Quản Lý Rủi Ro Cho Vay Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ HỒNG NHUNG QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI THỤY LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ HỒNG NHUNG QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI THỤY Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HOÀNG XUÂN LÂM XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN TS Hoàng Xuân Lâm PGS.TS Phạm Văn Dũng Hà Nội – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn trung thực xác Tơi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu mình! Hà Nội, tháng 01 năm 2020 Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Hồng Xn Lâm - ngƣời tận tình hƣớng dẫn tơi suốt q trình thực luận văn tốt nghiệp Tơi xin chân thành cảm ơn thầy, cô Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện để tơi hồn thành luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến anh chị cán đồng nghiệp chia sẻ nhiều tài liệu kinh nghiệm quý báu liên quan đến vấn đề nghiên cứu luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, tháng 01 năm 2020 Tác giả luận văn MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii MỞ ĐẦU Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro cho vay 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.2.1.1 Rủi ro rủi ro kinh doanh 1.2.2 Quản lý rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới quản lý rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 22 1.3 Một số học kinh nghiệm quản lý rủi ro cho vay số ngân hàng 26 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro cho vay số ngân hàng thƣơng mại 26 1.3.2 Bài học kinh nghiệm ngân hàng Agribank chi nhánh Thái Thụy 28 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 31 2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 31 2.2.Phƣơng pháp xử lý số liệu 31 2.3 Phƣơng pháp thống kê mô tả 31 2.4 Phƣơng pháp so sánh 31 2.5 Phƣơng pháp phân tích 32 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI THỤY 33 3.1 Khái quát ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thái Thụy 33 3.1.1 Giới thiệu chi nhánh Thái Thụy 33 3.1.2 Thực trạng hoạt động cho vay Agribank Thái Thụy 43 3.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro cho vay Agribank Thái Thụy 48 3.2.1 Đội ngũ cán làm công tác quản lý cho vay 48 3.2.2 Thực trạng nhận dạng rủi ro cho vay 51 3.2.3 Thực trạng đo lƣờng rủi ro cho vay 53 3.2.4 Thực trạng kiểm soát, ngăn ngừa rủi ro cho vay 57 3.2.5 Thực trạng xử lý tổn thất xảy rủi ro cho vay 59 3.3 Đánh giá chung thực trạng công tác quản lý rủi ro cho vay ngân hàng AgriBank chi nhánh Thái Thụy 60 3.3.1 Những kết đạt đƣợc 60 3.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 63 Chƣơng GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÁI THỤY 66 4.1 Định hƣớng hoạt động quản lý rủi ro cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Thái Thụy 66 4.1.1 Định hƣớng mục tiêu hoạt động 66 4.1.2 Định hƣớng quản lý rủi ro cho vay 67 4.2 Giải pháp tăng cƣờng hiệu quản lý rủi ro cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Thái Thụy 68 4.2.1 Xây dựng hạn mức tín dụng chi nhánh 68 4.2.2 Quy trình cho vay phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ 69 4.2.3 Nâng cao chất lƣợng công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng 71 4.2.4 Đo lƣờng rủi ro cho vay để xác định tổn thất 73 4.2.5 Giải pháp phân tán rủi ro 74 4.2.6 Nâng cao lực đạo đức đội ngũ cán tín dụng 76 4.2.7 Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội 78 4.2.8 Nâng cao hiệu bảo đảm tiền vay 78 4.2.9 Hoàn thiện giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu 79 4.3 Kiến nghị 82 4.3.1 Kiến nghị quan Nhà nƣớc Chính phủ 82 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Thái Bình 85 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CBTD : Cán tín dụng DNNN : Doanh nghiệp Nhà nƣớc DNTN : Doanh nghiệp tƣ nhân NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHTM : Ngân hàng Thƣơng mại KH : Khách hàng KBNN : Kho bạc Nhà nƣớc TCTD : Tố chức tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TNHH : Trách nhiệm hữu hạn i DANH MỤC BẢNG TT Bảng Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 10 Bảng 3.10 11 12 Bảng 3.11 Bảng 3.12 13 Bảng 3.13 14 Bảng 3.14 Nội dung Trang Tình hình huy động vốn Agribank Thái Thụy 36 giai đoạn 2014 - 2018 Tình hình cho vay Agribank Thái Thụy 38 2014 -2018 Tình hình toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ Agribank Thái Thụy giai đoạn 40 2014-2018 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Agribank 41 Thái Thụy Kết kinh doanh Agribank Thái Thụy 42 giai đoạn 2014 Tình hình cho vay doanh nghiệp 43 Agribank Thái Thụy giai đoạn 2014 – 2018 Cho vay hộ gia đình cá nhân chi nhánh 45 Thái Thụy giai đoạn 2014 – 2018 Cho vay khách hàng theo loại hình sản xuất 47 giai đoạn 2014 - 2018 Số lƣợng đội ngũ cán quản lý rủi ro cho vay 48 Chi nhánh Thái Thụy giai đoạn 2014 - 2018 Phân loại nhóm nợ theo kết chấm điểm 54 xếp hạng Tình hình nợ xấu Agribank Thái Thụy 56 Tỷ lệ trích lập dự phòng Agribak Thái Thụy 58 Kết sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro cho vay Agribank Thái Thụy giai đoạn 60 2014 -2018 Tỷ lệ nợ xấu Agribank Thái Thụy 2014 61 2018 ii MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Ở nƣớc ta vấn đề rủi ro cho vay hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề quản lý rủi ro cho vay khơng lạ Rủi ro cho vay ngân hàng vấn đề đâu đầu hệ thống ngân hàng Việt Nam giới Những bất ngờ xẩy ngân hàng có đội ngũ nhân giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm nhất, nhận thức đƣợc rủi ro cho vay vấn đề thời cho hệ thống ngân hàng Là chi nhánh ngân hàng thƣơng mại có quy mô lớn hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, nhận thức đƣợc quan trọng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thái Thụy quan tâm tới vấn đề quản lý rủi ro cho vay Nhờ đó, hiệu công tác giảm rủi ro cho vay chi nhánh năm gần đƣợc phần cải thiện Tuy hiệu nhƣng so với yêu cầu quản lý rủi ro cho vay chi nhánh nhiều thiếu sót, chƣa chặt chẽ Để Agribank chi nhánh Thái Thụy phục vụ tốt địa bàn huyện Thái Thụy, tỉnh Thái Bình đồng thời để chi nhánh phát triển bền vững môi trƣờng nhiều biến đổi, tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro cho vay đòi hỏi tất yếu Là nhân viên công tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thái Thụy, tác giả nhận thức đƣợc tầm quan trọng vấn đề nên lựa chọn đề tài “Quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thái Thụy” làm đề tài luận văn thạc sĩ Câu hỏi nghiên cứu Luận văn nhằm trả lời cho câu hỏi nghiên cứu : - Khung lý thuyết quản lý rủi ro cho vay gì? Cán cƣơng vị cao, phải gƣơng mẫu việc thực quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NH chi nhánh văn có liên quan khác, quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay Mỗi CBTD phải tự tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu có ý thức trách nhiệm