LV Thạc sỹ_hoàn thiện công tác thẩm định phi tài chính dự án vay vốn của các doanh nghiệp tại HDBank

1 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp việc tìm hiểu, phân tích, đánh giá, dự báo hiệu hoạt động doanh nghiệp tính khả thi dự án vay vốn Hoạt động thẩm định có vai trị quan trọng hoạt động cho vay, hoạt động chính, quan trọng Ngân hàng thương mại Hoạt động thẩm định để định cho vay, định đến chất lượng cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng rủi ro tài cho ngân hàng … Thẩm định dự án vay vốn thường phân làm hai phần thẩm định phi tài thẩm định tài Thẩm định phi tài ngày coi trọng cho thấy nhìn tổng thể chi tiết hoạt động doanh nghiệp dự án vay vốn doanh nghiệp Khi Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, chế thị trường ngày hoàn thiện, mối liên hệ doanh nghiệp với doanh nghiệp với tổ chức khác ngày chặt chẽ Môi trường kinh doanh biến động không ngừng ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động doanh nghiệp dự án vay vốn doanh nghiệp Sự biến động môi trường kinh doanh tạo thách thức không nhỏ cho hoạt động doanh nghiệp cho công tác thẩm định dự án vay vốn ngân hàng Hơn hoạt động doanh nghiệp, đặc biệt mảng tài chưa có minh bạch cần thiết, tạo luồng thông tin tin cậy để phục vụ cơng tác thẩm định, điều gây khó khăn đến chất lượng công tác thẩm định Việc thiếu thông tin hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế độ tin cậy thơng tin có ảnh hưởng khơng nhỏ tới chất lượng công tác thẩm định Hoạt động thẩm định phi tài Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP Hồ Chí Minh – HDBank cịn nhiều tồn Công tác thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại nói chung HDBank nói riêng trọng vào thẩm định, phân tích tài dự án vay vốn tài doanh nghiệp, cịn phân tích phi tài (phân tích lực pháp lý, lực kinh doanh, phân tích mơi trường kinh doanh, thị trường, yếu tố kỹ thuật công nghệ, đánh giá rủi ro …) chưa quan tâm mức Trong bối cảnh thẩm định phi tài có vai trị đặc biệt quan trọng công tác thẩm định ngân hàng thẩm định phi tài cần quan tâm, hệ thống hóa nội dung, phương pháp thẩm định phi tài hiệu để đánh giá tình hình hoạt động doanh nghiệp dự án vay vốn toàn diện, sâu sắc Những tồn công tác thẩm định dự án vay vốn ngân hàng bộc lộ rõ thời gian qua thể việc tỷ lệ nợ hạn thực tế ngân hàng tăng cao, gây rủi ro hoạt động cho vay, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu kinh doanh ngân hàng, HDBank khơng nằm ngồi số Xuất phát từ điều kiện yêu cầu nên học viên định chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank” để viết luận văn tốt nghiệp cao học quản trị kinh doanh Mục đích nghiên cứu: Hệ thống hóa tổ chức thẩm định, nội dung thẩm định số phương pháp thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Ngân hàng, tìm hiểu, phân tích thực trạng cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn HDBank, từ đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Công tác thẩm định phương diện phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank Thực trạng cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn HDBank, đánh giá kết đạt hạn chế Đồng thời đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn HDBank Phạm vi nghiên cứu: HDBank - Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP Hồ Chí Minh Phương pháp nghiên cứu Phương pháp luận sở sử dụng trình nghiên cứu đề tài phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử Trên sở đó, phương pháp nghiên cứu cụ thể sử dụng việc nghiên cứu giải vấn đề đề tài phương pháp: so sánh; phân tích - tổng hợp; dự báo; thống kê chọn mẫu; phương pháp thu thập thông tin, liệu thứ cấp qua nguồn sách, báo chí, truyền hình, số tài liệu hội thảo, Internet, báo cáo tình hình hoạt động HDBank Tổng quan vấn đề nghiên cứu Công tác thẩm định dự án vay vốn góc độ Ngân hàng, đơn vị tài trợ vốn cho dự án, nhiều người nghiên cứu Các tác phẩm nghiên cứu sách, giáo trình công tác thẩm định dự án vay vốn hầu hết đề cập, phân tích cơng tác thẩm định dự án vay vốn tổng thể đặc biệt nghiên cứu sâu cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn; số luận văn tiến sỹ, thạc sỹ sâu nghiên cứu công tác thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng thương mại … Phương diện phi tài dự án vay vốn có đề cập rải rác trọng số sách, luận văn; chưa có hệ thống lý luận hồn phân tích tồn diện, kỹ lưỡng phương diện phi tài dự án vay vốn Vì chưa có cơng trình khoa học nghiên cứu đề cập đến vấn đề “Hồn thiện cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank” Những đóng góp luận văn - Hệ thống hóa lý luận cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp: quy trình tổ chức thẩm định, nội dung thẩm định, phương pháp thẩm định … - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank Kết cầu luận văn Luận văn chia làm ba chương: Chương 1: Thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Ngân hàng Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank Do hạn chế khả lý thuyết thực tế học viên nên luận văn tránh khỏi thiếu sót, kính mong thầy giáo, bạn đồng nghiệp quan tâm đóng góp ý kiến đển luận văn hoàn thiện Trân trọng! CHƯƠNG THẨM ĐỊNH PHI TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Thẩm định phi tài dự án vay vốn 1.1.1 Thẩm định dự án vay vốn: Dự án vay vốn doanh nghiệp: * “Dự án vay vốn” doanh nghiệp dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh (của thương vụ), kế hoạch sản xuất kinh doanh giai đoạn doanh nghiệp - Dự án đầu tư: có nhiều khái niệm dự án đầu tư; Theo Ngân hàng giới (WB): “Dự án đầu tư tổng thể sách, hoạt động chi phí liên quan với hoạch định nhằm đạt mục tiêu thời gian định” Theo Luật đầu tư năm 2005: Dự án đầu tư tập hợp đề xuất bỏ vốn trung dài hạn để tiến hành hoạt động đầu tư địa bàn cụ thể, khoảng thời gian xác định Một khái niệm khác: dự án đầu tư tập hồ sơ tài liệu mà nội dung trình bày cách chi tiết việc sử dụng tài nguyên lâu dài để mang lại lợi lích kinh tế - xã hội Dự án đầu tư phải cấp có thẩm quyền định, phải phù hợp với kế hoạch phát triển vùng, địa phương; nội dung dự án đầu tư phải tính tốn phân tích cách chi tiét số liệu phương diện pháp lý, thị trường, kỹ thuật, môi trường, quản trị, tài lợi ích kinh tế xã hội; Và dựa sở số liệu điều tra bản, cacá đồ vẽ kỹ thuật liên quan trực tiếp đến việc đầu tư Như dự án đầu tư bao gồm 04 thành phần là: + Mục tiêu dự án: mục tiêu dự án thể hai mục tiêu: mục tiêu trước mắt mục tiêu, tiêu cụ thể cần đạt việc thực dự án; Mục tiêu lâu dài lợi ích kinh tế xã hội thực dự án mang lại + Các kết dự án đầu tư: Đó kết cụ thể, định lượng, tạo từ hoạt động khác dự án Đây điều kiện cần thiết để thực mục tiêu dự án + Các hoạt động dự án: nhiệm vụ, hành động thực dự án để tạo kết định Những nhiệm vụ hành động với lịch biểu trách nhiệm cụ thể phân thực tạo thành kế hoạch làm việc dự án + Các nguồn lực thực dự án: gồm nguồn lực tài chính, công nghệ nguồn nhân lực Giá trị chi phí nguồn lực vốn đầu tư cần có cho dự án Các yêu cầu dự án đầu tư: + Tính pháp lý: dự án đảm bảo tính pháp lý dự án khơng vi phạm an ninh quốc phịng, mơi trường, phong mỹ tục Luật pháp Đồng thời dự án phải phù hợp với quy hoach phát triển kinh tế xã hội vùng dự án + Tính khoa học: đảm bảo tính khách quan dự án: Số liệu thơng tín phải trung thực; phương pháp tính tốn phải đẩm bảo tính xác, so sách được; phương pháp lý giải phải hợp lý, logic chặt chẽ nội dung riêng lẻ dự án + Tính khả thi: dự án phải phù hợp với điều kiện thực tế; thực thực tế - Đặc trưng dự án đầu tư: + Mỗi dự án đầu tư có mục tiêu rõ ràng, cụ thể cần đạt + Mỗi dự án đầu tư không nghiên cứu hay dự báo mà trình tác động tạo nên thực thể phù hợp với mục tiêu mong đợi + Dự án đầu tư hoạch định cho tương lai thực tương lai nên có độ bất ổn định rủi ro định + Dự án đầu tư phải có thời gian giới hạn định nguồn lực Như dự án đầu tư doanh nghiệp thường thực trung dài hạn; mặt hình thức tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết có hệ thống hoạt động chi phí theo kế hoạch để đạt kết thực mục tiêu định thời gian - Phương án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: Phương pháp sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hoạt động mua, bán, sản xuất … để thực thương vụ kinh doanh Đồng thời phương án sản xuất kinh doanh nêu rõ nguồn lực để thực Một phương án sản xuất kinh doanh thường có 03 phần: + Giới thiệu phương án: Các hợp đồng ký kết, loại hàng hóa, sản phẩm cung cấp, phương thức thực … + Tính tốn hiệu phương án: Khi thực hợp đồng tổng doanh thu, chi phí dự kiến lợi nhuận đạt Từ cho thấy hiệu phương án + Các nguồn lực dự kiến thực hiện: Các nguồn lực vốn (vốn tự có, vốn chiếm dụng, vốn vay …), kỹ thuật (máy móc, thiết bị, kho bãi …), nhân lực (tổ chức quản lý nhân thực thu mua, sản xuất, phân phối …) Phương án sản xuất kinh doanh cần đảm bảo yêu cầu về: + Tính pháp lý: mặt hàng kinh doanh, hoạt động kinh doanh không vi phạm pháp luật; phù hợp với quy định sách phủ, ngành, địa phương Ngân hàng + Tính khoa học: dự án phải đảm bảo tính trung thực, xác + Tính khả thi: Phương án sản xuất kinh doanh thơng thường phải có lãi Như phương án sản xuất kinh doanh có đặc điểm sau: + Thường thực ngắn hạn (dưới năm) + Thực thương vụ kinh doanh cụ thể kinh doanh lô hàng, máy móc thiết bị, sản xuất đơn đặt hàng, lô sản phẩm … + Các nguồn lực để thực phương án xác định cụ thể, rõ nét, chi phí nguồn lực tính tốn tương đối xác dự án so với thực tế Doanh nghiệp lập Phương án sản xuất kinh doanh gửi Ngân hàng với mục đích thuyết phục Ngân hàng tài trợ cho khoản vay theo món, theo thương vụ - Kế hoạch sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: Kế hoạch sản xuất kinh doanh tổng thể hoạt động, sách dự kiến doanh nghiệp thực giai đoạn định nhằm đặt mục tiêu kinh doanh cụ thể (doanh thu, lợi nhuận) Kế hoạch sản xuất kinh doanh thường lập cho năm, đưa dự kiến đầu vào, đầu ra, nguồn lực thực hiện, sách thực … Nội dung Kế hoạch sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bao gồm: + Kế hoạch doanh thu: Dự kiến doanh thu, khách hàng đầu ra, sản lượng bán khách hàng sách bán hàng + Kế hoạch chi phí: Dự kiến chi phí để thực doanh thu, chi phi thu mua, sản xuất, quản lý, chi phí vốn … Chính sách mua hàng + Kế hoạch nguồn vốn thực hiện: Vốn tự có tham gia, vốn chiếm dụng, vốn xin vay Ngân hàng … Kế hoạch sản xuất kinh doanh nêu rõ lý giải hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp giai đoạn đưa nhu cầu vốn để thực kế hoạch Kế hoạch sản xuất kinh doanh doanh nghiệp lập với mục đích thuyết phục Ngân hàng cấp hạn mức tín dụng khoản thời gian tương ứng với thời gian lập kế hoạch Hạn mức tín dụng tổng nguồn vốn Ngân hàng cung cấp tối đa cho khách hàng giai đoạn định Đảm bảo nhu cầu vốn để khách hàng hoạt động, thời hạn cấp hạn mức khách hàng giai ngân nhiều lần trả nợ nhiều lần, đảm bảo tổng giá trị khoản vay thời điểm không vượt giá trị hạn mức Như dự án vay vốn nghiên cứu không dự án đầu tư mà bao gồm phương án sản xuất kinh doanh kế hoạch sản xuất kinh doanh Dự án vay vốn Ngân hàng xem xét góc độ chủ yếu là: tính khả thi khả thu hồi vốn dự án Mỗi loại dự án vay vốn có mục đích tài trợ định: dự án đầu tư (tài trợ theo dự án đầu tư), phương án sản xuất kinh doanh (vay theo món, vay theo thương vụ); kế hoạch sản xuất kinh doanh (vay theo hạn mức) 1.1.2 Thẩm định dự án vay vốn: - Thẩm định dự án vay vốn việc tổ chức, xem xét, phân tích cách khách quan, có sở khoa học tồn diện nội dung dự án, tể từ 10 đưa tính khả thi hay khơng khả thi dự án; giúp Ngân hàng có sở để định tài trợ hay không tài trợ cho dự án vay vốn doanh nghiệp - Ý nghĩa thẩm định dự án vay vốn: Thông qua việc thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng xác định lợi ích tác hại dự án vào hoạt động lĩnh vực: pháp lý, thị trường, kỹ thuật – cơng nghệ, mội trường, tài chính, tài sản đảm bảo lợi ích kinh tế xã hội Qua đánh giá tính khả thi dự án đến định cho vay không cho vay - Trình tự thẩm định dự án vay vốn: + Tiếp nhân kiểm tra hồ sơ dự án vay vốn có đầy đủ quy định hay chưa + Thu thập thơng tín, tài liệu quy định có liên quan làm sở cho trình thẩm định + Tiến hành thẩm định phương diện khác dự án vay vốn + Lập báo cáo thẩm định (tờ trình) để cấp xem xét định Trong bước tên thẩm định phương diện dự án vay vốn bước quản trọng Thẩm định dự án vay vốn thường thẩm định hai phương diện thẩm định tài thẩm định phi tài dự án vay vốn 1.1.2.1 Thẩm định tài dự án vay vốn: - Thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng thường có hai hướng Thẩm định tài dự án vay vốn thẩm định tình hình tài doanh nghiệp (chủ dự án/đơn vị vay vốn) + Thẩm định tài dự án vay vốn xem xét tất nội dung tài có liên quan dự án vay vốn, từ việc kiểm tra dự toán chi phí, việc dự tính nguồn tài trợ cho dự án, đến việc xác định hiệu dự án, khả 74 sản xuất kinh doanh, thông tin vể tổ chức quản lý sản xuất, nhận điều hành dự án … + Thôn tin yếu tố kinh tế xã hội: quy hoạch vùng, địa phương, chế thuế, giải lao động, vấn đề bảo vệ mội trường, văn hoá doanh nghiệp … - Mở rộng khai thác nguồn thông tin: Hiện với phát triển công nghệ thông tin, đặc biệt hệ thống Internet; lượng thông tin Internet vô lớn phong phú Điều thuận lợi gây nhiều khó khăn để lực chọn thơng tin xác tin cậy từ nhiều nguồn tin khác Điều yêu cầu cán thẩm định phải có kỹ thu thập thơng tin tốt Để có thơng tin tin cậy cần vào trang web chuyên ngành thức tin cậy Đối với trang web nước, số trang web tin cậy phủ cần sử dụng như: www.mpi.gov.vn; www.moi.gov.vn; www.gso.gov.vn … Ngoài cần tham khảo trang web chuyên ngành uy tín giới, thơng tin phân tích đánh giá tương đối xác thực, có chất lượng cao như: www worldstell.org; www.bloomberg.com; www.worldoil.com, money.cnn.com, www.gocurrency.com … - Khai thác hiệu hệ thống thông tin quản lý MIS (Management Information system) HDBank: Việc đầu tư hệ thống phần mềm ngân hàng lõi Corebanking đại trị giá triệu USD góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ HDBank Hệ thống MIS HDBank hình thành, chủ yếu để ln chuẩn cơng văn, quy định nội ngân hàng, số thông tin khác liên quan đến hoạt động Ngân hàng Hệ thống liệu bên chưa khai thác lưu trữ để chia sẻ MIS, tổn thất Hệ thống MIS không sử dụng hết cơng suất vai trị Vì cần xây dựng kho liệu, thông tin MIS: Có phận chun thu thập thơng tin cần thiết tình hình kinh doanh, pháp lý 75 ngành có liên quan mà HDBank thường tài trợ lưu bvào kho liệu để cán thẩm định sử dụng tham khảo Kho thông tin nên triển khai theo hướng mở, nâng cao tính tương tác thành viên sử dụng; để cán thẩm định nhận thông tin dễ dàng thông tin họ thu thập cung cung cấp vào kho thông tin chung Như thuận lợi cho việc tìm kiếm thơng tin; đảnh nhanh tốc độ thẩm định dự án vay vốn 3.4.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp: Cần thẩm định đầy đủ nội dung thẩm định phi tài - Yêu cầu tất dự án thẩm định phải thẩm định điều kiện ngành nghề kinh doanh, quy hoạch vùng, sách phủ, địa phương Cần xem xét nghiên cứu kỹ điều lệ doanh nghiệp, văn pháp lý liên quan đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp như: Bộ Luật dân sự, Luật thương mại, Luật doanh nghiệp … Ngoài yếu tố lực ban lãnh đạo cần tập chung vào phân tích kinh nghiệm điều hành ban lãnh đạo doanh nghiệp, mối quan hệ, khả nắm bắt nhu cầu thị trường, ý trí, nhiệt huyết tâm doanh nghiệp Quán triệt nguyên tắc 5C hoạt động thẩm định dự án vay vốn: Bảng 5: Nguyên tắc 5c tín dụng Character (tư cách) Năng lực (Capacity) Điều kiện (Condition) Tài sản đảm bảo (Collateral) Tài (Capital) (Nguồn: http://www.business.gov.vn) 76 Yếu tố quan trọng để định cho vay tư cách khách hàng (Character) Các yếu tố tư cách khách hàng là: uy tín, cá tính, long trung thực … chủ doanh nghiệp, doanh nghiệp tâm thực cam kết, lòng nhiệt huyết … Đây điều kiện quan trọng định cho vay Vì khách hàng có tâm thực dự án để đến thành cơng, cịn trường hợp rủi ro xẩy họ sẵn sang làm lại để toán nợ cho Ngâng hàng Vì việc thẩm định tư cách doanh nghiệp, chủ dự án, ban lãnh đạo doanh nghiệp cần thiết quan trọng Yếu tố lực (Capacity): khả điều hành quản lý, nhanh nhạy với thị trường … doanh nghiệp; kỹ năng, kiến thức, kinh nghiệm ban lãnh đạo … Yếu tố thứ ba điều kiện (Conditions): Các điều kiện kinh tế, ngành … tác động đến hoạt động doanh nghiệp Yếu tố thứ tư tài sản đảm bảo (Collateral): tài sản đảm bảo cho khoản vay dự án vay vốn doanh nghiệp, trường hợp doanh nghiệp khả tốn Ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Yếu tố cuối tài (capital): Các nguồn vốn doanh nghiệp, tình hình tài doanh nghiệp … Các yếu tố xếp theo mức độ quan trọng giảm dần: cơng tác thẩm định dự án vay vốn cần quan tâm xem xét khía cạnh 5C đồng thời mức độ quan trọng yếu tố Yếu tố quan trọng yếu tố tư cách doanh nghiệp, lực doanh nghiệp, điều kiện kinh doanh; cuối tài sản đảm bảo tình hình tài HDBank nói chung Ngân hàng thương mại Việt Nam nói riêng coi trọng hai yếu tố Tài sản đảm bảo Tình hình tài doanh nghiệp để đưa định cho vay Tài sản đảm bảo yếu tố cần thiết rủi ro xẩy cần xử lý, không đảm bảo cho thành hay bại dự án, tài 77 vấn đề cuối đề cập tới, đặc biệt nước ta số liệu tài khó có tính xác doanh nghiệp thương tồn 03 lại báo cáo tài (Báo cáo nộp cho Cơ quan thuế; Báo cáo tài nộp cho Ngân hàng; Báo cáo tài quản trị), số liệu báo cáo khác nhau, khó xác định báo cáo xác Báo cáo nộp cho Cơ quan thuế có tính chất pháp lý cao nhất, báo cáo xác thực báo cáo quản trị; báo cáo nộp cho Ngân hàng lại báo cáo thường nâng cao lực tài cơng ty Cuộc khủng hoảng tài Ngân hàng giới vừa qua Mỹ có nguyên nhân quan trọng Các ngân hàng cho vay theo Tài sản đảm bảo Khi giá trị tài sản đảm bảo (là nhà đất) giảm, khả trả nợ khách hàng sụt giảm, dẫn đến sụp đổ hàng loạt ngân hàng lâu đời hàng đầu Mỹ ngân hàng khác giới Vì cần quán triệt triệt để nguyên tắc 5C hoạt động thẩm định; yếu tố tư cách, lực, điều kiện cần quan tâm với vị trí - Thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: Cần thẩm định toàn lực sản xuất kinh doanh (năng lực máy móc tthiết bị, nhà xưởng, kho bãi ), khả cung ứng nguyên vật liệu yếu tố đầu vào, việc tổ chức mạng lưới bán hàng, kênh phân phối ; Tình hình thực sản lượng, doanh thu … - Thẩm định phương diện kỹ thuật cơng nghệ dự án/doanh nghiệp: Đánh đánh giá tồn khía cạnh kỹ thuật cơng nghệ máy móc thiết bị; nguyên vật liệu; đánh giá vị trí dự án, tổ chức quản lý nhân dự án … Đối với dự án có hệ thống thiết bị, máy móc cơng nghệ cá biệt, phức tạp HDBank cần kết hợp với tổ chức tư vấn, chun gia để đánh giá trình độ cơng nghệ phù hợp công nghệ thiết bị Vì cán thẩm định ngân hàng đào tạo từ trường thuộc khối kinh tế, kiến thức 78 công nghệ sản xuất, thiết bị hạn chế Do thẩm định nội dung cần có tham vấn quan chun mơn; đảm bảo kết thẩm định xác - Đối với phương diện kinh tế - xã hội dự án: Cần xem xét kỹ lượng đặc biệt dự án vay vốn trung dài hạn, có giá trị lớn, tầm ảnh hưởng rộng Các vấn đề sách, quy hoạch vùng; vấn đề nghĩa vụ với nhà nước, bảo vệ môi trường; giải việc làm cho người lao động vấn đề mẻ văn hoá doanh nghiệp cần xem xét cách toàn diện, kỹ lưỡng 3.4.3 Tập chung nâng cao chất lượng cán thẩm định: Đây giải pháp quan trọng nhất, định đến chất lượng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank Với chiến lược trở thành ngân hàng bán lẻ đa năng; tham gia vào nhiều loại dự án, nhiều lĩnh vực kinh doanh khác Đòi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức sâu rộng kinh tế, xã hội … Hơn môi trường kinh doanh biến đổi, công nghệ thay đổi phát triển khơng ngừng, địi hỏi cán thẩm định phải liên tục cập nhật tri thức để theo kịp phát triển kinh tế Sự phát triển ngày mạnh mẽ HDBank, yêu cầu có đội ngũ cán thẩm định đủ số lượng đảm bảo chất lượng để phục vụ khách hàng tốt Nếu có đội ngũ nhân có trình độ, kinh nghiệm, nhiệt huyết đạo đức, HDBank có bước phát triển vượt bậc kinh doanh công tác thẩm định Để có đội ngũ HDBank cần tập chung vào vấn đề sau: - Công tác tuyển dụng, tuyển chọn: Nguồn tuyển dụng: Phân 02 nhóm: Nhóm có kinh nghiệm nhóm chưa có kinh nghiệm 79 + Nhóm ứng viên có kinh nghiệm nhiều ngân hàng săn đón ngân hàng ngày mở rộng hoạt động, mở rộng mạng lưới; nhu cầu nhân cao đặc biệt nhân cấp trung cao nhân có kinh nghiệm Sự cạnh tranh ngân hàng nhằm thu hút nguồn nhân lực có chất lượng cao diễn mạnh mẽ Đây thách thức HDBank Vì để thu hút lực lượng cần có chế độ sách đãi ngộ tốt, đồng thời cần tạo lập thương hiệu, môi trường làm việc chuyên nghiệp … Tuy nhiên cần trọng đến việc kiểm tra đạo đức đội ngũ lao động Vì làm việc lĩnh vực thẩm định tương đối nhạy cảm, vừa cần người có lực vừa cần người có đạo đức + Nhứng ứng viên chưa có kinh nghiệm: Hầu hết sinh viên trường cán công tác ngành khác ngành tài Ngân hàng Nguồn dồi dào, trường có uy tín đào tạo cán thẩm định khu vực phía Bắc là: Đại học kinh tế quốc dân, Đại học ngoại thương, Học viện Ngân hàng, Học Viện tài … Những ứng viên trường học khoa Tài ngân hàng, kinh tế đầu tư, kế toán kiểm toán, quản trị kinh doanh có tảng kiến thức kinh tế tốt Do có khả thích ứng nhanh với công việc dễ dàng đào tạo Để phát triển lâu dài cần tập chung vào ứng viên lực lượng lao động có kinh nghiệm hạn chế Để cơng tác tuyển dụng có hiệu việc đưa tiêu chí tuyển dụng quan trọng Đối với ứng viên cho vị trí cán thẩm định nên tập chung vào tiêu chí sau: + Tiêu chí khả phân tích, đánh giá dự án: có kiến thức thị trường, sản phẩm, dự án; đào tạo chuyên ngành ngân hàng tài chính, đầu tư, quản trị kinh doanh … 80 + Tiêu chí kiến thức pháp lý: Có hiểu biết định luật pháp, luật cần biết như: Bộ luật dân sự, Luật doanh nghiệp, luật thương mại, Luật tổ chức tín dụng, Luật đầu tư … + Các tiêu chí khả giao tiếp, thu thập thơng tin + Các tiêu chí đạo đức nhân cách: Hoạt động lĩnh vực tín dụng nhạy cảm vấn đề đạo đức quan trọng ảnh hưởng đến tính khách quan hoạt động thẩm định rủi ro xử lý rủi ro xảy - Công tác đào tạo: Thời gian vừa qua HDBank chưa trọng vào công tác đào tạo nguồn nhân lực thẩm định Đào tạo hoạt động quan trọng nhằm nâng cao trình độ, kiến thức cho cán thẩm định Do cần lập kế hoạch đào tạo cụ thể chi tiết Các hình thức đào tạo cần áp dụng: + Đào tạo thường niên: Đây lớp đào tạo thường xuyên hàng năm cho cán thẩm định tuyển dụng chưa có nhiều kinh nghiệm tuyển dụng Cung cấp kiến thức tương đối toàn diện hoạt động thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp + Đào tạo chuyên sâu: Mở khoá đào tạo riêng giảng viên nội trung tâm đào tạo thuộc phòng nhân giảng Hoặc tham gia khoá huấn luyên đơn vị bên tổ chức Để cập nhật kiến thức thẩm định mới, phương pháp thẩm định + Khuyến khích cán tự đào tạo: Động viên hỗ trợ cán thẩm định tự đào tạo hỗ trợ kinh phí đào tạo, xem xét nâng lương tương ứng với trình độ … Tạo môi trường học tập, trao đổi cán với nhau, ban lãnh đạo với cán Mở diễn đàn hệ thống MIS để cán thẩm định tham gia 3.5 Chú trọng hoạt động kiểm tra sau cho vay, đánh giá tổng kết việc thẩm định dự án: 81 - Do cán thẩm định HDBank tập chung nhiều vào khâu kiểm tra trước cho vay, khâu kiểm tra sau cho vay thường quan tâm Do khơng giám sát dự án trình thực để xử lý kịp thời có rủi ro xảy Do HDBank cần thiết chặt công tác kiểm tra trước sau phát vay nhằm phối hợp với doanh nghiệp giải vấn đề phát sinh đặc biệt phát sớm rủi ro xảy q trình thực có biện pháp hạn chế tổn thất rủi ro xảy Công tác kiểm tra sau cho vay cần kiểm tra chi tiết nội dung tiến độ thực hiện, sử dụng vốn có mục đích hay khơng, tình hình thực dự án tại, thuận lợi khó khăn, trao đổi giải khó khăn vốn … Xét xét giải nhu cầu, đề xuất kiến nghị khách hàng Việc kiểm tra sau cho vay cần tiến hành thường xuyên có biên theo dõi đầy đủ Nhằm giám sát tốt hoạt động doanh nghiệp đồng thời tư vấn doanh nghiệp giải khó khăn vướng mắc phát sinh Ngồi nội HDBank cần thường xuyên kiểm tra công tác thẩm định cán thẩm định nhằm thiếu sót q trình thẩm định, giúp cán thẩm định ngày hoàn thiện kỹ thẩm định Ngoài việc tăng cường hoạt động kiểm soát nội giúp giảm thiểu rủi ro chủ quan từ phía cán thẩm định gây - Hiện HDBank chưa có lần đánh giá tổng kết lại hoạt động thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Việc đánh giá so sánh kết luận thẩm định phi tài thẩm định tài thực tài trợ hay không tài cho cho dự án vay vốn giúp cán thẩm định tìm hiểu nguyên nhân rút kinh nghiệm quý báu trình thẩm định Các dự án HDBank không tài trợ cần theo dõi xem doanh nghiệp có ngân hàng khác tài trợ không? hay họ thực nguồn vốn nào? kết 82 dự án sao? Việc tổ chức đánh giá tổng kết cơng tác thẩm định nói chung thẩm đinh phi tài nói riêng cần thực định kỳ khoảng tháng lần, tổng kết sau tài trợ dự án lớn hoàn thành 3.6 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Chính phủ: 3.6.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước với chức quan quản lý nhà nước lĩnh vực tài chính, tiền tệ, ngân hàng; Là quan kiểm tra giám sát hoạt động Ngân hàng Để giúp Ngân hàng thương mại hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn nói chung cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn nói riêng Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng hệ thống pháp lý tương đối hoàn chỉnh để tạo sân chơi bình đằng cho Ngân hàng thương mại Các Ngân hàng thương mại không phân biệt Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Nhà nước sách Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước nên thực công tác quản lý vĩ mô hoạt động Ngân hàng, không nên can thiệp sâu vào hoạt động cụ thể Ngân hàng thương mại, để Ngân hàng tăng quyền tự chủ hoạt động khung pháp lý định Ngồi với chức Ngân hàng Nhà nước cần hỗ trợ hoạt động thẩm định cho Ngân hàng thương mại điểm: - Cụ thể hố chi tiết sách văn pháp luật Quốc Hội, Chính phủ cách nhanh chóng, kịp thời để Ngân hàng có khung pháp lý hoạt động thẩm định: Như thời gian vừa qua cụ thể hoá chi tiết chế sách, điều kiện cho vay vốn với gói hỗ trợ lãi suất phủ; sách ưu đãi cho vay xuất khẩu, sách đối tài trợ số ngành quan trọng … 83 - Nâng cao hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nhằm cung cấp thơng tin kịp thời, xác thực trạng dư nợ khách hàng cho tổ chức thẩm định - Hỗ trợ Ngân hàng hoạt động đào tạo nguồn nhân lực thẩm định, Hợp tác quốc tế hoạt động tài trợ dự án; kiến thức mới, kinh nghiệm thẩm định phi tài nước khác giới - Việc kiểm tra kiểm soát định kỳ hoạt động tín dụng cơng tác thẩm định Ngân hàng thương mại để phát kịp thời sai sót, khắc phục sai sót, nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động - Mở hội thảo liên Ngân hàng để học tập kinh nghiệm lẫn Ngân hàng hoạt động thẩm định dự án vay vốn 3.6.2 Một số kiến nghị với Chính Phủ - Định hướng phát triển ngành phù hợp với điều kiện kinh tế đồng thời công bố rộng rãi thức thơng tin quy hoạch, định hướng phát triển ngành, vùng … tạo nguồn thông tin cần thiết tin cậy hoạt động thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp - Xây dựng tiêu chí bảo vệ mơi trường, thu nộp ngân sách, giải việc làm cho người lao động cụ thể đầy đủ để Ngân hàng tham khảo hoạt động thẩm định tiêu phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp hiệu - Ngồi Chính phủ cần xây dựng khung pháp lý hoàn chỉnh để Ngân hàng có tham chiếu q trình thẩm định tính chất pháp lý dự án vay vốn Chính phủ tạo mơi trường kinh doanh ổn định để Ngân hàng nắm bắt xu hướng đầu tư, giảm biến động gây khó khăn cho cơng tác thẩm định môi trường kinh doanh doanh nghiệp … 84 KẾT LUẬN Với tảng bề dày truyền thốnng 20 năm hoạt động lĩnh vực Ngân hàng, HDBank nổ lực, phát huy truyền thống đổi để phát triển, hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ đa năng, đại Hoạt động tín dụng thời gian qua hoạt động mang lại nguồn thu đáng kể cho HDBank (trên 50% thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại) Để tiếp tục phát triển, đổi hoạt động tín dụng nhằm trì vai trị trọng tâm hoạt đơng tín dụng hoạt động Ngân hàng công tác thẩm định dự án vay vốn cần đổi hoàn thiện cho phù hợp với yêu cầu thực tế đặt 85 Để đổi mới, hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank, HDBank cần tập chung vào hồn thiện cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn, họat động thẩm định có vai trò ngày lớn hoạt động thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng thương mại lại chưa Ngân ý mức Vì luận văn nghiên cứu làm rõ số vấn đề sau: - Giới thiệu tổng quan hoạt động thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp - Phân tích thực trạng cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank, đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank, ưu điểm hạn chế công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn nguyên nhân hạn chế - Đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank Cơng tác thẩm định phi tài hồn thiện giúp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định dự án vay vốn chất lượng tín dụng Giảm thiểu rủi ro, tăng thu nhập đáng kể cho HDBank Ngồi cịn góp gió cơng đối tồn diện HDBank 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Thiết lập thẩm định dự án đầu tư; PGS.TS Phước Minh Hiệp; Th.S Lê Thị Vân Đan; NXB thống kê – Năm 2007 Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng; TS Nguyễn Minh Kiều; NXB thống kê – Năm 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại; GS.TS Lê Văn Tư; NXB Tài năm 2005 Quản trị ngân hàng thương mại; TS Nguyễn Thị Mùi; NXB tài năm 2006 Giáo trình quản lý dự án đầu tư; TS Từ Quang Phương, NXB Lao động – xã hội năm 2005 87 Tạp chí Ngân hàng số 15 – Ngày 25/08/2009 Báo cáo thường niên năm 2006, 2007, 2008 báo cáo hoạt động kinh doanh tháng đầu năm 2009 HDBank HDBank Link số – năm 2009, số 2+3 năm 2009 Một số trang web: http://www.business.gov.vn; http://nghiencuumarketing.com/; vi.wikipedia.org; en.wikipedia.org … MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU 88 88 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU 88 BẢNG : CƠ HỘI – THÁCH THỨC CỦA DỰ ÁN BẢNG : ĐIỂM MẠNH – ĐIỂM YÊU CỦA DỰ ÁN BẢNG : MA TRẬN SWOT BẢNG : MA TRẬN BCG BẢNG : NGUYÊN TẮC 5C TRONG TÍN DỤNG ... CHƯƠNG THẨM ĐỊNH PHI TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Thẩm định phi tài dự án vay vốn 1.1.1 Thẩm định dự án vay vốn: Dự án vay vốn doanh nghiệp: * ? ?Dự án vay vốn? ?? doanh. .. thường thẩm định hai phương diện thẩm định tài thẩm định phi tài dự án vay vốn 1.1.2.1 Thẩm định tài dự án vay vốn: - Thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng thường có hai hướng Thẩm định tài dự án vay. .. phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Ngân hàng Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp HDBank Chương 3: Giải pháp hoàn thiện cơng tác thẩm định phi tài dự án vay