin phản hồi từ phía khách hàng chất lượng sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung ứng, để có cải tiến sản phẩm, nhằm đưa sản phẩm tốt nhất, phù hợp thỏa mãn nhu cầu khách hàng 3.2.4.2 Nghiên cứu thị trường sản phẩm khách hàng doanh nghiệp Hiệu khoản cho vay phụ thuộc lớn vào kết sản xuất kinh doanh khách hàng Khi khách hàng làm ăn có hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển thuận lợi khoản vay ngân hàng tốn đầy đủ.Tuy nhiên thơng tin thị trường sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp nên ngân hàng chưa thể dự đoán phương án sản xuất doanh nghiệp có hiệu khơng, sản phẩm mà doanh nghiệp cung ứng có chấp nhận hay khơng, có mức giá cả, chất lượng hàng hố nào.Vì vậy, phận nghiên cứu thị trường cần tìm hiểu rõ thị trường sản phẩm khách hàng như: số lượng doanh nghiệp cung ứng sản phẩm này, chất lượng, khả cạnh tranh sản phẩm thị trường, xu nhu cầu sản phẩm để từ dự đốn xem sản phẩm khách hàng xâm nhập thị trường không, mức độ rủi ro Các thông tin giúp ngân hàng đánh giá rủi ro thị trường khách hàng, từ so sánh, đối chiếu với thông tin khách hàng cung cấp, đặc biệt phương án sản xuất kinh doanh 68 Tóm lại, việc thiết lập phận nghiên cứu thị trường cần thiết để giúp ngân hàng hiểu thị trường hoạt động, từ khoản cho vay đạt hiệu cao hạn chế rủi ro xảy ngân hàng 3.2.5 Nâng cấp, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp Năm 2008, MB ngân hàng TMCP Ngân hàng Nhà nước chấp thuận lấy kết hệ thống xếp hạng tín dụng nội làm sở để thực sách dự phịng rủi ro tín dụng Hiện kết xếp hạng tín dụng nội sử dụng hữu ích để xác định lãi suất cho vay áp dụng khách hàng doanh nghiệp phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro Hệ thống có ưu điểm lớn việc phân loại khách hàng doanh nghiệp thành mức độ khác nhau, hạng xếp loại khác nhau, dựa kết hợp tiêu tài phi tài Do đó, cần thiết áp dụng hệ thống để lựa chọn đối tượng khách hàng doanh nghiệp Để góp phần nâng cao hiệu cho vay, cần nâng cấp, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp, có phân mảng riêng cho sản phẩm tín dụng Trên sở xây dựng tiêu phù hợp doanh nghiệp Kết xếp hạng doanh nghiệp sở lựa chọn khách hàng tài trợ MB sách áp dụng (lãi suất, phí, ký quỹ), rút ngắn thời gian thẩm định, đảm bảo khả cạnh tranh ngân hàng 3.2.6 Tăng cường hoạt động tư vấn doanh nghiệp Ngân hàng mở rộng hoạt động tư vấn cho doanh nghiệp khơng dừng lại việc giải thích quy định cho khách hàng mà với họ xem xét tính hiệu phương án sản xuất kinh doanh Các vấn đề cần tư vấn như: thông tin công nghệ, thị trường thị hiếu sản phẩm, xác định cấu vốn đầu tư hợp lý, quản lý trình sản xuất kinh doanh Điều giúp cho doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh hợp lý, thu lợi nhuận cao để trả nợ cho ngân hàng nâng cao hiệu khoản cho vay Ngoài ra, ngân hàng nên tổ chức mạng lưới thông tin để giúp đỡ doanh nghiệp Nhiều doanh nghiệp thiếu thơng tin thơng tin khơng xác mà ký hợp đồng bất lợi cho mình.Ngân hàng có mối quan hệ với nhiều khách hàng nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác nhau,có chuyên gia thu thập phân tích thơng 69 tin nên đáp ứng nhu cầu thơng tin cịn thiếu cho doanh nghiệp giúp doanh nghiệp giảm chi phí, tránh thông tin không cân xứng tăng hiệu sản xuất kinh doanh Hoạt động tư vấn giúp tăng cường thêm hiểu biết, mối quan hệ ngân hàng khách hàng qua góp phần làm hoạt động cho vay ngân hàng thêm hiệu 3.2.7 Mở rộng, tăng cường mối quan hệ lâu dài với doanh nghiệp Khách hàng doanh nghiệp yếu tố quan trọng định đến hiệu hoạt động ngân hàng Do ngân hàng cần coi thành công doanh nghiệp thành công mình.Vì MB - SGD xây dựng chiến lược khách hàng quan điểm hợp tác lâu dài sở đảm bảo lợi ích kinh tế cho hai bên.Nhờ có sách khách hàng hợp lý nhánh thu hút số lượng khách hàng đông đảo, thể việc vốn huy động cho vay tăng mạnh thời gian qua Trong năm tới, để hoàn thành nhiệm vụ nâng cao hiệu hoạt động cho vay chi nhánh cần triển khai tốt cơng tác tiếp cận khách hàng để thu hút nhiều khách hàng tiềm địa bàn quận Ba Đình Việc chi nhánh phải giữ khách hành truyền thống, đặc biệt khách hàng lớn, có tình hình tài mạnh, có uy tín, đem lại lợi nhuận lớn, thường xuyên cho chi nhánh.Yếu tố cần thiết để đảm bảo gắn bó lâu dài ngân hàng khách hàng ngân hàng phải tìm hiểu nhu cầu khách hàng cung ứng kịp thời sản phẩm cho họ với mức lãi suất ưu tiên nhất, thủ tục nhanh gọn đảm bảo hiệu quả, an tồn tín dụng Để thực yêu cầu này, chi nhánh cần phải liên tục thu thập thơng tin liên quan đến tình hình hoạt động doanh nghiệp để họ có u cầu vốn vay ngân hàng khơng nhiều thời gian phân tích tín dụng Như nhanh chóng đáp ứng nhu cầu vốn vay ngắn hạn cho khách hàng không làm hội kinh doanh ngân hàng Chi nhánh cần tư vấn cho nhóm khách hàng chiến lược kinh doanh chiến lược sản phẩm, để họ ngày thích ứng với chế thị trường Qua tăng cường mối liên hệ ngân hàng khách hàng để giúp giữ chân khách hàng truyền thống Không quan tâm đến việc trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, ngân hàng phải quan tâm đến việc mở rộng quan hệ, thu hút nhóm khách hàng tiềm Để làm điều chi nhánh cần mở rộng thêm mạng lưới để thu hút đông đảo khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng.Ngoài ngân 70 hàng cần cải tiến phương thức hoạt động, toán, tiếp thị, quảng cáo khuếch trương dịch vụ cho vay ngắn hạn, đặc biệt sản phẩm nhằm tạo hình ảnh ngân hàng đại, mẻ, an toàn mắt khách hàng Thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải có sách ưu đãi, phù hợp, linh hoat nhằm tác động tích cực thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng Điều góp phần quan trọng việc nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn ngân hàng 3.2.8 Nâng cao trình độ đạo đức cán ngân hàng Con người nhân tố quan trọng hoạt động ngân hàng Hiệu hoạt động cho vay phụ thuộc nhiều vào trình độ, khả phân tích, xem xét tình kinh nghiệm cán ngân hàng (bao gồm chuyên viên quan hệ khách hàng, chuyên viên thẩm định, …) Đặc biệt điều kiện chuyên viên quan hệ khách hàng thường người có vai trị việc thẩm định tính hiệu hồ sơ vay vốn tự phải kiểm tra, giám sát hoạt động sản xuất doanh nghiệp việc thu hồi xử lý nợ Vì ngân hàng cần có đội ngũ chuyên viên quan hệ khách hàng giỏi đạt tiêu chuẩn chung là: phải có trình độ chun mơn giỏi, sáng tạo cơng việc, đồng