UCP 600 và ISBP 681 trong việc tạo lập và kiểm tra bộ chứng từ thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ

LUệN VĂN TOT NGHI½P ÐE TÀI: “Úng dnng thnc te cua UCP 600 ISBP 681 việc tao lệp kiem tra chúng tù toán theo phương thúc tín dnng chúng tù tai so ngân hàng thương mai” MUC LUC LèI NÓI ÐAU CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VE PHƯƠNG THÚC TÍN DUNG CHÚNG TÙ, UCP600 VÀ ISBP681 I Phương thúc tín dnng chúng tù .7 Khái niệm phương thúc tín dnng chúng tù Ðệc diem cúa phương thúc tín dnng chúng tù .15 Các loai thư tín dnng yeu .19 Vai trò cúa phương thúc tín dnng chúng tù thương mai quoc te 21 II UCP 600 ISBP 681 27 Sn can thiet phái dòi UCP 600 ISBP 681 27 Ðệc diem lan súa doi thú cúa UCP 29 III Ánh hưóng cúa UCP 600 ISBP 681 den hoat dộng thương mai quoc te 31 Ánh hưóng den thương mai quoc te nói chung 31 Ánh hưóng den hoat dộng cúa ngân hàng thương mai 32 Ánh hưóng den hoat dộng cúa doanh nghiệp xuat nhệp khau .33 CHƯƠNG 35 THUC TIEN ÁP DUNG UCP 600 VÀ ISBP 681 TRONG VI½C TAO LệP VÀ KIEM TRA Bộ CHÚNG TÙ THANH TOÁN TAI MộT SO NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI 35 I Thnc tien áp dnng UCP 600 ISBP 681 việc tao lệp kiem tra chúng tù toán tai so ngân hàng thương mai .35 Khi ngân hàng thương mai ngân hàng phát hành L/C .35 Khi ngân hàng thương mai ngân hàng thông báo 44 Khi ngân hàng thương mai ngân hàng xác nhện .52 Khi ngân hàng thương mai ngân hàng thương lưong toán 57 II Ðánh giá chung ve tình hình úng dnng UCP 600 ISBP 681 .64 Ưu diem 65 Han che .66 III Một so khó khăn bat cệp áp dnng 67 Bat cệp den tù phía tệp quán 68 Bat cệp den tù phía doanh nghiệp 70 Bat cệp den tù phía ngân hàng 71 CHƯƠNG III 73 MộT SO KIEN NGH± VÀ GIÃI PHÁP KHAC PHUC NHUNG BAT CệP VÀ KHÓ KHĂN KHI ÁP DUNG 73 I Xu hưóng áp dnng UCP600 ISBP tai ngân hàng thương mai 73 Tuân theo nhung quy d%nh cúa UCP600 ISBP681 73 Một so dieu .74 II Một so giái pháp nham khac phnc nhung bat cệp khó khăn áp dnng 75 Một so giái pháp mang tính chat vĩ mơ .75 1.1 Ðoi vói Uý ban ngân hàng thuộc ICC 75 1.2 Ðoi vói quan chúc năng, ngân hàng nhà nưóc Việt Nam 76 2.Một so giái pháp mang tính chat vi mơ 77 2.1.Ðoi vói doanh nghiệp hoat dộng lĩnh vnc xuat nhệp khau: 77 2.2.Ðoi vói ngân hàng thương mai 78 2.3 Ðoi vói só tao nghiệp ngân hàng nói chung tốn quoc te nói riêng 82 KET LUệN 83 TÀI LI½U THAM KHÃO 85 PHU LUC LèI NĨI ÐAU Tính cap thiet cua de tài Q trình tồn cau hố dang dien cá ve chieu rộng chieu sâu, thương mai quoc te tăng trưóng theo cap so nhân dã dịi hói phương thúc tốn quoc te nguon luệt dieu phương thúc ngày hồn háo Tín dnng chúng tù phương thúc toán dưoc sú dnng rộng rãi nhat toán quoc te Quy tac thnc hành thong nhat ve tín dnng chúng tù (UCP) ICC phát hành dưoc coi thành công nhat l%ch sú thương mai quoc te tù trưóc den Cùng vói UCP, ICC ban hành Tệp Quán Ngân Hàng Tiêu Chuan Quoc Te (ISBP) de dieu việc tao lệp kiem tra chúng tù toán theo UCP UCP600 phiên bán mói nhat dưoc ICC ban hành ngày 1/7/2007 de thay the cho UCP500.Và vói UCP600, ICC ban hành Bộ Tệp Quán Ngân Hàng Tiêu Chuan Quoc Te mói ISBP681 de thay the cho ISBP645 UCP600 có so thay doi bán so vói UCP500 Do vệy việc tìm hieu ve UCP600 Bộ Tệp Quán Ngân Hàng Tiêu Chuan Quoc Te (ISBP681) vô can thiet cho hoat dộng cúa ngân hàng thương mai Lnân văn: “Úng dnng thnc te cua UCP 600 ISBP 681 việc tao lệp kiem tra chúng tù toán theo phương thúc tín dnng chúng tù tai so ngân hàng thương mai” vói nhung phân tích, dánh giá nhung diem mói cúa UCP600, tình hình úng dnng UCP600 ISBP681 tai so ngân hàng thương mai se phan dáp úng yêu cau nói Mnc dích nghiên cúu Trên só nghiên cúu nhung lý luện bán ve phương thúc tín dnng chúng tù nguon luệt dieu phương thúc này, khố luện tệp trung vào phân tích nhung thay doi bán cúa UCP600 so vói UCP500 thnc tien áp dnng UCP600 ISBP681 tai so ngân hàng thương mai, tù dó de xuat so giái pháp vi mơ vĩ mô nham nâng cao hiệu cúa phương thúc tín dnng chúng tù áp dnng phiên bán UCP mói Ðoi tưong pham vi nghiên cúu - Ðoi tưong nghiên cúu: Úng dnng thnc te cúa UCP 600 ISBP 681 việc tao lệp kiem tra chúng tù toán theo phương thúc tín dnng chúng tù - Pham vi nghiên cúu: Tình hình úng dnng tai so ngân hàng thương mai Phương pháp nghiên cúu: - Phương pháp nghiên cúu tong hop tài liệu tai bàn - Phương pháp doi chieu so sánh - Phương pháp dien giái, quy nap - Phương pháp phân tích tong hop Ket cau cua khố luện: Ngồi phan mó dau, ket luện, mnc lnc, phn lnc danh mnc tài liệu tham kháo, khoá luện dnơc chia làm chương: Chương 1: Khái quát chung ve phương thúc tín dnng chúng tù, UCP600 ISBP681 Chương 2: Thnc te áp dnng UCP600 ISBP681 việc tao lệp kiem tra chúng tù toán tai so ngân hàng thương mai Chương 3: Một so kien ngh% giái pháp nham khac phnc nhung bat cệp khó khăn áp dnng Do han che ve kien thúc, thòi gian thnc kinh nghiệm thnc te, khoá luện khơng tránh khói nhung thieu sót Vì vệy, em rat mong nhện dưoc sn quan tâm góp ý cúa thay giáo, giáo ban de khố luện ngày hồn thiện có ý nghĩa Em xin bày tó lịi cám ơn chân thành tói giáo Th.S Pham Thanh Hà dã tện tình giúp dõ em suot q trình thnc khóa luện cung cap cho em nhung kien thúc bán nhung tài liệu can thiet cho việc nghiên cúu de tài Ðong thịi em xin bày tó lịng biet ơn tói thay giáo, giáo khoa Kinh Te & Kinh Doanh Quoc Te- Trưòng Ðai Hoc Ngoai Thương Hà Nội, toàn the cán phịng tốn quoc te cúa Ngân Hàng Ðau Tư Phát Trien Việt Nam, NHTM Co Phan Ky Thương Việt Nam, Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Trien Nông Thôn chi nhánh Láng Ha, Ngân Hàng HSBC dã giúp em hồn thành khố luện CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VE PHƯƠNG THÚC TÍN DUNG CHÚNG TÙ, UCP600 VÀ ISBP681 I Phương thúc tín dnng chúng tù: Khái niệm phương thúc tín dnng chúng tù: Trưóc het can hieu phương thúc tín dnng chúng tù phương thúc tốn Nói dơn gián dó cách mà ngưòi nhệp khau trá tien ngưòi xuat khau thu tien ve Trong thương mai quoc te, hai bên mua bán có the lna chon so phương thúc toán: Chuyen tien, ghi so, nhị thu Tuy nhiên phương thúc dó vai trò cúa ngân hàng chưa cao, chưa phát huy dưoc the manh cúa ngân hàng Tù thnc tien sn phát trien cúa thương mai quoc te nay, yêu cau phương thúc tốn mói vùa dám báo dưoc quyen loi cúa ngưòi mua ngưòi bán dong thòi lai phát huy dưoc the manh cúa ngân hàng- trung gian tài có uy tín có tiem lnc kinh te lón? Phương thúc ay phái dám báo rang ngưòi bán chac chan se thu dưoc tien dã giao hàng theo dúng quy d %nh hop dong, dong thòi phái dám báo rang ngưòi mua trá tien chac chan ngưịi mua se nhện dưoc hàng dúng theo yêu cau cúa hop dong mua bán Một phương thúc toán huu hiệu nhat, an tồn nhat cho cá ngưịi mua, ngưịi bán dong thịi lai có the phát huy dưoc the manh cúa ngân hàng dã dịi Ðó phương thúc tín dnng chúng tù (documentary credit) Theo dieu UCP600 (Quy tac thnc hành thong nhat ve tín dnng chúng tù) “Tín dnng bat cú sn thố thuện nào, dưoc mô tá hoệc dệt tên the nào, khơng the h bó theo dó sn cam ket chac chan cúa ngân hàng phát hành de tốn xuat trình phù hop” Ð%nh nghĩa có the hieu cách dơn gián sau: ve bán chat, phương thúc tín dnng chúng tù sn thố thuện, dó ngân hàng (ngân hàng phát hành) theo yêu cau cúa khách hàng (ngưịi u cau phát hành thư tín dnng) se trá so tien nhat d%nh cho ngưòi khác (ngưòi hưóng loi cúa thư tín dnng) hoệc chap nhện hoi phieu ngưòi ký phát pham vi so tien dó ngưịi xuat trình cho ngân hàng chúng tù phù hop vói nhung quy d%nh de thư tín dnng Ðe có the thnc việc toán hàng hoá xuat nhệp khau bang phương thúc tín dnng chúng tù trưóc het ngưịi nhệp khau (ngưòi trá tien) phái làm dơn yêu cau ngân hàng phát hành thư tín dnng Và de ngân hàng phát hành thư tín dnng cho ngưịi hưóng loi hưóng thơng thưịng ngưịi u cau phát hành thư tín dnng phái ký quy so tien nhat d%nh mó L/C phái trá khốn phí nhat d%nh Tý lệ ký quy phan trăm tr% giá L/C tuỳ thuộc vào moi quan hệ giua ngưịi nhệp khau ngân hàng Múc phí mó L/C áp dnng theo múc phí cúa tùng ngân hàng cn the Như vệy thư tín dnng dã xác lệp phương thúc tốn theo L/C Neu khơng có phương thúc tín dnng phương thúc tốn không dưoc áp dnng Các bên tham gia bán phương thúc tín dnng chúng tù gom có: - Ngưịi u cau phát hành thư tín dnng: Ðó ngưịi nhệp khau: Ngưịi nhệp khau hàng hố hoệc ngưòi nhệp khau uý thác cho ngưòi khác - Ngân hàng phát hành thư tín dnng: Là ngân hàng dai diện cho ngưịi nhệp khau, cap tín dnng cho ngưịi nhệp khau - Ngưịi hưóng loi thư tín dnng: Là ngưịi xuat khau: Ngưịi xuat khau hay bat cú ngưịi mà ngưịi hưóng loi chí d%nh - Ngân hàng thơng báo: Là ngân hàng ó nưóc ngưịi hưóng loi Quy trình tốn thư tín dnng sau: (3) Ngân hàng phát hành (2) (8) Ngân hàng thông báo (6) (7) (9) (4) (6) (5) Ngưịi nh¾p khau (1) Ngưịi xuat khau Các bưóc cn the bao gom: (1) Hop dong ngoai thương dnơc ký ket giua ngưòi xuat khau ngưòi nhệp khau (2) Ngưịi nhệp khau làm dơn xin mó thư tín dnng gúi den ngân hàng phát hành yêu cau mó thư tín dnng cho ngưịi xuat khau hưóng Thơng thưịng làm dơn xin mó thư tín dnng, ngưịi nhệp khau phái cung cap cho ngân hàng giay tò can thiet tuỳ theo yêu cau cúa ngân hàng phát hành, thơng thưịng gom nhung giay tị sau: hop dong ngoai thương, giay (7) chúng nhện dăng ký kinh doanh, giay phép xuat nhệp khau hàng hoá (neu hàng hoá thuộc doi tưong ch%u han ngach xuat nhệp khau) Trong thnc te, quy trình phát hành thư tín dnng sau: 10 - Thay doi quy trình nghiệp de phù hop vói tệp quán mói: quy trình kiem tra thay doi de dáp úng dúng theo yêu cau ve thòi gian kiem tra chúng tù ngày làm việc Do UCP600 có so thay doi so vói UCP500 nên mau d%ch cúa ngân hàng có nhung dieu de phù hop vói nhung thay doi dó: Ðơn de ngh% phát hành L/C, Giay thông báo chúng tù ve… Một so dieu chinh: Mệc dù tuân thú nhung quy d%nh UCP600 ISBP681 song áp dnng vào quy trình nghiệp tốn cn the ngân hàng thương mai dã có so thay doi, dieu can thiet khâu nghiệp de việc áp dnng ay rõ ràng, cn the hơn, quy trách nhiệm quyen han tùng phịng ban cn the Ví dn quy trình kiem tra chúng tù hàng nhệp ay, UCP600 quy d%nh ngân hàng có ngày làm việc ngân hàng de kiem tra chúng tù Tuy nhiên vói khống thịi gian ngày ay, Ngân Hàng Ðau Tù Và Phát Trien Việt Nam dành ngày cho TTV, ngày lai de KSV lãnh dao cap kiem tra lai ket kiem tra cúa TTV, Ngân Hàng Thương Mai Co Phan Ky Thương Việt Nam Techcombank dành cho TTV ngày…Rõ ràng vói quy trình l%ch trình cn the vệy, việc kiem tra se dám báo dúng thòi gian yêu cau, ket kiem tra dưoc tra soát lai (sau TTV kiem tra KSV se kiem tra lai) tù dó dám báo nhung sai sót se dưoc han che ó múc toi thieu Theo UCP600, moi ngân hàng chí có toi da ngày làm việc ngân hàng de kiem tra tính phù hop cúa BCT tốn, tù dó quyet d%nh xem việc chap nhện hay tù choi toán cho ngưòi xuat khau Song UCP600 lai chưa quy d %nh ve ngày tiep nhện BCT ngày nào? Vệy thòi diem bat dau cho thòi han ngày cúa ngân hàng ngày nào? Một so ngân hàng thương mai dã quy d%nh cn the ve van de (NHNo&PTNT, Techcombank) II Một so giãi pháp nham khac phnc nhung bat cệp khó khăn áp dnng: Như dã de cệp ó trên, UCP600 dịi het súc tien dã loai trù dưoc rat nhieu dieu khoán mơ ho, gây tranh cãi úng dnng Tuy nhiên bên canh dó, UCP600 cịn so nhung khó khăn bat cệp úng dnng Ðó nhung bat cệp den tù phía bán thân tệp quán, tù phía khách hàng den tù phía ngân hàng é dây, khoá luện xin de xuat so giái pháp nham khac phnc nhung bat cệp khó khăn Một so giãi pháp mang tính chat vĩ mơ: 1.1 Ðoi vói Uy ban ngân hàng thuộc ICC: UCP 600 dã thúc có hiệu lnc tù ngày 1/7/2007 cho den dã dưoc sú dnng rộng rãi Mệc dù UCP600 dịi het súc tien bộ, nhiên khơng tránh khói nhung mệt han che nhat d%nh Do vệy Uý ban ngân hàng thuộc ICC nên thưòng xuyên trao doi, lang nghe ý kien cúa nhung chuyên gia lĩnh vnc như: vện tái, báo hiem, ngân hàng de có nhung văn bán hưóng dan thi hành cn the, tránh nhung sai sót tù sn hieu khơng dúng hưóng dan tù UCP Tat nhiên, UCP600 dã thúc có hiệu lnc sn thay doi dieu khốn cúa khơng the song neu có nhung văn bán hưóng dan thnc hành cách cn the, chi tiet rõ ràng se han che dưoc phan rat lón nhung sai sót có the xáy Bên canh dó, việc thưịng xun trao doi, lang nghe ý kien cúa chuyên gia lĩnh vnc vện tái, giao nhện, ngân hàng se giúp cho ICC tiep thu dưoc nhung ý kien de bán UCP sau (khi mà UCP600 khơng cịn phù hop vói thnc tien hoat dộng cúa ngành vện tái, báo hiem, ngân hàng nua) se hoàn thiện hơn, theo k%p vói xu hưóng phát trien chung 1.2 Ðoi vói quan chúc năng, ngân hàng nhà nưóc Việt Nam ♣ Các quan chúc năng: Hoat dộng thương mai quoc te có thành cơng hay khơng phn thuộc rat nhieu vào d%nh hưóng, tư van hưóng dan cúa cap có tham quyen Ví dn doanh nghiệp muon xuat khau hàng hóa sang th% trưịng My việc cung cap nhung tài liệu ve th% trưịng Hoa Kỳ, d%nh hưóng lưu ý doanh nghiệp nhung van de tiêu bieu cúa th% trưòng hàng dau the giói tó thnc sn can thiet, góp phan khơng nhó vào sn thành cơng cúa doanh nghiệp th% trưịng dó Khơng chí có vệy, sn hieu biet ve tệp quán quoc te, nhung quy d%nh thông lệ dang dưoc ban bè the giói sú dnng góp phan khơng nhó vào thành cơng ay Trong boi cánh nay, mà UCP600 ISBP 681 dã có hiệu lnc dưoc gan năm sn hieu biet cúa doanh nghiệp Việt Nam ve hai bán quy tac mói cịn rat nhieu han che Ðieu se gây nhieu thiệt thòi cho doanh nghiệp làm ăn bn bán vói doi tác nhieu kinh nghiệm, có tiem lnc kinh te manh Do vệy, việc d%nh hưóng, giúp doanh nghiệp tìm hieu, hieu dúng vện dnng dúng tó vơ can thiet Bói chí thnc sn hieu mói có the áp dnng dúng, chí có áp dnng dúng mói có the tránh duơc nhung sai sót, rúi ro thương mai quoc te Ðệc biệt liên quan den hai bán pháp lý dó nhung sai sót cúa chúng tù tốn dan den việc b% ngân hàng nưóc ngồi tù choi tốn theo tín dnng thư Do vệy, quan chúc dệc biệt Cnc Xúc Tien Thương Mai, Trung Tâm Ho Tro Doanh Nghiệp, phòng thương mai cơng nghiệp nên to chúc khố tao, hưóng dan ve tín dnng chúng tù UCP600 cho doanh nghiệp Bên canh dó, can thưịng xun to chúc nhung buoi hội tháo giói thiệu ve tệp quán mói, giúp doanh nghiệp hieu lưu ý doanh nghiệp ve sn khác biệt so vói tệp quán cũ Chí có vệy doanh nghiệp cúa mói có the tn tin áp dnng, tù dó se giám thieu dưoc nhung rúi ro chúng tù b% tù choi tốn Và tù dó mói có the nâng cao dưoc hiệu cúa hoat dộng ngoai thương (vì theo ưóc tính cúa VIB moi lan chúng tù b% tù choi toán, doanh nghiệp cúa se phái ch%u chi phí súa chua chúng tù 50-2500USD) ♣ Ngân hàng nhà nưóc Việt Nam: Một nhung chúc nhiệm cúa ngân hàng nhà nưóc dó chí dao, hưóng dan kiem sốt hoat dộng cúa ngân hàng thương mai Tuy nhiên quy trình nghiệp tốn quoc te ngân hàng nhà nưóc chưa có dơn v% chuyên ve toán quoc te de hưóng dan nghiệp tốn quoc te cúa doanh nghiệp Do vệy, ngân hàng nhà nưóc Việt Nam nên thành lệp ban chuyên ve toán quoc te de chí dao hưóng dan hoat dộng cúa ngân hàng thương mai dong thịi có the tư van cho ngân hàng thương mai có tranh chap liên quan den van de toán quoc te 2.Một so giãi pháp mang tính chat vi mơ: 2.1.Ðoi vói doanh nghiệp hoat dộng lĩnh vnc xuat nhệp khau: Hiện nay, doanh nghiệp Việt Nam tham gia thương mai quoc te ngày nhieu Ðệc biệt tù sau Việt Nam tró thành thành viên thúc cúa to chúc Thương Mai Quoc Te (7/11/2006) Khi tham gia thương mai quoc te, doanh nghiệp cúa tat nhiên phái chap nhện luệt chơi quoc te Và dieu dương nhiên lna chon phương thúc tốn tín dnng chúng tù, doanh nghiệp can phái hieu biet ve phương thúc tín dnng chúng tù tệp quán dang dưoc sú dnng doi vói phương thúc dó.Tuy nhiên, ve van de doanh nghiệp cúa thnc sn nhieu han che Trong doanh nghiệp cúa chúng ta, so cán sú dnng thành thao ngoai ngu am hieu quy tac tín dnng chúng tù chưa nhieu Ðệc biệt boi cánh mà hau het doi tác tham gia hoat dộng ngoai thương deu sú dnng UCP600 phương thúc tín dnng chúng tù Trong dó, UCP600 cịn dó la lam doi vói doanh nghiệp cúa Ðieu se dan den thiệt thòi cho doanh nghiệp tham gia vào thương mai quoc te Vì vệy, doanh nghiệp can phái dộng cú cán di tham gia khố tao, hưóng dan ve tín dnng chúng tù UCP600 phịng thương mai cơng nghiệp só cúa Việt Nam to chúc Bán thân doanh nghiệp can phái tn cệp nhệt kien thúc bán, quy tac, luệt pháp có liên quan tói lĩnh vnc de có the tn báo vệ thành cơng tham gia vào thương mai quoc te, dệc biệt boi cánh lùa dáo, gian lện thương mai quoc te có xu hưóng gia tăng Một dieu can lưu ý doanh nghiệp tham gia ký ket hop dong lna chon phương thúc tốn, nên hói ý kien tư van cúa ngân hàng Ðệc biệt sú dnng phương thúc tín dnng chúng tù tuân theo UCP600 2.2 Ðoi vói ngân hàng thương mai: Như dã nói ó trên, tốn bang tín dnng thư chiem tý lón nhat nghiệp tốn quoc te tai ngân hàng thương mai (khoáng 60%) Việc có quy trình tốn rõ ràng cn the se giúp cho toán viên tránh dưoc nhieu sai sót liên quan den việc kiem tra chúng tù tốn Nhat thịi diem mà UCP600 dã có hiệu lnc bán thân UCP ton tai vài nhung bat cệp Vệy de có the tham gia vào hệ thong ngân hàngt quoc te, de có the úng dnng thành cơng UCP600 ISBP681 có the tư van cho doanh nghiệp xuat nhệp khau can thiet, ngân hàng can làm nhung gì? ♣ Nhung giãi pháp chung: Thú nhat: Can phái nâng cao chat lưong tao dội ngũ tốn viên Mệc dù trưóc thúc áp dnng UCP600 ISBP681 rat nhieu ngân hàng thương mai dã mó lóp tao cán ve tệp quán mói Tuy nhiên, chat lưong tao van thnc sn chưa cao việc tao van yeu dien ó hội só chính, chưa dưoc trien khai dong den chi nhánh cap I cap II Các ngân hàng nên tệp trung tao nâng cao nghiệp cho toán viên dong hơn, trien khai tù hội só den chi nhánh Ngân hàng nên cú cán di tham dn buoi hội tháo chun gia nưóc ngồi to chúc tai Việt Nam Thông qua buoi hội tháo dó se giúp tốn viên hieu biet nua ve tệp qn mói, dong thịi úng dnng quy trình nghiệp tốn tiên tien cúa ngân hàng nưóc ngồi vào quy trình nghiệp tốn hàng ngày cúa Thú hai: Trong quy trình nghiệp tốn thư tín dnng, ngân hàng nên quy d%nh cn the rõ ràng nua Bói quy d%nh cn the rõ ràng giúp cho cán tránh sai sót bay nhiêu (ví dn ve van de kiem tra L/C theo ISBP681 nên quy d%nh rõ ràng cn the hơn) Thú ba: Các ngân hàng thương mai nên thưòng xuyên to chúc buoi hội tháo hưóng dan ve UCP600, nhung thay doi cúa UCP600 so vói UCP500 cho khách hàng cúa Bói nhung nhà xuat nhệp khau mói nhung doi tưong sú dnng phương thúc tín dnng chúng tù thương mai quoc te Ho can phái nam vung quy d%nh dieu phương thúc de có the vện dnng cách nhanh chóng, xác Việc doanh nghiệp có the vện dnng thành thao xác UCP600 khơng chí giúp day nhanh việc giao d%ch tốn cúa ho mà giám phan gánh nệng cho ngân hàng việc xú lý giao d%ch chúng tù han che dưoc rúi ro cho bán thân ngân hàng khách hàng Chính nhung lý dó, cơng tác tun truyen, giói thiệu hưóng dan sú dnng UCP600 cho khách hàng can nhện dưoc sn quan tâm thoá dáng cúa ngân hàng thương mai ♣ Nhung giãi pháp cn the: - Khi ngân hàng phát hành: + Khi nhện dưoc dơn de ngh% phát hành L/C: Can tìm hieu ky ve khách hàng (tiem lnc tài chính, uy tín cúa khách hàng, hop dong ngoai thương) de tù dó de múc ký quy thích hop Ðệc biệt lưu ý trưịng hop khách hàng ban hàng mói, tiem lnc kinh te kém, uy tín th% trưịng khơng cao, de tránh rúi ro cho ngân hàng nên yêu cau ký quy 100% + Khi phát hành thư tín dnng: Can tư van cho khách hàng phát hành thư tín dnng cho có loi nhat cho khách hàng Ðệc biệt can lưu ý ve nhung van de mà UCP600 van chưa de cệp, ví dn vện dơn cúa ngưịi giao nhện có dưoc chap nhện khơng? Ðieu can quy d%nh cn the rõ ràng thư tín dnng + Can phái quy d%nh cn the ve việc the phát hành tín dnng thịi diem dưoc coi tín dnng dã dưoc phát di Vì dieu ràng buộc cam ket toán cúa ngân hàng phát hành BCT dưoc xuat trình phù hop + Khi kiem tra BCT: Tien hành kiem tra can thện theo dúng tinh than cúa UCP600 ISBP681 dong thòi dám báo dúng thòi han quy d%nh (5 ngày làm việc) Ðoi vói nhung BCT có giá tr% lón, phúc tap nên giao cho nhung tốn viên có nhieu kinh nghiệm kiem tra, hoệc sau TTV dã kiem tra nên giao lai cho KSV kiem tra lai 80 - Khi ngân hàng thơng báo: Trong nhieu trưịng hop, ngân hàng phát hành L/C b% dánh giá có tốn q thap hoệc có v% trí d%a lý ó vùng cam vện, tr% khơng on d%nh Khi ngưịi hưóng loi xuat trình chúng tù dịi tien ngân hàng phát hành có the khơng dịi dưoc tien hoệc phái mat nhieu cơng súc mói dịi dưoc tien tù ngân hàng phát hành Ðieu kéo theo thòi gian giao d%ch có the khơng hiệu q + Khi nhện dưoc dơn u cau thơng báo thư tín dnng cúa ngân hàng nưóc ngồi gúi den: Tìm hieu tốn cúa ngân hàng phát hành trưóc tien hành thơng báo thư tín dnng cho ngưịi hưóng loi Neu tù choi thơng báo thư tín dnng phái gúi thông báo tù choi den ngân hàng phát hành + Khi tien hành thơng báo thư tín dnng: Tien hành kiem tra ky dieu khoán cúa thư tín dnng de k%p thịi lưu ý khách hàng ve nhung bat loi, khách hàng có the u cau ngưịi nhệp khau súa lai, tu L/C cho phù hop - Khi ngân hàng xác nhện: Khá ngân hàng phát hành khơng the tốn chúng tù rat cao (Do vệy ngưịi hưóng loi mói u cau xác nhện thư tín dnng) Do vệy can lưu ý: + Tìm hieu ngân hàng phát hành trưóc tien hành xác nhện thư tín dnng + Trong trưịng hop có nhieu rúi ro nên tù choi xác nhện thư tín dnng - Khi ngân hàng thương lưong tốn: Q trình kiem tra chúng tù chiet khau phái thệt xác de tù dó de han múc thịi han chiet khau thích hop 2.3 Ðoi vói sõ tao nghiệp ngân hàng nói chung tốn quoc te nói riêng Nhung hoc viên cúa nhung só se nhung cán nòng cot tai ngân hàng thương mai sau Do vệy, só tao (Như trưòng dai hoc tao nghiệp ngân hàng) can phái ket hop việc giáng day lý thuyet vói thnc hành Cn the hơn, giáng day ve quy trình tốn tai ngân hàng nên lay quy trình cn the tai ngân hàng cn the Tù dó se giúp hoc viên khói bõ ngõ áp dnng vào thnc te Ðệc biệt boi cánh mà UCP600 ISBP681 có hiệu lnc dã dưoc ngân hàng thương mai Việt Nam úng dnng tương doi rộng rãi, só tao ngồi trưịng dai hoc nên việc giáng day tệp quán mói, ket hop vói việc phân tích nhung diem khác biệt giua UCP600 vói UCP500, giua ISBP681 so vói ISBP645 Ðong thòi lưu ý sinh viên cán nghiệp nhung sai sót có the xáy thnc tien tù nhung bat cệp cách hieu sai khác ve tệp quán Như vệy, de có the thành công úng dnng UCP600 ISBP 681 thnc tốn theo tín dnng thư dịi hói sn ket hop chệt che giua ngân hàng doanh nghiệp dó Ðe thnc dưoc dieu dó, ngân hàng doanh nghiệp hoat dộng lĩnh vnc xuat nhệp khau can sn ho tro tích cnc tù phía quan chúc tù phía ngân hàng nhà nưóc Việt Nam Bán thân ngân hàng can phái tn tien, thay doi quy trình nghiệp cho phù hop vói tệp quán mói, doanh nghiệp can phái cệp nhệt kien thúc cho Và dieu quan cá doanh nghiệp nên tham kháo ý kien cúa ngân hàng sú dnng phương thúc tín dnng chúng tù toán xuat nhệp khau KET LUệN Hoat dộng thương mai quoc te bang thư tín dnng dang ngày phát trien dịi hói sn hieu biet sâu sac ve bán thân thư tín dnng quy tac, tệp quán quoc te dang dưoc áp dnng Trong boi cánh thương mai quoc te phát trien nhò vào sn ho tro cua khoa hoc công nghệ công nghệ thơng tin, Bán Quy Tac thnc hành ve tín dnng chúng tù hành UCP 500 Tệp quán ngân hàng tiêu chuan quoc te dê kiem tra chúng tù theo thư tín dnng ISBP 681 tró nên khơng cịn phù hop Trưóc thnc te dó, ICC dã ban hành tệp quán mói: UCP600 thay the cho UCP500; ISBP 681 thay the cho ISBP 645 de giúp cho hoat dộng tốn bang tín dnng chúng tù k%p thịi phù hop vói hoat dộng tốn quoc te Do vệy, việc tìm hieu nhung diem khác biệt giua UCP500-UCP600; ISBP645-ISBP681 vô can thiet Ðệc biệt tình hình mà rat nhieu ngân hàng thương mai dã tuyên bo thúc áp dnng UCP 600, ISBP 681 vào hoat dộng toán quoc te Ðieu dó khơng chí can thiet doi vói ngân hàng hoat dộng lĩnh vnc toán quoc te mà cịn vơ can thiet doi vói doanh nghiệp xuat nhệp khau de có the thành cơng thương mai quoc te Thông qua nghiên cúu úng dnng cúa tệp qn mói vào hoat dộng tốn quoc te tai so ngân hàng thương mai the nào, khố luện dã chí dưoc so nhung han che bat cệp cúa ngân hàng thương mai úng dnng UCP600 ISBP 681 Tù dó khố luện manh dan de xuat so giái pháp mang tính chat vĩ mơ vi mơ nham thiện hoat dộng toán tai so ngân hàng thương mai nay, thiện tình hình b% tù choi tốn theo phương thúc tín dnng thư hoat thương mai quoc te cúa doanh nghiệp xuat nhệp khau Hy vong rang khn kho nhat d%nh cúa luện văn, dù thịi gian nghiên cúu sn hieu biet han che, nhung de xuat cúa se góp phan ho tro cán ngân hàng, cán làm công tác tốn quoc te có the áp dnng cách có hiệu q UCP600 