Tiểu luận phân tích tài chính của Công ty Cổ phần Damsan

Công ty Cổ phần DamSan được thành lập vào Tháng 5 năm 2006 do ông ty Cổ phần Thương mại đầu tư Thái Bình và các thành viên trong Công ty XNK Thủ công Mỹ nghệ quyết định góp vốn thành lập Công ty Cổ phần Dệt sợi Damsan và quyết định để cho Công ty Cổ phần Dệt sợi Damsan làm chủ đầu tư và thực hiện dự án. Năm 2009, Công ty đạt danh hiệu “ Doanh nghiệp Việt Nam vàng” của Hiệp hội Doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam. Tháng 62010, Công ty tiếp tục mở rộng đầu tư nhà máy Damsan II với tổng vốn đầu tư là 10 triệu USD với công suất là 3.600 tấn sợi OEnăm và 720 tấn khănnăm tại khu công nghiệp Gia lễ, huyện Đông hưng, tỉnh Thái Bình. Các máy móc dây chuyền công nghệ hiện đại được nhập khẩu từ Cộng hoà LB Đức, Thụy Sỹ, Nhật Bản... Năm 2013 Công ty được chứng nhận đáp ứng các tiêu chí về năng lực cạnh tranh quốc tế và được trao tặng giải thưởng Sao vàng Đất Việt cùng danh hiệu Top 100 Thương hiệu Việt Nam trong hội nhập quốc tế. Ngày 23 tháng 10 năm 2015 Công ty đã hoàn thành việc tăng vốn điều lệ từ 100,7 tỷ đồng lên 160,7 tỷ đồng với mục tiêu đầu tư vào Công ty Cổ phần Sợi EIFFEL và nâng tổng công suất sản xuất sợi lên 16.560 tấn sợinăm. Ngày 19112015 Công ty chính thức đổi tên thành Công ty Cổ phần Damsan, phù hợp với định hướng phát triển và chiến lược của Công ty giai đoạn 2015 – 2020

Chương : GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY I TỔNG QUAN Tên công ty: Công ty Cổ phần Damsan Tên tiếng Anh: Damsan Joint Stock Company Tên viết tắt: Damsan Trụ sở chính: Lơ A4 đường Bùi Viện, KCN Nguyễn Đức Cảnh, Thành phố Thái Bình Điện thoại: (036) 3642 311 Fax: (036) 3642 312 Website: www.damsanjsc.vn Vốn Điều lệ: 160.700.000.000 đồng (Một trăm sáu mươi tỷ bảy trăm triệu đồng) Công ty Cổ phần DamSan thành lập vào Tháng năm 2006 ông ty Cổ phần Thương mại đầu tư Thái Bình thành viên Công ty XNK Thủ công Mỹ nghệ định góp vốn thành lập Cơng ty Cổ phần Dệt sợi Damsan định Công ty Cổ phần Dệt sợi Damsan làm chủ đầu tư thực dự án Năm 2009, Công ty đạt danh hiệu “ Doanh nghiệp Việt Nam vàng” Hiệp hội Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Tháng 6/2010, Công ty tiếp tục mở rộng đầu tư nhà máy Damsan II với tổng vốn đầu tư 10 triệu USD với công suất 3.600 sợi OE/năm 720 khăn/năm khu công nghiệp Gia lễ, huyện Đông hưng, tỉnh Thái Bình Các máy móc dây chuyền cơng nghệ đại nhập từ Cộng hoà LB Đức, Thụy Sỹ, Nhật Bản Năm 2013 Công ty chứng nhận đáp ứng tiêu chí lực cạnh tranh quốc tế trao tặng giải thưởng Sao vàng Đất Việt danh hiệu Top 100 Thương hiệu Việt Nam hội nhập quốc tế Ngày 23 tháng 10 năm 2015 Cơng ty hồn thành việc tăng vốn điều lệ từ 100,7 tỷ đồng lên 160,7 tỷ đồng với mục tiêu đầu tư vào Công ty Cổ phần Sợi EIFFEL nâng tổng công suất sản xuất sợi lên 16.560 sợi/năm Ngày 19/11/2015 Cơng ty thức đổi tên thành Công ty Cổ phần Damsan, phù hợp với định hướng phát triển chiến lược Công ty giai đoạn 2015 – 2020 II Các lĩnh vực kinh doanh Cơng ty: Căn Giấy chứng nhận ĐKKD số 1000389853 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thái Bình thay đổi lần thứ 07 ngày 19/11/2015, ngành nghề kinh doanh Công ty bao gồm không giới hạn bởi:        Sản xuất sợi Sản xuất vải dệt thoi Hoàn thiện sản phẩm dệt Sản xuất hàng may sẵn (trừ trang phục) Sản xuất thảm, chăn đệm Bán buôn vải, hàng may sẵn, giày dép (Chi tiết: Bán buôn vải, hàng may sẵn) Bán buôn chuyên doanh khác chưa phân vào đâu (Chi tiết: Bán buôn sợi dệt, bông)  Bán lẻ hàng may mặc, giày dép, hàng da giả da cửa hàng chuyên        doanh (Chi tiết: Bán lẻ hàng may mặc cửa hàng chuyên doanh) Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác Chi tiết: Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng ngành dệt may Bán buôn kim loại quặng kim loại Chi tiết: Bán buôn sắt, thép; bán buôn kim loại màu (Trừ vàng) Gia công khí; xử lý tráng phủ kim loại Bán bn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng Bán lẻ đồ ngũ kim, sơn, kính thiết bị lắp đặt khác xây dựng cửa hàng chuyên doanh   Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê  Xây dựng nhà loại  Xây dựng cơng trình đường sắt đường (Chi tiết: Xây dựng cơng trình đường  bộ) Xây dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng khác (Chi tiết: Xây dựng cơng trình dân dụng)  Hồn thiện cơng trình xây dựng  Lắp đặt hệ thống cấp, nước, lò sưởi điều hồ khơng khí  Lắp đặt hệ thống điện Chương : PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CƠNG TY I KẾT QUẢ KINH DOANH 2017 2018 2019 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 1,502,645 1,839,106 1,705,142 Giá vốn hàng bán 1,380,874 1,709,214 1,648,339 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 121,771 129,892 56,803 Doanh thu hoạt động tài 32,813 28,438 31,608 Chi phí tài Chi phí bán hàng 39,430 13,050 62,510 11,125 48,894 11,480 Chi phí quản lý doanh nghiệp 29,884 30,773 21,479 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 72,219 53,922 7,019 Lợi nhuận khác -1,181 7,587 2,619 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 71,038 61,508 9,637 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 62,859 56,440 8,282 Lợi nhuận sau thuế cổ đông Công ty mẹ 57,918 50,524 7,846 Lãi cổ phiếu (VNÐ) 3,284 1,940 301 Năm 2017 1,097,379 Năm 2018 1,278,356 Năm 2019 1,360,911 172,248 31,397 29,460 Phần lợi nhuận/lỗ từ công ty liên kết liên doanh II CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 264,300 319,953 311,553 Các khoản phải thu ngắn hạn 352,653 506,430 624,331 Hàng tồn kho 293,907 400,103 387,962 14,272 20,473 7,605 467,752 450,990 434,552 390,682 372,572 331,058 31,575 32,037 Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tổng cộng tài sản 1,565,132 1,712,908 1,733,483 Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu 1,134,303 933,050 201,253 430,829 1,260,932 1,118,680 142,252 451,976 1,330,375 1,217,138 113,237 403,108 255,178 255,178 255,178 Thặng dư vốn cổ phần 60,284 60,284 60,284 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 86,330 82,676 36,960 1,565,132 1,712,908 1,733,483 Vốn đầu tư chủ sở hữu Lợi ích cổ đơng thiểu số Tổng cộng nguồn vốn III CHỈ SỐ TÀI CHÍNH Chỉ số tài Năm 2017 Thu nhập cổ phần quý gần (EPS) 3,360 1,980 307 Giá trị sổ sách cổ phiếu (BVPS) 16,88 17,712 15,797 Năm 2018 Năm 2019 Chỉ số giá thị trường thu nhập (P/E) Lần 5.18 7.27 40.33 Chỉ số giá thị trường giá trị sổ sách (P/B) Lần 1.03 0.81 0.78 Tỷ suất lợi nhuận gộp biên % 8.1 7.06 3.33 Tỷ suất sinh lợi doanh thu % 4.18 3.07 0.49 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA) % 16.86 11.45 1.84 Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản bình quân (ROAA) % 4.09 3.08 0.46 Lần 1.18 1.14 1.12 Tỷ số toán hành (ngắn hạn) Khả toán lãi vay Lần 3.07 2.48 1.23 Tỷ số Nợ Tổng tài sản % 72.47 73.61 76.75 Tỷ số Nợ vay Vốn chủ sở hữu % 181.0 177.43 196.06 IV PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP NĂM 2017 = 1,097,379 / 933,050 = 1,176 = 1,502,645 / 352,653 = 4,26 = ( 352,653 * 360) / 1,502,645 = 84 ngày = 1,380,874 / 293,907 = 4,7 = 360 / vòng quay = 360 / 4.7 = 77 ngày = 1,502,645 / 450,990 = 3.3 = 1,502,645 / 1,565,132 = 0.96 = 1,502,645 / 430,829 = 3.48 = 1,134,303 / 1,565,132 = 0.72 Năm 2019 = 1,360,911/1,217,138 =1,118 = (1,360,911 – 387,962)/ 1,217,138 =0.79 = 1,705,142/624,331 =2,731 = (624,331 x 360)/1,705,142 =132 (ngày) = 1,648,339/387,962 =4,2 = (387,962 x360) / 1,648,339 =85 (ngày) = 1,705,142/ 331,058 = 5,1 = 1,705,142/331,058 = 0,98 =1,705,142/403,107 = 4,22 = 1,330,375/1,733,483 = 0,76 ...19/11/2015 Cơng ty thức đổi tên thành Cơng ty Cổ phần Damsan, phù hợp với định hướng phát triển chiến lược Công ty giai đoạn 2015 – 2020 II Các lĩnh vực kinh doanh Cơng ty: Căn Giấy chứng... sau thuế cổ đông Công ty mẹ 57,918 50,524 7,846 Lãi cổ phiếu (VNÐ) 3,284 1,940 301 Năm 2017 1,097,379 Năm 2018 1,278,356 Năm 2019 1,360,911 172,248 31,397 29,460 Phần lợi nhuận/lỗ từ công ty liên... ích cổ đông thiểu số Tổng cộng nguồn vốn III CHỈ SỐ TÀI CHÍNH Chỉ số tài Năm 2017 Thu nhập cổ phần quý gần (EPS) 3,360 1,980 307 Giá trị sổ sách cổ phiếu (BVPS) 16,88 17,712 15,797 Năm 2018 Năm