Báo cáo thực tập khoa Tài chính ngân hàng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

i MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ iii DANH MỤCVIẾT TẮT .iv LỜI CẢM ƠN v CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NHNo&PTNN .1 CHI NHÁNH HUYỆN BA CHẼ 1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh Huyện Ba Chẽ .1 1.1.1 Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam .1 1.1.2 Giới thiệu NHNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ 1.2 Chức nhiệm vụ NHNNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ, Quảng Ninh 1.2.1 Chức NHNNo&PTNT chi nhánh Huyện Ba Chẽ, Quảng Ninh .2 1.2.2 Nhiệm vụ NHNNo&PTNT chi nhánh Huyện Ba Chẽ, Quảng Ninh 1.3 Mô hình tổ chức NHNNo&PTNT chi nhánh Huyện Ba Chẽ, Quảng Ninh PHẦN II TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT HUYỆN BA CHẼ 2.1 Tình hình tài củaNHNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ năm (2015 – 2017) 2.2 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh 2.3 Đánh giá khái quát tình hình huy động vốn sử dụng vốn NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh 10 2.3.1 Hoạt động huy động vốn Agribank chi nhánh Huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh 10 2.3.2 Hoạt động cho vay đầu tư vốn Agribank chi nhánh Huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh 12 CHƯƠNG VỊ TRÍ THỰC TẬP VÀ MƠ TẢ CƠNG VIỆC 14 ii 3.1 Hoạt động phòng tín dụng .14 3.2 Mơ tả vị trí thực tập .15 PHẦN IV NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN GIẢI QUYẾT ĐỀ XUẤT HƯỚNG ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN .16 4.1 Những vấn đề cần giải 16 4.1.1.Vấn đề 1: 16 4.1.2 Vấn đề 2: .16 4.2 Đề xuất hướng đề tài khóa luận 17 iii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TT Tên sơ đồ,bảng Sơ đồ 1.3: Mô hình tổ chức Agribank- Chi nhánh huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán rút gọn NHNo&PTNT huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh Bảng 2.2: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&TNT huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh 2015-2017 Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh năm 2015-2017 Bảng 2.4: Kết hoạt động tín dụng Agribank Ba Chẽ năm gần Sơ đồ 3.1: Mơ hình tổ chức phận tín dụng Agribank huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh DANH MỤCVIẾT TẮT Trang 10 12 14 iv Ký hiệu viết tắt NHNo&PTNT Agribank TCTD NHTM RRTD CĐKT HĐKD TCKT DPRR Tên đầy đủ Ngân hàng nông nghiệp phát triển Nông thôn Ngân hàng nông nghiệp phát triển Nơng thơn Tổ chức tính dụng Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng Cân đối kế tốn Hoạt động kinh doanh Tổ chức kinh tế Dự phòng rủi ro v LỜI CẢM ƠN Với lòng biết ơn sâu sắc nhất, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy giáo khoa Tài - Ngân hàng, Trường Đại học Thương Mại tạo điều kiện cho em thực tập để có hội hồn thành tốt đợt thực tập tổng hợp Và em xin gửi lời cảm ơn tới cô Th.S Nguyễn Minh Thảo tận tình hướng dẫn em trình làm bài, khơng có lời hướng dẫn, bảo tận tình, sâu sắc thu hoạch em khó hồn thiện Về phía đơn vị thực tập, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới Ban Giám đốc toàn thể cán Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn huyện Ba