ISBP681 cơng việc, qua dó thúc day hoat dộng thương mai quoc te phát trien TÀI LI½U THAM KHÃO Tài Liệu Tieng Việt: Ðinh Xn Trình (2006), giáo trình tốn quoc te, Nhà xuat bán lao dộng- xã hội , Hà Nội Ðinh Xuân Trình (2007) Bộ tệp quán quoc te ve L/C (bán d%ch) Nhà xuat bán thong kê Quy Trình TTQT- NHTMCP Ky Thương Việt Nam Quy Trình TTQT – NH Ðau Tư Phát Trien Việt Nam Quy Trình TTQT- NHNo & PTNT Quy Trình TTQT- HSBC Việt Nam Nguyen Th% Quy (2006)- Cam nang giái quyet tranh chap toán quoc te bang L/C ( theo UCP500- ICC 1993; ISBP 645 e UCP1.0) Nhà xuat bán lý luện tr% Hà Nội Nguyen Trong Thuỳ, Hưóng dan áp dnng dieu lệ thnc hành thong nhat ve tín dnng chúng tù (bán súa doi 1993, so xuat bán 500 phòng thương mai quoc te) Nhà xuat bán thong kê Nguyen Văn Tien (2007), Giáo trình tốn quoc te- Cệp nhệt UCP600, Nhà xuat bán thong kê 10 Website Ngân Hàng Phương Ðông (www.ocb.com.vn) 11.Website Ngân Hàng TMCP Hàng Hái (www.maritimebank.com.vn) 12.Website Ngân Hàng Quoc Te (www.vib.com.vn) 13.Website Ngân Hàng Nhà Nưóc Việt Nam 14.Website Hiệp Hội Ngân Hàng Việt Nam 15.Website NHNo&PTNT Chi Nhánh Láng Ha Tài liệu tieng Anh: Beverly wess manne (2007), the new UCP: Changes from UCP 500, Http://www.tuckerlaw.com (07/08/2007) Citibank (2007), material for UCP 600 workshop Commission on banking technique and practice ( 1994), position paper No.1,2,3,4 on UCP 500, Http:///iccwbo.org/id357/index.html (30/8/2007) Documentary credit world (2005- 2007), Letter of credit survey International Chamber of Commerce (1997-2003) international standard banking practice for the examination of documents under documentary credits 2007 Revision for UCP 600, ICC publication No.681 Jia Hao (2007) Comparing UCP500- UCP600, LC views Newsletter No.90, January 2007 Http://www.Swift.com Roberto Bergami (2007), will the UCP600 provide solutions to Letter of Credit Transactions, International Review of business research papers, Vol No2 International Chamber of Commerce (2007), international standard banking practice for the examination of documents under credits, 2007 revision for UCP 600, ICC publication No.681 documentary BÃNG CÁC TÙ VIET TAT TTV : Thanh Toán Viên KSV : Kiem Soát Viên NH : Ngân Hàng NHTM : Ngân Hàng Thương Mai NHPPH : Ngân Hàng Phát Hành NHXN : Ngân Hàng Xác Nhện BCT : Bộ Chúng Tù NHNo&PTNT : Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Trien Nông Thôn Việt Nam BIDV : Ngân Hàng Ðau Tư Và Phát Trien Việt Nam OCB : Ngân Hàng Phương Ðông MB : Ngân Hàng Thương Mai Co Phan Quân Ðội MSB : Ngân Hàng Thương Mai Co Phan Hàng Hái Vietcombank : Ngân Hàng TMCP Ngoai Thương Việt Nam HanoiVCB : Ngân Hàng Ngoai Thương Hà Nội VPbank : Ngân Hàng Ngoài Quoc Doanh VIB : Ngân Hàng Quoc Te GPbank : Ngân Hàng Dau Khí Tồn Cau Techcombank : Ngân Hàng TMCP Ky Thương Việt Nam ... DUNG UCP 600 VÀ ISBP 681 TRONG VI½C TAO LệP VÀ KIEM TRA Bộ CHÚNG TÙ THANH TOÁN TAI MộT SO NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI 35 I Thnc tien áp dnng UCP 600 ISBP 681 việc tao lệp kiem tra chúng tù toán. .. UCP5 00 .Và vói UCP6 00, ICC ban hành Bộ Tệp Quán Ngân Hàng Tiêu Chuan Quoc Te mói ISBP6 81 de thay the cho ISBP6 45 UCP6 00 có so thay doi bán so vói UCP5 00 Do vệy việc tìm hieu ve UCP6 00 Bộ Tệp Quán... CHUNG VE PHƯƠNG THÚC TÍN DUNG CHÚNG TÙ, UCP6 00 VÀ ISBP6 81 I Phương thúc tín dnng chúng tù: Khái niệm phương thúc tín dnng chúng tù: Trưóc het can hieu phương thúc tín dnng chúng tù phương thúc