cơng việc Có nhƣ vậy, khơng giữ vững đƣợc phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm đƣợc nâng lên, khắc phục đƣợc tƣ tƣởng ỷ lại, trơng chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý, xử lý công việc hiệu Đối với cán có thành tích xuất sắc cần biểu dƣơng, khen thƣởng vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lƣơng trƣớc hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao hơn; cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có nhƣ vậy, khơng kỷ cƣơng hoạt động tín dụng uy tín NH ngày nâng cao mà chất lƣợng tín dụng chắn đƣợc cải thiện đáng kể - Hiện Agribank có trƣờng đào tạo cán cho NH để cung cấp nguồn lực cho NH Tuy nhiên, hoạt động đào tạo cán NH chƣa thực hiệu Do vậy, để nâng cao lực cho cán Agribank Thái Thụy, chi nhánh nên quan tâm biện pháp nhƣ: thuê số chuyên gia đầu ngành đặc biệt chuyên gia quản lý rủi ro tín dụng, số chuyên gia số NH nƣớc ngồi quản lý rủi ro tín dụng, kiến thức phân tích tài doanh nghiệp để nâng cao nghiệp vụ cho cán nhân viên Đồng thời, chi nhánh thƣờng xuyên kiểm tra lực CBTD thông qua vấn, xử lý tình kiến thức luật NH Việc phân loại cán phải theo tiêu chí nhƣ: trình độ chun mơn, kinh nghiệm nghề nghiệp, phẩm chất đạo đức, nghiệp vụ bổ trợ khác để nhằm bố trí cơng việc cho phù hợp với lực trình độ cán chi nhánh Ngoài ra, cần thiết phải phân loại cán phê duyệt cho vay theo cấp độ chuẩn mực cụ thể 77 4.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm tra, kiểm tốn nội giữ vai trò quan trọng hoạt động NH, hoạt động cho vay Thông qua hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội phát kịp thời sai sót việc thực qui trình nghiệp vụ tín dụng, khoản nợ có dấu hiệu xảy rủi ro KH suy giảm khả tài chính, trây ỳ có dấu hiệu lừa đảo Cho nên việc tăng cƣờng vai trò kiểm tra, kiểm toán nội bối cảnh cần thiết Để tăng cƣờng vai trò kiểm tra, kiểm tốn nội cần làm tốt vấn đề sau: - Ngoài nội dung kiểm tra, kiểm tốn theo chƣơng trình Agribank, Agribank Thái Thụy phải yêu cầu chi nhánh loại trực thuộc xây dựng chƣơng trình kiểm tra hoạt động cho vay chi nhánh, năm từ đến kiểm tra - Agribank Thái Thụy phải chủ động xây dựng đề cƣơng kiểm tra hoạt động cho vay chia nhỏ theo chuyên đề nhƣ: kiểm tra cho vay doanh nghiệp, kiểm tra cho vay theo hạn mức tín dụng, kiểm tra cho vay có bảo đảm tài sản, kiểm tra cho vay hộ sản xuất nông, lâm nghiệp qua tổ vay vốn, kiểm tra cho vay cầm cố giấy tờ có giá, kiểm tra cho vay cầm đồ… - Bố trí đội ngũ cán kiểm tra, kiểm toán chi nhánh đủ số lƣợng theo quy định Agribank; thƣờng xuyên bồi dƣỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để cán kiểm tra, kiểm tốn nội có đủ khả độc lập phân tích đánh giá chất lƣợng khoản vay - Khơng ngừng đổi hồn thiện phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra, tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tƣợng mục đích việc kiểm tra 4.2.8 Nâng cao hiệu bảo đảm tiền vay Thông thƣờng khoản vay đƣợc xác định nguồn trả nợ từ kết dự án sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, nhiều lý mà đến hạn ngƣời 78 vay vốn khơng trả đƣợc nợ Vì cần phải có bảo đảm tiền vay để bù đắp kinh doanh ngƣời vay vốn bị rủi ro, mặt khác nâng cao trách nhiệm ngƣời vay, hạn chế lừa đảo vay vốn Trong điều kiện khuôn khổ pháp lý bảo đảm tiền vay chƣa hoàn chỉnh (khả chuyển nhƣợng thấp, quyền sử dụng đất chƣa đƣợc cấp giấy chứng nhận đầy đủ, giá trị tài sản nhỏ) phải thực coi trọng khâu thẩm định, kết hợp chặt chẽ quyền, đồn thể q trình cho vay Từ thực tế cho thấy, quyền, tổ chức đoàn thể, đặc biệt tổ chức Hội nơng dân, Hội phụ nữ phối hợp có hiệu với NH thực cho vay qua tổ tín chấp Các cấp quyền địa phƣơng, tổ chức đồn thể có vai trò quan trọng việc giúp NH lựa chọn đối tƣợng cho vay, xác định tài sản chấp, ngăn ngừa sử dụng vốn sai mục đích Vì trƣờng hợp cho vay khơng có bảo đảm tài sản, cần hỗ trợ tích cực từ phía đồn thể, quyền địa phƣơng 4.2.9 Hoàn thiện giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu • Phân tích khả thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro: Các khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tín dụng Agribank Thái Thụy chiếm tỷ trọng đáng kể (nhƣ trình bày chƣơng 2), việc phân tích đánh giá khả thu hồi giao kế hoạch thu hồi nợ cho CBTD phải việc làm thƣờng xuyên Để làm tốt vấn đề này, cần tập trung vào nội dung sau: Thứ nhất, xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn chi nhánh Agribank Thái Thụy theo năm, chia quý; giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi cho chi nhánh loại trực thuộc, tiêu bắt buộc thực sở định việc chi lƣơng kinh doanh đơn vị Thứ hai, tăng cƣờng quản lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, giải pháp sau: Hội sở tỉnh thành lập tổ giúp việc cho Giám đốc đạo chi 79 nhánh trực thuộc phân tích nợ xấu, nợ xử lý rủi ro giải kịp thời khó khăn vƣớng mắc chi nhánh; chi nhánh loại trực thuộc thành lập tổ phân tích nợ xấu, nợ xử lý rủi ro đến KH vay lãnh đạo phụ trách kinh doanh làm tổ trƣởng, sở phân tích khoản nợ khó đòi để giao tiêu thu nợ cho CBTD Thứ ba, đề nghị với quan bảo vệ pháp luật, quyền địa phƣơng tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ đọng, nợ khó đòi nguyên nhân KH có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ (kể việc khởi kiện) Thứ tƣ, sau phân tích đánh giá khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro làm việc trực tiếp với KH, nhiều KH trả đƣợc phần xây dựng kế hoạch trả dần tƣơng lai Do NH phải xử dụng biện pháp động viên, phối hợp, tiếp tục hỗ trợ để khôi phục lực sản xuất ngƣời vay, cứu lấy ngƣời vay để họ trả nợ cho NH Để làm đƣợc điều phía NH cán phải giỏi chun mơn nghiệp vụ, có kiến thức kinh tế xã hội đặc biệt phải có q trình làm việc, am hiểu lịch sử KH Về phía KH vay vốn phải hội đủ điều kiện: phải ngƣời thành thật, có phẩm chất đạo đức tốt, tâm khơi phục lại sản xuất kinh doanh, có ý thức trả nợ NH; ngƣời vay có số tài sản có giá trị, tổ chức sản xuất kinh doanh để tạo lợi nhuận, đủ để trả nợ cũ nợ vay (nếu có) Cách làm phù hợp tiến hành thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro hộ gia đình, cá nhân, hộ gia đình, cá nhân sản xuất nơng lâm nghiệp Đây cách làm vừa có hiệu kinh tế xã hội, vừa có tính nhân văn sâu sắc • Tăng cƣờng biện pháp thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro: Sau phân tích, xây dựng kế hoạch thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, công việc phải tổ chức thực kế hoạch xây dựng Để thu hồi đƣợc khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro đƣợc tốt Agribank Thái Thụy phải tiếp tục tiến hành bƣớc công việc sau: 80 - CBTD phải thƣờng xuyên bám sát KH, yêu cầu KH trả nợ giám sát việc thực kế hoạch trả nợ KH, KH xuất nguồn thu phải kịp thời yêu cầu KH trả nợ NH - Các chi nhánh loại trực thuộc, thành lập tổ chuyên trách gồm cán có lực, có kinh nghiệm để phối hợp, hỗ trợ CBTD việc xử lý thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Đối với khoản nợ có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ khẩn trƣơng đề nghị quyền địa phƣơng, quan bảo vệ pháp luật phối hợp giải - Thành lập ban đạo Agribank Thái Thụy để giải khó khăn vƣớng mắc q trình thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro từ cấp dƣới phản ảnh nên, đồng thời báo cáo xin ý kiến đạo cấp • Bán khoản nợ xấu Việc bán khoản nợ xấu giúp NH nhanh chóng xử lý đƣợc nợ xấu, thu hồi nợ vay tối đa, tập trung cho công việc kinh doanh mình, thực biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu mà không chịu ảnh hƣởng trực tiếp từ việc giải nợ tồn đọng với KH Bằng việc tham gia thị trƣờng mua bán nợ, NH xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, NH chủ thể kinh tế khác theo quy định hành Hơn nữa, chủ thể đƣợc pháp luật cho phép thực việc mua lại khoản nợ thị trƣờng mua bán nợ hoạt động cách chuyên nghiệp tận dụng đƣợc lợi thông tin, quy mô, quyền hạn… đặc biệt qua NH đạt đƣợc hai mục đích: thứ chuyển rủi ro sang đối tƣợng khác, thứ hai tiết kiệm đƣợc nguồn lực ngƣời, thời gian cho công việc khác, tăng tốc độ khối lƣợng cơng việc thực Chính phủ thành lập Công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC), mục tiêu VAMC góp phần xử lý nợ xấu TCTD mức an toàn; thêm khả tái tạo vốn chi TCTD để thúc đẩy nguồn cho vay 81 kinh tế, góp phần giảm lãi suất cho vay Agribank đƣợc NHNN chấp thuận thành lập Công ty TNHH MTV Quản lý nợ Khai thác tài sản, công ty đƣợc thực hoạt động nhƣ: tiếp nhận, quản lý tài sản bảo đảm nợ vay (tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, tài sản gán nợ, tài sản Tòa án giao cho NH theo định, án…) liên quan đến khoản nợ để xử lý, thu hồi vốn nhanh Xử lý tài sản bảo đảm nợ vay biện pháp thích hợp: cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh, góp vốn, liên doanh tài sản để thu hồi nợ Chủ động bán tài sản bảo đảm nợ vay thuộc quyền định đoạt NH theo giá thị trƣờng (giá bán tài sản cao thấp giá trị nợ tồn đọng) theo hình thức phù hợp với quy định pháp luật Đây điều kiện thuận lợi để chi nhánh bán khoản nợ xấu thị trƣờng mua bán nợ phổ biến 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị quan Nhà nước Chính phủ NHNN cần nâng cao hiệu quản lý tra NHNN việc khắc phục yếu điểm điểm, sai phạm cần đƣợc xử lý kiên bị phát chủ động kết hợp với ban ngành để có giải pháp đồng NHNN cần ban hành, sửa đổi quy định liên quan tới hoạt động cho vay NHTM theo chuẩn mực quốc tế (Basel Basel 2) song bảo đảm phù hợp với điều kiện Việt Nam nhƣ: giao dần quyền chủ động cho NHTM việc trích lập sử dụng dự phòng rủi ro, tiêu phân loại khách hàng, xếp hạng khách hàng, tỷ lệ bảo đảm an tồn tài sản có… Về tạo lập tính minh bạch xác thơng tin thị trƣờng cho vay: NHNN cần đổi sở vật chất kỹ thuật, chế hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) nhằm đáp ứng đƣợc yêu cầu 82 thông tin cho vay cá NHTM đƣợc “kịp thời, xác, đầy đủ, chất lƣợng cao” NHNN cần sớm xây dựng mạng thông tin 24/24 theo dõi hoạt động thị trƣờng tiền tệ, hoạt động thị trƣờng liên Ngân hàng Về xử lý nợ hạn phòng ngừa rủi ro: Đối với khoản cho vay theo định Chính Phủ: Đề nghị Ngân hàng nhà nƣớc phối hợp với Bộ ban ngành liên quan để thu hồi vốn giải dứt điểm vấn đề nợ đọng NHNN cần có hƣớng dẫn cụ thể trƣờng hợp chuyển nợ vay Ngân hàng thành vốn góp doanh nghiệp cổ phần hố Về nâng cao vai trò hoạt động Hiệp hội Ngân hàng: NHNN cần có chế để hoạt động Hiệp hội Ngân hàng trở thành nhƣ chức đặc biệt vấn đề cần đồng thuận ứng xử hành động Ngân hàng, ví dụ: Các vấn đề tăng giảm lãi suất; vấn đề ứng xử khách hàng vay vốn đơn vị thành viên hiệp hội; Vấn đề cầu nối tháo gỡ vƣớng mắc khó khăn cho hội viên quan hệ với NHNN Chính phủ NHNN cần nâng cao hiệu lực tra quản lý NHNN việc khắc phục khuyết điểm, xử lý kiên sai phạm đƣợc phát chủ động có giải pháp đồng với ngành có liên quan NHNN cần ban hành, sửa đổi quy định liên quan tới hoạt động cho vay NHTM theo chuẩn mực quốc tế (Basel Basel 2) song bảo đảm phù hợp với điều kiện Việt Nam nhƣ: giao dần quyền chủ động cho NHTM việc trích lập sử dụng dự phòng rủi ro, tiêu phân loại khách hàng, xếp hạng khách hàng, tỷ lệ bảo đảm an tồn tài sản có… 83 Về tạo lập tính minh bạch xác thơng tin thị trƣờng cho vay: NHNN cần sớm xây dựng mạng thông tin 24/24 theo dõi hoạt động thị trƣờng tiền tệ, hoạt động thị trƣờng liên Ngân hàng NHNN cần đổi toàn diện hệ thống cung cấp thông tin cho vay, nhƣ sở hạ tầng, chế hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) nhằm đáp ứng đƣợc yêu cầu thơng tin tín dụng ngân hàng đƣợc đầy đủ, kịp thời Về xử lý nợ hạn phòng ngừa rủi ro: Đối với khoản cho vay theo định Chính Phủ: Đề nghị Ngân hàng nhà nƣớc phối hợp với Bộ ngành liên quan để thu hồi vốn giải dứt điểm vấn đề nợ đọng NHNN cần quy định đƣa hƣớng dẫn cụ thể trƣờng hợp chuyển nợ vay Ngân hàng thành hình thức khác Phát triển cơng cụ thị trƣờng tiền tệ, mở rộng áp dụng cơng cụ phòng ngừa rủi ro theo thơng lệ quốc tế Trƣớc mắt, có chế thích hợp để quản lý tạo điều kiện để NHTM phát triển nghiệp vụ phái sinh lãi suất theo hƣớng NHNN không quy định cụ thể kỹ thuật giao dịch mà quy định điều kiện giới hạn cho NHTM thực giao dịch hoán đổi lãi suất Phối hợp với Bộ Tài Chính hồn thiện chuẩn mực kế tốn theo chuẩn quốc tế Phát triển sở hạ tầng cơng nghệ nhƣ hệ thống quản lý, kiểm tốn, kế toán theo chuẩn mực quốc tế tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững, hội nhập quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát theo tiêu chí: nâng cao chất lƣợng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn 84 hoạt động tổ chức tín dụng Xây dựng giải pháp hồn thiện phƣơng pháp kiểm tốn nội ngân hàng cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế Thúc đẩy phát triển thị trƣờng tài chính, trƣớc hết thị trƣờng liên NH, thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng sản phẩm phái sinh, thị trƣờng mua bán nợ thêm nhiều hội đầu tƣ nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động NH 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thái Bình Một là, hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Trong quản lý rủi ro tín dụng NH hệ thống xếp hạng tín dụng nội có vai trò quan trọng vừa sở để định cho vay phù hợp với điều kiện KH vay vốn, vừa sở để phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN quy định thời gian tối đa 03 năm kể từ định 493 có hiệu lực (tức tối đa đến tháng 06/2008) TCTD phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đến tháng 10/2007, Agribank xây dựng xong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhƣng giai đoạn hoàn thiện Để nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro cho vay Chi nhánh Thái Thụy, Agribank nói chung Chi nhánh Thái Thụy nói riêng cần nhanh chóng hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, bên cạnh hệ thống xếp hạng tín dụng cần phải đƣợc xây dựng bổ sung với nội dung sau: + Đối tƣợng xếp hạng: áp dụng với tất KH, nhiên phân biệt theo nhóm KH có dặc điểm hoạt động khác nhau, chẳng hạn nhƣ: Đối với KH doanh nghiệp: xây dựng bảng điểm cần ý đến tiêu tài (khả tốn, khả tự tài trợ, khả sinh lời, tiêu hoạt động ) tiêu phi tài (mức độ tín nhiệm với 85 TCTD, tình hình SXKD, điều kiện ảnh hƣởng tới SXKD ) Các tiêu tài phần lớn dựa vào báo cáo tài mà KH cung cấp, nhiên báo cáo tài thực khơng đáng tin cậy, cần ý đến tiêu phi tài Đổi với KH cá nhân: đối tƣợng khơng có báo cáo tài nên phân tích cần quan tâm đến vấn đề nhƣ: tiền án tiền sự, tuổi tác, trình độ văn hóa, nghề nghiệp, thời gian làm việc tại, thu nhập hàng năm Có thể phân chia KH cá nhân thành nhóm KH có chung đặc điểm để tiện cho việc xếp hạng KH có sách tín dụng phù hợp + Tiêu chí xếp hạng: nhƣ trình bày trên, tiêu chí xếp hạng bao gồm chi tiêu tài phi tài chính, nhiên khơng nên cho q nhiều tiêu phi tài Điều xuất phát từ thực trạng, NH thu thập thông tin từ khách hảng, số thông tin không đầy đủ dẫn đến tình trạng cán chấm điểm tiêu theo cảm tính, ảnh hƣởng tới định cấp tín dụng, khó kiểm sốt đƣợc rủi ro tiềm ẩn từ KH Thiết nghĩ, tiêu phi tài nên tập trung vào: uy tín KH khứ, mặt hàng kinh doanh, thị trƣờng tiêu thụ, đối thủ cạnh tranh, thông tin ông chủ nhƣ tuổi tác, thâm niên cơng tác, trình độ văn hóa điều kiện khác ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh Hai là, phòng kiểm tra, kiểm sốt nội nên trực tiếp Trụ sở quản lý trực thuộc Ban kiểm soát hội đồng quản trị, theo chi nhánh khơng tồn phòng kiểm tra nội Việc chì nhánh khơng quản lý trực tiếp phòng kiểm tra, kiểm sốt nội mà Trụ sở quản /lý góp phần cho kết kiểm tra trở nên khách quan đáng tin cậy hơn, không bị chi phối ban lãnh đạo chi nhánh Ba là, cần xây dựng văn quy định quản lý đƣợc hạn mức tín dụng phù hợp với lĩnh vực, sản phẩm, nhóm KH tiến tới 86 quản lý hạn mức tín dụng theo CBTD Hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng từ trụ sở đến chi nhánh, đồng thời xây dựng quy định quản lý rủi ro tín dụng, sách phân bổ tín đụng, sách KH, xây dựng danh mục cho vay … Bốn là, việc đánh giá xếp loại KH sở để NH xây dựng sách tín dụng hợp lý Với sách tín dụng nay, tiêu chí để chấp nhận KH chung chung, chƣa phân biệt rõ đối tƣợng đƣợc chấp nhận đối tƣợng bị từ chối cho vay Năm là, để quản lý đƣợc rủi ro dễ dàng Trụ sở chính, góp phần chun mơn hóa mảng nghiệp vụ, cho phép chi nhánh thành lập phòng quản lý rủi ro, đồng thời tách phòng tín dụng thành 02 tổ: tổ tín dụng cá nhân tổ tín dụng doanh nghiệp Cụ thể phòng quản lý rủi ro có nhiệm vụ sau: + Trực tiếp tham gia, theo dõi đánh giá việc thực chiến lƣợc sách quản lý rủi ro tài + Trực tiếp tham gia, theo dõi đánh giá việc thực chiến lƣợc sách quản lý rủi ro chi nhánh + Rà soát đề xuất CBTD đảm bảo tuân thủ quy định quy trình tín dụng, lập báo cáo thẩm định rủi ro tín dụng + Hỗ trợ cho CBTD việc phát kiểm soát dấu hiệu rủi ro + Thực phân loại nợ xử lý rủi ro theo quy định Sáu là, để nâng cao lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro hoạt động Agribank cần phải sửa đổi quy chế tuyển dụng, bố trí nhân viên theo yêu cầu quản lý mới, nhằm nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm Đồng thời xây dựng kế hoạch đào tạo cán bộ, tập trung trƣớc hết vào nghiệp vụ quan trọng nhƣ: quản lý rủi ro, kế toán, kiểm toán, quản lý sản phẩm mới, quản lý hệ thống thông tin Là phận trực tiếp tạo thu 87 nhập lớn cho NH nhƣng thu nhập CBTD không khác so với cán phận nghiệp vụ khác Đề nghị Agribank điều chỉnh hệ số tính điểm, bổ sung hệ số trách nhiệm cho CBTD để đánh giá đóng góp phận nghiệp vụ hoạt động NH 88 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro hoạt động cho vay nội dung quan trọng góp phần đảm bảo cho phát triển bền vững thành công NHTM hệ thống NHTM quốc gia, bối cảnh hội nhập kinh tế giới toàn cầu Việt Nam Đây đề then chốt định tổn hệ thống NHTM xảy khủng hoảng tài tiền tệ ( vấn đề mang tính chất chu kỳ kinh tế thị trƣờng) Việc hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay cách có hiệu để tận dụng tối ƣu nguồn lực có nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận cho tài sản có đòi hỏi vơ thiết NHTM nói chung Agribank Thái Thụy nói riêng q trình phát triển hội nhập kinh tế quốc tế Trên sở vấn đề Agribank Thái Thụy, tác giả đƣa giải pháp có tính thực tiễn nhằm góp phần nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động cho vay, đảm bảo nâng cao hiệu kinh doanh, an toàn hoạt động đảm bảo yêu cầu hội nhập Quản trị rủi ro cho vay vấn đề lớn, chịu tác động nhiều yếu tố liên quan nên giải pháp kiến nghị luận văn phát huy tác dụng có kết hợp đồng phận ngân hàng các quan quản lý nhà nƣớc có liên quan q trình thực Bên cạnh đó, phạm vi đề tài lớn, phức tạp với biến động vĩ mơ nhanh chóng thời điểm nghiên cứu, quỹ thời gian hạn hẹp nên luận văn không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Tác giả xin chân thành cáo lỗi mong muốn nhận đƣợc góp ý để luận văn hồn thiện 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu 2015, Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội PGS TS Nguyễn Liên Hà 2018, “Hiệp ƣớc Basel vấn đề kiểm soát rủi ro NHTM”, Tạp chí phân tích kinh tế Phan Thị Thu Hà 2014, Quản trị ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất Giao thông Vận tải Lê Văn Hùng 2014, “Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng nhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng Trịnh Thanh Huyền 2017, Để Ngân hàng vƣơn biển lớn Điều trị “căn bệnh” nợ xấu NHTM, Tạp chí tài chính, tháng 5, Tr.20-22,28 Frederic S.Mishkin 1999, Giáo trình Tiền tệ, Ngân hàng Thị trƣờng tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Nguyễn Thị Mùi 2016, Quản trị ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Bùi Thị Kim Ngân 2009, Một số vấn đề nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, (Số chuyên đề), Tr.29-3 Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Thái Bình (từ 2014 - 2018), báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng, lƣu hành nội 10 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thái Thụy (2014-2018) 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam (2014), Sổ tay tín dụng - Lƣu hành nội 12 Peter S.Rose 2014, Quản trị Ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 13 Nguyễn Văn Tiến 2015, Ngân hàng Thƣơng mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 90 14 Nguyễn Văn Tiến 2013, Quản lý rủi ro Kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 15 Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc 2012, Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thƣơng mại, NXB Tài chính; 91 ... LÝ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÁI THỤY 66 4.1 Định hƣớng hoạt động quản lý rủi ro cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt. .. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI THỤY 33 3.1 Khái quát ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi... TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM -