1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Đề xuất các giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh trong đấu thầu xây lắp của Công ty

106 68 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 106
Dung lượng 1,6 MB

Nội dung

LỜI CAM ĐOAN Họ tên học viên: Nguyễn Khắc Thanh Lớp: 22QLXD21 Chuyên ngành đào tạo: Quản lý xây dựng Đề tài nghiên cứu: “Đề xuất giải pháp nâng cao lực cạnh tranh đấu thầu xây lắp Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá” Tôi xin cam đoan đề tài luận văn sản phẩm nghiên cứu riêng Các thông tin, tài liệu trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Các số liệu, kết nêu luận văn hoàn toàn chưa cơng bố cơng trình trước đây./ Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả Nguyễn Khắc Thanh i LỜI CÁM ƠN Sau trình nghiên cứu, đến luận văn thạc sĩ với đề tài: “Đề xuất giải pháp nâng cao lực cạnh tranh đấu thầu xây lắp Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá” hoàn thành với nỗ lực thân giúp đỡ thầy, cô giáo, bạn bè đồng nghiệp Tác giả xin trân trọng cảm ơn thầy, cô giáo Trường Đại học Thuỷ lợi tồn thể thầy giáo thuộc mơn Công nghệ & Quản lý xây dựng – khoa Công trình truyền đạt kiến thức trình học tập giúp đỡ tác giả nhiều trình làm luận văn trường Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Thầy giáo PGS.TS Dương Đức Tiến người trực tiếp, tận tình bảo, hướng dẫn tác giả suốt trình thực luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn tạo điều kiện lãnh đạo Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá tạo điều kiện thuận lợi để tác giả có điều kiện học tập, nghiên cứu chuyên sâu, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ nhằm hồn thành tốt nghiệm vụ lĩnh vực công tác Cuối cùng, tác giả xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp động viên, giúp đỡ tác giả trình làm luận văn Đây lần nghiên cứu khoa học, với thời gian kiến thức có hạn, chắn khơng tránh khỏi khiếm khuyết, tác giả mong nhận nhiều ý kiến góp ý thầy giáo, cán khoa học để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả Nguyễn Khắc Thanh ii MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI CÁCH TIẾP CẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨ KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI .2 KẾT QUẢ DỰ KIẾN ĐẠT ĐƯỢC CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ ĐẤU THẦU NÓI CHUNG VÀ ĐẤU THẦU XÂY DỰNG NÓI RIÊNG 1.1 Giới thiệu chung đấu thầu 1.1.1 Khái niệm đấu thầu: 1.1.2 Khái niệm đấu thầu xây dựng 1.1.3 Các đặc điểm đấu thầu xây dựng 1.1.4 Sự cần thiết đấu thầu xây dựng 1.1.5 Bản chất pháp lý đấu thầu xây dựng 1.1.6 Một số khái niệm liên quan: 1.2 Thực trạng đấu thầu xây dựng Việt Nam năm qua 1.3 Vai trò đấu thầu 1.3.1 Đối với chủ đầu tư: 1.3.2 Đối với nhà thầu .10 1.3.3 Đối với Nhà Nước 10 1.4 Các loại hình đấu thầu 10 1.4.1 Đấu thầu tuyển chọn tư vấn 11 1.4.2 Đấu thầu mua sắm hàng hóa 11 1.4.3 Đấu thầu xây lắp 11 1.5 Các nguyên tắc đấu thầu xây lắp 12 1.5.1 Nguyên tắc hiệu 12 1.5.2 Nguyên tắc minh bạch 12 1.5.3 Nguyên tắc cạnh tranh .12 iii 1.5.4 Nguyên tắc công 12 1.5.5 Nguyên tắc đảm bảo lực cần thiết 12 1.5.6 Nguyên tắc trách nhiệm phân minh 13 1.5.7 Nguyên tắc đánh giá công 13 1.5.8 Nguyên tắc bí mật 13 1.5.9 Nguyên tắc pháp lý 13 KẾT LUẬN CHƯƠNG 14 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KHOA HỌC VỀ NĂNG LỰC CẠNH TRANH TRONG ĐẤU THẦU XÂY LẮP 15 2.1 Các hình thức lựa chọn nhà thầu 15 2.1.1 Đấu thầu rộng rãi 15 2.1.2 Đấu thầu hạn chế 15 2.1.3 Chỉ định thầu 15 2.1.4 Chào hàng cạnh tranh 16 2.1.5 Mua sắm trực tiếp 17 2.1.6 Tự thực 17 2.1.7 Lựa chọn nhà thầu trường hợp đặc biệt: 17 2.1.8 Tham gia thực cộng đồng 17 2.2 Các phương thức lựa chọn nhà thầu 18 2.2.1 Phương thức giai đoạn túi hồ sơ 18 2.2.2 Phương thức giai đoạn hai túi hồ sơ 18 2.2.3 Phương thức hai giai đoạn túi hồ sơ 18 2.2.4 Phương thức hai giai đoạn hai túi hồ sơ 19 2.3 Quy trình lựa chọn nhà thầu [2] 19 2.3.1 Quy trình lựa chọn nhà thầu đấu thầu rộng rãi, đấu thầu hạn chế thực sau: 19 2.3.2 Quy trình lựa chọn nhà thầu định thầu thực sau: 20 2.3.3 Quy trình lựa chọn nhà thầu chào hàng cạnh tranh thực sau: 20 iv 2.3.4 Quy trình lựa chọn nhà thầu mua sắm trực tiếp thực sau: 20 2.3.5 Quy trình lựa chọn nhà thầu tự thực thực sau: 20 2.3.6 Quy trình lựa chọn nhà thầu lựa chọn nhà thầu tư vấn cá nhân thực sau: 21 2.3.7 Quy trình lựa chọn nhà thầu gói