CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  1.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1.1. Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng 1.1.1.1. Bảo lãnh là gì Trong nền kinh tế thị trường, luôn tồn tại những mối quan hệ xã hội khác nhau, các mối quan hệ này vô cùng phong phú, đa dạng và phức tạp. Trong quan hệ xã hội, quyền lợi và nghĩa vụ của mỗi bên được quan tâm đặc biệt. Chỉ cần một bên không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình thì chắc chắn sẽ ảnh hưởng đến quyền lợi của đối tác, đặc biệt là trong quan hệ kinh tế. Trong khi đó, quan hệ kinh tế chỉ diễn ra lành mạnh khi các bên thực hiện đúng nghĩa vụ của mình. Vì vậy các bên tham gia quan hệ kinh tế đều muốn có sự đảm bảo bằng uy tín hay tài sản của bên thứ ba về việc thực hiện nghĩa vụ của đối tác. Sự đảm bảo của bên thứ ba đó gọi là bảo lãnh. Có hai hình thức bảo lãnh chủ yếu: - Bảo lãnh đối nhân được áp dụng chủ yếu đối với các quan hệ phi tài sản trong các lĩnh vực hình sự, tố tụng hình sự, chế tài hành chính và quan hệ phi tài sản trong dân sự. - Bảo lãnh đối vật được áp dụng chủ yếu trong quan hệ kinh tế và dân sự có yếu tố tài sản. Với sự đảm bảo rằng nếu người được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ thì bên bảo lãnh phải đền bù cho bên nhận bảo lãnh một số tiền thỏa thuận từ trước. Hiện nay, trong hệ thống pháp luật Việt Nam, các định chế về bảo lãnh cơ bản cũng được quy định trên các nguyên tắc này. Tuy nhiên có những quy định đặc thù hiện đang tồn tại ở hai lĩnh vực là hợp đồng dân sự và hợp đồng kinh tế. Theo điều 306, bộ luật Dân sự của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, bảo lãnh được định nghĩa như sau “Bảo lãnh là việc người thứ ba (gọi là người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (gọi là người nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (gọi là người được bảo lãnh) nếu đến hạn mà người được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ” Tại điều 2 khoản 3, nghị định số 17/HĐBT ngày 16/1/1990 của Chủ tịch Hội đồng bộ trưởng nay là Thủ tướng chính phủ quy định chi tiết thi hành pháp lệnh hợp đồng kinh tế thì bảo lãnh được ghi: “ Bảo lãnh tài sản là sự đảm bảo bằng tài sản thuộc quyền sở hữu của người bảo lãnh để chịu trách nhiệm tài sản thay cho người được bảo lãnh khi người này vi phạm hợp đồng kinh tế đã ký.” Như vậy, bảo lãnh là sự cam kết của bên bảo lãnh đối với bên nhận bảo lãnh về việc đảm bảo sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh khi họ không thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ của mình. 1.1.1.2. Khái niệm về bảo lãnh Ngân hàng Trong quy chế “Bảo lãnh ngân hàng” được ban hành kèm theo Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25 tháng 08 năm 2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và theo QĐ số 112/2003/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ban hành ngày 11/02/2003 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Quy chế bảo lãnh đã chỉ rõ: “Bảo lãnh ngân hàng” là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay. Bên bảo lãnh là các tổ chức tín dụng bao gồm Ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, ngân hàng hợp tác, các loại hình ngân hàng khác và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành lập và hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng. Bên được bảo lãnh