thời phải có lập trình tư tưởng vững vàng, khách quan phải nắm bắt nhanh n hạy thay đổi kinh tế Để có đội ngũ cán ngân hàng cần tiến hành tổ chức cơng tác đào tạo cách tồn diện để thực có cán đủ lực hiểu biết phục vụ tốt yêu cầu cơng tác kinh doanh Muốn MB-SGD cần thực tốt khâu công tác đào tạo: - Công tác tuyển dụng nhân sự: Cán tuyển chọn cần có kết hợp hài hồ lực chuyên môn tư cách đạo đức Sau tuyển dụng, ngân hàng cần phổ biến để cán nắm bắt tốt mục tiêu, quy định ngân hàng quy định luật pháp có liên quan Đồng thời ngân hàng cần hướng dẫn, đào tạo chuyên sâu cho họ công việc giao - Đào tạo, trao đổi chuyên mơn: để nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, ngân hàng nên mở lớp đào tạo hệ thống, tổ chức buổi hội thảo, mời chuyên gia trao đổi kinh nghiệm với ngân hàng, cung cấp tài liệu cho cán tham khảo… Bên cạnh việc khuyến khích cán tự nâng cao kiến thức, ngân hàng cử nhân viên có lực cao đào tạo nước ngồi, từ giúp cán 71 có điều kiện học hỏi kinh nghiệm làm việc ngân hàng giới,nâng cao trình độ nghiệp vụ Lưu ý để cơng tác đào tạo đạt kết cao trình đào tạo phải diễn thường xuyên có hệ thống - Giáo dục nhận thức, tư cách đạo đức: MB cần thường xuyên giáo dục ý thức, đạo đức kỷ luật nghề nghiệp cho cán để họ nhận thức trách nhiệm nhiệm vụ giao đồng thời có ý thức trung thực, tự giác công việc.Ngân hàng nên có chế độ khen thưởng vật chất lẫn tinh thần xứng đáng cán hoàn thành tốt nhiệm vụ,đồng thời phát cán có biểu sa sút đạo đức để kịp thời uốn nắn.Xử lý nghiêm minh cán có hành vi tiêu cực, cố ý làm trái quy định chung dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng Ngoài MB -SGD chuyên viên thường vừa phải cho vay nhiều lĩnh vực như: kinh doanh, dịch vụ, thương mại, chế biến, xây dựng…do khó khăn việc thu thập xử lý thơng tin Vì chi nhánh cần thực chun mơn hóa cán tín dụng sở vào lực, kinh nghiệm cán mà thực cho vay nhóm khách hàng lĩnh vực sở trường Như giúp cán tín dụng hiểu biết sâu nhóm khách hàng mà phụ trách, giúp giảm chi phí việc thu thập thơng tin, thẩm định giám sát khách hàng, qua làm nâng cao hiệu việc cho vay 3.2.9 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội Đây yếu tố đem lại an toàn, hiệu cho hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng, giúp ngân hàng kịp thời phát thiếu sót tồn để tìm biện pháp khắc phục hạn chế thiệt hại hoạt động Vì ngân hàng cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nhằm nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng khả điều hành phận Ngân hàng tiến hành tra nội định kỳ đột xuất để kiểm tra việc thực quy trình nghiệp vụ phận có với quy định pháp luật ngân hàng, với quy chế mà MB đặt không Ngân hàng nên tăng cường bổ sung cán có kinh nghiệm, lực phụ trách cho công tác 3.2.10 Hiện đại hố ngân hàng Hiện đại hóa ngân hàng u cầu tất yếu bối cảnh Đây chương trình mà MB chủ động triển khai tích cực mang lại kết 72 định Khi ngân hàng sử dụng cơng nghệ đại việc đánh giá khách hàng, phương án đầu tư dựa vào tiêu chuẩn, tiêu, số nhanh xác Đồng thời, thơng tin cần thiết liên quan đến khách hàng lưu trữ phục vụ cho công tác đánh giá chia sẻ thông tin với chi nhánh khác hệ thống Nhờ mà hiệu khoản cho vay tăng cao Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng giúp giảm thiểu khâu trung gian, chất lượng phục vụ khách hàng mà tốt hơn, thu hút nhiều khách hàng tăng khả cạnh tranh ngân hàng Nó điều kiện để ngân hàng hội nhập vào thị trường tài quốc tế Vì thời gian tới, ngân hàng cần tiếp tục triển khai mạnh mẽ hơn, nhanh chóng áp dụng cơng nghệ tiên tiến hoạt động mình, đồng thời, tích cực cập nhật, học hỏi cơng nghệ mới, tạo điều kiện áp dụng nhanh chóng công nghệ ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Xử lý tài sản chấp bên vay không trả nợ sau thời hạn trả nợ cuối 10 ngày mà không cần xin ý kiến quan Nhà nước có thẩm quyền: NHNN quy định sau thời hạn trả nợ cuối 10 ngày, bên vay khơng trả nợ Ngân hàng làm đơn đề nghị quan Nhà nước có thẩm quyền cho phép phát mại tài sản chấp để thu hồi nợ Tuy nhiên, thủ tục cho vay ràng buộc bên vay hợp đồng chấp tài sản có ghi: " khơng trả nợ gốc lãi Ngân hàng phải phát mại tài sản chấp, cầm cố để thu hồi nợ " Như vậy, người vay tự nguyện mang tài sản chấp hợp pháp đến vay vốn cam kết với Ngân hàng tài sản đảm bảo Ngân hàng làm thông báo công khai, trước hết dành quyền ưu tiên cho người có tài sản chấp mua lại tài sản theo đánh giá Hội đồng định giá Sau 10 ngày nhận dược thơng báo, chủ tài sản khơng mua Ngân hàng có quyền bán cho người khác Như vậy, Ngân hàng tự phát mại tài sản mà xin ý kiến quan Nhà nước khác 73 - Nâng cao chất lượng thông tin Một nguyên nhân gây nên rủi ro hoạt động cho vay NHTM thiếu thơng tin cần thiết, xác từ phía khách hàng, từ thị trường dự án Vì vậy, muốn hoạt động cho vay NHTM đạt hiệu cao NHNN cần thiết lập trung tâm lưu trữ thơng tin để cung cấp thơng tin, số liệu xác nhất, doanh nghiệp, biến động thị trường, thơng tin có liên quan đến dự án - Áp dụng hai mức lãi suất khác cho nợ hạn phân theo nguyên nhân khách quan chủ quan NHNN nên áp dụng hai mức lãi suất khác cho nợ hạn phân theo nguyên nhân khách quan chủ quan Sẽ không công doanh nghiệp phải trả mức lãi suất cao gấp 1,5 lần nguyên nhân gây nên nợ hạn thay đổi chế sách Nhà nước, hay ảnh hưởng môi trường tự nhiên 3.3.2 Đối với Chính phủ  Chính phủ cần tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho Ngân hàng hoạt động Do tình hình kinh tế - xã hội phát triển nhanh, nhiều quan hệ xã hội phát sinh kinh tế thị trường thực phải có pháp luật điều chỉnh, tạo mơi trường pháp lý lành mạnh phát triền kinh tế, hệ thống pháp luật đồng làm chỗ dựa pháp lý cho Ngân hàng, cho doanh nghiệp cần thiết Hơn nữa, luật lệ nước ta chưa ổn định, chưa tạo sở vững cho Ngân hàng Việc bị sửa đổi Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư nước ngoài, Luật đất đai nhà cửa khiến cho giấy tờ liên quan giấy phép kinh doanh, giấy sở hữu nhà đất khơng rõ ràng, khó khăn cho Ngân hàng xem xét dự án cho vay Riêng lĩnh vực Ngân hàng, có hai Luật Ngân hàng (Luật NHNN Luật TCTD) sở pháp lý quan trọng để Ngân hàng cho vay loại hình doanh nghiệp khác Tuy nhiên việc ban hành quy định ngặt nghèo khu vực kinh tế quốc doanh, khiến cho dư nợ thành phần kinh tế ngày giảm sút Chính phủ cần ban hành quy chế có tính mềm dẻo nhằm kích thích cán tín dụng tìm nhiều khách hàng vay Nội dung lợi nhuận chịu thuế, chi phí hợp lý vốn chủ sở hữu sở ấn định mức phải chịu thuế lợi tức bổ sung cần Chính phủ làm rõ Trong Luật 74 TCTD quy định hoạt động bảo lãnh mua bán tài sản xiết nợ, chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá khơng phải chịu thuế Nhưng Thông tư 178/TT hướng dẫn Thuế GTGT lại xếp hoạt động vào hoạt động chịu thuế Điều gây khó khăn cho doanh nghiệp đồng thời gây khó khăn cho NHTM việc đánh giá khách hàng hiệu phương án kinh doanh Vì việc hồn thiện mơi trường pháp lý cần thiết Các Luật không chồng chéo lên mà phải vừa đảm bảo tính dân chủ vừa phải kích thích cho tất hoạt động phát triển vào khuôn phép  Nhà nước cần có biện pháp đồng để ổn định tiền tệ Trên tổng quan, sách tiền tệ phải hướng vào mục tiêu kiềm chế lạm phát ổn định sức mua đối nội đối ngoại đồng tiền, đồng thời góp phần thúc đẩy kinh tế nước phát triển với tốc độ cao bền vững Chính sách tiền tệ phải điều hành cơng cụ, sách cụ thể tín dụng kinh tế, quản lý ngoại hối sách Ngân sách thay cho cách điều hành thông qua tiêu kế hoạch trước Quan điểm xây dựng điều hành sách tiền tệ giai đoạn phải điều hòa quan hệ vốn có mâu thuẫn, là: - Giữa mục tiêu kiềm chế lạm phát mục tiêu tăng trưởng kinh tế - Giữa lợi ích chung kiềm chế lạm phát lăng trưởng kinh tế với lợi ích NHTM TCTD - Giữa lợi ích người gửi tiền, nhà kinh doanh tiền tệ người vay Định hướng giai đoạn phải chuyển mạnh sang vận dụng công cụ tiền tệ gián tiếp thay cho việc sử dụng công cụ tiền tệ trực tiếp Việt Nam bước đầu hình thành khung định chế mơi trường cho công cụ gián tiếp sử dụng Bên cạnh cơng cụ trực tiếp ngày bộc lộ nhược điểm làm cho việc phân phối vốn khơng hiệu quả, kiềm chế tài cứng nhắc thiếu linh hoạt cơng cụ gián tiếp giúp cho NHNN điều hành tiền tệ cách linh hoạt theo thị trường Sau năm 2000 hệ thống Ngân hàng Việt Nam củng cố nhiều mặt, cần tiến thêm bước cải cách quản lý tiền tệ để tiến tới hệ thống tài tự do, hịa nhập vào hệ thống tài khu vực quốc tế 75  Tăng cường trách nhiệm từ phía Nhà nước - Doanh nghiệp - Ngân hàng Từ năm 1996 đến nay, việc mở rộng tín dụng Ngân hàng gặp khơng khó khăn, chí có lúc tưởng chừng vốn Ngân hàng bị "đóng băng", doanh nghiệp lại thiếu vốn trầm trọng Để quan hệ hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng ngày phát triển, cần có phối hợp đồng cấp ngành, thực giải pháp chủ yếu sau : Kiên xếp lại DNNN, để tồn doanh nghiệp cơng ích làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp thực cần thiết cho phái triển dân sinh, tạo điều kiện cho đầu tư tín dụng nâng cao hiệu quả…Bộ Tài cần tiếp tục cấp bổ sung đủ mức vốn điều lệ duyệt cho doanh nghiệp để đảm bảo số tiền vốn tối thiểu cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh DNNN Đối với doanh nghiệp gặp khó khăn sản xuất kinh doanh ảnh hưởng chu kỳ sản xuất thực cần thiết phải tồn đề nghị Bộ Tài cho phép giãn nợ - năm để doanh nghiệp có thời gian xếp lại sản xuất, tạo nguồn trả nợ cho Ngân hàng Tiếp tục hoàn thiện sửa đổi, ban hành Luật, văn Luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung, đến hoạt động Ngân hàng nói