LV Thạc sỹ_nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng phát triển nông thôn campuchia

1 PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Ngân hàng thương mại nhà nước nước Campuchia Hiện nay, hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia là: Hoạt động huy động vốn; hoạt động sử dụng vốn hoạt động dịch vụ khác Trong số hoạt động đó, hoạt động tín dụng hoạt động đóng vai trị quan trọng Hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng, nhờ hoạt động mà Ngân hàng phát triển Nông thơn bán chéo sản phẩm, tạo tảng thu hút hỗ trợ cho hoạt động khác như: Bảo lãnh, toán quốc tế, chuyển tiền… Tuy nhiên, chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển nơng thôn Campuchia đánh giá thấp so với yêu cầu Điều gây nhiều rủi ro (như: Rủi ro tín dụng, rủi ro khoản…) tổn thất cho ngân hàng Trong bối cảnh khủng hoảng tài tồn cầu, cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại nhà nước ngân hàng khác, nâng cao chất lượng tín dụng điều kiện để phát triển bền vững ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Bởi vậy, nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu cấp bách đặt ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Xuất phát từ yêu cầu trên, đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia” chọn làm đề tài thạc sỹ kinh tế 2.Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng cho vay Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia - Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2006 đến 2008 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, vật lịch sử, trình thực luận văn, phương pháp sử dụng gồm: Phương pháp thống kê, tổng hợp, điều tra, so sánh phân tích kinh tế Những đóng góp luận văn - Hệ thống hóa lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia Phân tích nguyên nhân dẫn đến thấp chất lượng tín dụng ngân hàng - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia thời gian tới Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu kết luân, luận văn gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia - Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Ngày nay, ngân hàng thương mại trở thành tổ chức tài quan trọng bậc góp phần quan trọng cho phát triển kinh tế nước nói chung tồn kinh tế nói riêng Khi nghiên cứu ngân hàng góc độ khác nhau, ta có khái niệm tương ứng khác ngân hàng thương mại cụ thể là: Tại nước Mỹ, ngân hàng thương mại hiểu là: “Bất kỳ tổ chức cung cấp tài khoản tiền gửi cho phép khách hàng rút tiền theo yêu cầu (như cách viết séc hay việc rút tiền điện tử) cho vay tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại xem ngân hàng” Tuy nhiên để phân biệt ngân hàng thương mại với tổ chức tài phi ngân hàng khác, Cục dự trữ liên bang Mỹ quy địng rằng: “việc cho vay cá nhân hộ gia đình hoạt động ngân hàng tiêu biểu để phân biệt ngân hàng với tổ chức tài khác ” Quốc hội Mỹ thêm vào quy định mình, theo đó: “ngân hàng định nghĩa cơng ty thành viên Công ty bảo hiểm tiền gửi liên bang”[5] Tại Việt Nam, theo Luật tổ chức tín dụng Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam khố 10 thơng qua ngày 12/12/1997 ngân hàng thương mại hiểu là: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan.(cũng theo luật Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo qui định luật qui định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán)”[6] Tại nước Campuchia, hệ thống ngân hàng trước hệ thống ngân hàng cấp, vừa làm nhiệm vụ ngân hàng phát hành, vừa thực chức kinh doanh tiền tệ Trước yêu cầu đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng Campuchia chuyển thành hệ thống ngân hàng hai cấp Các ngân hàng thương mại thành lập hoạt động điều chỉnh pháp lệnh ngân hàng Nhà nước Campuchia, theo luật tổ chức tín dụng Campuchia ngân hàng thương mại hiểu