LV Thạc sỹ_nâng cao chất lượng cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh tiên sơn

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các kết quả, kết luận nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khoa học Các số liệu, tài liệu tham khảo trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng MỤC LỤC Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các kết quả, kết luận nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khoa học Các số liệu, tài liệu tham khảo trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng .1 Cho vay việc ngân hàng chuyền quyền sử dụng lượng tiền định cho khách hàng, nguy vốn khách hàng khơng trả nợ cao để giảm bớt rủi ro hoạt động cho vay NHTM xây dựng qui trình cho vay chặt chẽ qua bước sau: iv Các tiêu phản ánh rủi ro cho vay sử dụng luận văn gồm có: Nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ có đảm bảo, bảng xếp hạng tín dụng v Các hoạt động ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Tiên Sơn .viii Kết kinh doanh Ngân hàng Công Thương Tiên Sơn - Bắc Ninh năm vừa qua .ix Những thành tựu đạt xi Những hạn chế xii Những nguyên nhân xiii 1.1.1 Các loại hình cho vay 1.1.3 Quy trình cho vay .8 Hình 1.1: Mô tả quy tr×nh cho vay 15 1.1.4 Chính sách cho vay NHTM .16 Chính sách cho vay bao gồm hệ thống quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định đạo hoạt động tín dụng thời kỳ NHTM 16 1.2.2 Quan điểm chất lượng cho vay 18 1.2.3 Các tiêu phản ánh chất lượng cho vay .19 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Công Thương Tiên Sơn - Bắc Ninh 28 2.1.2 Các hoạt động ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn 31 2.1.4 Kết kinh doanh Ngân hàng Công Thương Tiên Sơn năm vừa qua 35 2.2.1 Các tiêu phản ánh chất lượng cho vay NHCT Tiên Sơn42 2.2.2.1 Những thành tựu đạt 50 2.2.2.2 Những hạn chế 51 2.2.2.3 Những nguyên nhân 53 * Nguyên nhân từ phía Chi nhánh: 53 - Khả trả nợ khách hàng chưa xác định cách xác nhóm khách hàng cá nhân Nguyên nhân vấn đề xuất phát từ yếu tố chủ quan, khách quan Về mặt khách quan, việc xác minh thu nhập cá nhân chứng từ, số liệu cụ thể gặp nhiều khó khăn Ở Việt Nam tuyệt đại phận tiêu dùng cá nhân thực tiền mặt, chi trả chế độ lương, thưởng… dùng tiền mặt đương nhiên gây khó khăn vấn đề xác minh thu nhập cá nhân Điều dẫn đến việc CBTD phải xác định thu nhập khách hàng theo kinh nghiệm, sử dụng số gần đúng, đoán, ước chừng Lợi dụng đặc điểm nhân viên bóp méo thật thu nhập khách hàng, xác định sai khả trả nợ nhằm hơp thức hóa việc xét duyệt để định cho vay, gây hậu xấu đến chất lượng cho vay Chi nhánh .53 - Quá trình xét duyệt cho vay trọng nhiều vào tài sản đảm bảo mà chưa quan tâm sâu sắc đến nguồn trả nợ, đến uy tín tín dụng, nhân cách, tình hình kinh doanh thực tế, điều kiện kinh tế khách hàng Thực tế qua việc xử lý nợ xấu cho thấy việc nắm giữ tài sản đảm bảo phao cứu sinh cho ngân hàng thủ tục giải quyết, bán tài sản đảm bảo để thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, chậm trễ .53 - Đề xuất cho vay nhiều mang tính cảm tính, khơng dựa nhu cầu sử dụng vốn thực khách hàng Ngân hàng quan tâm tới tỷ lệ cho vay tối đa loại tài sản đảm bảo để đưa định cho vay, quan tâm đến mục đích sử dụng vốn vay có thực hơp lý hay không 53 - Do lực số cán cho vay dẫn đến việc thẩm định yếu kém, khơng phân tích sâu sắc tình hình tài khách hàng, khơng xác định chù kỳ kinh doanh dẫn đến việc thiết lập lịch trả nợ khoản vay khách hàng chưa hợp lý 53 3.2.1.1 Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định cho vay 60 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng cán cho vay 62 3.2.1.3 Tăng cường thẩm định tài sản đảm bảo 63 3.2.1.4 Tăng cường nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, giám soát nội 64 3.4.1 Kiến nghị với NHNN 74 3.4.2 Kiến nghị với NHCT Việt Nam 76 3.4.2.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách cho vay .76 3.4.2.2 Hồn thiện sách quản lý rủi ro cho vay, hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 77 3.4.2.3 Xây dựng hệ thống thu thập thông tin khách hàng, kết hợp đầu tư ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động quản lý kiểm soát rủi ro cho vay 78 3.4.2.4 Hồn thiện quy trình quản lý thu hồi nợ 78 3.4.3 Kiến nghị với UBND tỉnh Bắc Ninh 79 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 CH÷ VIÕT T¾T CBTD CIC CSTT CHXHCN DPRR GHTD HĐQT HSC KHCN KHDN KH KH & §T NHTM NHNN NSNN NHCT PGD TDH TSTC TMCP TSĐB SXKD NHTMCPCT DIƠN GI¶I : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : TNHH MTV ơng : Trách nhiệm hữu hạn thành viên Cán tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng Chính sách tiền tệ Cộng hoà XÃ hội Chủ nghĩa Dự phòng rủi ro Giới hạn tín dụng Hội đồng quản trị Hội sở Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Kế hoạch Kế hoạch đầu t Ngân hàng thơng mại Ngân hàng nhà nớc Ngân sách nhà nớc Ngân hàng công thơng Phòng giao dịch Trung dài hạn Tài sản chấp Thơng mại cổ phần Tài sản đảm bảo Sản xuất kinh doanh Ngân hàng Thơng mại Cổ phẩn Công th- DANH MỤC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ VÀ HÌNH VẼ HÌNH Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các kết quả, kết luận nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khoa học Các số liệu, tài liệu tham khảo trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng .1 Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết quả, kết luận nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khoa học Các số liệu, tài liệu tham khảo trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng .1 Cho vay việc ngân hàng chuyền quyền sử dụng lượng tiền định cho khách hàng, nguy vốn khách hàng không trả nợ cao để giảm bớt rủi ro hoạt động cho vay NHTM xây dựng qui trình cho vay chặt chẽ qua bước sau: iv Các tiêu phản ánh rủi ro cho vay sử dụng luận văn gồm có: Nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ có đảm bảo, bảng xếp hạng tín dụng v Các hoạt động ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Tiên Sơn .viii Kết kinh doanh Ngân hàng Công Thương Tiên Sơn - Bắc Ninh năm vừa qua .ix Những thành tựu đạt xi Những hạn chế xii Những nguyên nhân xiii 1.1.1 Các loại hình cho vay 1.1.3 Quy trình cho vay .8 Hình 1.1: Mô tả quy trình cho vay 15 1.1.4 Chính sách cho vay NHTM .16 Chính sách cho vay bao gồm hệ thống quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định đạo hoạt động tín dụng thời kỳ NHTM 16 1.2.2 Quan điểm chất lượng cho vay 18 1.2.3 Các tiêu phản ánh chất lượng cho vay .19 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Công Thương Tiên Sơn - Bắc Ninh 28 2.1.2 Các hoạt động ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn 31 2.1.4 Kết kinh doanh Ngân hàng Công Thương Tiên Sơn năm vừa qua 35 2.2.1 Các tiêu phản ánh chất lượng cho vay NHCT Tiên Sơn42 2.2.2.1 Những thành tựu đạt 50 2.2.2.2 Những hạn chế 51 2.2.2.3 Những nguyên nhân 53 * Nguyên nhân từ phía Chi nhánh: 53 - Khả trả nợ khách hàng chưa xác định cách xác nhóm khách hàng cá nhân Nguyên nhân vấn đề xuất phát từ yếu tố chủ quan, khách quan Về mặt khách quan, việc xác minh thu nhập cá nhân chứng từ, số liệu cụ thể gặp nhiều khó khăn Ở Việt Nam tuyệt đại phận tiêu dùng cá nhân thực tiền mặt, chi trả chế độ lương, thưởng… dùng tiền mặt đương nhiên gây khó khăn vấn đề xác minh thu nhập cá nhân Điều dẫn đến việc CBTD phải xác định thu nhập khách hàng theo kinh nghiệm, sử dụng số gần đúng, đoán, ước chừng Lợi dụng đặc điểm nhân viên bóp méo thật thu nhập khách hàng, xác định sai khả trả nợ nhằm hơp thức hóa việc xét duyệt để định cho vay, gây hậu xấu đến chất lượng cho vay Chi nhánh .53 - Quá trình xét duyệt cho vay trọng nhiều vào tài sản đảm bảo mà chưa quan tâm sâu sắc đến nguồn trả nợ, đến uy tín tín dụng, nhân cách, tình hình kinh doanh thực tế, điều kiện kinh tế khách hàng Thực tế qua việc xử lý nợ xấu cho thấy việc nắm giữ tài sản đảm bảo phao cứu sinh cho ngân hàng thủ tục giải quyết, bán tài sản đảm bảo để thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, chậm trễ .53 - Đề xuất cho vay nhiều mang tính cảm tính, khơng dựa nhu cầu sử dụng vốn thực khách hàng Ngân hàng quan tâm tới tỷ lệ cho vay tối đa loại tài sản đảm bảo để đưa định cho vay, quan tâm đến mục đích sử dụng vốn vay có thực hơp lý hay khơng 53 - Do lực số cán cho vay dẫn đến việc thẩm định yếu kém, không phân tích sâu sắc tình hình tài khách hàng, không xác định chù kỳ kinh doanh dẫn đến việc thiết lập lịch trả nợ khoản vay khách hàng chưa hợp lý 53 3.2.1.1 Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định cho vay 60 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng cán cho vay 62 3.2.1.3 Tăng cường thẩm định tài sản đảm bảo 63 3.2.1.4 Tăng cường nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, giám soát nội 64 3.4.1 Kiến nghị với NHNN 74 3.4.2 Kiến nghị với NHCT Việt Nam 76 3.4.2.