riêng, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp NHTM giới hạn cho phép phân rõ trách nhiệm người vay người cho vay quan hệ tín dụng Rà sốt lại lực, trình độ, phẩm chất đạo đức đội ngũ cán trực tiếp kinh doanh Tiếp tục nâng cao trình độ đội ngũ cán ngân hàng Tiếp tục đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, tạo nhiều sản phẩm (tư vấn, bảo hiểm, thuê mua )  Thành lập trung tâm quản lý bán đấu giá tài sản chấp Hình thức công ty mua bán nợ xuất từ lâu nhiều nước giới như: Nhật Bản, Hàn Quốc Các cơng ty hình thành khách quan kinh tế thị trường có nhiều khoản nợ xuất TCTD khác Bản chất chúng công ty kinh doanh khoản nợ doanh nghiệp vay TCTD để thu lợi nhuận Hiện nay, Việt Nam, Chính phủ xúc tiến thành lập cơng ty nợ trực thuộc Chính phủ thực hai mục tiêu đảm bảo an tồn, lợi ích TCTD thực mục tiện lợi nhuận Ban lãnh đạo công ty phải bao gồm thành 76 viên NHNN, Bộ Tài chính, Tổng cục địa cán ngành có liên quan đến việc quản lý bán đâu giá Hoạt động công ty bao gồm từ khâu định giá; nhận tài sản chấp, cầm cố đến việc quản lý tài sản cuối bán đấu giá để thu hồi khoản vay khách hàng không trả nợ  Thực chế độ kiểm toán bắt buộc Để giúp Ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tình hình thực tế đồng thời việc thu thập thông tin Ngân hàng phải tiến hành thuận lợi xác Muốn vậy, Nhà nước cần sớm ban hành quy chế tài hạch tốn kinh doanh khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Qua tăng cường tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng chuẩn mực cơng tác hạch tốn kế toán, tạo điều kiện thuận lợi cho cán Ngân hàng có kết luận xác tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Việc chấn chỉnh cơng tác kiểm tốn phải đôi với nâng cao hiệu hoạt động kiểm tốn Hiện nước ta có hệ thống kiểm tốn Nhà nước, 15 cơng ty kiểm tốn độc lập bao gồm cơng ty 100% vốn nước ngồi, cơng ty liên doanh, cơng ty kiểm tốn Nhà nước trách nhiệm hữu hạn, song hiệu hoạt động công ty chưa cao, phần quan niệm doanh nghiệp thường ngại thực kiểm toán nhiều lý khác nhau: sợ kiểm tốn phát sai sót kế tốn hay kiểm tốn phát điều mà doanh nghiệp cần giấu kín Đề nâng cao hiệu công tác kiểm tốn làm sở cho việc thẩm định tín dụng, trước mắt cần có thống quan kiểm tốn Việt Nam, cụ thể hóa chuẩn mực kiểm tốn cho phù hợp với thơng lệ kiểm tốn quốc tế Ví dụ như: doanh nghiệp có số vốn điều lệ cần phải tiến hành kiểm toán, trách nhiệm cung cấp giữ bí mật thơng tin quan kiểm tốn, áp dụng cơng nghệ kiểm tốn gì, giá trị pháp lý số liệu chữ ký quan kiểm toán Tiến tới, Nhà nước cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc loại hình doanh nghiệp, qua để đảm bảo độ tin cậy cho báo cáo tài chính, góp phần nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án đầu tư 77 KẾT LUẬN Trước yêu cầu công phát triển đất nước, với phương châm phát huy tối đa nguồn nội lực, tín dụng ngân hàng giải pháp quan trọng vốn Sự đời Thị trường chứng khoán tạo kênh huy động vốn trung dài hạn cho kinh tế, bổ sung tốt cho hệ thống NHTM Tuy vậy, hoạt động cho vay ngân hàng khách hàng giữ vị trí vơ quan trọng Trong q trình cạnh tranh phát triển, Ngân hàng nhận thấy việc nâng cao hiệu cho vay