thầu có tham gia thực cộng đồng thực sau: 21 2.4 Nội dung, bước thực tiêu chí đánh giá lập hồ sơ mời thầu thi công xây dựng [3] 21 2.4.1 Căn lập hồ sơ mời thầu 21 2.4.2 Nội dung hồ sơ mời thầu tiêu chuẩn đánh giá hồ sơ dự thầu xây lắp [4] 22 2.4.3 Qui trình đấu thầu xây lắp 25 2.5 Giá dự thầu 26 2.5.1 Khái niệm giá dự thầu 26 2.5.2 Cách xác định giá dự thầu 26 2.6 Cạnh tranh đấu thầu xây lắp 28 2.6.1 Khái niệm cạnh tranh đấu thầu xây lắp 28 2.6.2 Phân loại cạnh tranh đấu thầu xây lắp .30 2.6.3 Năng lực cạnh tranh doanh nghiệp xây dựng đấu thầu xây lắp 31 2.6.4 Các tiêu đánh giá lực cạnh tranh doanh nghiệp đấu thầu xây lắp 32 2.7 Các nhân tố ảnh hưởng tới lực cạnh tranh doanh nghiệp xây dựng đấu thầu xây lắp cơng trình 33 2.7.1 Nhóm nhân tố bên 33 2.7.2 Nhóm nhân tố bên 40 KẾT LUẬN CHƯƠNG 43 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO NĂNG LỰC ĐẤU THẦU CỦA CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG SỐ NGUYÊN XÁ 44 v 3.1 Giới thiệu Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 44 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 44 3.1.2 Các ngành nghề kinh doanh 46 3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý công ty 46 3.1.4 Chức nhiệm vụ cụ thể phòng ban 48 3.1.5 Năng lực Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 49 3.2 Thực trạng lực đấu thầu công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 52 3.2.1 Hình thức phương thức dự thầu mà công ty tham gia 52 3.2.2 Quy trình thực hoạt động đấu thầu công ty 54 3.2.3 Thực trạng hoạt động dự thầu Công ty 64 3.3 Phương hướng hoạt động Công ty năm 2018 75 3.3.1 Phương hướng nhiệm vụ chung năm 2018 75 3.3.2 Định hướng hoạt động đấu thầu: 76 3.4 Đánh giá chung lực đấu thầu Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 77 3.4.1 Đánh giá lực cạnh tranh Công ty: 77 3.4.2 Nguyên nhân hạn chế lực đấu thầu Công ty 84 3.5 Đề xuất giải pháp nâng cao lực cạnh tranh đấu thầu xây lắp Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 85 3.5.1 Giải pháp cơng tác thu thập, tìm kiếm thơng tin gói thầu tình hình đối thủ cạnh tranh 85 3.5.2 Giải pháp tính tốn giá bỏ thầu: 88 3.5.3 Giải pháp tăng lực nhà thầu 91 3.5.4 Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán chuyên trách đấu thầu 94 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 96 Kết luận 96 Kiến nghị 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 vi DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức Cơng ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 47 vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Bảng tính giá trị dự thầu 27 Bảng 2.2: Bảng tính khoản mục chi phí đơn giá dự thầu 27 Bảng 3.1: Danh sách thiết bị công ty quản lý khai thác .49 Bảng 3.2: Một số tiêu kết hoạt động sản xuất kinh doanh Cty 51 Bảng 3.3: Các thành phần tính giá trị dự thầu 60 Bảng 3.4: Các khoản mục chi phí đơn giá dự thầu 60 Bảng 3.5: Quy trình dự thầu cơng ty .64 Bảng 3.6: Các cơng trình, dự án Cơng ty trúng thầu gần 65 Bảng 3.7: Nhân lực Công ty 77 Bảng 3.8: Danh sách máy móc thiết bị cơng ty 78 viii PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Đấu thầu hình thức sử dụng rộng rãi thời gian qua nhằm chọn nhà thầu ưu tú đảm nhận công việc xây lắp Đấu thầu xây lắp hình thức cạnh tranh phổ biến ngành xây dựng Để trúng thầu – quyền thi công nhà thầu phải đảm bảo sử dụng lực để đáp ứng yêu cầu chủ đầu tư Nhà thầu có lực cao cơng nghệ máy móc thiết bị, lực nhân sự, lực tài chính, lực tổ chức …thì có khả thắng lợi đấu thầu nhiều loại cơng trình xây lắp Tuy nhiên, Việt Nam đấu thầu nhiều mặt hạn chế Các nhà thầu trình tham gia đấu thầu phải tự điều chỉnh thích ứng với chế Vì cơng tác đấu thầu doanh nghiệp khơng tránh khỏi bất cập khó khăn Cùng với kinh nghiệm lâu năm mạnh thân, Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá tham dự thắng thầu nhiều công trình quan trọng đem lại lợi nhuận cho cơng ty Tuy nhiên công ty phải đối mặt với cạnh tranh khốc liệt thị trường không với doanh nghiệp nước doanh nghiệp nước ngồi Thực tế đặt vấn đề cần nghiên cứu lý luận thực tiễn nhằm rút số giải pháp nâng cao khả thắng thầu cơng ty Do tơi lựa chọn đề tài “Đề xuất giải pháp nâng cao lực cạnh tranh đấu thầu xây lắp Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá” MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI Trên cở sở lý luận thực tiễn công tác đấu thầu xây