Chẽ, đặc biệt đội ngũ cán Phòng Tín dụng chi nhánh tạo điều kiện cho em thực tập để tiếp xúc với môi trường thực tế Tuy nhiên, lần tiếp xúc tìm hiểu cơng việc thực tế có nhiều nghiệp vụ chun mơn tương đối phức tạp, đòi hỏi phải có nhiều thời gian để tìm hiểu nghiên cứu Song, hạn chế quỹ thời gian thực tập kiến thức chuyên môn nên báo cáo khơng tránh khỏi thiếu sót nội dung hình thức Em mong nhận ý kiến bảo, giúp đỡ thầy giáo để báo cáo hồn thiện Cuối em xin chân thành cảm ơn! Quảng Ninh, ngày 24 tháng 01 năm 2018 Sinh viên Chương Thị Dung CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NHNo&PTNN CHI NHÁNH HUYỆN BA CHẼ 1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh Huyện Ba Chẽ 1.1.1 Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam - Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Tên gọi tắt: AGRIBANK - Trụ sở chính: Số 02, Láng Hạ, Quận Ba Đình, TP Hà Nội, Việt Nam - Loại hình: Ngân hàng Thương mại Quốc doanh (100% từ nguồn vốn ngân sách nhà nước) - Vốn điều lệ: 29.126.443 tỉ đồng (tính đến 2016) - Ngày thành lập: Ngày 26/03/1988 Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT hội đồng Bộ trưởng việc thành lập ngân hàng chuyên doanh Năm 1990: Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Từ năm 1996 đến nay: Đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Với vị ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, Agribank khơng ngừng nỗ lực đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào nghiệp cơng nghiệp hóa đại hóa phát triển kinh tế đất nước 1.1.2 Giới thiệu NHNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ - Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh - Tên viết tắt: AGRIBANK chi nhánh huyện Ba Chẽ ,Quảng Ninh - Điạ chỉ: Số 421, Khu 1, Thị trấn Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh, Việt Nam - Mã số thuế: 0100686174- 266 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Ba ChẽQuảng Ninh thành lập bắt đầu vào hoạt động từ tháng năm 1988, tiền thân Ngân hàng Nhà nước huyện Ba Chẽ, sau năm 1990 Ngân hàng Nhà nước huyện Ba Chẽ tách thành Ngân hàng Nông nghiệp huyện Ba Chẽ Kho Bạc Nhà nước huyện Ba Chẽ Từ năm 1996 đến Ngân hàng Nông nghiệp huyện Ba Chẽ đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Ba Chẽ, chi nhánh loại II trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Ninh Agribank chi nhánh huyện Ba Chẽ có 14 cán công nhân viên, hầu hết cán trình độ nhiều kinh nghiệm cơng tác Trải qua gần 30 năm hoạt động kể từ ngày thành lập đến nay, Agribank chi nhánh huyện Ba Chẽ với chức nhiệm vụ đơn vị ngân hàng thương mại nhà nước, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng nơng thơn, phục vụ nhu cầu vốn chủ yếu cho thị trường nông, lâm, ngư nghiệp huyện miền núi có nhiều khó khăn, thiếu thốn Song quan tâm, đạo sát Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh, ủng hộ giúp đỡ cấp ủy quyền địa phương, tín nhiệm gắn bó đồng hành khách hàng, vị Ngân hàng ngày củng cố phát triển Tuy nhiên có lúc thăng lúc trầm, song kết thành tích đạt thời qua đáng khích lệ, chi nhánh ln hồn thành xuất sắc tiêu kế hoạch kinh doanh hàng năm, đóng góp đầy đủ nghĩa vụ cho nhà nước 1.2 Chức nhiệm vụ NHNNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ, Quảng Ninh 1.2.1 Chức