quan trọng không việc mở rộng cho vay Vì vậy, nâng cao hiệu cho vay nói chung cho vay doanh nghiệp nói riêng ln nội dung quan trọng hàng đầu chiến lược phát triển ngân hàng Để nâng cao hiệu cho vay, vai trò thân Ngân hàng thương mại quan trọng nhất, nhiên tách rời bên có liên quan khách hàng, Ngân hàng Nhà nước môi trường kinh tế vĩ mô Sau bảy năm vào hoạt động, Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội đạt nhiều kết khả quan, góp phần đem lại hiệu kinh doanh cao cho doanh nghiệp, cho thân ngân hàng cho kinh tế Bên cạnh thành công rực rỡ đạt được, hoạt động cho vay doanh nghiệp số hạn chế cần gải Nhưng với chiến lược, định hướng lâu dài, hợp lý hoạt động cho vay MB - SGD giải vướng mắc khơng ngừng nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Với kết đạt thông qua thực đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Quân đôi – Sở Giao dịch”, luận văn có đóng góp chủ yếu sau đây: Trên sở khoa học, luận văn trình bày vấn đề lý luận hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp Luận văn rõ tiêu đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay NHTM Đây quan trọng để đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội 78 Trên sở phân tích tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay, luận văn rõ thực trạng hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp giai đoạn 2009 – 2011 Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội, từ đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp trình hoạt động Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội Do có hạn chế định thơng tin kiến thức, luận văn chắn có thiếu sót Kính mong nhận đóng góp Quý thầy cô, bạn bè độc giả để nội dung luận văn hoàn chỉnh 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS Đặng Đình Đào (2002), Kinh tế thương mại dịch vụ, NXB Thống kê Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh Tế Quốc Dân PGS.TS Lưu Thị Hương (2010), Giáo trình tài doanh nghiệp, Nhà xuất Giáo dục TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê Ngân hàng TMCP Quân đội - Sở Giao dịch, Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2009 – 2011 Ngân hàng TMCP Quân đội - Sở Giao dịch, Sao kê tài khoản ngoại bảng 2009 – 2011 Peters Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài GS Đỗ Hồng Tồn (1994), Những vấn đề quản trị doanh nghiệp, Nhà Xuất Bản Thống kê 10 Đỗ Thị Thuý Vân (2008), Nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Công thương Thanh Xuân, luận văn thạc sỹ Đại học Kinh tế quốc dân, người hướng dẫn: GS.TS Cao Cự Bội 11 Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội 12 Các website: + http://mbbbank.com.vn + http://vneconomy.vn + http://tailiêu.vn ... NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 2.1 Khái quát Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội Sở Giao dịch - Ngân. .. cho vay Doanh nghiệp Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt. .. hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp trình hoạt động Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội Trờng Đại học kinh tế quốc dân LÊ THANH HảI Nâng cao hiệu hoạt động cho vay Sở giao dịch Ngân hàng TMCP