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách cho vay .76 3.4.2.2 Hồn thiện sách quản lý rủi ro cho vay, hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 77 3.4.2.3 Xây dựng hệ thống thu thập thông tin khách hàng, kết hợp đầu tư ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động quản lý kiểm soát rủi ro cho vay 78 3.4.2.4 Hoàn thiện quy trình quản lý thu hồi nợ 78 3.4.3 Kiến nghị với UBND tỉnh Bắc Ninh 79 BẢNG Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết quả, kết luận nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khoa học Các số liệu, tài liệu tham khảo trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng .1 Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết quả, kết luận nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khoa học Các số liệu, tài liệu tham khảo trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng .1 Cho vay việc ngân hàng chuyền quyền sử dụng lượng tiền định cho khách hàng, nguy vốn khách hàng không trả nợ cao để giảm bớt rủi ro hoạt động cho vay NHTM xây dựng qui trình cho vay chặt chẽ qua bước sau: iv Các tiêu phản ánh rủi ro cho vay sử dụng luận văn gồm có: Nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ có đảm bảo, bảng xếp hạng tín dụng v Các hoạt động ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Tiên Sơn .viii Kết kinh doanh Ngân hàng Công Thương Tiên Sơn - Bắc Ninh năm vừa qua .ix Những thành tựu đạt xi Những hạn chế xii Những nguyên nhân xiii 1.1.1 Các loại hình cho vay 1.1.3 Quy trình cho vay .8 Hình 1.1: Mô tả quy trình cho vay 15 1.1.4 Chính sách cho vay NHTM .16 Chính sách cho vay bao gồm hệ thống quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định đạo hoạt động tín dụng thời kỳ NHTM 16 10 1.2.2 Quan điểm chất lượng cho vay 18 1.2.3 Các tiêu phản ánh chất lượng cho vay .19 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Cơng Thương Tiên Sơn - Bắc Ninh 28 2.1.2 Các hoạt động ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn 31 2.1.4 Kết kinh doanh Ngân hàng Công Thương Tiên Sơn năm vừa qua 35 2.2.1 Các tiêu phản ánh chất lượng cho vay NHCT Tiên Sơn42 2.2.2.1 Những thành tựu đạt 50 2.2.2.2 Những hạn chế 51 2.2.2.3 Những nguyên nhân 53 * Nguyên nhân từ phía Chi nhánh: 53 - Khả trả nợ khách hàng chưa xác định cách xác nhóm khách hàng cá nhân Nguyên nhân vấn đề xuất phát từ yếu tố chủ quan, khách quan Về mặt khách quan, việc xác minh thu nhập cá nhân chứng từ, số liệu cụ thể gặp nhiều khó khăn Ở Việt Nam tuyệt đại phận tiêu dùng cá nhân thực tiền mặt, chi trả chế độ lương, thưởng… dùng tiền mặt đương nhiên gây khó khăn vấn đề xác minh thu nhập cá nhân Điều dẫn đến việc CBTD phải xác định thu nhập khách hàng theo kinh nghiệm, sử dụng số gần đúng, đoán, ước chừng Lợi dụng đặc điểm nhân viên bóp méo thật thu nhập khách hàng, xác định sai khả trả nợ nhằm hơp thức hóa việc xét duyệt để định cho vay, gây hậu xấu đến chất lượng cho vay Chi nhánh .53 - Quá trình xét duyệt cho vay trọng nhiều vào tài sản đảm bảo mà chưa quan tâm sâu sắc đến nguồn trả nợ, đến uy tín tín dụng, nhân cách, 67 thành viên gia đình đứng tên tài khoản chuyển tiền cho mà không kiểm sốt xác minh giao dịch nguyên liệu đầu vào hàng hóa hộ sản xuất Doanh nghiệp có diễn thật khơng, hình thức để hợp thức hóa hóa đơn tài + Trong khu vực làng nghề nhận thức người dân hạn chế, trình độ học vấn thấp trung bình học đến lớp lớp có người cịn khơng biết đọc, biết viết, xác nhận hồ sơ vay vốn điểm Vì nên định hoạt động kinh doanh dựa kinh nghiệm thực tế đúc kết từ nhiều năm Ngoài ra, nhận thức chưa đầy đủ nên người dân thích sử dụng hình thức giao dịch tiền mặt, lượng chuyển tiền qua tài khoản Ngân hàng hạn chế Vì việc kiểm sốt dịng tiền hộ kinh doanh doanh nghiệp khu vực làng nghề khó khăn cán tín dụng quản lý trực tiếp khoản vay + Trong trình sản xuất kinh doanh, hộ dân chí doanh nghiệp họ xác định kế hoạch sản xuất kinh doanh năm cấu nguồn vốn tham gia trình sản xuất kinh doanh gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến việc cấp giới hạn tín dụng Ngân hàng Các doanh nghiệp khu vực làng nghề khơng coi trọng vấn đề hạch tốn sổ sách kế tốn, báo cáo tài hàng năm nộp cho ngân hàng thường khơng xác, khơng phản ánh hết tình hình thực tế kinh doanh doanh nghiệp Báo cáo tài thường có bảng cân đối kế tốn kết hoạt động kinh doanh cịn bảng thuyết minh bảng lưu chuyển tiền tệ thường khơng có khơng đầy đủ, khơng xác Các doanh nghiệp khu vực làng nghề doanh nghiệp mang tính chất gia đình nguồn vốn chủ sở hữu dùng để kinh doanh lớn, vốn đăng ký kinh doanh với nhà nước lại thấp việc xác định vốn chủ sở hữu quy mô hoạt động doanh nghiệp gặp khó khăn cán tín dụng Từ thực tế dẫn đến việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng để định cho vay theo quy định 2960/QĐ- 