ANALYSE DES RISQUES DANS LE PAIEMENT INTERNATIONAL à LA BANQUE COMMERCIALE à ACTIONS DE COMMERCE EXTÉRIEUR DU

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Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ UNIVERSITE DE HUE ECOLE DES SCIENCES ECONOMIQUES UNIVERSITE DE RENNES FACULTE DES SCIENCES ECONOMIQUES MEMOIRE DE FIN D'ETUDE Titre: ANALYSE DES RISQUES DANS LE PAIEMENT INTERNATIONAL À LA BANQUE COMMERCIALE À ACTIONS DE COMMERCE EXTÉRIEUR DU VIETNAM – BRANCHE DE HUE Directeur scientifique: Réalisé par: Docteur PHAN THỊ MINH LÝ VÕ ĐÌNH HN Programme de Double-Diplơme Licence Banque-Finance Promotion: 2007-2011 Hué, Mai 2011 Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ TABLE DES MATIERES PARTIE I : INTRODUCTION 01 Raison de la recherche .01 Objectifs de recherche 02 2.1 Objectif général .02 2.2 Objectifs concrets 02 Méthodes de recherche .03 3.1 Méthode de collecte de données 03 3.2 Méthode d’experts 03 Limite de la recherche 03 PARTIE II : CONTENU 04 CHAPITRE 1: LES FONDEMENTS THÉORIQUES DES RISQUE DE PAIEMENT INTERNATIONALE 04 1.1 Le risque et les caractéristiques du risque .04 1.1.1 Le risque et les concepts relatifs au risque 04 1.1.2 Les caractéristiques fondamentales du risque et ses composants 05 1.2 Classification des risques 06 1.3 Gestion des risques .08 1.3.1 Le concept et le contenu de la gestion des risques .08 1.3.2 Processus de la gestion des risques 09 1.4 Le Paiement international et ses caractéristiques 10 1.5 Le rôle du Paiement international 12 1.5.1 Le paiement international pour l’économie 12 1.5.2 Le Paiement international pour la Banque commerciale .12 1.6 Classification de l’activité de paiement international .14 1.6.1 Paiement international selon le temps 14 1.6.2 Paiement selon les modalités 14 Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ 1.7 Le risque dans l’activité de Paiement international la Banque commerciale et dans les Entreprises d’import-export 18 1.7.1 Le risque dans l’activité de paiement international dans les banques commerciales et dans les entreprises d’import-export dans le monde 19 1.7.2 Le risque dans l’activité de paiement international dans les banques commerciales et dans les entreprises d’import-export au Vietnam 20 1.8 Fondement pratique du sujet de recherche 23 1.8.1 La nationalité du sujet de la recherche 23 1.8.2 Risques dans le paiement international VCB Hué 25 1.8.3 Expériences de la gestion des risque du paiement international dans certaines banques et entreprises vietnamiennes et internationales .27 CHAPITRE 2: LA SITUATION DU RISQUE DU PAIEMENT INTERNATIONALE À VCB HUÉ 33 2.1 Présentation générale de la Banque Commerciale de Commerce extérieur du Viet Nam – Branche de Hue 33 2.1.1 Aperỗu de lhistoire de la formation et du développement de VCB Hué 33 2.1.2 Les ressources de la VCB Hué 38 2.1.2.1 Capitaux 38 2.1.2.2 Caractéristiques des ressources humaines .41 2.1.2.3 Caractéristiques du marché .44 2.1.2.4 Caractéristiques des produits offerts 44 2.1.2.5 Résultats d’affaires de la Banque commerciale Actions de Commerce extérieur du Viet Nam – Branche de Hue pour la période du 2007 – 2009 45` 2.2 Identification et analyse des risques du paiement international la Banque commerciale de Commerce extérieur du Viet Nam – Branche de Hue 48 2.2.1 Évaluation des risques dans le paiement international la Banque commerciale de Commerce extérieur du Viet Nam – Branche de Hue 48 2.2.1.1 La conception du questionnaire se compose 48 2.2.1.2 Virement d’argent 50 2.2.1.3 Encaissement avec documents justificatifs 52 Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ 2.2.1.4 Crédit documentaire 53 2.2.2 Quelques suggestions pour la prévention et la résolution des risques 56 CHAPITRE 3: RECOMMANDATIONS ET PROPOSITIONS 57 3.1 Cadre des recommandations proposées 57 3.1.1 Stratégie du développement de la Banque commerciale Actions de Commerce extérieur du Viet Nam – Branche de Thua Thien Hue (VCB Hué) dans les temps venir 57 3.1.1.1 Stratégie générale 57 3.1.1.2 Stratégie de développement du Paiement international 60 3.1.2 Tendances de gestion des risques courantes dans le monde relatives au paiement international des Banques commerciales .61 3.2 Les problèmes restant résoudre dans la gestion des risques la Banque commerciale de Commerce extérieur du Viet Nam – Branche de Hue 65 3.2.1 Dans l’identification des risques 65 3.2.2 Dans l’analyse des risques 65 3.2.3 Dans l’application des mesures de gestion des risques 66 3.3 Recommandations pour limiter les risques du paiement international la Banque Commerciale de Commerce extérieur du Viet Nam – Branche de Hue .67 3.3.1 La stratégie d’attirer des clients 68 3.3.2 Améliorer les competences des agents et des bureaux et services concernés .70 3.3.3 La conception du processus de gestion des risques de paiement international 71 3.3.4 Adaptation la législation, aux usages et aux coutumes internationaux 72 3.3.5 La prévention des risques techniques de la banque 72 3.3.6.Autres recommandations .72 Partie 3: Conclusion 74 Références 76 Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ LISTE DES TABLEAUX/FIGURE Tableau 1.1 Recettes du paiement international de VCB Hué sur ans 2008 – 2010 23 Tableau 1.2 Recettes des frais de service du paiement international VCB Hué sur ans 2008 – 2010 .24 Schéma 2.1 Organigramme de Vietcombank de Hue 37 Tableau 2.1 Situation de mobilisation des capitaux VCB Hué sur ans du 2008-2010 40 Tableau 2.2 Structure du personnel de VCB Hué 42 Tableau 2.3 Résultats des affaires de VCB Hué période 2008 - 2010 47 Tableau 2.4 Éventualité des types de risques en virement d’argent .51 Tableau 2.5 Éventualité des types de risques en encaissement avec justificatifs 53 Tableau 2.6 Éventualité des types de risques en crédit documentaire 55 Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ PARTIE I : INTRODUCTION Raison de la recherche : A présent, la mondialisation, en s’intensifiant, continue donner une impulsion au développement de tous les pays, notamment ceux en voie de développement, dont le Vietnam Ainsi, l’instar des autres pays, le Vietnam s’intègre de plus en plus aux processus de régionalisation et de globalisation travers, la fois, la mise en œuvre de politiques économiques flexibles et le renforcement des mesures visant promouvoir le rendement économique Sur ce, le pays a pu attirer l’intérêt des investisseurs étrangers, qui se traduit tant par leur effectif considérable que par la qualité des projets d’investissement Le Vietnam devenant membre de l’OMC en novembre 2006 a marqué une autre étape de l’ouverture économique et de la politique d’intégration active du pays la globalisation, une politique devenant primordiale pour le pays Dans ce contexte, il y a de plus en plus de banques commerciales qui se développent en diversifiant leurs activités : en plus des services bancaires classiques, elles cherchent en mtriser d’autres tels que commerce de devises, paiements internationaux, garantie bancaire… Ces derniers contribuent aux marges des banques par l’apport des frais ou commissions ne cessant de crtre, tant en terme quantitatif qu’en terme de rapport des activités Sur ce, les paiements internationaux constituent le volet le plus important pour les banques commerciales vietnamiennes, avec une croissance et des marges sur commissions importantes : service nouveau aidant notamment connecter et développer les diverses activités telles que commerce de devises, garantie bancaire, soutien l’export-import, promotion des relations des volets compte ou crédit bancaire … Force est de constater que les paiements internationaux constituent le volet caractéristique des banques commerciales vietnamiennes Comme d’autres activités et services, ceux-ci pourraient présenter nombre de risques, provenant de la diversité et de la complexité des données internationales Il s’avère en effet difficile de bien saisir et mtriser les procédures relevant des paiements internationaux Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ Il va de soi quil est essentiel dộtudier de faỗon systématique le mécanisme des paiements internationaux, d’en analyser les risques, d’en tirer les constats et embûches, et d’en suggérer des mesures de prévention contre les risques Ce volet particulier et ses risques qui en découlent étant très importants, nous avons décidé de le retenir comme sujet de notre analyse intitulé : « Analyse des risques liés aux opérations de paiements internationaux Vietcombank de HUE (VCB Hué) » Objectifs de recherche 2.1 Objectif général - Systématiser les fondements théoriques des paiements internationaux au sein des banques commerciales dans le monde et au Vietnam - Identification et analyse des risques des paiements internationaux VCB Hué - Vue globale des expériences de gestion des risques liés aux paiements internationaux dans un certain nombre de banques internationales et nationales, et de même pour une meilleure compréhension des risques 2.2 Objectifs concrets - Etudier les activités du Service de Paiements Internationaux, relevant de la Banque Vietcombank, branche de la province de Thua Thiên-Huê, ainsi que les risques qui y sont liés dans la pratique de la banque en question - Identifier et analyser les risques liés aux paiements internationaux de celle-ci, tout en répertoriant les modes de paiements internationaux en vigueur - Sur la base de l’identification et l’analyse des risques, et des pratiques authentiques pour remédier ces derniers, tant VCB Hué qu’au sein d’autres banques nationales et internationales, suggérer un certain nombre de mesures d’orientation pouvant contribuer une meilleure gestion des risques en question Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ Méthodes de recherche 3.1 Méthode de collecte de données - Synthèse partir des données, des rapports et statistiques, des bilans commerciaux des exercices 2007, 2008, 2009, ceux-ci pouvant être fournis par les différents services de VCB Hué : Paiements Internationaux, Comptabilité, Clientèle, Administration, etc - Collecte de données en matière de paiements internationaux auprès des banques nationales et internationales, et ce en relation avec le sujet d’étude (sources possibles sur le Web ou dans les revues spécialisées) 3.2 Méthode d’experts Entretien avec les experts travaillant VCB Hué Limite de la recherche - Contenu : Analyse des risques dans le paiement international VCB Hué sur la base de la classification des activités de paiement international et des critères de classification appliqués - Lieu : Bureau de Paiement international - VCB Hué - Temps : Les données secondaires ont été rassemblées des services de VCB Hué en période 2008 - 2010, particulièrement du service de Paiement international En outre, les données secondaires ont également été prises d’articles de presse, d’Internet et d’informations relatives au domaine de recherche Les données primaires ont été collectées travers les enquêtes et interviews de clients et entreprises en province de Thua Thien Hue, ayant des activités de paiement international en relation avec VCB Hué En même temps, une enquête et une interview ont été effectuées avec le personnel du bureau de Paiement international, et d’autres bureaux prêtant assistance au paiement international Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ PARTIE II : CONTENU CHAPITRE 1: LES FONDEMENTS THÉORIQUES DES RISQUE DE PAIEMENT INTERNATIONALE 1.1 Le risque et les caractéristiques du risque 1.1.1 Le risque et les concepts relatifs au risque Le concept de risque peut être abordé par deux points de vue universels, le point de vue traditionnel et le point de vue moderne Selon le point de vue traditionnel : Le concept de risque est généralement compris comme étant un état fortuit, indépendant du contrôle du sujet et de caractère négatif, lié des mauvais résultats, des dommages, des pertes humaines et matérielles, portant préjudice au sujet, savoir : accidents de voiture, incendies, tremblements de terre, tsunamis, vols… Ci-dessous quelques définitions représentatives : Définition : « Le risque est quelque chose de néfaste, de mauvais, qui arrive de manière imprévue » (Dictionnaire du vietnamien publié par le Centre de dictionnairique de Ha Noi en 1995) Définition : « Le risque est la malchance » (Professeur Nguyễn Lân – Dictionnaire de mots et expressions vietnamiens, 1988, p 1540) Définition : « Le risque est la possibilité de rencontrer un danger ou de subir un mal ou une perte (Risk is the responsibility of meeting danger or of suffering harm or loss) » (Oxford-English for Advanced Learners) (Lors de leurs études des risques dans les affaires, plusieurs auteurs ont proposé d’autres concepts de risque, par exemple « Le risque est la perte de biens ou la diminution de bénéfices par rapport la réalité prévue » (Hồ Diệu) ou « Le risque est un accroc qui produit des dommages, des avaries » (Nguyễn Hữu Thân, Méthode de l’aventure et de la prévention du risque dans les affaires) En résumé, selon la vision traditionnelle, « Le risque représente des dommages, des pertes, des dangers ou des facteurs relatifs aux dangers, aux difficultés, ou des aléas qui peuvent arriver l’homme » Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ Selon le point de vue moderne : Le risque n’est pas seulement ce qui cause des dommages au sujet mais comporte aussi des résultats indépendants de la prétention humaine mais pouvant porter préjudice au sujet ou le faire bénéficier La vision moderne sur le risque est actuellement plus amplement reconnue dans les activités d’entreprises ainsi que dans la recherche, l’enseignement des risques dans les universités du monde Ci-dessous certaines définitions représentatives de l’école des risques selon le point de vue moderne : Définition : « Le risque est la fluctuation latente des résultats » (William Michael Smith, Risk Management and Insurance, 1995) Définition : « Le risque constitue des événements imprévisibles » (Doherty, Corporate Risk Management) Définition : « Le risque est une terminologie qui désigne l’éventualité d’un événement imprévu dont le résultat est préjudiciable ou qui apporte un résultat non attendu » (Guide professionnel aux agences et collaborateurs d’exploitation d’assurance de la Société d’Assurance mixte Vietnamo-Australienne – QBE, 1999) Reconnaissant le risque sur la base de cette vision, certains érudits du domaine de la gestion des risques ont avancé des définitions plus détaillées, présentant la nature du risque et en même temps suggérant la manière de le gérer Précisément, selon le chercheur américain Frank Knight, « Les risques constituent des aléas pouvant être mesurés » Ou selon Marilu Hurt NrCarty de l’Institut scientifique et technique de Géorgie (Etats-Unis), « Le risque est un état dans lequel les événements futurs peuvent être définis » ou selon le Dictionnaire de l’Économie moderne, « Le risque est une circonstance dans laquelle un événement se produit une certaine probabilité ou dans le cas où l’échelle de cet événement dispose d’une distribution de probabilités » Somme toute, la définition du risque selon le point de vue moderne a examiné le risque dans un cadre plus large et plus global que le point de vue traditionnel 1.1.2 Les caractéristiques fondamentales du risque et ses composants Par les recherches, on en a résulté quatre caractéristiques suivantes du risque: Premièrement, le risque est de caractère fortuit, Deuxièmement, le risque est de caractère objectif, Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ risques en cours d’application dans les entreprises Ces nouvelles tendances visent en général tous les genres de risques, en d’autres termes, elles constituent le pivot commun qu’on peut consulter et mettre en application dans sa propre entreprise, en fonction de différents groupes de risques auxquels on doit faire face selon sa branche d’activité * Identification des risques Il existe une différence entre les enterprises d’aujourd’hui et celles du passộ dans leur faỗon de sintộresser aux risques Cest que les enterprises d’aujourd’hui s’intéressent plus aux risques opérationnels (Operational Risk – Oprisk) que ceux qui viennent de l’extérieur D’une manière gộnộrale, les risques opộrationnels peuvent ờtre perỗus comme ceux quune organisation peut rencontrer lors de la réalisation de ses activités fondamentales, par exemple les risques par négligence des employés, risques par erreur du fonctionnement mécanique, risques par faute du système Les risques sont répartis par le Groupe Credit Suisse en types : - Risques relatifs l’organisation de l’entreprise - Risques relatifs la politique de l’entreprise - Risques relatifs la technologie - Risques relatifs au personnel - Autres Plus l’envergure de l’entreprise est grande, plus l’influence des risques opérationnels est importante en raison de leur diversité Les méthodes suivantes sont utilisées pour identifier les risques opérationnels : - Méthode d’analyse des situations hypothétiques : Se servir des situations susceptibles de se produire, étudier les risques générés puis en trouver les plus importants pour la gestion - Méthode d’auto-évaluation : Les employés et les gestionnaires remplissent les fiches d’évaluation périodiques, trimestrielles ou annuelles pour déterminer les risques dans leur service L’objectif est de trouver le service qui subira le plus l’influence des risques quand ceux-ci se produisent Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ - Méthode d’organisation des réunions avec les spécialistes de gestion : Le but est de dresser systématiquement la liste des risques L’identification des risques comprend donc le classement des risques en fonction du degré de pertes ou en fonction du degré de gravité Ainsi l’identification atteint deux buts, celui de saisir la conscience de l’entreprise sur l’importance de la gestion des risques et celui où les gestionnaires, en se basant sur le tableau de classement des risques, ont la possibilité de concevoir une stratégie efficace de répartition des forces Comme le changement de l’environnement commercial entrne le changement du caractère des risques, il faut souvent procéder l’identification des risques * Mesure des risques La nouvelle tendance actuelle consiste associer la mesure ciblée et l’évaluation qualitative en vue des résultats les plus exacts du modèle quantitatif avec la consultation et l’évaluation des spécialistes Il existe dans le monde deux modèles, c’est le modèle de mesure des risques traditionnel et celui de mesure des risques moderne Cependant, le modèle traditionnel utilisé dans les entreprises laisse encore désirer car il ne prend pas en compte l’influence de l’ensemble des risques sur l’entreprise entière ni l’influence d’un service sur l’autre en cas de risques C’est pourquoi on suggère un nouveau modèle de mesure et de gestion des risques Il existe deux types de modèle qui sont utilisés : le modèle ERM (Enterprise Risk Management – Gestion des risques d’entreprise) et le modèle VaR (Value at Risk – Évaluation des risques) + Modèle ERM : Les risques sont mesurés d’une manière globale en même temps que l’examination et l’évaluation de leur impact entre les services et les bureaux de toute l’entreprise Les entreprises s’intéressent beaucoup ce modèle, plusieurs groupes de recherche ont suivi la piste de conception d’un modèle global composé de mesures métrologiques intégrées pour déterminer les risques globaux de l’entreprise Actuellement, la tendance de mesurer ces risques est de prendre appui sur le modèle de mesure des risques disponible dans le domaine des finances et des banques, déjà existant et efficace, pour y apporter des modifications et le mettre en application ; ce modèle peut varier conformément la mesure des risques difficilement quantifiés Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ + Le modèle VaR : C’est un modèle courant dans la mesure des risques sur le marché mondial d’aujourd’hui VaR nécessite l’utilisation d’outils de calcul qui sont le paquet de logiciels usage spécialisé pour pouvoir aboutir des résultats rapides et exacts Par l’intermédiaire de VaR, au lieu de lire les critères de risques sous différents aspects, on a une vue globale sur le pire cas qui puisse arriver l’entreprise court terme Un autre aspect dans la tendance de mesure des risques, c’est que la mesure, l’évaluation, la supervision sont fréquemment effectuées pour détecter et juguler temps les risques, minimisant ainsi rapidement les pertes Aussi, travers l’analyse de la tendance de gestion des risques des entreprises mondiales, tendance appliquée aux risques en général, nous pouvons constater que la gestion des risques s’oriente de plus en plus vers la globalité Abordant les risques dans le Paiement international de la Banque ou des enterprises d’import-export, on doit examiner plusieurs aspects, plusieurs facteurs d’influence De là, se proposer des mesures d’identification et de mesure des risques selon son propre modèle Néanmoins, l’examen des tendances de gestion des risques en général apporte aussi des avantages aux banques commerciales ainsi qu’aux entreprises dans le rattrapage et l’acquisition des progrès dans la gestion des risques en général dans le monde À côté de cela, la tendance de gestion des risques dans le monde a besoin également de conntre le nouveau modèle de gestion des risques – gestion des risques sur l’entreprise entière De cette manière, que ce soit les banques commerciales, les enterprises d’importexport ou n’importe quelle autre entreprise, elles peuvent toutes consulter les tendances de gestion des risques dans le monde et en avoir les formes d’application pour leur propre établissement Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ 3.2 Les problèmes restant résoudre dans la gestion des risques la Banque commerciale de Commerce extérieur du Viet Nam – Branche de Hue 3.2.1 Dans l’identification des risques L’identification des risques dans le Paiement international VCB Hué se fait surtout travers l’étude de la réalité et la mention des risques susceptibles d’être rencontrés pour chaque modalité de paiement international précise Les risques qui apparaissent VCB Hué viennent plutôt de la subjectivité, de l’inadvertance dans le travail professionnel des employés de la Banque, manifestées dans le fait de se tromper de destinataire lors du transfert d’argent, de faire des erreurs lors du traitement du dossier de justificatifs de l’entreprise En même temps, les risques dont parle ce mémoire sont ceux que VCB Hué a rencontrés dans le passé, leur identification se révèle donc facile Cependant, en fonction de chaque groupe de risques de chaque modalité de paiement, les risques présentés ne sont pas les mêmes Par ailleurs, l’identification des risques VCB Hué reste limitée par le fait qu’elle n’arrive pas déterminer le procédé appliquer dans l’identification des risques Il s’agit d’une identification selon le processus ou selon le questionnaire d’enquête des employés ou selon un autre procédé Ce qui mérite notre atttention, c’est que VCB Hué elle-même n’arrive pas imaginer comment il faut faire dans l’identification des risques pour une bonne identification des risques rencontrés, sur la base de laquelle elle peut analyser les risques et mettre en œuvre les solutions visant les limiter dans les modalités de paiement en application 3.2.2 Dans l’analyse des risques L’analyse des risques VCB Hué n’a pas été effectuée de manière systématique VCB Hué ne cherche pas régulièrement savoir quel risque se produit souvent, quel est son degré de gravité pour prendre des mesures de prévention pour les prochains paiements internationaux Les employés payeurs prennent surtout appui, lorsqu’ils effectuent les modalités de paiement international, sur les connaissances acquises au cours de leur formation et surtout sur leurs expériences Néanmoins, les risques ne se produisent pas tous et la faỗon de les rộsoudre peut ờtre diffộrente dune entreprise l’autre Le stage effectué la Banque nous a fait remarquer une chose facile constater, Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ c’est que les risques d’erreurs de documents sont ceux qui sont les plus examinés et mis en prévention, cela est dû sans doute la complexité de ce risque et son degré de fréquence Pourtant, VCB Hué a s’intéresser davantage aux risques relatifs au facteur humain, la législation politique ainsi qu’aux autres questions dans ses activités À côté de cela, il faudrait examiner plus soigneusement les causes mentionnées par la Banque au niveau du degré de gravité ainsi qu’au niveau de la fréquence Parmi les causes des risques de paiement international VCB Hué, il est nécessaire de faire attention aux causes humaines et d’examiner la capacité de l’entreprise De plus, l’analyse des causes devrait être réalisée plus régulièrement, avec plus de mobilité afin d’aider la Banque reconntre que la mise en œuvre de ces modalités de paiement implique toujours des risques D’autre part, une étude approfondie des risques de chaque modalité de paiement est également importante Elle aide la Banque mieux comprendre les modalités de paiement en cours d’application et disposer des solutions plus concrètes en vue de limiter les risques rencontrés VCB Hué pour l’instant ne met pas l’accent sur “l’éclairage” des risques rencontrés mais cherche seulement les résoudre quand ils apparaissent Ceci peut partre bien si VCB Hué les résout avec souplesse mais ils peuvent lui provoquer des choses imprévisibles 3.2.3 Dans l’application des mesures de gestion des risques Comme actuellement VCB Hué n’a pas de service de gestion des risques de Paiement international, l’application d’autres mesures est de caractère général et dans la plupart des cas de tendance propre la banque On peut dénombrer certaines mesures comme la formation, l’élévation du niveau des employés ou l’examen du système technique au service du Paiement international Cependant, s’il y avait un service responsable des risques propre pour les contrats de paiement international, l’identification, l’analyse ainsi que l’évaluation des risques seraient effectuées de manière plus professionnelle et plus systématique, le prestige de VCB Hué et la confiance des clients son égard seraient plus importants De plus, comme la tendance de faire des transactions avec les partenaires étrangers chez les entreprises d’importexport sur le site se trouve de plus en plus généralisée, les conseils aux entreprises doivent être effectués plus souvent et avec efficacité De l’analyse des solutions Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ appliquées VCB Hué, on peut tirer une chose, c’est que les solutions qu’a mentionnées ce mémoire ne sont pas toutes réalisées régulièrement Aussi, l’efficacité de l’application de ces solutions n’est pas tout fait garantie Par conséquent, la mise en application des solutions dans la limitation des risques doit être effectuée avec plus de souplesse et plus systématiquement C’est seulement ainsi qu’on peut assurer l’efficacité des solutions proposées et parvenir aux buts fixés au début Ainsi, il est nécessaire que les problèmes existants dans l’identification, l’analyse et la mise en application des mesures de gestion des risques VCB Hué soient examinés pour pouvoir proposer des solutions précises en vue d’un perfectionnement de sa gestion des risques de paiement international À côté de cela, les entreprises ont besoin aussi d’améliorer leur niveau, de mettre jour la législation et si possible, de mettre sur pied un processus d’identification, d’analyse des risques et suggérer des solutions pour les limiter lors de l’application des modalités de paiement international avec les conseils et l’assistance de VCB Hué Les entreprises d’import-export auraient ainsi une base plus solide dans la réalisation des modalités de paiement dans leurs transactions avec leurs partenaires étrangers En même temps, se mettre au courant des autres modalités de paiement est aussi une nécessité pour les entreprises dans l’avenir quand leurs transactions avec les partenaires étrangers seront élargies 3.3 Recommandations pour limiter les risques du paiement international la Banque Commerciale de Commerce extérieur du Viet Nam – Branche de Hue VCB Hué a obtenu de bons résultats dans la réalisation des modalités de paiement international appliquées aux entreprises d’import-export de la province de Thua Thien Hue Afin de limiter les risques dans le paiement international l’Agence et d’augmenter son prestige, la qualité de ses activités de paiement par rapport aux autres banques disposant des mêmes services sur le terrain, nous osons proposer certaines pistes en vue d’aider l’Agence devenir plus performante dans la gestion des risques de paiement international pour obtenir de meilleurs résultats, pour accomplir les objectifs déjà fixés en 2011 et pour les années venir, ainsi que pour s’intégrer la tendance de développement générale de la branche bancaire dans les prochains temps Les pistes de Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ solutions que suggère ce mémoire pour limiter les risques de paiement international sont : 3.3.1 La stratégie d’attirer des clients La première chose nécessaire au développement des activités de paiement international, c’est que VCB Hué doit maintenir et développer un nombre de clients principaux qui sont les entreprises d’import-export du terrain, ceci doit être effectué travers la stratégie des clients Cela aidera aussi augmenter le prestige de VCB Hué, créant une force motrice pour améliorer la qualité de service du Service de Paiement international et des bureaux et services concernés De plus, une fois que toutes les activités de transactions avec l’étranger sont mises en oeuvre de manière favorable aux entreprises, il est évident que la valeur des transactions augmente aussi et la gestion des risques VCB Hué sera renforcée Aussi, pour posséder une stratégie des clients efficace et pertinente, VCB Hué a prendre en considération les questions suivantes : Premièrement, il faudrait que VCB Hué prenne l’initiative de trouver des clients pour son compte, par l’intermédiaire de ses relations traditionnelles ou par l’organisation des colloques sur le paiement international afin d’aider les entreprises mieux comprendre ce genre d’activité, améliorer leur capacité de transactions ainsi que leurs connaissances De là, elles auront plus de confiance en faisant des transactions avec VCB Hué D’autre part, VCB Hué étant actuellement la banque la plus prestigieuse de la ville de Hue, le fait de continuer le maintien de son prestige dans l’accomplissement des transactions pour les clients est une chose très importante Elle doit aussi proposer des programmes de promotion pour différents groupes de clients Précisément: + Accorder des prix aux entreprises réalisant d’importants chiffres d’affaires de paiement international ces derniers temps + Augmenter l’organisation des conférences clients sur le paiement international afin de saisir plus précisément des informations ainsi que des entraves, des retours du côté des entreprises Ceci aide l’Agence mieux fonctionner + Offrir des bons d’achats aux responsables de paiement d’import-export des entreprises, les inviter participer aux colloques sur le paiement international l’étranger Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ + Réduire les frais de 20 50% en fonction des groupes de clients ou exonérer, réduire le dépôt, l’escompte des documents justificatifs ou accorder des prêts taux d’intérêt préférentiel Tout cela constitue les mesures mettre en application afin d’augmenter “la fidélité » des clients envers VCB Hué Par ailleurs, en fonction de chaque modalité de paiement international, l’Agence a se comporter avec plus de souplesse et mobilité dans le traitement professionnel l’égard des clients, leur donnant confiance et parvenant traiter les problèmes restant résoudre de l’entreprise Deuxièmement, augmenter la capacité de concurrence de VCB Hué par rapport aux autres banques du terrain Il est nécessaire que VCB Hué mette davantage l’accent sur la communication avec l’extérieur, tout d’abord par le perfectionnement et l’augmentation des commodités de son site Internet La mise jour des nouvelles informations ou l’apport aux entreprises de conseils concrets sur le paiement international sont aussi nécessaires D’autre part, VCB Hué doit diffuser son label commercial et son image dans les médias pour que l’entreprise en soit plus amplement informée À côté de cela, l’organisation de colloques, de conférences ou le contact direct avec les clients, le sondage de l’opinion des clients constituent de bonnes solutions aidant VCB Hué disposer d’une meilleure approche avec les entreprises, d’où les procédés d’amélioration de ses activités visant mieux servir les clients Il faudrait aussi que l’Agence actualise avec mobilité les informations sur le paiement international dont précisément les modalités de paiement des autres banques de la province, de celles du Viet Nam et des banques internationales afin d’être plus autonome dans la mise en œuvre de ses orientations de politique Troisièmement, il faudrait que VCB Hué établisse pour son compte des relations avec les banques d’agences étrangères Ayant des relations avec plus de 500 agences bancaires dans le monde, elle n’a pas de difficulté répondre aux besoins actuels des clients Mais dans l’avenir, lorsque le degré de son intégration devient plus important en étendue et en profondeur, que le marché devient de plus en plus développé, VCB Hué aura élargir davantage ses relations d’agence Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ 3.3.2 Améliorer les competences des agents et des bureaux et services concernés VCB Hué doit mettre du sérieux dans la formation, le renforcement, l’élévation des connaissances ainsi que des compétences professionnelles en paiement international pour ses employés Cette tâche devrait être effectuée plus régulièrement afin que les payeurs réagissent avec autonomie et mobilité, qu’ils soient plus professionnels au cours des conseils qu’ils donnent aux entreprises et dans le traitement des activités de paiement international la Banque Elle pourrait organiser des compétitions intérieures ou établir des critères d’émulation pour motiver l’esprit de progrès chez les payeurs Elle pourrait aussi aller plus loin, en organisant des compétitions sur le paiement international pour toutes les banques qui fournissent ce service, d’où le renforcement et l’amélioration du niveau de spécialité et de technique des employés Il faudrait aussi que VCB Hué fasse de la propagande auprès de ses employés sur la précaution dans le contrôle des documents justificatifs, dans l’examen des contrats, dans la réalisation de leurs activités professionnelles À côté de cela, l’Agence pourrait évaluer la capacité et l’attitude de travail de chaque payeur par l’intermédiaire du service de contrôle de la compétence des employés, ou par l’intermédiaire des cadres spécialisés dans le contrơle, d’ó ses évaluations, ses récompenses ou ses critiques pertinentes, ce qui ferait progresser les activités de VCB Hué Le service de paiement international n’a pas travailler seul mais doit être secondé par les autres bureaux et services concernés dans la mise en application des activités de paiement international Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ 3.3.3 La conception du processus de gestion des risques de paiement international Actuellement, VCB Hué n’a pas de service de gestion des risques de paiement international qui fonctionne de manière indépendante La principale mesure appliquée par VCB Hué et précisément le bureau de paiement international, c’est celle de former les employés, de tirer des expériences des erreurs commises Cela n’empêche pas les risques de se produire l’Agence dans ses activités de paiement international Par conséquent, il est souhaitable que VCB Hué procède créer une équipe ou un service qui se charge des risques de paiement international la banque, étant responsable de l’identification, l’analyse, l’évaluation des risques et de la proposition des solutions pour les limiter Ses employés doivent aussi prendre conscience de l’importance de l’identification, l’analyse et l’évaluation des risques pour contribuer l’efficacité du fonctionnement du service Dune maniốre concrốte, lidentification des risques est conỗue selon un processus, c’est-à-dire qu’à chaque moment du processus d’application des modalités de paiement, il génère des risques différents et il est important que VCB Hué parvienne prévoir les risques éventuels pour chaque modalité de paiement international Dans l’analyse des risques, elle doit mettre l’accent sur l’analyse de leur fréquence et leur degré de gravité Cela aiderait VCB Hué imaginer plus précisément les risques afin de disposer des solutions appropriées Les solutions pour la limitation des risques, avancées après leur identification et leur analyse, devraient être soumises la consultation des avis du service de direction et de ses employés pour leur faisabilité et leur réalité Il est nécessaire que VCB Hué tire des expériences des erreurs commises dans le passé pour la résolution des risques éventuels dans le futur Il faudrait limiter au maximum les risques produits par la subjectivité de la tâche comme se tromper de client dans le transfert d’argent ou remplir un dossier d’informations inexactes De tels risques peuvent être facilement écartés avec de la prudence La Banque VCB Hué devrait rappeler souvent ses employés d’être précautionneux lors de leurs opérations de paiement international et de leur examen des documents justificatifs Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ 3.3.4 Adaptation la législation, aux usages et aux coutumes internationaux Dans les affaires internationales, il est très important de conntre la législation, les usages et les coutumes internationaux Selon les résultats d’enquête, les employés des bureaux et services relatifs au paiement international restent encore limités dans la mise jour de la législation internationale ou des usages et coutumes des pays dans le monde Aussi, on peut rencontrer des difficultés dans le fait de donner des conseils aux entreprises VCB Hué devrait mettre souvent jour les changements de la législation internationale pour les transmettre l’ensemble des payeurs de la banque Les employés auraient de cette faỗon de plus amples connaissances sur la lộgislation, les usages et les coutumes des pays dans le monde 3.3.5 La prévention des risques techniques de la banque Une bonne opération de paiement international dépend beaucoup du système technique de la banque, concrètement les ordinateurs ou les équipements au service du fonctionnement des modalités de paiement Le système d’électricité joue également un rôle très important dans le fonctionnement de l’Agence C’est pourquoi, elle devrait effectuer souvent des tâches relatives son système technique, surtout au service de paiement international et les autres qui lui prêtent assistance, concrètement : - Effectuer souvent le contrôle du système des appareils techniques dans leur fonctionnement - Entretenir régulièrement le système des appareils techniques, particulièrement traiter avec efficacité les incidents qui arrivent au cours des activités de paiement international 3.3.6.Autres recommandations - VCB Hué devrait s’intéresser d’autres problèmes tels que le contrôle des capacités financières, l’éthique des entreprises lors de leurs transactions l’Agence Cela les aiderait éviter les risques relatifs leur remboursement la banque lorsqu’elle finance leurs exportations ou leur accorde des prêts pour leur paiement - Renforcer le contrôle périodique et accidentel de la capacité des entreprises faire des affaires d’import-export en vue d’une exacte évaluation de ces dernières Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ - Avoir une politique précise et efficace de conseils aux entreprises avant d’appliquer une certaine modalité de paiement international, particulièrement quand il s’agit des modalités de paiement international autres que les modalités traditionnelles que les entreprises ont l’habitude d’utiliser L’Agence pourrait ainsi les aider mieux prendre conscience de leurs compétences dans leurs transactions avec les partenaires étrangers En raison de nos limites, nous avons proposé seulement certaines solutions visant limiter les risques dans le paiement international l’Agence de VCB Hué Nous osons espérer qu’avec les orientations ci-dessus, VCB Hué disposera des solutions pour son propre compte afin de perfectionner davantage sa gestion des risques de paiement international, qu’en même temps elle prendra des mesures consultatives pour les entreprises pour limiter en partie leurs risques de paiement international Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ Partie 3: Conclusion Après 20 ans de réforme économique, les activités économiques en général et celles de l’économie extérieure en particulier n’ont cessé d’obtenir de grandes réalisations Particulièrement, après être devenu membre officiel de l’OMC (Organisation Mondiale du Commerce), la position du Viet Nam est de plus en plus affirmée sur la scène internationale Le chiffre des exportations et importations ne cesse d’augmenter, les activités de commerce extérieur progressent, les activités d’importexport se développent Tout cela grâce la contribution des banques commerciales en tant qu’intermédiaires pour le paiement international, elles ont grandement contribué au fonctionnement rapide et efficace des activités d’import-export Cependant, lorsque le paiement international se développe avec la mise en oeuvre de différentes modalités de paiement, il renferme aussi des risques potentiels qui provoquent des pertes tant la banque qu’aux entreprises d’import-export C’est pourquoi, la prévention et la limitation des risques se révèlent une nécessité laquelle on doit attacher de l’importance, particulièrement lorsque le Viet Nam se trouve de plus en plus intégré l’économie mondiale Étant une des agences de la Banque de Commerce extérieur du Viet Nam, depuis plusieurs années VCB Hué n’a cessé de se perfectionner et d’améliorer ses connaissances, ses compétences professionnelles en paiement international avec la réalisation de trois modalités principales de paiement qui sont le transfert d’argent, l’encaissement avec justificatifs et le crédit documentaire Le paiement international de VCB Hué a obtenu des réalisations déterminées comme le chiffre de paiement s’accrt de plus en plus, parallèlement aux recettes des frais de service qui augmentent tous les ans Toutefois, par différentes causes subjectives et objectives, VCB Hué a rencontré aussi des risques relatifs ces modalités de paiement Ceci a provoqué des difficultés la fois VCB Hué et aux entreprises d’import-export Face ces problèmes, et la concurrence aigüe des banques, il importe que VCB Hué fasse sans arrêt des efforts pour améliorer la qualité de ses services de paiement international et renforcer davantage son prestige Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ Notre mémoire s’est concentré sur l’analyse des risques dans le paiement international, précisément dans les trois modalités de paiement international appliquées par VCB Hué en vue de l’aider concrétiser les risques qui arrivent, en analyser les causes et trouver des solutions pour restreindre les risques dans le paiement international de la banque En même temps, notre mémoire s’est élargi par le fait de chercher comprendre les risques qui se produisent dans les entreprises, de nous avons une vue plus globale du paiement international en cours VCB Hué et dans les entreprises Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN Sous la direction de Docteur PHAN THỊ MINH LÝ Références LÊ VĂN TỀ, « Pratiques professionnelles en matière de crédit et paiements internationaux » 2006 ĐOÀN THỊ HỒNG VÂN, « Gestion des risques et crises », 2007 ĐINH XN TRÌNH, « Manuel de Paiements internationaux » 2006 NGÔ THỊ NGỌC HUYỀN, NGUYỄN THỊ HỒNG THU, LÊ TẤN BỬU, BÙI THANH TRÁNG, « Risques des affaires » 2007 NGUYỄN THỊ QUY, « Gestion des risques dans les entreprises » 2006 NGUYỄN VĂN TIẾN, «Guide de Paiement international par L /C » 2007 www.vietcombank.com.vn www.vietcombankkhue.com.vn Préparé par l’étudiant VÕ ĐÌNH HUÂN ... et analyse des risques du paiement international la Banque commerciale de Commerce extérieur du Viet Nam – Branche de Hue 48 2.2.1 Évaluation des risques dans le paiement international la Banque. .. international des deux parties acheteur – vendeur Ce paiement se réalise par le réseau des succursales et le système des banques, des agences des banques commerciales dans le monde Avec son r? ?le d’intermédiaire... au sein des banques commerciales dans le monde et au Vietnam - Identification et analyse des risques des paiements internationaux VCB Hué - Vue globale des expériences de gestion des risques