là các tổ chức và cá nhân trong nước và nước ngoài bao gồm các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam như doanh nghiệp Nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, doanh nghiệp của các tổ chức chính trị, tổ chức chính trị-xã hội, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể; các tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng; Hợp tác xã và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 94 của Bộ Luật Dân sự; Các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư tại Việt Nam. Ngân hàng sẽ không được bảo lãnh đối với những người như sau: Thành viên Hội đồng quản trị, ban kiểm soát, Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc) của các tổ chức tín dụng; Cán bộ, nhân viên của chính tổ chức tín dụng đó thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định bảo lãnh; Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc); Bên nhận bảo lãnh là các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước có quyền thụ hưởng các cam kết bảo lãnh của các tổ chức tín dụng. Cam kết bảo lãnh là cam kết đơn phương bằng văn bản của tổ chức tín dụng hoặc văn bản thoả thuận giữa tổ chức tín dụng, khách hàng được bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ taì chính thay cho khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Hợp đồng bảo lãnh là văn bản thoả thuận giữa tổ chức tín dụng với khách hàng về quyền lợi và nghĩa vụ của các bên trong việc bảo lãnh và hoàn trả. 1.1.1.3. Sự ra đời và phát triển của Bảo lãnh ngân hàng Sự ra đời và phát triển của bảo lãnh ngân hàng là một yêu cầu tất yếu khách quan của các hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân. Các doanh nghiệp cần có sự bảo lãnh của ngân hàng để thực hiện một hợp đồng kinh tế hoặc một nghĩa vụ kinh tế nào đó. Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, các chủ thể thường xuyên phải tham gia vào các quan hệ kinh tế mà các quan hệ này được xác lập dựa trên các hợp đồng kinh tế. Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện hợp đồng, do nguyên nhân khách quan hay chủ quan, các chủ thể không thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ đã ký kết trong hợp đồng. Các vi phạm này có thể phát sinh một cách chủ quan khi một bên đối tác không thiện ý, cố tình vi phạm các điều khoản đã ký kết trong hợp đồng nhằm trục lợi riêng cho bản thân mình và gây ra những thiệt hại không lường trước được cho phía bên kia. Hợp đồng kinh tế bị vi phạm có thể do các yếu tố khách quan tác động tới các bên tham gia, dẫn đến những hậu quả không lường trước được khiến bên kia không thể có khả năng thực hiện đúng những nghĩa vụ của mình mặc dù họ mong muốn thực hiện đúng nghĩa vụ đã ký kết. Những yếu tố khách quan đó có thể là biến động về kinh tế, xã hội hay thiên tai. Đứng trước thực tế này, người ta đã sử dụng rất nhiều công cụ khác nhau nhằm tránh và hạn chế những thiệt hại có thể xẩy ra. Như quy định các điều khoản pháp lý giải quyết tranh chấp, sử dụng tài sản cầm cố, thế chấp để bồi thường, hoặc nhờ một bên thứ ba có uy tín, có chuyên môn và đặc biệt là có khả năng tài chính đứng ra bảo đảm đền bù cho các thiệt hại xảy ra. Sự đền bù có thể dưới hình thức bảo hiểm, bảo lãnh hoặc cung cấp một phương tiện thanh toán thuận tiện và đảm bảo an toàn (trong thương mại). Bảo lãnh có thể do một cá nhân hay tổ chức có uy tín và khả năng tài chính đứng ra cam kết sẽ thực hiện nghĩa vụ của mình nếu bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng và được các bên tham gia giao dịch đồng ý. Nếu một bên đối tác không đồng ý thì sẽ phải tìm người bảo lãnh khác hoặc một người bảo lãnh có uy tín hơn để bảo lãnh cho cá nhân, tổ chức trên (bảo lãnh đối ứng). Hợp đồng bảo lãnh có thể là một phần trực thuộc hợp đồng giao dịch và do đó có tên gọi là bảo lãnh kèm theo hay trách nhiệm bảo lãnh của bên thứ ba, nó có tính phụ thuộc vào hợp đồng gốc. Trong nền kinh tế thị trường ngày càng phát triển, độ phức tạp của các giao dịch ngày càng cao, đặc biệt là với những giao dịch kinh tế có quy mô lớn, phạm vi rộng và giao dịch lớn thì người đứng ra bảo lãnh phải có độ uy tín nhất định, có chuyên môn cao về những lĩnh vực được đề cập trong hợp đồng. Đồng thời, người đứng ra bảo lãnh cũng phải có tiềm lực tài chính đủ mạnh để tạo lòng tin đối với các bên. Nhưng tất cả những điều đó thường vượt quá khả năng của một cá nhân cụ thể. Chỉ có các định chế tài chính lớn như các công ty bảo hiểm, công ty tài chính, các Ngân hàng mới có đủ khả năng thực hiện. Các NHTM với thế mạnh về tài chính, nghiệp vụ và uy tín đã tạo lập một công cụ mới, tạo ra sự đảm bảo cho các bên. Công cụ này được gọi là bảo lãnh ngân hàng. Bảo lãnh ngân hàng được bắt đầu sử dụng rộng rãi từ đầu thập niên 70. Với sự giầu có nhanh chóng do bán dầu lửa, các quốc gia vùng Trung đông đã ký kết những hợp đồng có giá trị giao dịch rất lớn với những tập đoàn Phương tây nhằm thực hiện những dự án trong các lĩnh vực: Xây dựng cơ sở hạ tầng, công nghiệp, an ninh quốc phòng như xây dựng đường xá, sân bay hải cảng, nhà máy điện, mạng lưới thông tin. Do giá trị hợp đồng lớn nên để tạo lòng tin cho đối tác, các bên cần phải có một sự đảm bảo nhất định như tài sản, uy tín của bên thứ ba và dịch vụ bảo lãnh ngân hàng đã xuất hiện, đáp ứng nhu cầu cho các bên, đặc biệt là bảo lãnh thanh toán ngay khi có nhu cầu đầu tiên. Ngày nay, dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng đã được phát triển và ngày càng mở rộng với tổng giá trị bảo lãnh tăng lên một cách đáng kể. Có thể khẳng định một điều chắc chắn rằng, những hoạt động kinh tế lớn trên thế giới hiện nay không thể nào không có một dạng nào đó của bảo lãnh đi kèm. Bảo lãnh ngân hàng cũng được sử dụng ngày càng nhiều hơn khi các hợp đồng kinh tế phát sinh trong phạm vi một quốc gia. Sự mở rộng bắt nguồn từ một thực tế rằng bảo lãnh ngân hàng có thể được sử dụng để hỗ trợ cho bất kỳ một hoạt động kinh tế nào từ hợp đồng phi tài chính như hợp đồng mua bán, cho thuê và hợp đồng xây dựng cho đến các hợp đồng tài chính như các khoản tín dụng, cho vay theo món hay thấu chi, tham gia liên doanh, phát hành trái phiếu, tái bảo hiểm hay các cam kết tài chính khác. Với sự ra đời tất yếu khách quan, xuất phát từ những nhu cầu trong thực tế, tại Việt Nam, từ năm 1994, các NHTM bắt đầu áp dụng nghiệp vụ bảo lãnh như là một sản phẩm dịch vụ và cho đến nay dịch vụ này ngày càng phát triẻn cả về loại hình, doanh số và chất lượng hoạt động. 1.1.2. Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng 1.1.2.1. Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ đa phương Để tiến hành được một nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, thông thường không chỉ có ngân hàng và người được bảo lãnh tham gia mà còn có cả người nhận bảo lãnh. Giữa các chủ thể này tồn tại những mối quan hệ đan xen nhau được thể hiện qua các hợp đồng kinh tế. Do vậy, ta có thể hiểu rằng bảo lãnh ngân hàng không chỉ là mối quan hệ song phương mà là mối quan hệ đa phương. - Mối quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh thông qua hợp đồng mua bán hàng hoá, hợp đồng thi công xây dựng. Đây chính là hợp đồng gốc tạo nên các hợp đồng khác. - Mối quan hệ giữa ngân hàng phát hành và bên nhận bảo lãnh thông qua cam kết bảo lãnh dưới hình thức thư bảo lãnh, thư L/C trả chậm hay các hình thức khác. Giữa các hợp đồng này có sự khác biệt nhau song giữa chúng luôn có sự liên kết chặt chẽ với nhau từng đôi một. Trong một số trường hợp, hoạt động bảo lãnh ngân hàng còn phức tạp hơn với sự tham gia của một số bên trung gian như ngân hàng phát hành bảo lãnh đối ứng hay ngân hàng hướng dẫn trong loại hình bảo lãnh gián tiếp. 1.1.2.2. Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập Mặc dù ngân hàng sẽ bồi thường cho người thụ hưởng những thiệt hại gây ra do không thực hiện đúng như trong hợp đồng gốc với người được bảo lãnh, song việc thanh toán một bảo lãnh chỉ căn cứ vào các điều khoản và điều kiện quy định trong cam kết bảo lãnh. Tức là, bên nhận bảo lãnh chỉ được quyền đòi tiền bảo lãnh đối với ngân hàng nếu những điều kiện ghi trong cam kết bảo lãnh xảy ra và Ngân hàng cũng không thể viện ra các điều khoản trong hợp đồng gốc để từ chối thực hiện nghĩa vụ của mình. Tính độc lập còn được thể hiện ở chỗ ngân hàng có quyền truy đòi khoản tiền bảo lãnh đã trả thay cho khách hàng ngay sau khi ngân hàng thực hiện yêu cầu thanh toán từ bên nhận bảo lãnh mà không hề bị ảnh hưởng bởi các điều khoản của hợp đồng gốc. 1.1.2.3. Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng của ngân hàng Khi ngân hàng phát hành một cam kết bảo lãnh thì ngân hàng chưa thực sự phải bỏ ra số tiền bảo lãnh, ngân hàng chỉ tiến hành thu phí bảo lãnh do bên được bảo lãnh đóng. Bảng cân đối tài sản chưa hề bị thay đổi. Do vậy, nghiệp vụ bảo lãnh được coi là một hoạt động ngoại bảng. Bảng cân đối tài sản chỉ thay đổi khi ngân hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với bên nhận bảo lãnh, khi đó ngân hàng sẽ phải chuyển một phần nguồn vốn dùng để cho vay sang hay phải huy động từ các nguồn khác như bán chứng khoán hay đi vay trên thị trường mở. Nếu bên được bảo lãnh chưa hoàn trả ngay số tiền ngân hàng trả thay thì sẽ phải tiến hành nhận nợ. Hay nói cách khác là ngân hàng cấp một khoản tín dụng cho bên được bảo lãnh. 1.1.3. Vai trò và chức năng của bảo lãnh ngân hàng 1.1.3.1. Chức năng của bảo lãnh ngân hàng 1.1.3.1.1. Bảo lãnh được dùng như công cụ bảo đảm Mục đích quan trọng của hoạt động bảo lãnh ngân hàng đó chính là cung cấp cho người nhận bảo lãnh một khoản bồi hoàn tài chính trong trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm điều khoản được ghi nhận trong cam kết bảo lãnh. Đó là một hình thức bảo đảm cho người nhận bảo lãnh và thường do bên nhận bảo lãnh yêu cầu bên được bảo lãnh phải đề nghị ngân hàng bảo lãnh. Trong thực tế, người nhận bảo lãnh không mong muốn nhận được tiền bảo lãnh. Họ mong muốn người được bảo lãnh thực hiện đúng nghĩa vụ. Họ chỉ coi bảo lãnh ngân hàng như một công cụ để bảo đảm an toàn cho mình khi có biến cố vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh. Và bản thân người được bảo lãnh