68 NHCT35 ngày 30/12/2008 Tổng giám đốc Ngân hàng Công thương Việt Nam ký khơng xác + Trong khu vực làng nghề doanh nghiệp trao đổi nguyên liệu, hàng hóa cho thường khơng ký kết hợp đồng kinh tế xuất hóa đơn VAT dùng hóa đơn bán lẻ, chí mua bán qua điện thoại trao đổi mua bán trực tiếp Vì vậy, chứng từ dùng cho việc giải ngân vấn đề nan giải cho khu vực làng nghề + Về tài sản đảm bảo khu vực làng nghề: Tài sản dùng để đảm bảo cho khoản vay khu vực làng nghề chủ yếu đất lâu dài (đất thổ cư) nằm sâu làng, đất thuê 50 năm nhà nước nằm khu công nghiệp không tập trung gần trung tâm thị xã Từ Sơn đất làng có hệ thống đường giao thông thuận lợi cho việc trao đổi nguyên liệu hàng hóa phục vụ tốt cho trình sản xuất kinh doanh hộ dân doanh nghiệp toàn tài sản gắn liền với đất Việc định giá tài sản khó vì: Đối với đất thổ cư khu vực làng nghề theo quy định nhà nước Ngân hàng Cơng thương Việt Nam định theo khung giá nhà nước quy định muốn định theo giá thị trường cần có tài liệu chứng minh giá thị trường chẳng hạn như: Hợp đồng chuyển nhượng nhà đất qua công chứng, chứng thực mảnh đất lân cận có tính chất với khu đất ngân hàng nhận chấp, việc thu thập hợp đồng chuyển nhượng khó đất khu vực làng nghề từ nhiều năm khơng có trao đổi mua bán Đối với tài sản khu cơng nghiệp có giá trao đổi ngầm lớn cao chí cao đất trung tâm thị xã Từ Sơn, theo theo quy định văn sửa đổi bổ sung luật đất đai theo quy định 612-QĐHĐQT-NHCT35 ngày 31/12/2008 văn hướng dẫn Ngân hàng Công thương Việt Nam ban hành nhận đảm bảo tiền vay Ngân hàng Cơng thương Việt Nam có đất thuê trước thời điểm ngày 01/7/2004 nộp tiền thuê đất cho 50 năm với nhận quyền sử dụng đất, tất đất thuê sau ngày 01/7/2004 không nhận quyền sử dụng đất mà nhận tài sản gắn liền với đất, tài sản gắn liền với đất nhà xưởng, nhà văn phịng 69 khu cơng nghiệp xây dựng khơng có thiết kế, dự tốn khơng có hóa đơn VAT chứng minh giá trị tài sản gắn liền với đất việc định giá tài sản khu vực làng nghề khó Tài sản nhà đất khu vực làng nghề có biến động giá lớn nhanh tùy thuộc vào tình hình kinh doanh thời điểm Đặc biệt tài sản khu vực làng nghề chuyển nhượng cho người làng mà khơng có tham gia bên ngoài, Ngoài ra, khu vực làng nghề mang đậm tính cộng đồng làng xã việc xử lý tài sản làng nghề thường gặp khó khăn * Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khu vực làng nghề: Từ đặc thù khu vực làng nghề nêu trên, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Tiên Sơn cần đưa số giải pháp nhằm tăng trưởng quy mơ tín đơi với chất lượng tín dụng - Đội ngũ cán tín dụng: Cho vay khu vực làng nghề kinh nghiệm, khơng biết nhìn nhận cách thấu đáo vấn đề, khơng nhìn chất bên khách hàng, nhóm khách hàng thất bại cho vay, quản lý khách hàng khu vực Để cho vay thành công khu vực làng nghề Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn cần có cán tín dụng giầu kinh nghiệm hoạt động nhiều năm khu vực này, có quan hệ tốt với cán chủ chốt nhóm người có ảnh hưởng lớn làng xã để thu thập thơng tin xác, kịp thời phục vụ cho q trình thẩm định hồ sơ khách hàng Ngồi ra, cán tín dụng có thái độ thân mật, coi khách hàng bạn người thân khách hàng khu vực họ chân chất mang chất người nơng dân, từ cán tín dụng khai thác thơng tin từ khách hàng xác đầy đủ Để Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn ln ln có đội ngũ cán giầu kinh nghiệm thời điểm Ban lãnh đạo ngân hàng cần tuyển dụng, xếp cán tín dụng trẻ xen kẽ với lâu năm, giầu kinh nghiệm để học hỏi trau dồi, bổ trợ kiến thức cho Những người trẻ học hỏi kinh nghiệm thực tế lâu năm, ngược lại cán kinh nghiệm lâu năm họ lĩnh hội tư tưởng 70 đổi cập nhật công nghệ cán trẻ đào tạo từ trường đạo học danh tiếng như: Đại học kinh tế quốc dân, Học viện Ngân hàng… Nếu Ngân hàng Công thương Tiên Sơn đào tạo đội ngũ cán có kinh nghiệm, có kiến thức chun mơn đào tạo quy việc tăng trưởng quy mơ chất lượng tín dụng khơng phải q khó - Xác định giới hạn tín dụng cho nhóm khách hàng liên quan: Cán tín dụng phải thẩm định kỹ xem khách hàng có thuộc nhóm khách hàng liên quan hay khơng để tiến hành thẩm định cấp giới hạn tín dụng cho nhóm khách hàng liên quan theo quy định 208/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 24 tháng 02 năm 2010 Ngân hàng Công thương Việt Nam - Thực việc kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng: Sau thẩm định định cho vay việc kiểm tra quản lý khoản vay vấn đề cần quan tâm Ngân hàng Ban lãnh đạo Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn phải u cầu phịng nghiệp vụ cán tín dụng thực việc kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng theo định 341/QĐ-NHCT35 ngày 13/03/2008 “V/v Ban hành Quy trình kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ củ khach hàng” Mã số: QT.35.03 -> Trước lúc giải ngân: Nếu thời điểm giải ngân lần đầu xa so với thời điểm định giá tài sản vay Ngân hàng phải tham khảo giá để xác định lại giá trị cho vay cho phù hợp, đất khu vực làng nghề biến động nhanh lớn tùy thuộc vào tình hình kinh doanh người dân Vì đặc thù khu vực làng nghề khơng có hóa đơn chứng từ để chứng minh đối tượng giải ngân, trước giải ngân trường hợp khách hàng cảm thấy khơng n tâm CBTD trực tiếp xuống sở để kiểm tra hàng tồn kho, hàng nhập đồng thời yêu cầu kế toán cho kiểm tra sổ sách (Đối với Doanh nghiệp)(Chỉ áp dụng trường hợp đối tượng giải ngân trước lúc chuyển tiền toán) 71 -> Kiểm tra sau giải ngân: Đối với khách hàng có tần suất giao dịch rút vốn từ 07lần/tháng trở lên kiểm tra sử dụng vốn theo định kỳ tháng 01 lần kiểm tra đột xuất(khi cần thiết) Đối với khách hàng có tần suất giao dịch 07 lần/tháng: Chậm 05 ngày làm việc (trường hợp giải ngân tiền mặt), 10 ngày làm việc (đối với hình thức khác) kể từ ngày giải ngân, CBTD phải tiến hành kiểm tra sử dụng vốn vay lần Định kỳ 06 tháng/lần, CBTD kiểm tra tồn diện tình hình tài (thực tế hàng tồn kho, khoản nợ phải thu, khoản nợ phải trả…), hoạt động SXKD khách hàng, tiến độ thực phương án, kiểm tra thực trạng, đánh giá lại tài sản đảm bảo theo định kỳ đột xuất cần thiết Kết kiểm tra phải lập thành biên Định kỳ hàng năm, CBTD thực phân tích tình hình SXKD, tài quan hệ tín dụng khách hàng, kết hợp với việc phân tích đảm bảo nợ vay, chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Cảnh báo rủi ro xẩy giúp Ban giám đốc có sách, định hướng định xử lý quan hệ tín dụng khách hàng - Quản lý dòng tiền khách hàng: Để quản lý dòng tiền khách hàng cách chặt chẽ xác từ ký kết hợp đồng tín dụng Ngân hàng nên thỏa thuận thêm điều khoản yêu cầu khách hàng cam kết mở sử dụng tài khoản tiền gửi để thực giao dịch Ngân hàng Công thương Tiên Sơn Đồng thời cán tín dụng cần tư vấn cho khách hàng sản phẩm tiện ích phục vụ tốt cho giao dịch kinh doanh, làm để khách hàng sử dụng họ thấy lợi ích thuận lợi sử dụng dịch vụ Ngân hàng Dần dần họ thay đổi thói quen sử dụng tiền mặt tự nguyện thực tất giao dịch qua ngân hàng Từ CBTD theo dõi dịng tiền cách dễ dàng đồng thời thu khoản phí khách hàng giao dịch Ngân hàng 72 - Chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng: Bộ tiêu theo định 2960/QĐ-NHCT35 ngày 30 tháng 12 năm 2008 “V/v ban hành Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng” Mã số: QT.35.02 Ngân hàng Cơng thương Việt Nam có số điểm chưa hợp lý không phù hợp cho khu vực làng nghề số điểm quan trọng sau: Thứ nhất: Hầu khách hàng doanh nghiệp khu vực làng nghề doanh nghiệp thành lập trước giám đốc chủ nhiệm HTX có quan hệ với Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn từ lâu hình thức khách hàng cá nhân Nhưng quy trình QT.35.02 lại khơng ban hành tiêu chấm điểm cho khách hàng thành lập Thứ hai: Bộ tiêu chấm điểm QT.35.02 tính điểm theo cấu tiêu tài 40% phi tài 60% (đối với báo cáo tài khơng chưa kiểm tốn); Chỉ tiêu tài 55%, phi tài 45% (đối với báo cáo tài kiểm toán) , đặc thù khu vực làng nghề báo cáo tài thường khơng thể hết tình hình hoạt động thực tế doanh nghiệp đa số chưa kiểm tốn, khách hàng khu vực họ có ý thức việc thực nghĩa vụ khoản vay trả nợ ngân hàng Nếu chấm điểm theo tiêu hồn tồn khơng xác bất lợi cho khách hàng Thứ ba: Bộ tiêu chấm điểm QT.35.02 phù hợp chấm điểm KHDN lớn, vừa nhỏ, với khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ khu vực làng nghề khơng xác Để việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng xác cơng cụ hữu ích giúp Ban giám đốc đưa định cấp giới hạn khách hàng Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn cần có văn góp ý với phịng chế độ đầu tư tín dụng trụ sở Ngân hàng Công thương Việt Nam để tiến hành chỉnh sửa tiêu chấm điểm cho phù hợp f Tài sản đảm bảo: 73 - Đối với đất làng nghề định giá theo khung giá đất UBND tỉnh quy định hàng năm, tài sản gắn liền với đất định giá cao tùy thuộc vào trình trạng thực tế cùa tài sản từ cho vay phù hợp với giá trị tài sản tạo sức cạnh tranh với ngân hàng thương mại địa bàn - Đối với tài sản khu công nghiệp: theo quy định không nhận chấp quyền sử dụng đất thuê mà nhận chấp tài sản gắn liền với đất để định giá hợp lý giá trị tài sản, đảm bảo cho khoản vay tạo sức cạnh tranh với ngân hàng địa bàn Ngân hàng Công thương Tiên Sơn cần nghĩ đến việc đẩy toàn lợi thương mại đất sang tài sản gắn liền với đất (định giá tài sản gắn liền với đất cao lên để bù đắp cho giá trị quyền sử dụng đất khơng tính) - Ngân hàng phải thường xuyên nắm bắt quy luật vận hành, tình hình thị trường khu vực làng nghề ảnh hưởng trực tiếp đến giá đất thị trường (tăng giảm 20%) phải định giá lại để rút giảm dư nợ kịp thời Trên số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tơi rút q trình nghiên cứu cho vay khu vực làng nghề Đồng Kỵ, Đa Hội 3.3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng Trong cấu dư nợ Ngân hàng Công thương Tiên Sơn tỷ lệ cho vay tiêu dùng đến thời điểm mức thấp chưa có phát sinh nợ xấu Để tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng xin đưa số giải pháp sau: - Ngân hàng Công thương Tiên Sơn cần tiếp thị, mở rộng việc nhận chi trả lương cho sở ban ngành, doanh nghiệp địa bàn Từ phát triển mảng cho vay tiêu dùng, cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng quốc tê (Visa, Master card) cán thông qua xác nhận tiền lương quan chi trả lương - Hiện phòng KHDN – NHCT Tiên Sơn có nhiều khách hàng kinh doanh xe máy tơ Vì Ngân hàng ký kết hợp đồng liên kết với đại lý xe máy, ô tô để phát triển mảng cho vay trả góp khách hàng mua xe 74 - Thường xuyên quan hệ với ban quản lý khu thị, khu dân cư để từ tiếp cận với hộ mua thứ cấp để thẩm định cho vay mua nhà dự án 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị với NHNN Để góp phần thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh NHTM, NHNN đóng vai trị quan trọng NHNN quan chủ quản trực tiếp xây dựng, thực thi sách tiền tệ ngân hàng, tơi xin có vài kiến nghị với NHNN số vấn đề sau: - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật hoạt động ngân hàng nhằm tạo điều kiện thơng thống, đồng thời nâng cao quyền tự chủ hoạt động điều hành NHTM - NHNN cần sớm ban hành văn hướng dẫn bảo đảm tiền vay thay cho Thơng tư 07/2003-TT- NHNN ngày 19/05/2003 khơng cịn phù hợp với qui định luật dân 2005 Nghị định 163/2006/NĐ- CP phủ giao dịch đảm bảo - Về vấn đề cấu lại nợ theo đạo Chính phủ NHNN nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế: Các TCTD ủng hộ chủ trương Tuy nhiên, theo quy định phân loại, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ thuộc nhóm (nợ cần ý) có tỷ lệ trích lập dự phịng 5% Theo TCTD, thực quy định Quyết định 493 sau cấu lại nợ theo đạo Chính phủ NHNN, tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng cao nhiều Do đó, NHNN cần nghiên cứu, xem xét để điều chỉnh, bổ sung Quyết định 493 cho phù hợp có hướng dẫn cụ thể để TCTD thống thực 75 - Đa số doanh nghiệp gặp khó khăn doanh nghiệp có nợ xấu nên khơng đủ điều kiện để vay Để doanh nghiệp gặp khó khăn vay mới, NHNN cần có đạo, hướng dẫn cụ thể vấn đề xử lý nợ cũ - Để tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, bên cạnh sách hạ lãi suất cho vay mới, cần có sách miễn, giảm lãi vay khách hàng vay với lãi suất cao trước Tuy nhiên, quy định miễn giảm lãi Điều 23 Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 tương đối chặt chẽ Đề nghị NHNN xem xét sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với tình hình nên giao quyền chủ động cho TCTD - Chính phủ giao Ngân hàng Phát triển VN thực nhiệm vụ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa; đồng thời giao Bộ Tài chủ trì NHNN hướng dễn triển khai thực chủ trương tháng 12/2008 Tuy nhiên, đến chưa có hướng dẫn cụ thể vấn đề Chủ trương cần tuyên truyền rộng rãi để doanh nghiệp ngân hàng biết, thực - Hiện nay, quy định Quyết định số 67/1999/QĐ-TTg ngày 30/3/1999 Thủ tướng Chính phủ (TTCP) sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn khơng cịn phù hợp với tình hình thực tiễn Do đó, NHNN cần trình TTCP sửa đổi quy định - Ngân hàng nhà nước cần tiếp tục đạo thực thi định nhằm đưa CIC nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng: thơng tin phải cập nhật, phong phú đa dạng, chi tiết tình hình tài doanh nghiệp Bên cạnh đó, cần phải xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo để giúp NHTM ngăn ngừa nợ xấu phát sinh NHNN cần nghiên cứu kiến nghị với Chính phủ ban hành luật thông tin chế chia sẻ thông tin ngân hàng với Bộ, Ngành có liên quan để tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động CIC tạo điều kiện cho CIC thu thập, cập nhật nhằm đáp ứng thông tin ngân hàng thương mại doanh nghiệp 76 3.4.2 Kiến nghị với NHCT Việt Nam 3.4.2.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách cho vay Để nâng cao chất lượng tín dụng biện pháp trước tiên phải xác định mục tiêu thiết lập sách tín dụng ngân hàng Chính sách tín dụng hệ thống quan điểm công cụ Hội đồng tín dụng đề thực thi xem xét cấp tín dụng cho khách hàng nhằm mục tiêu quản lý tốt dư nợ rủi ro tín dụng Chính sách tín dụng phù hợp sách tín dụng linh hoạt chuyển đổi qua lại hai trạng thái mở rộng thắt chặt, tuỳ theo tình hình kinh tế tình hình quản lý tín dụng ngân hàng Mặt khách sách tín dụng ngân hàng cần gắn kết chặt chẽ với sách kinh tế vĩ mơ lãi suất, tỷ lệ lạm phát, tốc độ tăng trưởng… - Tình hình sản xuất kinh doanh làng nghề diễn sôi động, cạnh tranh ngân hàng gay gắt Song việc đầu tư làng nghề ln gặp khó khăn việc giải ngân hóa đơn chứng từ khách hàng khơng theo quy định Bộ Tài chính, có hóa đơn bán lẻ hộ kinh doanh - Về tài sản đảm bảo: Hiện chi nhánh nhận nhiều tài sản đảm bảo khu công nghiệp thuộc khu vực làng nghề Nhưng chủ yếu đất thuê 50 năm thời điểm thuê sau ngày 01/7/2004 Do Chi nhánh nhận tài sản gắn liền với đất mà không nhận quyền sử dụng đất, tài sản lớn Chi nhánh tính theo khung giá xây dựng UBND tỉnh quy định cơng trình xây dựng gắn liền với đất Do tỷ lệ cho vay tài sản thuộc khu công nghiệp thấp gây khó khăn việc bổ sung tài sản cho Ngân hàng Đồng thời làm giảm tính cạnh tranh Chi nhánh với ngân hàng khác địa bàn Vậy đề nghị Ngân hàng Công thương Việt Nam đưa chế việc tính giá tài sản đảm bảo tài sản thuộc khu công nghiệp làng nghề tạo điều kiện cho chi nhánh phát triển cho vay 77 3.4.2.2 Hoàn thiện sách quản lý rủi ro cho vay, hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Một nhiệm vụ quan trọng hàng đầu công tác quản trị NHTM quản trị rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Do cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản nguồn thu chủ yếu NHTM Do NHCT Tiên Sơn cần phải hồn thiện sách quản lý rủi ro tín dụng Thực quản lý rủi ro tín dụng qua hạn mức kiểm sốt rủi ro tín dụng Việc thiết lập tuân thủ hạn mức giúp hạn chế việc cấp tín dụng lớn vào khách hàng, nhóm khách hàng, ngành hàng…và đảm bảo khoản vay hay trạng thái rủi ro gây ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh tổng thể chi nhánh hệ thống Các hạn mức tín dụng cần kiểm sốt là: - Tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo, tỷ trọng cho vay khơng có tài sản đảm bảo - Tỷ trọng cho vay theo kỳ hạn - Tỷ trọng cấp tín dụng doanh nghiệp, cá nhân… - Mức tín dụng tối đa cho khách hàng, ngành hàng… Bên cạnh việc hồn thiện sách quản lý rủi ro tín dụng vệc nâng cao chất lượng chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc làm cần thiết để phát sơm rủi ro cho vay Chấm điểm tín dụng kỹ thuật đánh giá rủi ro tín dụng tổ chức xếp hạng thực công bố dựa tiêu chí phản ánh uy tín tín dụng người vay nợ Trên giới có số tổ chức độc lập đứng xếp hạng tín dụng Standard & Poor Moody , s Investor Service and Fitch Hai tổ chức xếp hạng tín dụng uy tín khơng khơng thực xếp hạng tín dụng thị trường vốn Mỹ mà cịn xếp hạng tín dụng nhiều thị trường vốn khác Ở Việt Nam chưa có tổ chức thực xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Do ngân hàng thương mại thường tự xếp hạng tín dụng doanh nghiệp cho khách hàng Chính mà việc xếp hạng tín dụng ngân hàng tự thực có nhược điểm chủ quan khơng phản ánh trung thực khách quan uy tín tín dụng khách hàng Với tư cách người cho vay ngân hàng 78 thường thận trọng để an toàn tránh rủi ro để bảo vệ ngân hàng có xu hướng xếp hạng doanh nghiệp có uy tín tín dụng thấp so với thực tế Cịn để doanh nghiệp tự xếp hạng ngược lai Vì vậy, xếp hạng tín dụng nên tổ chức độc lập đứng thực Hiện NHCT Tiên Sơn tiến hành chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng theo hướng dẫn NHCT song chưa có nội dung hướng dẫn chấm điểm với khách hàng doanh nghiệp thành lập mới, doanh nghiệp chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, việc đánh giá tiêu phi tài cịn phụ thuộc nhiều vào chủ quan đánh giá CBTD 3.4.2.3 Xây dựng hệ thống thu thập thông tin khách hàng, kết hợp đầu tư ứng dụng công nghệ thơng tin vào hoạt động quản lý kiểm sốt rủi ro cho vay Hiện ngân hàng Công thương ngân hàng thương mại Việt Nam biện pháp định lượng để quản lý rủi ro tín dụng thơng qua bảng chấm điểm tín dụng phương pháp thủ cơng Tiến đến đại hố hệ thống ngân hàng, muốn đề xuất ngân hàng phải trọng đầu tư vào công nghệ thông tin để tiếp cận mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đại thơng qua phần mềm cơng nghệ ngân hàng từ nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Để ứng dụng công nghệ thông tin vào việc quản lý kiểm sốt rủi ro ngân hàng cần xây dựng hệ thống thu thập thông tin khách hàng hệ thống phải nối kết với sở liệu thông khách hàng ngân hàng khác Các thông tin khách hàng cần thu thập tuổi, nghề nghiệp, giới tính, tình hình tốn nợ vay …những thông tin cần thiết hỗ trợ cho việc phân tích mơ hình quản lý rủi ro, phân tích định tính đối tượng khách hàng vay vốn 3.4.2.4 Hồn thiện quy trình quản lý thu hồi nợ Quản lý nợ việc làm quan trọng việc đề phòng hạn chế rủi ro tín dụng Qua thực tế cơng tác tín dụng cho thấy nhiều khách hàng không kịp thời việc trả nợ bận nhiều công việc không ý trả nợ hạn Vì vậy, ngân hàng cần phải xây dựng quy trình quản lý thu hồi nợ chặt chẽ khoa học Để làm điều ngân hàng nên áp dụng công nghệ thông tin vào 79 công tác quản lý, xây dựng phần mềm quản lý nợ, phân rõ trách nhiệm việc quản lý xử lý nợ Việc đơn đốc nhắc nhở khách hàng tốn nợ vay hạn việc làm cần thiết Ngân hàng phải có kế hoạch thơng bao thời hạn thu hồi khoản nợ cho khách hàng trước ngày đến hạn toán nợ vay để nhắc nhở họ việc gửi thư thông báo, gọi điện thoại cho khách hàng hỏi thăm đồng thời để nhắc nhở 3.4.3 Kiến nghị với UBND tỉnh Bắc Ninh - Đề nghị đẩy nhanh tiến độ cải cách thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất giao dịch bảo đảm để tạo điều kiện cho doanh nghiệp, hộ dân tiếp cận vốn vay ngân hàng dễ dàng ngân hàng đẩy nhanh tốc độ giải ngân vốn vay - Hiện nay, có số khách hàng khơng đủ vốn tự có để tham gia vào dự án sử dụng vốn vay ngân hàng (thường ngân hàng cho vay 50% - 70% số vốn dự án sản xuất, kinh doanh) nên huy động vốn từ nguồn tín dụng đen Để hạn chế rủi ro từ hoạt động tín dụng đen, cấp quyền địa phương cần đẩy mạnh công tác tuyên truyền kiểm sốt chặt chẽ hoạt động tín dụng đen địa bàn 80 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay NHTM Việt Nam nói chung NHCT nói riêng có ý nghĩa quan trọng tồn ngân hàng, hoạt động chủ yếu đem lại 80% thu nhập cho NHTM giai đoạn tương lai Trong hoạt động NHTM gặp nhiều rủi ro rủi ro khoản, rủi ro tín dụng…những rủi ro mức độ thấp dẫn đến làm giảm thu nhập ngân hàng mức độ cao dẫn đến phá sản ngân hàng Qua lý luận thực tiễn cho thấy nâng cao chất lượng cho vay cần thiết tất NHTM, giúp ngân hàng tồn phát triển Trên sở tổng hợp phương pháp nghiên cứu luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Làm rõ cở sở lý luận thực tiễn cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng NHTM Đồng thời đưa khái niệm chất lượng cho vay, hệ thống tiêu đánh giá chất lượng cho vay: tiêu phản ánh mức độ rủi ro cho vay, tiêu phản ánh sinh lời từ hoạt động cho vay Thông qua việc nghiên cứu, đánh giá thực trạng cho vay chất lượng cho vay NHCT Việt nam chi nhánh Tiên Sơn, luận văn đánh giá thực trạng chất lượng cho vay Chi nhánh, mặt làm hạn chế cần khắc phục Từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay Chi nhánh đồng thời đưa số kiến nghị với NHNN Việt Nam, NHCT Việt Nam, Ủy ban nhân dân tỉnh Bắc Ninh Với kiến thức hạn chế, luận văn không tránh khỏi điểm tồn tại, cần bổ sung Tác giả mong muốn nhận nhiều đóng góp nhà nghiên cứu, nhà khoa học, quản lý để luận văn ngày hoàn thiện 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ tài chính, (2011), Kỹ quản lý ngân hàng, NXB Tài Phan Thị Thu Hà, (2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều, (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều, (2008), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Thị Mùi, (2006), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Ngân hàng Công thương Việt Nam, (2004), Sổ tay tín dụng, Hà nội Ngân hàng Công thương Việt Nam, (2007), Báo cáo chuyên đề hoạt động thẻ, Hà Nội Ngân hàng Công thương Việt Nam, (2010), Quy chế cho vay, Hà Nội Lê Văn Tề, Ngô Hướng, Đỗ Linh Hiệp, Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương, (1997), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thành phố Hồ Chí Minh 10 Nguyễn Văn Tiến, (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 11 Nguyễn Huy Thịnh, (2004), Giáo trình lý thuyết thống kê, NXB Tài ... viên ngân hàng Công thương Tiên Sơn Thực trạng chất lượng cho vay ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Tiên Sơn Ba năm trở lại nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên. .. chất lượng cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay Ngan hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Ngân hàng Thương. .. cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay Ngan hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Ngân hàng TMCP Công thương