lắp Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá, luận văn đề xuất giải pháp nâng cao khả thắng thầu xây lắp Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn hoạt động đấu thầu lĩnh vực xây lắp Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 3.2 Phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu vào hạn chế hoạt động đấu thầu Cơng ty, từ đề xuất giải pháp để khắc phục hạn chế CÁCH TIẾP CẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Trong trình tiếp cận gói thầu xây lắp cơng ty, thu thập thông tin, khảo sát số liệu, tổng hợp, so sánh, phân tích, thống kê…nhằm tổng hợp lý luận, phân tích đánh giá lực thực trạng đấu thầu công ty Ý NGHĨ KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI 5.1 Ý nghĩa khoa học Luận văn hệ thống hóa vấn đề đấu thầu, từ làm sở đánh giá thực trạng công tác đấu thầu Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 5.2 Ý nghĩa thực tiễn Những phân tích đánh giá đề xuất giải pháp luận văn nghiên cứu mang tính gợi mở Cơng ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá nhằm nâng cao khả thắng thầu gói thầu xây lắp KẾT QUẢ DỰ KIẾN ĐẠT ĐƯỢC Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn, vấn đề đấu thầu xây lắp Công ty TNHH Xây dựng số Ngun Xá, nhằm tìm mặt cịn tồn hạn chế Từ đề xuất giải pháp cụ thể, khoa học nhằm nâng cao lực đấu thầu thi cơng gói thầu xây lắp cơng trình cơng ty đấu thầu chủ yếu phịng Kinh doanh có trình độ đại học Đội ngũ có trưởng thành nhiều mặt thời gian qua, nhìn chung lực số hạn chế Những cán trải qua hai chế quản lý kinh tế việc thích ứng với chế thị trường gặp nhiều khó khăn, chậm chạp Cịn đội ngũ cán trẻ có trình độ, lực lại thiếu kinh nghiệm thực tế đấu thầu xây dựng Nhiều trường hợp việc lập giá trị dự tốn cịn chưa hợp lý, cao so với đối thủ cạnh tranh dẫn đến gói thầu bị trượt thầu Điều có nhiều nguyên nhân, có vấn đề xác định phương án thi công, phương án khai thác nguyên vật liệu chưa hợp lý, dựa nhiều vào định mức, đơn giá nhà nước công bố, không điều tra hao phí giá thực tế thị trường 3.4.2 Nguyên nhân hạn chế lực đấu thầu Công ty 3.4.2.1 Nguyên nhân khách quan Công tác quản lý nhà nước đấu thầu đấu thầu xây dựng ngày hồn thiện, phù hợp góp phần chơng thất tham nhũng nhiên nhiều quy định chưa hợp lý trình tự, thủ tục việc phân cấp xử lý công việc cụ thể nên cơng tác đấu thầu cịn nhiều xúc Quy trình đấu thầu qua nhiều khâu nhiều bước, nặng thủ tục, chưa rõ trách nhiệm nhiều trường hợp nguyên nhân gây chậm tiến độ, hội đầu tư, hội kinh doanh doanh nghiệp Sự cạnh tranh không lành mạnh nhà thầu đặc biệt bỏ thầu giá thấp cách móc ngoặc, chí thơng đồng với chủ đầu tư, tư vấn đề để thắng thầu nguyên nhân gây nhiều thiệt hại cho công ty 3.4.2.2 Nguyên nhân chủ quan Nguyên nhân chủ quan nguyên nhân xuất phát từ thân doanh nghiệp bao gôm số nguyên nhân sau:  Khả tài chính, nguồn vốn khả huy động vốn chưa cao  Sự hạn chế trình độ cơng nghệ số cán trẻ, trình độ thi cơng, trình độ kỹ thuật cơng nhân chưa đáp ứng yêu cầu thi công cơng trình lớn  Máy móc thiết bị thiếu tính đồng bộ, công tác quản lý sử dụng máy nhiều cơng trình chưa hợp lý, hiệu  Cơng tác tổ chức thi công chưa chặt chẽ gây ảnh hưởng đến tiến độ chất lượng cơng trình 84  Cơng tác tìm kiếm thơng tin cịn kể khâu nắm bắt xử lý thông tin trình làm hồ sơ dự thầu dẫn đến chất lượng hồ sơ dự thầu thấp 3.5 Đề xuất giải pháp nâng cao lực cạnh tranh đấu thầu xây lắp Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 3.5.1 Giải pháp công tác thu thập, tìm kiếm thơng tin gói thầu tình hình đối thủ cạnh tranh 3.5.1.1 Tăng cường cơng tác thu thập Tìm kiếm thơng tin bước trình cạnh tranh kinh doanh đấu thầu xây lắp Hiệu thực bước có tác động khơng nhỏ, ảnh hưởng đến sức cạnh tranh cơng ty Vì để tăng khả cạnh tranh công ty tham gia đấu thầu xây lắp quốc tế điều kiện cần thiết phải có biện pháp tăng chất lượng cơng tác thu thập thông tin Công tác thu thập thông tin công ty tương đối tốt cần phát huy chuyên nghiệp đầy đủ khía cạnh Các thông tin thu thập bao gồm ba mảng chính: Thơng tin khách hàng (chủ đầu tư); Thơng tin gói thầu (về cơng việc); Thơng tin đối thủ Đối với khách hàng mình, cơng ty cần thường xuyên quan tâm theo dõi xem ai, đâu có cơng trình tổ chức đấu thầu để tham dự Để rõ hơn, công ty cần phải tim hiểu mục tiêu khách hàng xây dựng cơng trình gì, hay khách hàng cần điều cơng trình đó, chất lượng cơng trình, thời gian hồn