cũng không muốn chuyện đó xảy ra vì nhiều khi thiệt hại do không thực hiện đúng hợp đồng tác động rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của họ. Tóm lại, bảo lãnh ngân hàng được dùng như một công cụ bảo đảm hữu hiệu hơn rất nhiều so với các hình thức bảo đảm khác. 1.1.3.1.2. Bảo lãnh được dùng như công cụ đôn đốc hoàn thành hợp đồng Sau khi ngân hàng phát hành cam kết bảo lãnh đối với bên nhận bảo lãnh, nếu trong quá trình thực hiện hợp đồng, chỉ cần bên được bảo lãnh vi phạm một điều khoản nào đó trong hợp đồng thì bên nhận bảo lãnh có quyền truy đòi số tiền bảo lãnh. Số tiền này ngân hàng sẽ cho vào khoản tín dụng bắt buộc và chắc chắn rằng bên được bảo lãnh đã gây ấn tượng không tốt với ngân hàng. Điều này sẽ ảnh hưởng rất lớn tới việc xin vay, xin bảo lãnh sau này. Nhiều khi thiệt hại do thực hiện không đúng hợp đồng có thể lớn hơn rất nhiều so với khoản đền bù do vậy có thể nói bảo lãnh ngân hàng đã tạo áp lực đốc thúc bên được bảo lãnh phải hoàn thành nghĩa vụ của mình đúng như đã cam kết. 1.1.3.1.3. Bảo lãnh được dùng như công cụ tài trợ Trong hợp đồng thầu hoặc hợp đồng mua bán có giá trị lớn, thời gian thực hiện kéo dài, nhu cầu tài trợ cho dự án là rất cần thiết. Các nhà đầu tư hoặc người bán sẽ gặp nhiều khó khăn về mặt tài chính và chịu nhiều rủi ro nếu như phải hoàn tất các hạng mục hoặc toàn bộ hợp đồng mới được thanh toán. Do vậy, để công trình tiến hành thuận lợi, chủ thầu hoặc người mua thường tạm ứng trước cho từng công đoạn với điều kiện nhà thầu có một bảo lãnh do một ngân hàng có uy tín đứng ra cam kết sẽ hoàn trả lại số tiền ứng trước đó. Vì thế ngân hàng được coi như là một công cụ tài trợ. Chức năng tài trợ cũng được thể hiện rõ trong việc ngân hàng cấp các khoản bảo lãnh để cho các doanh nghiệp vay vốn, mua thiết bị trả chậm. 1.1.3.1.4. Bảo lãnh được dùng như một công cụ đánh giá Bảo lãnh ngân hàng giúp bên nhận bảo lãnh có những đánh giá nhất định về năng lực tài chính và hoạt động của bên đối tác thông qua việc ngân hàng có chấp thuận hay không chấp thuận bảo lãnh. Bởi vì ngân hàng là một định chế tài chính có chuyên môn cao, có khả năng phân tích đánh giá được tình trạng khách hàng của mình. Do vậy, việc ngân hàng không sẵn sàng chấp thuận bảo lãnh cho đối tác chứng tỏ rằng họ có điều gì đó không ổn về mặt tài chính hoặc năng lực sản xuất kinh doanh. Trên đây là những chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh ngân hàng. Nó có tác động to lớn đến tất cả các chủ thể tham gia hoạt động bảo lãnh trên cả phương diện nghĩa vụ và quyền lợi. 1.1.3.2. Vai trò của bảo lãnh ngân hàng 1.1.3.2.1. Vai trò đối với nền kinh tế Với những chức năng của mình, bảo lãnh ngân hàng được coi là một công cụ quan trọng được sử dụng ngày càng rộng rãi để trợ giúp cho các hoạt động kinh tế. Bảo lãnh ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế để phát triển kinh tế đất nước. Bảo lãnh ngân hàng tạo điều kiện cho các chủ đầu tư thực hiện vay vốn trong nước và nước ngoài, đáp ứng nhu cầu về vốn, phục vụ cho đầu tư phát triển. Đối với một doanh nghiệp không phải là khách hàng truyền thống, thì việc xin vay vốn đặc biệt là với số vốn xin vay lớn, rất ít khi được ngân hàng hay một tổ chức nào đó đồng ý cho vay. Do họ chưa chắc chắn được rằng liệu doanh nghiệp có khả năng trả được nợ hay không. Trong khi việc dùng tài sản cầm cố, thế chấp để xin vay