sau: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế nhà nước”[7] 1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng Thương Mại Hoạt động ngân hàng thương mại loại hoạt động đặc biệt, kinh doanh tiền tệ, với hai chức chủ yếu tạo tiền kinh doanh tiền tệ nhằm mục tiêu sinh lợi cho ngân hàng góp phần chung vào phát triển xã hội Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại bao gồm:  Hoạt động huy động vốn Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại hoạt động lĩnh vực tiền tệ Với mục đích đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng, ngồi nguồn vốn tự có ngân hàng, ngân hàng thương mại tiến hành huy động nguồn vốn kinh tế hình thức khác Việc huy động vốn thực hinh thức chủ yếu như: - Vốn chủ sở hữu (vốn tự có): Thơng thường ngân hàng thương mại, thành lập có mức vốn định, vốn gọi vốn điều lệ Tuy nhiên, trình hoạt động ngân hàng cảm thấy cần thiết mở rộng hoạt động kinh doanh, ngân hàng thương mại huy động thêm nguồn vốn bổ sung vào vốn điều lệ để tăng cường vốn kinh doanh ngân hàng - Nhận tiền gửi: Đây nguồn tiền chủ yếu để bổ sung vào nguồn vốn kinh doanh ngân hàng, hoạt động ngân hàng chất trung gian, cầu lối người dư thừa tiền người thiếu tiền để sản xuất, kinh doanh tiêu dùng, sở khoản cho vay để đem lại lợi nhuận phát triển ngân hàng Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với nhiều mục đích khác để tiết kiệm để tốn, tuỳ theo mục đích khách hàng ngân hàng có hình thức huy động như: Tiền gửi giao dịch, tiền gửi phi giao dịch + Tiền gửi giao dịch: Đây nguồn vốn biến động nhất, kỳ hạn tiền gửi giao dịch ngắn rút lúc mà không cần phải báo trước Tiền gửi giao dịch gồm tiền gửi phát hành séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi + Tiền gửi phi giao dịch: Đây loại tiền gửi mang tính tiết kiệm người gửi tiền, khoản tiền thơng thường có kỳ hạn gửi dài mang tính ổn định hơn, nguồn tiền quan trọng để ngân hàng thương mại thực kinh doanh Tuy nhiên lãi suất loại tiền gửi cao so với tiền gửi giao dịch - Vay từ Ngân hàng Trung ương tổ chức tín dụng khác Ngân hàng Trung ương ngân hàng ngân hàng, người cho vay cuối tổ chức tín dụng trường hợp họ khơng có đủ khả tốn Trong trường hợp ngân hàng thương mại vay tiền để bù đắp thiếu hụt, đảm bảo khả khoản trường hợp cần thiết Việc huy động vốn cách hợp lý, với chi phí cấu phù hợp góp phần khơng nhỏ vào hiệu kinh doanh ngân hàng Ngoài cần thiết để khoản tức thời, ngân hàng thương mại vay vốn từ ngân hàng thương mại khác để đáp ứng nhu cầu khoản tức thời Ngồi ra, ngân hàng thương mại cịn huy động vốn thơng qua việc phát hành kỳ phiếu, tiết kiệm trái phiếu, chứng tiền gửi nguồn tiền quan trọng bổ sung cho nguồn vốn kinh doanh ngân hàng  Hoạt động sử dụng vốn Sau thành lập ngân hàng, với số vốn huy động được, ngân hàng thực kinh doanh Khi ngân hàng lập kế hoạch sử dụng nguồn vốn cho hợp lý có hiệu nhất, hoạt động sử dụng vốn chủ yếu ngân hàng thương mại là: Hoạt động cho vay, hoạt động đầu tư, hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại thu lượng lãi định để bù đắp chi phí ngân hàng như: Trả lãi tiền gửi, chi phí kinh doanh, chi phí quản lý phần dư thừa gọi lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ngân hàng Khi kinh tế phát triển nhu cầu sử dụng vốn tăng lên, doanh nghiệp, cá nhân phải tìm đến với ngân hàng chỗ dựa tài chính, để họ có thêm vốn bổ sung vào vốn kinh doanh nhằm nâng cao lợi nhuận ngược lại  Các hoạt động khác Ngoài hoạt động cho vay đầu tư kể hoạt động kinh doanh ngân hàng cịn có hoạt động khác như: Hoạt động tốn ngồi nước, chuyển tiền, thu hộ, bảo lãnh, cung cấp thông tin kinh doanh, đầu tư quản trị doanh nghiệp, quản lý ngân quỹ, tư vấn tài chính, dự án, quản lý tài sản, kinh doanh ngoại tệ… nghiệp vụ thực theo uỷ nhiệm khách hàng sở khách hàng có tài khoản tốn ngân hàng Trong nước có thị trường tài chính, ngân hàng phát triển mảng hoạt động dịch vụ mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng thương mại Mặt khác, hoạt động dịch vụ phát triển đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng nhu cầu phát triển kinh tế 1.1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Trong kinh tế thị trường, phân bố nguồn lực, theo phân bố cấu kinh tế phân chia cải xã hội dựa chủ yếu vào quy luật thị trường là: Quy luật cung - cầu, quy luật giá trị, quy luật cạnh tranh… biểu qua hình thức tiền tệ Vì vậy, cịn có cách gọi khác kinh tế thị trường kinh tế tiền tệ Với đặc trưng đó, ngành ngân hàng có hoạt động dịch vụ trở thành cơng cụ hàng đầu để điều hành kinh tế vĩ mô quốc gia có kinh tế thị trường  Ngân hàng thương mại trung gian cung cấp vốn cho kinh tế Vốn tạo từ trình tích luỹ, tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp Nhà nước kinh tế Vậy, muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân giảm nhịp độ tiêu dùng Để tăng thu nhập quốc dân tức để mở rộng quy mô chiều rộng lẫn chiều sâu sản xuất lưu thơng hàng hóa, đẩy mạnh phát triển ngân hàng kinh tế cần thiết phải có vốn Ngược lại kinh tế phát triển tạo nhiều nguồn vốn Ngân hàng thương mại đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời nhàn rỗi tổ chức, cá nhân, thành phần kinh tế vốn tạm thời giải phóng từ trình sản xuất, vốn từ nguồn tiết kiệm cá nhân xã hội, tư tiền tệ sử dụng chuyên cho vay lấy lãi Bằng nguồn vốn huy động xã hội thơng qua nghiệp vụ tín dụng NHTM cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho q trình tái sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống NHTM đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, cơng nghệ, tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế  Ngân hàng thương mại cầu nối doanh nghiệp với thị trường Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế khách quan quy luật cung - cầu, cạnh tranh, giá trị… sản xuất phải sở đáp ứng nhu cầu thị trường, thoả mãn nhu cầu thị trường phương diện, thoả mãn nhu cầu phương diện giá cả, khối lượng, chất lượng, chủng loại hàng hóa mà cịn địi hỏi thoả mãn phương diện thời gian, địa điểm Hoạt động nhà doanh nghiệp phải đạt hiệu kinh tế định theo quy định chung thị trường đảm bảo đứng vững cạnh tranh Để đáp ứng tốt yêu cầu thị trường, doanh nghiệp cần nâng cao chất lượng lao động, củng cố hoàn thiện chế quản lý kinh tế, chế độ hoạch toán kế toán, khơng ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây chuyền cơng nghệ, tìm tịi sử dụng ngun liệu mới, mở rộng quy mơ sản xuất cách thích hợp… Những hoạt động đòi hỏi khối lượng lớn vốn đầu tư, nhiều vượt khả vốn chủ sở hữu doanh nghiệp Giải khó khăn này, doanh nghiệp tìm đến ngân hàng xin vay vốn thoả mãn nhu cầu đầu tư Thơng qua hoạt động tín dụng, ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trường Nguồn vốn tín dụng ngân hàng cấp cho doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng việc nâng cao chất lượng mặt trình sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trường, từ tạo cho doanh nghiệp chỗ đứng vững cạnh tranh 10  Ngân hàng thương mại tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thương phát triển Trong kinh tế thị trường mối quan hệ hàng hóa tiền tệ ngày mở rộng nhu cầu giao lưu kinh tế - xã hội nước giới ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia trở nên cần thiết cấp bách, gắn với phát triển kinh tế giới phận cấu thành nên phát triển kinh tế giới Vì vậy, tài nước phải hồ nhập với tài quốc tế Ngân hàng thương mại với hoạt động kinh doanh đóng vai trị vơ quan trọng hồ nhập Với nghiệp vụ kinh doanh như: nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ hối đoái, nghiệp vụ toán nghiệp vụ ngân hàng khác NHTM tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thương không ngừng mở rộng Thơng qua hoạt động tốn, bn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng thương mại nước ngoài, hệ thống Ngân hàng thương mại thực vai trò điều tiết tài nước phù hợp với vận động tài quốc tế Ngân hàng thương mại đời phát triển sở sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển Nền kinh tế ngày cần đến hoạt động Ngân hàng thương mại với chức năng, vai trị Thơng qua việc thực chức năng, vai trị chức trung gian tín dụng, Ngân hàng thương mại trở thành phận thúc đẩy kinh tế phát triển 1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại Ở Việt Nam theo định số: 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thuật ngữ cho vay hiểu là: "Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo 84 thời gian tới việc nâng cấp, đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin, tin học cần trọng tập trung vào vấn đề cụ thể sau: - Phát triển hệ thống công nghệ thông tin, tin học theo mục tiêu sau: + Tăng lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ với chất lượng cao + Hỗ trợ thơng tin cách nhanh xác nhằm phục cho việc quản lý điều hành kinh doanh ngân hàng nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng + Các thơng tin phải thuận tiện cho việc sử dụng cấp đảm bảo tính an tồn hệ tồn hệ thống vận hành - Việc nâng cấp, trang bị thêm công nghệ thơng tin, tin học phải mang tính đại, phù hợp với xu hướng phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng, cần tránh tình trạng cơng nghệ thông tin nâng cấp năm sau bị lỗi thời (bị nhà cung cấp lừa) Thêm vào việc nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin cần phải thực cách có lộ trình, phù hợp với lực tài ngân hàng, phù hợp với trình độ cán bộ, nhân viên ngân hàng sử dụng - Cần xây dựng nâng cấp trung tâm dự phòng nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh liên tục, không bị gián đoạn, ngăn ngừa hạn chế rủi ro xảy hoạt động ứng dụng công nghệ thơng tin - Cần hồn thiện mơ hình quản lý hệ thống công nghệ thông tin theo hướng ngân hàng đại Mặt khác cần phải phân công người việc, quy trách nhiệm cho người quản lý vận hành hệ thống 3.2.7 Tạo lập, trì phát triển mối quan hệ lâu dài với khách hàng, bước nâng cao chất lượng khách hàng quan hệ tín dụng Khách hàng có vai trị đặc biệt quan trọng hoạt động tín dụng 85 ngân hàng, khách hàng định đến tồn phát triển ngân hàng Vì vậy, trì phát triển mối quan hệ lâu dài với khách hàng giúp ngân hàng không thu hút tiền gửi mà cịn mở rộng hoạt động tín dụng, phát triển thêm sản phẩm dịch vụ khác Mặt khác, qua giúp ngân hàng nắm tình hình hoạt động khách hàng từ có định xác định cấp tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, tương ứng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Để trì phát triển mối quan hệ lâu bền với khách hàng, ngân hàng cần sử dụng biện pháp sau: - Cần tăng cường công tác khai thác khách hàng đặc biệt cần lôi kéo khách hàng tốt từ ngân hàng khác với ngân hàng phát triển nơng thơn Campuchia, thêm vào cần tìm hiểu đánh giá thực tế tình hình hoạt động khách hàng để từ nắm bắt tư cách, nhu cầu, sở thích, điều kiện vay vốn khác hàng để có định hướng trì áp dụng điều kiện hợp lý cho khách hàng cụ thể - Thực chấm điểm để phân loại khách hàng theo nhiều tiêu thức khác loại hình doanh nghiệp, quy mơ hoạt động, lĩnh vực kinh doanh, thâm niên quan hệ với ngân hàng để từ có sách, chế độ phù hợp với đối tượng khách hàng khách hàng truyền thống có uy tín hoạt động tín dụng hoạt động khác, từ ngân hàng có sách ưu đãi lãi suất, giảm tỷ lệ tài sản đảm bảo quan hệ tín dụng, giảm điều kiện khác cấp tín dụng… - Cần tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị nhằm thu hút khách hàng, thêm vào thực thêm hình thức khác như, tham gia hội chợ triển lãm ngành ngân hàng, quảng cáo phương tiện thơng tin đại chúng, phát tờ rơi… để tạo hình ảnh ngân hàng tâm trí khách hàng 86 - Hiện nay, Ngân hàng phát triển nông thơn Campuchia chưa có phận chun chăm sóc khách hàng Vì vậy, thời gian tới ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia cần sớm thành lập phận vừa thể tính chun mơn hóa cao, vừa nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng Bộ phận chăm sóc khách hàng nơi tiếp nhận nhu cầu thắc mắc, khiếu nại khách hàng hoạt động ngân hàng trực tiếp giải khiếu nại chuyển tới phận liên quan, hướng dẫn khách hàng tiếp cận sử dụng dịch vụ ngân hàng, từ có chọn lọc khách hàng nhằm bước nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 3.2.8 Chú trọng nâng cao chất lượng cơng tác Marketing, quảng bá hình ảnh sản phẩm Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Ngân hàng phát triển nơng thơn Campuchia cần có sách phù hợp nhằm trì khơng ngừng thu hút khách hàng Để thực điều đó, ngân hàng cần xây dựng chiến lược Marketing hoạt động tín dụng cách hợp lý phải chương trình hóa từ tìm hiều nhu cầu khách hàng thông tin, sản phẩm đến với khách hàng, nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng Khi khách hàng có đầy đủ thông tin, hiểu biết trước sử dụng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, từ tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái thuận tiện giao dịch, góp phần nâng cao khả cạnh tranh thị trường Mặt khác, việc nghiên cứu, bám sát biến động thị trường Marketing đem đến thơng tin q giá giúp ngân hàng có định kịp thời để đối phó với thị trường, với đối thủ cạnh tranh Qua đó, ngân hàng hồn tồn lường trước rủi ro đưa cách giải cách chủ động, kịp thời, kinh doanh cách an toàn mà đảm bảo hiệu cao, góp phần làm tăng chất lượng tín dụng ngân hàng 87 3.2.9 Một số giải pháp khác Trên sở áp dụng đồng giải pháp cụ thể đề cập trên, thời gian tới, để tăng cường chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển nơng thơn Campuchia cần kết hợp thực đồng thêm số giải pháp sau: - Tăng cường tổ chức thi thi cán tín dụng giỏi, cán thẩm định giỏi: Qua nghiên cứu thực tế cho thấy, có năm ngân hàng tổ chức thi cán tín dụng giỏi tồn ngân hàng, thời gian tới, ngân hàng cần tổ chức thường xuyên, giao thêm cho chi nhánh, hội sở tự tổ chức riêng, để từ khích thích việc học tập thường xun cán tín dụng Mặt khác, cần yêu cầu tất thành viên phải tham gia, mặt kiểm tra kiến thức tín dụng, mặt khác nhằm kích thích thêm học tập cán bộ, nhân viên toàn ngân hàng - Tăng cường buổi toạ đàm, giao lưu với ngân hàng khác: Việc tăng cường buổi toạ đàm, giao lưu với ngân hàng khác nhằm tăng cường học hỏi cán tín dụng với có thêm thơng tin bổ ích khác từ cán tín dụng ngân hàng khác tham gia giao lưu, qua bổ sung thêm vào nguồn thơng tin phục vụ cho q trình thẩm định, định tín dụng ngân hàng lần sau - Cần tách biệt cụ thể lương thưởng cho cán bộ, nhân viên ngân hàng: Hiện nay, ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia áp dụng biện pháp trả lương, biện pháp thưởng chưa trọng Vì vậy, năm tới, ngân hàng nên áp dụng mức thưởng, phạt cách cụ thể, công minh công cán tín dụng với khoản tín dụng, để từ gắn quyền lợi trách nhiệm cán thực tín dụng tương ứng 88 - Tăng cường mối quan hệ tốt đẹp ngân hàng với quan hữu quan: Cần có phối hợp chặt chẽ làm tăng hậu thuẫn quan quyền tổ chức, nhằm có thêm thơng tin xác chế, sách Đảng Nhà nước, tình hình hoạt động, uy tín doanh nghiệp, thơng tin hữu ích cho việc định tín dụng - Ngồi ra, ngân hàng cần phát huy vai trị tổ chức Đảng, cơng đoàn, đoàn niên ngân hàng nhằm tuyên truyền, giáo dục phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng, nhằm chủ động giúp đỡ cán tín dụng có hồn cảnh khó khăn, làm cho họ yên tâm làm việc, tránh cám rỗ đồng tiền để làm sai quy định 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước cấp ban ngành nước Campuchia - Nhà nước Campuchia cần tăng cường giám sát việc thực thi pháp luật, đặc biệt Bộ tài cần tăng cường hướng dẫn, giám sát doanh nghiệp thực thi chế độ hạch tốn kế tốn, nhằm tránh tình trạng doanh nghiệp đưa thơng tin tài sai lệch, gây khó khăn cho việc thẩm định ngân hàng Nhà nước cần tăng cường việc thực chế độ kiểm toán doanh nghiệp, quy định rõ trách nhiệm ngành có liên quan phịng cơng chứng, quan kiểm tốn quan định giá tài sản việc định giá tài sản đảm bảo nợ vay, xử lý tài sản đảm bảo - Nhà nước cần tiến hành cổ phần hóa xếp lại doanh nghiệp nhà nước, để lại doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp bố trí lại, lực kinh doanh doanh nghiệp tăng lên khoản vốn vay từ ngân hàng có hiệu việc sử dụng nguồn vốn vay - Chính phủ cần thúc đẩy mạnh hoạt động Công ty mua bán 89 nợ tài sản lưu động cá nhân, doanh nghiệp để thiết thực hỗ trợ, giúp đỡ NHTM giải tốt dứt điểm khoản nợ hạn, nợ tồn đọng kéo dài nhiều năm - Để nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng trung dài hạn nói riêng Ngân hàng quan nhà nước có thẩm quyền Thủ đô, Sở, quận, huyện cần khẩn trương việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyến sử dụng đất giúp khách hàng có tài sản đảm bảo phù hợp với quy định luật pháp để vay vốn Ngân hàng, cần rút ngắn thời gian đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản cho khách hàng Toà án nhân dân cấp có thẩm quyền nên tiến hành nhanh việc thụ lý hồ sơ mà NHTM gửi lên để giải nhanh tróng, dứt điểm vụ kiện nhằm sớm thu hồi vốn cho Ngân hàng thương mại 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Campuchia Để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng phát triển nơng thơn Campuchia nói riêng, luận văn đề xuất số kiến nghị NHNN sau: Thứ nhất, cần nhanh chóng ổn định thị trường tiền tệ liên ngân hàng Hiện nay, thị trường tiền tệ liên ngân hàng Campuchia lộn xộn, thiếu tính thống nhất, chưa hồn thiện hoạt động hiệu Do đó, ngân hàng có lực tài hạn chế khơng đủ sức cạnh tranh phiên thị trường mở Vì vậy, thời gian tới, NHNN cần nhanh chóng ổn định thị trường cách: - Tiếp tục điều chỉnh lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái chiết khấu, lãi suất lãi suất thị trường mở cách hợp lý theo hướng phản ánh tốt tín hiệu cung cầu thị trường tiền tệ, cho phép ngân hàng thương mại 90 tự thỏa thuận lãi suất cho vay tiêu dùng - Cần tạo điều kiện cho ngân hàng có nhu cầu đủ điều kiện tiếp cận nguồn tái cấp vốn NHNN nhằm bổ sung thêm nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng thời gian cần thiết Thứ hai, tăng cường công tác tra, kiểm tra giám sát hoạt động NHTM Hiện nay, Ngân hàng nhà nước Campuchia thực việc tra, kiểm tra giám sát hoạt động NHTM Tuy nhiên, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng NHTM thực chưa được hiệu quả, việc giám sát cịn mang tính từ xa, nắm tình hình phát triển tín dụng qua báo cáo NHTM thời điểm báo cáo theo tính định kỳ mà chưa tiến hành kiểm tra theo tính thời điểm Vì vậy, thời gian tới, công tác tra, kiểm tra giám sát cần khắc phục hạn chế nêu, mặt khác cần phải tăng cường độ nâng cao chất lượng tra, kiểm tra giám sát Có đưa cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng cho NHTM nói chung cho Ngân hàng phát triển nơng thơng Campuchia nói riêng Mặt khác, tra, kiểm tra giám sát phát ngân hàng sai phạm cần phải xử lý nghiêm làm gương cho ngân hàng khác, tránh tình trạng che đầy cho 91 KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động vơ cần thiết hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì chất lượng tín dụng khơng nâng cao, tiềm ẩn rủi ro, đến lúc ngân hàng khơng thể kiểm sốt làm cho ngân hàng bị phá sản, ảnh hưởng đến tài nước quốc tế Khơng cịn góp phần tăng hiệu đồng vốn vay trình thực sản xuất, kinh doanh khách hàng họ vay vốn Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Qua nghiên cứu thực tế cho thấy, chất lượng tín dụng Ngân hàng phát triển nơng thơn Campuchia cịn mức thấp, cịn có nhiều vấn đề cần bổ sung, chỉnh sửa hoàn thiện Đề tài kết đạt hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển nơng thơn Campuchia (như: Ngân hàng thủ tục quy trình cấp tín dụng mà ban lãnh đạo ngân hàng đề ra; Ngân hàng có quan tâm việc thẩm định tín dụng trước định cấp tín dụng cho khách hàng; Ngân hàng bước đầu ý xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu, hay tỷ lệ nợ, nợ xấu có tài sản bảo đảm tăng dần qua năm …) mặt hạn chế ( như: Tuỷ lệ nợ q hạn mức cao, cịn có nợ nhóm năm, nợ nhóm cịn nhiều nợ xấu mức cao so với khuyến cáo ngân hàng Nhà nước Campuchia, nguồn nhân lực, công nghệ thơng tin phụ trợ hoạt động cấp tín dụng hạn chế, nợ xấu ngoại bảng chưa xử lý hết…) điều làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng Đề tài đưa hệ thống giải pháp kiến nghị cấp, ban ngành có liên qua Vì vậy, thời gian để nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng phát triển nơng thơn Campuchia cần có kế 92 hoạch để thực đồng giải pháp mà đề tài nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng làm giảm thiểu mát xảy ngân hàng, bước nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng, để đưa Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia trở thành ngân hàng thương mại tốt Campuchia hoạt động nói chung hoạt động cấp tín dụng nói riêng 93 MỤC LỤC Trang DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại……………………… 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng Thương Mại .5 1.1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại .10 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại .10 1.1.2.2 Các hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại .11 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại…… ………………… 15 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại .15 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 17 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.3.1 Nhân tố chủ quan 20 1.3.2 Nhân tố khách quan 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CAMPUCHIA 28 2.1 Tổng quan ngân hàng phát triển nơng thơn Campuchia…………… 28 2.1.1 Q trình hình thành phát triển .28 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ máy tổ chức ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia 29 94 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia 35 2.1.3.1 Huy động vốn Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 35 2.1.3.2 Thực trạng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 40 2.1.3.3 Hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 41 2.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 42 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng ngân phát triển nơng thơn Campuchia44 2.2.1 Thực trạng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia 44 2.2.1.1 Quy trình tín dụng Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia 44 2.2.1.2 Thực trạng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia47 2.2.2 Phân tích tiêu phản ánh chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 50 2.2.2.1 Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia .50 2.2.2.2 Nợ hạn phân theo nhóm nợ Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 52 2.2.2.3 Nợ xấu ngoại bảng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 54 2.2.2.4 Nợ có tài sản bảo đảm Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 56 2.2.2.5 Tăng trưởng thu nhập từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 59 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng ngân phát triển nông thôn Campuchia 60 2.3.1 Kết đạt .60 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 63 2.3.2.1 Hạn chế .63 95 2.3.2.2 Nguyên nhân 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CAMPUCHIA .70 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân phát triển nơng thơn Campuchia………………………………………………………………… 70 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 70 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia 71 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân phát triển nông thôn Campuchia………………………………………………………………… 72 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định trước thực cấp tín dụng 72 3.2.2 Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 74 3.2.3 Tăng cường tỷ lệ tài sản bảo đảm 76 3.2.4 Tăng cường giải nợ tồn đọng 77 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 79 3.2.6 Nâng cấp làm chủ hệ thống công nghệ thông tin, tin học 81 3.2.7 Tạo lập, trì phát triển mối quan hệ lâu dài với khách hàng, bước nâng cao chất lượng khách hàng quan hệ tín dụng 82 3.2.8 Chú trọng nâng cao chất lượng công tác Marketing, quảng bá hình ảnh sản phẩm Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia .84 3.2.9 Một số giải pháp khác .85 3.2 Kiến nghị … ………………………………………………………… 86 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước cấp ban ngành nước Campuchia 86 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Campuchia 87 KẾT LUẬN .89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB đại học Kinh tế Quốc dân Lưu Thị Hương, Vũ Duy Hào (2007), Tài doanh nghiệp, NXB đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Minh Kiều (2008), Hướng dẫn thực hành nghiệp vụ cấp tín dụng thẩm định tín dụng, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng NHTM, Ban biên tập NHNN Việt Nam 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ban biên tập NHNN Việt Nam 11 Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia (2005, 2006, 2007, 2008), Báo cáo hoạt động kinh doanh DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ 97 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHPTNT Campuchia 36 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn NHPTNT Campuchia theo thời gian huy động 38 Bảng 2.3: Tình hình cho vay đầu tư NHPTNT Campuchia 40 Bảng 2.4: Kết kinh doanh NHPTNT Campuchia 43 Bảng 2.5: Tình hình cho vay NHPTNT Campuchia 47 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ hạn NHPTNT Campuchia 50 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ hạn phân theo nhóm nợ NHPTNT Campuchia 52 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu ngoại bảng NHPTNT Campuchia 54 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu có tài sản bảo đảm NHPTNT Campuchia 57 10 Bảng 2.10: Thu nhập từ hoạt động tín dụng NHPTNT Campuchia 59 98 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Trang Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy quản lý NHPTNT Campuchia 30 Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng NHPTNT Campuchia 47 Đồ thị 2.1: Tình hình huy động vốn NHPTNT Campuchia 36 Đồ thị 2.2: Tình hình huy động vốn NHPTNT Campuchia theo thời gian huy động 39 Đồ thị 2.3: Kết hoạt động kinh doanh NHPTNT Campuchia 43 Đồ thị 2.4: Tình hình cho vay NHPTNT Campuchia 43 Đồ thị 2.5: Tình hình nợ hạn NHPTNT Campuchia 48 Đồ thị 2.6: Tình hình nợ hạn phân theo nhóm NHPTNT Campuchia 50 Đồ thị 2.7: Tình hình nợ xấu ngoại bảng NHPTNT Campuchia 52 10 Đồ thị 2.8: Tình hình nợ hạn có tài sản bảo đảm NHPTNT Campuchia 54 ... trạng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia 2.2.1.1 Quy trình tín dụng Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Hiện Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia ban hành quy trình tín dụng. .. chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia Phân tích ngun nhân dẫn đến thấp chất lượng tín dụng ngân hàng - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển. .. - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia thời gian tới