thành, chi phí phải thấp,… Từ cơng ty có biện pháp phù hợp để đáp ứng nhu cầu khách hàng nâng cao hội khả thắng thầu cơng trình Đối với cơng việc cụ thể gói thầu, cơng ty cần quan tâm đến thông tin như: đặc điểm kỹ thuật vẽ, thiết kế, trạng mặt bằng, vị trí mặt bố trí cơng trình, vùng lân cận xung quanh… Đây thơng tin bổ ích giúp cơng ty đưa đề xuất kỹ thuật biện pháp thi công cách tối ưu Công ty đưa nhiều đề xuất kỹ thuật hay, có ý nghĩa thực tế cao chủ đầu tư ý đến cơng ty, có xu hướng lựa chọn công ty Như khả cạnh tranh công ty tăng lên Đối với đối thủ mình, cơng ty cần quan tâm đến ba thơng tin chính: họ ai, họ từ đâu đến; họ có quan hệ với ai; khả hay mạnh họ Nắm 85 thơng tin cơng ty tìm đối sách phù hợp tham gia cạnh tranh với họ đấu thầu Có thể dự án, công ty nghiên cứu đưa giải pháp kỹ thuật khắc phục điểm yếu đối phương, cần phải nhấn mạnh điểm để tăng sức cạnh tranh so với đối thủ khác, dự án mà công ty xét thấy khơng đủ khả cạnh tranh với đối thủ khác cơng ty khơng cần thiết phải cố gắng để khỏi tốn chi phí, chờ hội khác Việc nắm thông tin mối quan hệ đối thủ giúp cơng ty dự đốn nhiều tiềm lực mà đối thủ sử dụng cạnh tranh, chẳng hạn khả tài đối thủ có quan hệ tốt với ngân hàng có uy tín, khả sử dụng loại nguyên vật liệu cho thi cơng nắm quan hệ họ với nhà cung cấp thị trường Cần nghiên cứu quy chế đấu thầu thông tư, nghị định, văn sửa đổi bổ sung liên quan đến đấu thầu Bởi vì, việc mua bán sản phẩm xây lắp chủ yếu thực theo quy chế chặt chẽ người mua đưa ra, là: quy chế đấu thầu xây dựng cơng trình.Mỗi chủ đầu tư (phân loại theo nguồn vốn) thường đưa quy chế đấu thầu riêng Ví dụ cơng trình sử dụng vốn nhà nước phải tuân theo quy chế đấu thầu quốc gia, cơng trình sử dụng vốn vay từ tổ chức tài quốc tế WB, ADB, OECF… phải tuân theo quy chế đấu thầu tổ chức Đặc điểm chi phối đến việc điều tra nghiên cứu thị trường, thâm nhập thị trường, đề sách đắn chiến lược cạnh tranh thích hợp cho cơng trình tương ứng với nguồn vốn Trên sở thơng tin này, cơng ty xây dựng lựa chọn sách chiến lược tranh thầu cách phù hợp góp phần nâng cao nâng cao hiệu công tác đấu thầu, tăng khả cạnh tranh công ty tham gia dự thầu Hồ sơ mời thầu xem thi thí sinh nhà thầu trực tiếp tham gia lập hồ sơ dự thầu, kỹ xây dựng hồ sơ dự thầu quan trọng, đóng vai trị định đến khả trúng thầu doanh nghiệp Để công tác đấu thầu đạt kết tốt trước tiên cần phải xác định nhu cầu hàng năm để từ có kế hoạch đấu thầu cụ thể Trên sở kế hoạch sản lượng hàng năm giá trị hợp đồng cơng trình trúng thầu tiến hành xác định mức độ nhu cầu dự thầu hàng năm cho hợp lý công thức: 86 SLtrúngthầu = Gbìnhquân x N SLtrúngthầu : Sản lượng trúng thầu Gbình quân : Giá trị bình quân gói thầu trúng kỳ kế hoạch N : Số gói thầu dự kiến trúng kỳ kế hoạch 3.5.1.2 Đổi cơng tác tìm kiếm đánh giá thơng tin Đất nước ta q trình cơng nghiệp hóa, đại hố Các cơng trình xây dựng diễn khắp nơi đất nước Thơng tin yếu tố sống cịn doanh nghiệp, nhiên nhiều doanh nghiệp phận chuyên trách nên chưa nắm bắt hết thông tin đấu thầu, hầu hết thông tin mà doanh nghiệp có địa phương Chính doanh nghiệp cần thành lập phận chuyên trách tìm kiếm thơng tin gói thầu Trước mắt thành lập tổ hay nhóm chuyên trách, tương lai tùy theo u cầu phát triển nâng quy mơ lên cấp phịng, mở chi nhánh, văn phòng đại diện thành phố lớn để hồn thành tốt cơng tác tìm kiếm, nắm bắt thơng tin Nhiệm vụ phòng phải liên hệ, thu thập thông tin từ quan quản lý nhà nước, chủ đầu tư Phải nắm bắt quy hoạch xây dựng cụ thể khu vực, địa phương giai đoạn cụ thể, xác định mục tiêu, nhiệm vụ, kế hoạch hàng năm Bộ, ngành, địa phương lĩnh vực xây dựng: dự án, nguồn vốn, thông qua cổng thông tin như: báo, đài, trang web đầu tư, đấu thầu để tiếp cận thơng tin Ngồi việc thu thập thơng tin gói thầu, dự án phận cịn phải có trách nhiệm thu thập thông tin đối thủ cạnh tranh, phải phân tích điểm mạnh, điểm yếu nhà thầu tham gia đấu thầu Đặc biệt cần phải nắm rõ lực tài chính, thiết bị thi công, kỹ thuật công nghệ, mối quan hệ nhà thầu với chủ đầu tư quan chức có liên quan để từ có sách đối phó đối thủ mạnh tìm cách liên danh để hai bên có lợi Thu thập thơng tin danh sách, lực, sách nhà cung cấp vật tư, thiết bị để cung cấp thông tin hữu ích cho phịng ban khác, giúp tiết kiệm thời gian chi phí cho doanh nghiệp 3.5.1.3 Hình thành phận marketing để tìm kiếm thị trường xây dựng hình ảnh doanh