không phải là lúc nào cũng dễ dàng đối với các doanh nghiệp. Do vậy, dịch vụ bảo lãnh ngân hàng ra đời đã đảm bảo việc hoàn trả vốn vay còn bên có nhu cầu vay vốn sẽ có nhiều cơ hội có được nguồn vốn phù hợp nhất với nhu cầu của mình vì bên cho vay thấy khả năng xảy ra rủi ro tín dụng là rất ít và họ sẵn lòng cung cấp tín dụng hơn. Trong trường hợp này, bảo lãnh ngân hàng đóng vai trò là phương tiện bảo đảm cho món vay có hiệu quả hơn nhiều so với hình thức cầm cố hay thế chấp. Khi đó nhờ có các khoản vốn vay mà doanh nghiệp có thể đầu tư đổi mới thiết bị, xây dựng các dự án đầu tư có tính khả thi và đem lại hiệu quả kinh tế cao, tạo ra công ăn việc làm góp phần ổn định xã hội và đem lại phồn vinh cho nền kinh tế đất nước. Riêng đối với hình thức bảo lãnh dự thầu đã góp phần giúp các nhà thầu tham gia đấu thầu các dự án quan trọng mà nếu trúng thầu thì sẽ đem lại cho doanh nghiệp cũng như xã hội rất nhiều lợi ích không chỉ về mặt kinh tế mà còn về cả mặt xã hội. Còn bảo lãnh thực hiện hợp đồng đảm bảo tính đúng đắn khách quan và công bằng cho tất cả các doanh nghiệp tham gia đấu thầu, tránh được những gian lận trong quá trình đấu thầu gây thiệt hại cho chủ đầu tư. 1.1.4.2. Vai trò đối với ngân hàng Các NHTM hiện nay hoạt động theo hướng đa năng tổng hợp, không ngừng tạo lập và phát triển các loại hình dịch vụ ngân hàng nhằm đa dạng hoá hoạt động, nâng cao thu nhập. Hoạt động tín dụng thường gắn liền với rủi ro rất cao do ngân hàng phải xuất vốn ra để cho vay, trong khi đó thì nghiệp vụ bảo lãnh chủ yếu là dùng uy tín của mình để khách hàng thực hiện một hoạt động nào đó, ví dụ đi vay vốn ngân hàng khác nên ngày nay, tất cả các ngân hàng đều hướng vào việc tăng doanh thu từ các dịch vụ trong đó có dịch vụ bảo lãnh. Bảo lãnh ngân hàng góp phần tăng cường mối quan hệ chặt chẽ giữa ngân hàng và khách hàng truyền thống đồng thời giúp ngân hàng tìm kiếm thêm những khách hàng mới. Thông qua việc cung cấp dịch vụ bảo lãnh cho các khách hàng, ngân hàng sẽ có điều kiện cung cấp cho doanh nghiệp thêm nhiều [...]... là bảo lãnh đối ứng Trong bảo lãnh gián tiếp, ngân hàng phát hành bảo lãnh đối ứng không có quan hệ bảo lãnh đối với người nhận bảo lãnh Nghĩa vụ của ngân hàng đối với ngân hàng phát hành bảo lãnh khi ngân hàng phát hành thanh toán tiền bảo lãnh là nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng Khi có vi phạm xẩy ra, ngân hàng phát hành bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, sau đó sẽ đòi tiền từ ngân hàng phát hành bảo. .. (2) Bên được bảo lãnh đề nghị ngân hàng phục vụ mình yêu cầu một ngân hàng khác tại quốc gia của bên nhận bảo lãnh phát hành bảo lãnh (3) Ngân hàng thứ hai phát hành bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh (4) Ngân hàng phát hành bảo lãnh thông báo cho ngân hàng thông báo (5) Ngân hàng thông báo sẽ kiểm tra tính xác thực sau đó sẽ thông báo cho bên nhận bảo lãnh (6) Bên nhận bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phát hành... báo bảo lãnh sẽ kiểm tra tính trung thực và thông báo lại cho bên nhận bảo lãnh (5) Ngân hàng phát hành thực hiện việc thanh toán cho bên được bảo lãnh khi có sự vi phạm hợp đồng của bên xin bảo lãnh 1.1.4.1.2 Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp là loại hình bảo lãnh trong đó ngân hàng bảo lãnh chính mở bảo lãnh theo chỉ thị của một ngân hàng trung gian phục vụ bên được bảo lãnh dựa trên một bảo lãnh. .. thi công xây lắp, ngân hàng sẽ ký phát hành một trong số các hình thức bảo lãnh sau cho phía khách hàng 1.1.5.1 Phát hành thư bảo lãnh, xác nhận bảo lãnh Đây là hình thức được sử dụng khá phổ biến Ngân hàng có thể phát hành thư bảo lãnh và xác nhận bảo lãnh cho tất cả các loại hình bảo lãnh Thư bảo lãnh hoặc xác nhận bảo lãnh do ngân hàng lập ra theo yêu cầu của bên được bảo lãnh và các điều khoản trong... bảo lãnh mà ngân hàng bảo lãnh cam kết sẽ trực tiếp thanh toán cho người thụ hưởng bảo lãnh nếu bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng một hoặc một số các điều kiện ghi trong cam kết bảo lãnh Thông thường có ba bên tham gia vào một nghiệp vụ bảo lãnh thanh toán là ngân hàng bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh Người được bảo lãnh sẽ yêu cầu ngân hàng phát hành một bảo lãnh với các điều kiện... thư bảo lãnh theo yêu cầu của bên được bảo lãnh và được sự đồng ý của bên nhận bảo lãnh Thông thường thời hạn bảo lãnh là khoảng 10 ngày từ ngày nợ đến hạn Loại bảo lãnh này thường được áp dụng để doanh nghiệp đi vay các ngân hàng nước ngoài 1.1.4.2.2 Bảo lãnh thanh toán Bảo lãnh thanh toán là một bảo lãnh ngân hàng do ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lãnh cam kết sẽ thanh toán thay cho khách hàng. .. bảo lãnh đối ứng và đến lượt ngân hàng này sẽ đòi tiền từ bên được bảo lãnh Sơ đồ 1.2: Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp (3) NH phát hành bảo lãnh đối ứng (8) (9) (7) (2) Bên được bảo lãnh NH phát hành bảo lãnh (4) NH thôngbáo (6) (5) (1) Bên nhận bảo lãnh (1) Người được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh ký kết hợp đồng gốc trong đó quy định về bảo lãnh ngân hàng và các điều khoản cũng như thời hạn của bảo lãnh. .. qua các văn bản Luật và dưới luật và sự thay đổi của chúng tác động tới hoạt động bảo lãnh cũng như chất lượng bảo lãnh Tại Việt Nam, hoạt động bảo lãnh vẫn còn mới song các văn bản Luật và dưới Luật quy định về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng đã ra đời từ rất sớm như Luật dân sự, Luật các tổ chức tín dụng, Nghị định về đảm bảo tiền vay của NHNN và mới đây là quy chế về bảo lãnh của NHNN Tuy nhiên, các. .. nghiệp vụ bảo lãnh mà ngân hàng đã thực hiện - Tổng phí thu được từ dịch vụ bảo lãnh trên tổng doanh thu dịch vụ ngân hàng Nếu hệ số này lớn chứng tỏ hoạt động dịch vụ bảo lãnh tại ngân hàng rất phát triển, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh không phải là nhỏ - Chỉ tiêu: Số lượng các nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh trên tổng số lượng các nghiệp vụ bảo lãnh đã thực... lãnh - Ngân hàng phải luôn luôn đảm bảo rằng khi phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh thì ngân hàng sẽ thu lại được tiền từ người được bảo lãnh một cách nhanh nhất 1.2.2.2 Tiêu chuẩn đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng Các tiêu chuẩn trên là để đánh giá chất lượng của một nghiệp vụ bảo lãnh Tuy nhiên, để đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh tại một ngân hàng, ta cần phải đánh giá tất cả các . CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  1.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1.1. Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng. bảo lãnh là các tổ chức tín dụng bao gồm Ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng