QUẢN TRỊ rủi RO THANH KHOẢN tại NGÂN HÀNG BIDV

LUẬN VĂN CAO HỌC BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG Hà Nội - 2018 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN: Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại 1.1 Rủi ro khoản kinh doanh NHTM 1.2 Quản trị rủi ro khoản NHTM 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số NHTM học NHTM Việt Nam BIDV Chương 2: Thực trạng quản trị RRTK BIDV 2.1 Giới thiệu ngân hàng BIDV 2.2 Hệ thống văn liên quan đến công tác quản trị RRTK 2.3 Thực trạng quản trị RRTK BIDV 2.4 Phân tích nguyên nhân ảnh hưởng tới RRTK Chương 3: Giải pháp tăng cường công tác quản trị RRTK BIDV 3.1 Định hướng phát triển yêu cầu tăng cường quản trị RRTK 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị RRTK BIDV 3.3 Kiến nghị TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI XẢY RA NHANH CHĨNG VÀ NGUY HIỂM NGUYÊN NHÂN RỦI RO THANH KHOẢN Rủi ro khoản xảy nhanh chóng, làm tăng chi Với vai trị trung gian tài mà định chế tài phí, ảnh hưởng đến tình trạng tài chính, Nếu (trong có ngân hàng thương mại) dễ NHTM để xảy Rủi ro khoản nhanh phải đối mặt với rủi ro khoản chóng tới bờ vực phá sản, làm ngưng trệ, rối loạn hoạt động hay nhiều ngân hàng khác 01 02 THỰC TẾ DIỄN RA TRÊN THỊ TRƯỜNG 04 THỰC TẾ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI BIDV Đã xảy tình trạng dư thừa hay thiếu hụt khoản, gây tổn thất khơng nhỏ cho ngân hàng TÀI CHÍNH 03 Khủng hoảng khoản hệ thống tổ chức tín dụng nhiều nước giới từ đầu năm 2007 Căng thẳng khoản xảy Việt Nam 2008 Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RRTK TẠI NHTM A Định nghĩa rủi ro khoản Rủi ro khoản khả xảy tổn thất cho ngân hàng nhu cầu khoản thực tế vượt khả khoản dự kiến ngân hàng, làm gia tăng chi phí để đáp ứng nhu cầu khoản làm cho ngân hàng khả toán B Nguyên nhân rủi ro khoản NGUYÊN NHÂN NGUYÊN NHÂN NGUYÊN NHÂN NGUYÊN NHÂN Vì mục tiêu lợi nhuận ngắn hạn Tăng trưởng nóng tín dụng giá tài sản Khơng cân đối cấu kỳ hạn Tính liên kết hệ thống NHTM nhằm đảm bảo an tồn tốn cịn yếu Xuất phát từ phía khách hang: Tâm lý, chu kỳ kinh doanh Nguyên nhân RRTK Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RRTK TẠI NHTM C Hậu rủi ro khoản - NHTM phải chấp nhận phí tổn cao để có nguồn cung khoản - Có thể đối mặt với việc đình trệ hoạt động dẫn đến giảm thu nhập, khách hàng, có nguy bị quan quản lý kiểm soát chặt, - Ro cao NHTM bị sụp đổ nhu cầu khoản không đáp ứng khẩn cấp - Tác động xấu đến tình hình tài khách hàng, - Ảnh hưởng đến kế hoạch chi tiêu cho sản xuất, kinh doanh tiêu dùng - Gây cản trở tăng trưởng phát triển kinh tế, tác động tiêu cực tới mặt đời sống xã hội, - Có thể dẫn tới đổ vỡ trị, gây tâm lý bất an xã hội Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RRTK TẠI NHTM Quản trị rủi ro khoản NHTM NHẬN DIỆN RỦI RO THANH KHOẢN XỬ LÝ RỦI RO THANH KHOẢN 04 01 03 GIÁM SÁT RỦI RO THANH KHOẢN ĐO LƯỜNG RỦI RO THANH KHOẢN 02 Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI BIDV Giới thiệu Ngân hàng TMCP BIDV • Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thành lập theo Quyết định 177/TTg ngày 26 tháng 04 năm 1957 • Đến cuối năm 2017 BIDV có: 01 Hội sở chính, 190 chi nhánh nước, 01 chi nhánh Myanmar • Với vị ngân hàng lớn số NHTMCP Việt Nam quy mô tổng tài sản đứng thứ ba quy mô vốn chủ sở hữu Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI BIDV Thực trạng quản trị khoản BIDV Về công tác đo lường rủi ro khoản A BIDV ban hành Quy định quản lý khoản số 4460/QĐ-ALCO có hiệu lực ngày 11/08/2013 Trong quy định nội dung đo lường rủi ro khoản theo 02 phương pháp: - Phương pháp tiếp cận nguồn vốn thang đáo hạn - Phương pháp đo lường theo số khoản, số khoản quy định đáp ứng yêu cầu báo cáo từ NHNN A Về công tác giám sát rủi ro khoản BIDV thực biện pháp giám sát sau:      Thứ nhất, đa dạng nguồn vốn, tăng dần tính ổn định nguồn vốn Thứ hai nâng cao chất lượng tài sản ngân hàng Thứ ba, xây dựng kế hoạch dự phòng khoản Thứ tư, thực chế quản lý vốn tập trung Thứ năm, phân công trách nhiệm phịng/ban có liên quan Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI BIDV Thực trạng khoản BIDV A Theo phương pháp tiếp cận nguồn vốn tháng đáo hạn Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | 10 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI BIDV Thực trạng khoản BIDV B Theo phương pháp số khoản Nguồn: Số liệu từ báo cáo tài Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | BIDV 11 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI BIDV Đánh giá thực trạng quản trị RRTK BIDV Về kết đạt Những hạn chế Tuân thủ pháp luật thông lệ quốc tế quản trị RRTK Cơ cấu huy động tiền gửi chưa hợp lý BIDV xây dựng hệ thống phương pháp, công cụ đo lường báo Chỉ số trạng thái tiền mặt thấp so với ngân hàng khác cáo RRTK bản, đại Sử dụng hệ thống CNTT hỗ trợ đắc lực cho công tác đo lường, quản trị rủi ro Chỉ số lực cho vay cao so với toàn ngành khoản Huy động nguồn vốn BIDV trọng nhằm đảm bảo nguồn cung Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn   khoản cao so với trung bình ngành Hoạt động tín dụng kiểm sốt chặt chẽ, nợ xấu bước xử lý   Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | 12 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI BIDV Nguyên nhân hạn chế A Nguyên nhân từ đo lường rủi ro khoản Các tiêu BIDV sử dụng để đo lường rủi ro khoản nhìn chung cịn đơn giản Có thể thấy, tiêu đo lường đo lường chủ yếu để đáp ứng cho việc báo cáo đảm bảo yêu cầu từ NHNN BIDV chưa sử dụng tiêu nội để đo lường rủi ro khoản B Nguyên nhân từ giám sát rủi ro khoản  Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn chưa phù hợp  Chưa có chiến lược cụ thể tiếp cận nguồn vốn rẻ, chưa trọng nguồn vốn tài trợ, ủy thác…  BIDV chưa thực trọng đa dạng hóa tài sản khoản  BIDV tăng đầu tư trái phiếu đặc biệt VAMC phát hành,  Chưa nêu rõ vai trị cơng tác quản trị rủi ro khoản phận Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | 13 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI BIDV Phân tích nguyên nhân C Nguyên nhân khác Thứ nhất, môi trường pháp luật cho hoạt động quản trị RRTK ngân hàng Thứ hai, kinh tế vĩ mô Sự bất ổn môi trường kinh tế vĩ mô Việt Nam Thứ ba, cạnh tranh lớn hệ thống TCTD Việt Nam 14 Confidential | GIAO DỊCH NGOẠI HỐI PHÁI SINH | 14 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI BIDV A Giải pháp B I D V Nhóm giải pháp đo 01 Hồn thiện hệ thống số đo lường rủi ro khoản lường RRTK Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | 02 Hiện đại hóa hạ tầng kỹ thuật cơng nghệ 03 Hồn thiện mơ hình dự báo phục vụ hoạt động đo lường RRTK 15 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI BIDV A Giải pháp Đa dạng nguồn vốn, tăng tính ổn định nguồn vốn 01 1.1 Thực chăm sóc khách hàng, đặc biệt khách hàng lớn để họ tránh rút tiền gửi lúc xảy khủng hoảng khoản 1.2 Đa dạng hóa danh mục tài sản Nợ, từ mở rộng phạm vi tiếp cận nguồn vốn từ nhiều nguồn khác B I D V 1.3 Phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ để tăng cường huy động vốn với chi phí thấp Nhóm giải pháp giám Nâng cao chất lượng tài sản sát RRTK 2.1 Nâng cao chất lượng tài sản khoản 02 2.2 thực biện pháp thu hồi nợ xấu bên cạnh việc bán nợ cho VAMC 2.3 Nâng cao chất lượng cấp tín dụng, giám sát trước sau vay 2.4 Đa dạng hóa cơng cụ dự phịng rủi ro tín dụng 03 Hồn thiện kế hoạch dự phịng khoản chiến lược quản trị rủi ro khoản Hoàn thiện phân cơng trách nhiệm phịng ban ngân 04 hàng, phát triển nguồn nhân lực ngân hàng, củng cố thương hiệu ngân hàng Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | 16 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI BIDV B Kiến nghị 01 KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ Chú trọng ổn định môi trường kinh tế Phát triển thị trường tài vĩ mơ Hồn thiện hành lang pháp Đảm bảo hoạt động thu chi ngân sách hợp lý, lý hệ thống ngân đảm bảo mức an tồn nguồn trả nợ cơng hàng tránh rơi vào tình trạng bội chi ngân sách liên tục Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | 17 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI BIDV B Kiến nghị 02 KIẾN NGHỊ VỚI NHNN Phát triển thị trường tài Tăng cường hoạt động Củng cố phát triển hoạt động tra giám sát ngân thị trường phái sinh hàng Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | 18 25.8.2016 31.12.2015 19 Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM | BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN PHAN VĂN HƯNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ CÔNG Hà Nội - 2018 20 ... NHTM NHẬN DIỆN RỦI RO THANH KHOẢN XỬ LÝ RỦI RO THANH KHOẢN 04 01 03 GIÁM SÁT RỦI RO THANH KHOẢN ĐO LƯỜNG RỦI RO THANH KHOẢN 02 Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU... QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI BIDV A Giải pháp B I D V Nhóm giải pháp đo 01 Hoàn thiện hệ thống số đo lường rủi ro khoản lường RRTK Luận văn cao học | QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG... khoản Ngân hàng Thương mại 1.1 Rủi ro khoản kinh doanh NHTM 1.2 Quản trị rủi ro khoản NHTM 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số NHTM học NHTM Việt Nam BIDV Chương 2: Thực trạng quản trị RRTK BIDV