nghiệp 87 Chiến lược tìm kiếm thâm nhập thị trường chiến lược quan trọng không nhằm nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mà cịn nhằm xây dựng uy tín mạnh hình ảnh công ty ngày rộng khắp Hiện Cơng ty chưa có phận làm cơng tác marketing mà cán phòng kế hoạch làm, nhiên đội ngũ cán không nhiều chun mơn hoạt động chưa có hiệu Công ty muốn thực công tác marketing cách đồng có hệ thống đạt hiệu Cơng ty phải thành lập phận chun trách với cơng việc;  Tìm kiếm, nắm bắt thông tin đầy đủ thị trường xây dựng để có hội tốt tham gia đấu thầu  Tìm kiếm thơng tin thị trường giá loại nguyên vật liệu, thị trường sức lao động, thị trường vốn, …để phục vụ cho công tác lập giá dự thầu để đạt kết tốt  Thu thập thông tin đối thủ cạnh tranh xem tiềm lực khả họ tham gia đấu thầu  Thu thập thông tin chủ đầu tư để nắm bắt yêu cầu họ từ xây dựng biện pháp thích hợp Bộ phận chun làm cơng tác marketing phải người có chun mơn, động tích cực phận phải xây dựng sách thích hợp 3.5.2 Giải pháp tính tốn giá bỏ thầu: Giá bỏ thầu bốn loại tiêu chuẩn mà chủ đầu tư quan tâm Nhà thầu đưa mức giá bỏ thầu thấp có khả cạnh tranh cao khả trúng thầu cao Điều thể rõ qua mối quan hệ gữa giá bỏ thầu xác suất trúng thầu Trên thị trường nay, cạnh tranh giá phương thức cạnh tranh hiệu không hoạt động đấu thầu mà tất lĩnh vực kinh doanh khác Việc lựa chọn mức giá dự thầu Công ty cần linh hoạt để tăng cường khả trúng thầu cách Cơng ty tăng, giảm giá dự tốn loại chi phí Giá dự thầu tính theo cơng thức sau: G=D+L G: Giá dự thầu tính tổng hợp cho toàn đối tượng đấu thầu D: Dự tốn loại chi phí cho thực nhiệm vụ mà chủ đầu tư giao 88 L: Mức lợi nhuận mà nhà thầu dự kiến thu Qua công thức ta thấy giá dự thầu phụ thuộc vào hai nhân tố : Chi phí dự tốn lãi dự kiến nhà thầu  Chi phí dự tốn bao gồm chi phí vật liệu xây dựng , chi phí thi cơng, chi phí nhân lực, chi phí quản lý số chi phí hợp lệ khác mà nhà thầu q trình thi cơng cơng trình Nhà thầu dựa vào hai sau để dự tốn loại chi phí: - Hệ thống tiêu chuẩn định mức thống nhất, ví dụ chi phí sỏi, cát, xi măng, thép cho m bê tơng tiêu chuẩn - Những dự tính có tính chất kinh nghiệm dự báo biến động giá vật liệu xây dựng thời gian thi công, điều kiện tự nhiên, tác động biện pháp tổ chức thi cơng đến chi phí,… Do quan niệm tính hợp lý chi phí nhà thầu, đánh giá mức ảnh hưởng yếu tố kể nhà thầu khác nên mức dự tốn chi phí khác  Mức lợi nhuận mà nhà thầu dự kiến thu ( L ) chủ yếu phụ thuộc vào chủ quan nhà thầu Trong số trường hợp nhà thầu chấp nhận khơng có lãi để thắng thầu Qua thấy mức giá bỏ thầu phụ thuộc chủ yếu vào mức độ xác việc tính dự tốn chi phí Theo ta có cơng thức: G = VL + NC + M + C + L + VAT G = T + C + L + VAT Trong đó: - VL: chi phí vật liệu - NC : Chi phí nhân cơng - M : chi phí máy thi cơng - L : lãi dự kiến - T : cộng chi phí trực tiếp T = VL + NC + M - C : Chi phí chung C = C1 + C2 - C1 : Chi phí quản lý cơng trường 89 - C2: Chi phí quản lý doanh nghiệp phân bổ cho hạng mục cơng trình xây dựng Giá thành xây lắp: ZXL = T + C = T + C1 + C2 Suy ta có: G = T + C1 + C2 + L + VAT = ZXL + L + VAT Tùy theo công trình, tùy theo giai đoạn, tùy theo đối thủ cạnh tranh mà Công ty lựa chọn chiến lược giá cho phù hợp, theo phương án sau:  Phương án : Cơng ty sử dụng phương án nhận thấy lực đối thủ cạnh tranh không mạnh bằng công ty Công ty dự kiến đạt điểm kỹ thuật tiến độ thi công cao Trong trường hợp Công ty nên đưa mức giá bỏ thầu: T + C + VAT ≤ G ≤T + C + L + VAT Mức giá dự thầu thấp giá dự toán xây lắp đạt tỷ lệ lãi cao  Phương án 2: Cơng ty sử dụng phương án đối thủ cạnh tranh có mức độ cạnh tranh cao Trong trường hợp Cơng ty áp dụng chiến lược giá thấp cách hạ bớt giá thành xây lắp giá thành xây lắp chiếm tỷ trọng lớn giá trị cơng trình Cơng ty nên tìm cách giảm bớt chi phí quản lý doanh nghiệp Mức giá bỏ thầu nên đưa : T + C1 + VAT ≤ G ≤ T + C + VAT Mức giá bỏ thầu mà cơng ty đưa thấp giá thành xây lắp phải bù đắp giá thành xây lắp cắt giảm (còn gọi giá thành công trường Z’ XL = T + C1 )  Phương án 3: Cơng ty lựa chọn phươnh án trường hợp Công ty chấp nhận thắng thầu giá Công ty phải tự bù đắp hồn tồn chi phí quản lý doanh nghiệp (C2) để bước đầu giải khó khăn công ăn việc làm cho lao động lực máy móc bỏ khơng T + C1 ≤ G ≤ T + C1 + VAT Khi lựa chọn phương án Công ty phải cân nhắc kỹ thuật phải dự kiến mức lãi lỗ mà Công ty phải gánh chịu 90 Trong tất trường hợp Công ty phải lựa chọn mức giá bỏ thầu cho vừa có lãi, vừa thỏa mãn điều kiện thấp để thắng thầu Vì giá thành xây lắp chiếm tỷ trọng lớn giá trị công trình nên muốn hạ giá bỏ thầu Cơng ty cần ưu tiên hạ giá thành xây lắp theo hướng : - Tính tốn hợp lý, giảm dần đến mức thấp chi phí thuộc khoản mục chi phí chung, đặc biệt giảm thiểu chi phí thuộc quản lý doanh nghiệp - Xác định chi phí nguyên liệu, hạn chế đến mức nhỏ lượng hao hụt q trình thi cơng - Giảm chi phí nhân cơng đến mức cách tăng suất, trình độ lao động 3.5.3 Giải pháp tăng lực nhà thầu 3.5.3.1 Giải pháp nâng cao lực tài Giải pháp nhằm nâng cao lực tài đẩy mạnh hoạt động huy động vốn thu hồi vốn kịp thời Hiện phần lớn đơn vị xây dựng nằm tình trạng thiếu vốn cách nghiêm trọng Điều mọt phần thân doanh nghiệp có quy mơ vốn khơng lớn cần đẩy mạnh hoạt động huy động vốn, phần khác thực tế nghành xây dựng tình trạng công nợ chồng chéo diễn phổ biến: chủ đầu tư nợ nhà thầu, nhà thầu nợ ngân hàng, Nhà nước không cấp đủ vốn cho cơng trình theo dự kiến Để khắc phục tình trạng Cơng ty cần đẩy mạnh hoạt động thu hồi vốn biện pháp :  Huy động nguồn vốn tiết kiệm cán công nhân viên ngồi cơng ty hình thức góp vốn cổ phần Với cán cơng nhân viên cơng ty vốn vay chuyển thành vốn toán mua nhà chung cư dự án mà công ty xây dựng  Tận dụng tối đa máy móc thiết bị tạm thời nhàn rỗi cách cho doanh nghiệp khác thuê sử dụng Thu hồi vốn thông qua lý tài sản, thiết bị tồn kho không sử dụng đến  Công tác tốn cơng trình cần tiến hành nhanh ngọn, xác  Nâng cao lực tài chính, khả huy động thu hồi vốn Có kế hoạch sử dụng nguồn cách có hiệu 91 Thiếu vốn sản xuất kinh doanh tốn khó giải doanh nghiệp Như cách phân tích trên, Cơng ty có vốn tương đối ít, Cơng ty trực tiếp thi cơng nhiều cơng trình nhiều địa bàn khác nên nhu cầu vốn lưu động ứng trước số vốn dùng để bảo lãnh thực hợp đồng đáng kể Mặt khác, có số cơng trình cơng ty thực xong bàn giao chưa chủ đầu tư tốn kịp thời nên Cơng ty cịn số vốn ứ đọng gây khó khăn cho q trình thực cơng trình Đứng trước tình hình Cơng ty phải có số biện pháp nhằm huy động thu hồi vốn đầu tư để tăng cường khả cạnh tranh tham gia dự thầu, như: + Tạo vốn cách mở rộng sản xuất, tăng cường chất lượng cơng trình để tăng tổng doanh thu, tăng lợi nhuận, từ tỷ lệ trích nhập quỹ vốn phát triển sản xuất tăng lên + Đẩy mạnh khả tạo vốn cách thi công dứt điểm hạng mục cơng trình, tránh dây dưa kéo dài dẫn đến tình trạng khơng tốn được, cần rút ngắn thời gian xây dựng đến mức tối thiểu Có tăng nhanh khả thu hồi vốn rút ngắn chu kỳ sản xuất, tăng nhanh vòng quay vốn + Đẩy mạnh khả tạo vốn cách tham gia liên doanh liên kết đồng thời qua học hỏi thêm kinh nghiệm quản lý vốn có hiệu quả, yếu tố giúp cho thành cơng cơng ty + Hồn thành nhanh chóng Hồ sơ pháp lý hợp đồng nhận thầu, giao thầu lại Đây yếu tố giúp cho việc toán dễ dàng thuận lợi + Huy động vốn nhàn rỗi tạm thời cán công nhân viên tồn cơng ty + Tạo mở rộng tăng cường mối quan hệ với tổ chức tài chính, Ngân hàng nhằm tranh thủ giúp đỡ tổ chức việc vay vốn, bảo lãnh, nhằm khai thác tối đa nguồn vốn tín dụng + Duy trì mối quan hệ với nhà cung ứng nguyên vật liệu để có điều kiện thuận lợi cho toán phù hợp điều kiện thi công, đảm bảo tiến độ cung ứng vật tư tiến độ thi cơng, tránh tình trạng nguyên vật liệu chậm làm tăng thời gian thi cơng cách vơ ích gây ứ đọng vốn 3.5.3.2 Giải pháp nâng cao lực kỹ thuật Năng lực kỹ thuật nhà thầu lĩnh vực xây lắp thể khả đáp ứng u cầu, xu cơng nghiệp hóa xây dựng giới hóa thi cơng Đó 92 nâng cao hàm lượng khoa học sản phẩm xây dựng, giải vấn đề mơi trường trình độ đại tổ chức xây dựng, muốn nâng cao lực kỹ thuật công ty cần đổi nhiều mặt hoạt động Công ty từ sở vật chất kỹ thuật, lựa chọn vật liệu xây dựng, tính tốn kết cấu đến giải pháp hợp lý tổ chức thi công Cụ thể :  Xác định mức độ trang bị giới, loại công việc cần sử dụng máy móc lao động tùy vào khả công ty loại việc thực lao động thủ công  Chú ý đến đầu tư lực máy móc thiết bị Máy móc thiết bị yếu tố quan trọng mà công ty cần phải giới thiệu làm Hồ sơ dự thầu, chủ đầu tư quan tâm đến yếu tố này, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cơng trình sau Với Cơng ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá, công ty đầu tư nhiều để mua máy móc thiết bị, song cơng ty cịn phải đầu tư nhiều cạnh tranh với nhà thầu khác họ có số lượng lớn máy móc thiết bị đại 3.5.3.3 Giải pháp nâng cao lực tổ chức Nâng cao lực tổ chức Công ty thể việc tổ chức trình xây dựng, tổ chức lao động đảm bảo thực nhiệm vụ tiến độ chất lượng Năng lực tổ chức thể kinh nghiệm công ty lĩnh vực xây lắp cơng ty cần ý vấn đề :  Chú ý rút kinh nghiệm từ thực tế cơng trình tham gia thầu thi cơng  Ln có kế hoạch bố trí hợp lý nguồn lực  Sử dụng sơ đồ mạng Pert để lập tiến độ thi công Năng lực tổ chức nhà thầu thể rõ việc giải trình biện pháp thực 3.5.3.4 Giải pháp mở rộng quan hệ liên kết, liên danh tham gia đấu thầu Liên doanh, liên kết góp phần nâng cao lực nhà thầu việc hợp lực họ Việc mở rộng quan hệ liên kết nhiều hình thức thích hợp giải pháp quan trọng nhằm nâng cao lực cạnh tranh công ty Nếu doanh nghiệp độc lập, lực kinh tế kỹ thuật hạn chế, không đáp ứng yêu cầu cơng trình lớn Trong nhà thầu liên danh với 93 tận dụng tối đa phát huy mặt mạnh nhà thầu nguyên tắc liên kết tự nguyện, bình đẳng va có lợi Muốn đẩy mạnh liên doanh, liên kết Công ty cần ý điều kiện sau :  Phải đào tạo đội ngũ chuyên gia kinh tế kỹ thuật giỏi, có lực lĩnh, khả nhận biết khả phán đoán để đưa giải pháp thích hợp  Cơng ty cần thu thập thơng tin cách đầy đủ, xác chủ đầu tư, cơng trình đấu thầu nhà thầu tham dự  Đánh giá mục đích toan tính nhà thầu  Để liên doanh, liên kết Cơng ty thực theo giải pháp:  Tăng cường mở rộng mối quan hệ hợp tác với đơn vị khác nhằm tạo tin tưởng, tảng để thực liên doanh liên kết  Thực liên minh để giảm thiểu rủi ro hình thức liên doanh tham dự đấu thầu, hình thành doanh nghiệp xin làm thầu phụ + Khi liên doanh, liên kết doanh nghiệp cần xác định rõ mục tiêu cần làm tăng khả vốn hay công nghệ, xác định khó khăn lợi nhuận nhằm lựa chọn đối tác phù hợp đảm bảo bên có lợi + Khi quy mơ Cơng ty chưa lớn biện pháp thiết thực giúp Cơng ty nâng cao lực khả thắng thầu 3.5.4 Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán chuyên trách đấu thầu Trong lĩnh vực hoạt động vai trị người quan trọng mang tính định, hoạt động đấu thầu Con người có vai trị quan trọng tất khâu, từ tìm kiếm thơng tin, đánh giá thông tin đối thủ cạnh tranh, định giá dự thầu, xây dựng biện pháp tài chính, biện pháp kỹ thuật, tiến độ thi cơng đến thoả thuận, ký kết hợp đồng, Hiện kinh nghiệm đấu thầu nhiều doanh nghiệp hạn chế, kinh nghiệm làm việc với chủ đầu tư người nước ngồi Trong đó, doanh nghiệp có kế hoạch tham gia đấu thầu nhiều cơng trình lớn nước mà có dự án nguồn vốn đầu tư nước ngồi Chính vậy, doanh nghiệp cần phải xây dựng đội ngũ cán có trình độ chun mơn giỏi tất lĩnh vực để đáp ứng mục tiêu trước mắt lâu dài Trong hoạt động đấu thầu, để giành chiến thắng u cầu phải có cán chuyên nghiệp khoa học, có kiến thức 94 sâu rộng lập hồ sơ dự thầu Để đạt yêu cầu thời gian tới doanh nghiệp cần phải thực biện pháp sau: - Gấp rút tuyển chọn số cán làm công tác quản lý, khoa học kỹ thuật, tư vấn, điều hành thiếu Để tuyển chọn cán giỏi doanh nghiệp sử dụng cách sau: - Đăng báo tuyển dụng tiến hành tuyển chọn người giỏi, đạt yêu cầu số người nộp hồ sơ - Tìm kiếm tài trợ cho sinh viên khá, giỏi trường đại học trường đào tạo cơng nhân kỹ thuật, sau tiếp nhận họ đơn vị làm việc - Mời kỹ sư, chun viên có kinh nghiệm chun mơn cao doanh nghiệp khác làm việc Để thực cần có sách đãi ngộ thật tốt tạo môi trường làm việc để họ yên tâm sống phát huy hết lực - Hàng năm nên thường xuyên tổ chức đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn, nghiệp vụ, chí cử cán học nước ngồi để học hỏi kinh nghiệm, kiến thức, công nghệ mới, đại Trong trọng đào tạo kiến thức ngoại ngữ , tin học, kiến thức luật pháp nước pháp luật quốc tế, kiến thức đấu thầu quốc tế Vì nay, đấu thầu nước vốn đầu tư nước (vốn Ngân hàng giới (WB), vốn Ngân hàng phát triển Châu Á (ADB)…) chủ đầu tư thường yêu cầu nhà thầu phải gởi hồ sơ dự thầu hai ngoại ngữ tiếng Anh tiếng Việt, đồng thời ngồi tiêu chí áp dụng theo pháp luật Việt Nam Luật đấu thầu, Luật đầu tư, Nghị định có liên quan cịn phải theo tiêu chí quy định riêng đơn vị cho vay vốn như: Hiệp định, Khung ước quốc tế, Sổ tay ghi nhớ… - Cần tăng cường tổ chức chuyến khảo sát thực tế, tham dự hội thảo, đấu thầu để nắm bắt thông tin mới, rút kinh nghiệm hay để áp dụng cho doanh nghiệp 95 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Trong kinh tế thị trường kinh tế hoạt động theo chế thị trường cạnh tranh tự mơi trường bình đẳng minh bạch Đấu thầu phương thức giúp nhà thầu cạnh tranh với bình đẳng cơng Cạnh tranh cơng góp phần làm cho doanh nghiệp không ngừng nâng cao suất lao động, hạ giá thành sản phẩm, tăng lợi nhuận có tích lũy để phát triển doanh nghiệp Trong thời gian qua, hoạt động đấu thầu Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá có số thành tích đáng kể làm cho lực Công ty ngày tăng ổn định, tạo cho Cơng ty có chỗ đứng định thị trường xây dựng nước Tuy Công ty phải đối mặt với cạnh tranh khốc liệt thị trường không với doanh nghiệp nước doanh nghiệp nước ngồi Vì vậy, việc nâng cao lực cạnh tranh đấu thầu xây lắp Công ty mang ý nghĩa quan trọng ngày cấp thiết Kiến nghị Một số kiến nghị với quan có thẩm quyền  Các quan, Nhà nước từ Trung ương, đến địa phương phải thật quan tâm, coi trọng đến công tác giải khiếu nại, tố cáo đấu thầu; phải rút học từ số “ điểm nóng” cơng tác giải khiếu nại, tố cáo  Không ngừng củng cố nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn cho cán làm cơng tác đấu thầu Hàng năm Chính phủ cần đạo Bộ, ngành cần tổ chức mở lớp tập huấn nghiệp vụ đấu thầu cho cán từ Trung ương đến địa phương để đáp ứng yêu cầu công tác lĩnh vực đấu thầu  Đẩy mạnh công tác tuyên truyền Luật Đấu thầu, Luật Khiếu nại tố cáo, Luật Thanh tra, Luật phịng, chống tham nhũng đến cơng dân để họ thực quyền nghĩa vụ quan chức chấp hành quy định pháp luật  Đảm bảo tính minh bạch: Đấu thầu tiến hành công khai tất khâu để tránh thiên vị, cảm tình, đặc quyền đặc lợi, móc ngoặc riêng với  Đảm bảo hiệu kinh tế: Đấu thầu lựa chọn nhà thầu có phương án phù hợp với yêu cầu chủ đầu tư với mức chi phí hợp lý (vì có cạnh tranh 96 nhà thầu nên có mức chi phí tiết kiệm mà đảm bảo chất lượng tiến độ thi cơng cơng trình)  Nhà nước cần có giải pháp trực tiếp hoạc gián tiếp để quản lý trình đấu thầu dự án, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, công hạn chế tiêu cực Đây yêu cầu khó khăn xức nhằm đưa thị trường đầu tư xây dựng vào nề nếp, tránh hậu đáng tiếc  Áp dụng chế, giải pháp mạnh hoạt động đấu thầu nhằm làm rõ trách nhiệm cá nhân, tập thể khâu chủ đầu tư, chủ dự án, tư vấn, thiết kế, nhà thầu  Duy trì thường xuyên, đủ diện, sâu nghiệp vụ nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, tra, kiểm toán, giám sát; tập trung làm rõ sai phạm, quy rõ trách nhiệm xử lý nghiêm minh triệt để khâu yếu có nhiều dư luận xã hội q trình đấu thầu  Hồn thiện hệ thống pháp luật, đổi chế, sách, sử dụng có hiệu quả, chống thất thốt, lãng phí  Tập trung cải cách hành hoạt động đấu thầu, chọn khâu làm trước, khâu làm sau, phân công phân cấp rõ ràng, cụ thể trách nhiệm, phạm vi lĩnh vực quản lý nhà nước cán ngành, trung ương địa phương 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Quốc hội, Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 Hà Nội: Quốc hội, 2013 [2] Chính phủ, Nghị định số 63/2014/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2014 quy định chi tiết số điều Luật đấu thầu lựa chọn nhà thầu Hà Nội: Chính phủ, 2014 [3] Bộ Kế hoạch Đầu tư, Thông tư số 10/2015/TT-BKHĐT ngày 26 tháng 10 năm 2015 quy định chi tiết kế hoạch lựa chọn nhà thầu Hà Nội: Bộ Kế hoạch Đầu tư, 2015 [4] Bộ Kế hoạch Đầu tư, Thông tư số 03/2015/TT-BKHĐT ngày 06/5/2015 quy định chi tiết lập hồ sơ mời thầu xây lắp Hà Nội: Bộ Kế hoạch Đầu tư, 2015 [5] Trường đại học Kinh tế quốc dân, Tài liệu đấu thầu Hà Nội: Khoa đầu tư [6] Báo Đầu tư, Tạp chí xây dựng Hà Nội: Thời báo kinh tế Việt Nam [7] Giới thiêu chung Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá năm 2017 [8] Các báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh, báo cáo tài số tài liệu khác Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 98 ... giải pháp nâng cao khả thắng thầu cơng ty Do tơi lựa chọn đề tài ? ?Đề xuất giải pháp nâng cao lực cạnh tranh đấu thầu xây lắp Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá” MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI Trên... Khái niệm cạnh tranh đấu thầu xây lắp 28 2.6.2 Phân loại cạnh tranh đấu thầu xây lắp .30 2.6.3 Năng lực cạnh tranh doanh nghiệp xây dựng đấu thầu xây lắp 31 2.6.4 Các tiêu... lực đấu thầu Công ty TNHH Xây dựng số Nguyên Xá 77 3.4.1 Đánh giá lực cạnh tranh Công ty: 77 3.4.2 Nguyên nhân hạn chế lực đấu thầu Công ty 84 3.5 Đề xuất giải pháp nâng

Ngày đăng: 02/07/2020, 16:00

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w