NHNNo&PTNT chi nhánh Huyện Ba Chẽ, Quảng Ninh Chức đơn vị kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng dịch vụ Ngân hàng thành phần kinh tế chủ yếu lĩnh vực nông- lâm- ngư nghiệp địa bàn huyện Ba Chẽ 1.2.2 Nhiệm vụ NHNNo&PTNT chi nhánh Huyện Ba Chẽ, Quảng Ninh - Huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cư địa bàn huyện Ba Chẽ 3 - Cho vay phục vụ nhu cầu ngắn hạn- trung hạn nông, lâm, ngư nghiệp, cho vay sản xuất, kinh doanh, vay tiêu dùng tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình,… - Các hoạt động kinh doanh dịch vụ khác : Làm dịch vụ mở tài khoản ATM, dịch vụ chuyển tiền qua mạng vi tính, dịch vụ kiều hối, SMS Banking 1.3 Mơ hình tổ chức NHNNo&PTNT chi nhánh Huyện Ba Chẽ, Quảng Ninh Về cấu tổ chức, Ban lãnh đạo Agribank chi nhánh huyện Ba Chẽ bao gồm Giám đốc 01 Phó giám đốc trưởng phòng ban trực thuộc - Giám đốc: Ơng Đỗ Huy Tồn - Phó Giám đốc: Bà Đàm Thị Chạ Các phòng ban bao gồm: Phòng tín dụng, phòng kế tốn ngân quỹ Sơ đồ 1.3 Mơ hình tổ chức Agribank- Chi nhánh huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh BAN GIÁM ĐỐC PHỊNG TÍN DỤNG PHỊNG KẾ TỐN – NGÂN QUỸ (Nguồn: Tự tổng hợp) Chức vụ nhiệm vụ phòng ban chi nhánh:  Ban Giám Đốc: Giám đốc Ngân hàng người có quyền hạn cao chi nhánh Chịu trách nhiệm toàn hoạt động điều hành kinh doanh ngân hàng chi nhánh Giám đốc phân cơng, uỷ quyền cho Phó giám đốc giải ký số văn vấn đề thuộc thẩm quyền 4 Phó giám đốc người giúp việc Giám đốc, phụ trách điều hành số nghiệp vụ hoạt động kinh doanh củaNgân hàng Chịu trách nhiệm điều hành chi nhánh giám đốc vắng mặt  Phòng tín dụng: - Trực tiếp thực tác nghiệp quản trị nghiệp vụ tín dụng (cho vay, chiết khấu) khách hàng theo quy định, quy trình Agribank chi nhánh - Thực tính tốn trích lập dự phòng rủi ro theo kết phân loại nợ theo quy định Agribank ; Gửi kết để thực rà soát, trình cấp có thẩm quyền định - Chịu trách nhiệm hoàn toàn an toàn tác nghiệp phòng; Tn thủ quy trình kiểm sốt nội trước giao dịch thực Giám sát khách hàng tuân thủ điều kiện hợp đồng tín dụng  Phòng Kế tốn - ngân quỹ: - Trực tiếp thực giao dịch thu chi tiền mặt phục vụ khách hàng theo quy định như: nộp tiền tài khoản, chuyển tiền đi, toán kiều hối thu hộ nội chi nhánh - Trực tiếp thực nghiệp vụ quản lý kho xuất nhập quỹ - Phối hợp chặt chẽ với đơn vị liên quan lượng tiền mặt giao dịch ngày, từ đề xuất định mức tiền tồn quỹ hợp lý để đảm bảo tiết kiệm vốn, sử dụng vốn có hiệu quả, hạn chế tình trạng thừa vốn đồng thời nâng cao an toàn kho quỹ - Chịu trách nhiệm đề xuất, tham mưu với giám đốc chi nhánh biện pháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho quỹ an ninh tiền tệ - Theo dõi, tổng hợp lập báo cáo tiền tệ, an toàn kho quỹ theo quy định 5 PHẦN II TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT HUYỆN BA CHẼ 2.1 Tình hình tài củaNHNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ năm (2015 – 2017) Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán rút gọn NHNo&PTNT huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh năm 2015- 2017 Đơn vị: Triệu đồng 2015 Chỉ tiêu Giá trị Tỉ trọng (%) 2016 Giá trị Tỉ trọng (%) Chênh lệch 2016/2015 Tỉ trọng Tỉ lệ Giá trị (%) (%) 2017 Giá trị Chênh lệch 2017/2016 Tỉ lệ Giá trị (%) A TÀI SẢN 7.441 3,56 5.093 2,28 3.527 1,42 (2348) (31,55) (1.566) (30,75) 1.Tiền mặt khoản tương đương tiền 112.701 53,91 137.096 61,41 168.980 68,1 24.395 21,65 31.884 23,26 Cho vay khách hàng 18.628 8,91 12.658 5,67 10.247 4,13 (5.970) (32,05) (2,411) 19,05 Các khoản đầu tư 14.091 6,74 18.998 8,51 21.537 8,68 4.907 34,82 2.539 13,36 Tài sản cố định 56.202 26,88 49.404 22,13 44.828 17,67 (6.798) (12,09) (4.576) (9,26) Tài sản có khác 209.063 100 223.249 100 248.119 100 14.186 6,79 24.870 11,14 Tổng Tài Sản B NGUỒN VỐN 175.864 84,12 184.270 82,54 215.045 86,67 8.406 4,78 30.775 16,7 1.Tiền gửi khách hàng 21.909 10,48 21.498 9,63 17.915 7,22 (411) (1,88) (3.583) (16,67) 2.Các khoản vay 7.359 3,52 10.069 4,51 6.649 2,68 2.710 36,83 (3.420) (33,97) Tài sản nợ khác 3.931 1,88 7.442 3,32 8.510 3,43 3.511 89,32 1.068 14,35 Vốn quỹ 209.063 100 223.249 100 248.119 100 14.186 6,79 24.870 11,14 Tổng nợ phải trả vốn chủ sở hữu (Nguồn: Bảng cân đối kế toán NHNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh giai đoạn 2015- 2017) Nhìn chung, tổng tài sản tổng nguồn vốn NHNo&PTNT Ba Chẽ tăng qua năm Cụ thể: Về tài sản: Tình hình tài sản ngân hàng qua 03 năm biến động theo chiều hướng tăng dần qua năm Năm 2016, tổng tài sản chi nhánh đạt 223.249 triệu đồng, tăng 11.186 triệu đồng (tương đương tăng 6,79%) so với năm 2015 Năm 2017, tổng tài sản chi nhánh đạt 248.119 triệu đồng, tăng 24.870 triệu đồng (tương đương tăng 11,14%) so với năm 2016 Nếu nhìn tổng quan phần tài sản chi nhánh, dễ dàng nhận thấy cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng lớn (chiếm 50%) cấu tổng tài sản chi nhánh.Cụ thể, năm 2016 đạt 137.096 triệu đồng tăng 24.395 triệu đồng (tương đương tăng 21,65%) so với năm 2015 Năm 2017 đạt 168.980 triệu đồng tăng 31.884 triệu đồng (tương ứng tăng 23,26%) so với năm 2016 Điều cho thấy khả cho vay ngân hàng có tăng trưởng tốt qua năm, năm qua Ngân hàng Ba Chẽ tích cực mở rộng hình thức cho vay thơng qua ngành tổ chức đồn thể như: Hội nơng dân, Hội phụ nữ, Đồn niên, Ngân hàng từ chỗ cho vay nhỏ để phát triển kinh tế theo mơ hình VAC, vườn đồi, vườn rừng đến dự án vừa theo mơ hình trang trại chăn ni trâu bò đàn, trồng loại ăn quả, Tài sản có tính khoản cao tiền mặt chiếm tỉ trọng nhỏ cấu tổng tài sản chi nhánh Cụ thể, năm 2015 7.441 triệu đồng chiếm 3,56% tổng tài sản, năm 2016 5.093 triệu đồng chiếm 2,28% tổng tài sản, năm 2017 3.527 triệu đồng chiếm 1,42% tổng tài sản Mặc dù chiếm tỉ trọng nhỏ cấu tổng tài sản tài sản có tính khoản cao ln chi nhánh trọng trì ổn định nhằm đảm bảo khả khoản chi nhánh, khơng để xảy tình trạng khả tốn chi nhánh Về nguồn vốn Ta thấy rõ, gia tăng tổng tài sản Agribank chi nhánh huyện Ba Chẽ năm qua kéo theo gia tăng tương ứng tổng nguồn vốn 7 Vốn huy động từ tiền gửi khách hàng khoản mục chiếm tỷ trọng cao (chiếm 80%) tổng nguồn vốn Cụ thể, năm 2016 tiền gửi khách hàng đạt 184.270 triệu đồng tăng 8.406 triệu đồng (tương đương tăng 4,78%) so với năm 2015, năm 2017 đạt 215.045 triệu đồng tăng 30.775 triệu đồng (tương đương tăng16,7%) so với năm 2016 Về vốn vay, tỷ trọng vốn vay giảm qua năm Năm 2016 21.498 triệu đồng giảm 411 triệu đồng (tương đương giảm 1,88%) so với năm 2015 Năm 2017 17.915 triệu đồng giảm 3.583 triệu đồng (tương đương giảm 16,67%) so với năm 2016 Việc giảm tỷ trọng vốn vay giúp chi nhánh chủ động việc tự cân đối vốn chỗ, nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh Về tài sản nợ khác, năm 2015 tài sản nợ khác chiếm 3,52% tổng nguồn vốn, năm 2016 chiếm 4,51% tổng nguồn vốn, năm 2017 chiếm 2,68% tổng nguồn vốn Trong cấu nguồn vốn chi nhánh, vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng thấp có tăng trưởng qua năm Năm 2016 vốn chủ sở hữu đạt 7.442 triệu đồng tăng 3.511 triệu đồng (tương đương tăng 89,32%) so với năm 2015 Năm 2017 đạt 8.510 triệu đồng tăng 1.068 triệu đồng (tương đương tăng 14,35%) so với năm 2016 Vốn chủ sở hữu tăng lên giúp Agribank chi nhánh huyện Ba Chẽ đứng vững trước thách thức thị trường Vốn chủ sở hữu tăng trưởng nhờ chi nhánh trích lập phần lợi nhuận để đầu tư sở vật chất, đầu tư trang thiết bị để phục vụ khách hàng ngày tốt Để có kết trên, ta thấy nỗ lực, phấn đấu, cố gắng tìm tòi, sáng tạo Ban Giám đốc tồn thể cán cơng nhân viên Agribank chi nhánh huyện Ba Chẽ Từ góp phần đưa chi nhánh ngày phát triển tình hình tài ngày vững mạnh, chủ động đối phó trước biến động kinh tế khó khăn 8 2.2 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh Bảng 2.2: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Ba Chẽ giai đoạn 2015-2017 (Đơn vị: Triệu đồng) Chỉ tiêu A Thu nhập Thu lãi cho vay Thu phí dịch vụ Thu khác B Chi phí Trả lãi tiềngửi Chi phí cho nhân viên Chi phí khác Chi phí dự phòng C LNTT D Chi phí thuế TNDN E LNST Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Số tiền 16.170 14.756 1.040 374 (13.065) (11.898) (126) (863) (178) 3.105 (621) 2.484 Số tiền 17.350 15.673 1.191 486 (12.094) (10.770) (144) (961) (219) 5.256 (1.051) 4.205 Số tiền 20.288 17.827 1.764 697 (14.584) (13.527) (167) (618) (272) 5.704 (1.141) 4.563 Chênh lệch 2016/2015 Số tiền Tỷ lệ (%) 1.180 7,30 917 6,21 151 14,52 112 29,95 971 (7,43) 1.128 (9,48) (18) 14,29 (98) 11,36 (41) 23,03 2.151 69,28 430 (69,24) 1.721 69,28 Chênh lệch 2017/2016 Số tiền Tỷ lệ (%) 2.938 16,93 2.154 13,74 573 48,11 211 43,41 (2.490) 20,59 (2.757) 25,6 (23) 15,97 343 (35,69) (53) 24,2 448 8,52 (90) 8,56 358 8,51 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank Ba Chẽ giai đoạn 2015-2017) Về thu nhập: Thu nhập Chi nhánh đến từ hoạt động kinh doanh chủ yếu, hoạt động cho vay hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng 90% tổng thu nhập Trong giai đoạn năm 2015 – 2017, thu nhập Ngân hàng liên tục tăng trưởng với tốc độ cao Cụ thể, năm 2016 thu nhập tăng 1.180 triệu đồng tương ứng tăng 7,3% so với năm 2015 Sang đến năm 2017 thu nhập tăng 2.938 triệu đồng tương ứng với 16,93% so với năm 2016 Đó nhờ việc thu lãi cho vay chi nhánh ngày tăng lên năm qua Cụ thể, năm 2016 tăng 917 triệu đồng (tăng 6,21%) so với năm 2015, đến năm 2017 thu lãi cho vay tăng lên 2.153 triệu đồng (tăng 16,93%) so với năm 2016 Những khoản nợ hạn chi nhánh có biện pháp xử lý tốt năm năm qua Về chi phí: Chi phí HĐKD ngân hàng có biến động nhẹ, năm 2016 chi phí giảm 971 triệu đồng tương đương giảm 7,43% so với năm 2015 Sang đến năm 2017 chi phí lại tăng lên 2.490 triệu đồng tương đương tăng 20,59% so với năm 2016 Phần lớn chi phí ngân hàng chi phí trả lãi tiền gửi Lợi nhuận sau thuế: Lợi nhuận sau thuế dương năm qua tăng dần qua năm Cụ thể, năm 2016 tăng 1.721 triệu đồng, tương đương tăng 69,28% so với năm 2015 Đến năm 2017 lợi nhuận sau thuế chi nhánh tăng lên 358 triệu đồng tương đương tăng 8,51% so với năm 2016 Để có kết nhờ cơng tác tài NHNo&PTNT Ba Chẽ quan tâm sâu sắc, NHNo&PTNT Ba Chẽ tổ chức đánh giá phân tích nguồn thu, phân tích chi tiết tới món, đối tượng khách hàng, quán triệt thực nghiêm túc tinh thần tiết kiệm chống lãng phí, đề biện pháp, giải pháp hữu hiệu để thực triệt để nguồn thu Có thể nói, để có kết quan tâm đạo sát Ngân hàng cấp trên, ủng hộ, giúp đỡ cấp uỷ quyền địa phương lãnh đạo điều hành động, sáng tạo Ban Giám đốc, tâm nỗ lực phấn đấu, tinh thần đoàn kết tồn thể cán cơng nhân viên quan chìa khố dẫn tới thành cơng chi nhánh 10 2.3 Đánh giá khái quát tình hình huy động vốn sử dụng vốn NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh 2.3.1 Hoạt động huy động vốn Agribank chi nhánh Huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh năm 2015-2017 Đơn vị: Triệu đồng Năm 2015 Tỷ Chỉ tiêu Số tiền Tổng vốn huy động Phân theo thành phần kinh tế Tiền gửi dân cư Tiền gửi TCKT, TCTD Phân theo kỳ hạn Tiền gửi khơng kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn -Tiền gửi có kỳ hạn 12Tháng Năm 2016 Trọng Năm 2017 Tỷ Số tiền Trọng Chênh lệch 2016/2015 Tỷ Số tiền Chênh lệch 2017/2016 Tỷ lệ Số tiền 8.406 4,8 30.775 16,7 14.766 (6.358) 9,37 (34,68) 23.347 7.426 13,55 62,01 184.270 (%) 100 215.045 (%) 100 172.296 11.976 93,5 6,5 195.643 19.402 90,98 9,02 (%) Số tiền Tỷ lệ Trọng (%) 175.864 (%) 100 157.530 18.334 89,57 10,43 32.731 143.133 111.085 32.048 18,61 34.443 18,69 35.032 16,29 1.712 5,23 589 1,71 81,39 149.827 81,31 180.013 83,71 6.694 5,92 30.186 20,15 63,17 112.207 60,89 116.694 54,26 1.122 1,01 4.487 18,22 37.670 20,42 63.319 29,45 5.622 17,54 25.649 68,09 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank Ba Chẽ giai đoạn 2015-2017) 11 Nguồn vốn huy động Chi nhánh Agribank Ba Chẽ có tăng trưởng rõ rệt qua năm từ 2015-2017 Tổng nguồn vốn huy động năm 2016 184.270 triệu đồng tăng 8.406 triệu đồng (tăng 4,8%) so với năm 2015, năm 2017 đạt 215.045 triệu đồng tăng 30.775 triệu đồng (tăng 16,7%) so với năm 2016 Để có kết đó, năm qua chi nhánh NHNo&PTNT Ba Chẽ trọng tới công tác khai thác, huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi địa phương, đảm bảo nguồn vốn tăng trưởng ổn định, bền vững, làm sở vững đáp ứng yêu cầu vốn cho khách hàng nhanh chóng, đầy đủ với thời gian lãi suất thích hợp, đảm bảo khả toán, chi trả ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh Kết cấu vốn huy động theo thành phần kinh tế tập trung lớn nguồn huy động từ dân cư, chiếm 85% tổng lượng vốn huy động Tỷ trọng huy động vốn từ tiền gủi dân cư từ năm 2015- 2017 89,57%, 93,5%, 90,98% Để có kết ngân hàng tích cực đổi phương thức huy động vốn, mặt khác sống người dân địa bàn huyện ngày ổn định lên, tình hình sản xuất nơng, lâm, tiểu thủ công, sản xuất kinh doanh nhỏ hộ gia đình địa bàn huyện ngày phát triển Số lượng doanh nghiệp địa bàn huyện thành lập vào năm gần đây, nên tỷ trọng vốn tự có thấp, khả tài doanh nghiệp khó khăn, khơng có tài sản chấp ảnh hưởng khơng nhỏ tới cơng tác đầu tư tín dụng, huy động vốn nên vốn huy động tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng nhỏ tổng lượng vốn huy động Kết cấu vốn huy động theo kỳ hạn chi nhánh ba năm gần chủ yếu từ tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn (chiếm 80% tổng vốn huy động) tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng chiếm tỷ trọng cao Tỷ lệ huy động vốn tiền gửi có kỳ hạn có biến động nhẹ cao qua năm, năm 2015 chiếm 81,39% tổng vốn huy động, đến năm 2016 giảm xuống 81,31% tổng vốn huy động, đến năm 2017 tăng lên 83,71% tổng vốn huy động Sở dĩ tỉ trọng tiền gửi có kỳ hạn cao khách hàng thỏa thuận với ngân hàng với kỳ hạn cụ thể thường khách hàng có xu hướng rút trước hạn chịu lãi suất rút trước hạn (tương đối thấp), ngoại trừ trường hợp đặc biệt mà khách hàng cần rút để sử dụng 12 2.3.2 Hoạt động cho vay đầu tư vốn Agribank chi nhánh Huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh Bảng 2.4 Kết hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh huyện Ba Chẽ năm gần Đơn vị: Triệu đồng Năm 2015 Chỉ tiêu Số tiền Tổng dư nợ Dư nợ theo thời gian Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Dư nợ theo mục đích cho vay Cho vay nơng lâm nghiệp Cho vay tiêu dùng Cho vay xây dựng Cho vay thương mại dịch vụ Cho vay khác Tỉ lệ Năm 2016 Số tiền Tỉ lệ Năm 2017 Số tiền 112.701 (%) 100 26.875 70.010 15.816 23,85 62,12 14.03 30.985 88.183 17.928 22,60 64,32 13,08 36.533 114.084 19.363 70.687 15.125 11.350 2.994 12.545 62,72 13,42 10,07 2,66 11,13 89.785 17.564 13.907 2.567 13.273 65,5 12,81 10,14 1,87 96,8 122.767 19.731 9.692 3.256 14.534 137.096 (%) 100 169.980 Tỉ lệ (%) 100 Chênh lệch Chênh lệcch 2016/2015 2017/2016 Số tiền Tỉ lệ 24.395 (%) 21,65 23,85 67,12 9,03 4.110 18.173 2.112 72,22 11,61 5,7 1,92 8,55 19.098 2.439 2.557 (427) 728 Số tiền Tỉ lệ (%) 32.884 24 15,30 25,96 13,35 5.548 25.901 1.435 17,91 29,37 27,02 16,13 22,53 (14,26) 5,8 32.982 2.167 (4.215) 689 1.261 36,73 12,33 (30,31) 26,84 9,5 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank Ba Chẽ giai đoạn 2015-2017) 13 Bên cạnh cơng tác huy động vốn việc sử dụng vốn vấn đề sống ngân hàng Với số vốn huy động được, ngân hàng phải đảm bảo cho việc sử dụng vốn đạt mục đích an tồn vốn, thúc đẩy kinh tế phát triển thu lãi Qua bảng số liệu trên, ta thấy giai đoạn tổng dư nợ cho vay chi nhánh có xu hướng tăng dần, năm sau cao năm trước Cụ thể năm 2015 dư nợ cho vay đạt 112.701 triệu đồng, sang năm 2016 dư nợ cho vay tăng 137.096 triệu đồng (tăng 24.395 triệu đồng tương đương tăng 21,65%so với năm 2015) tiếp tục tăng lên đến 169.980 triệu đồng (tăng 32.884 triệu đồng tương đương tăng 24% so với năm 2016) Trong khoảng thời gian từ 2016- 2017 có tổng dư nợ cho vay tăng mạnh Kết cấu dư nợ theo thời gian: Các khoản cho vay ngắn hạn trung hạn chiếm tỷ trọng lớn 80% cấu dư nợ chi nhánh Cụ thể, năm 2015 cho vay ngắn trung hạn đạt 96.885 triệu đồng (chiếm 85,97%) tăng lên 86,92% vào năm 2016, năm 2017 chiếm 90,97% so với tổng dư nợ Dư nợ cho vay dài hạn chiếm tỷ trọng thấp nhất, tỉ trọng cho vay dài hạn năm 20152017 14,03%, 13,08%, 9,03% Tuy khoản vay dài hạn chiếm tỷ trọng thấp lại khoản vay có giá trị lớn tính hồ sơ vay nên chứa đựng nhiều rủi ro khó lường trước được, Ngân hàng thường phải tập trung quản lý, giám sát khoản vay để đề phòng xử lý kịp thời có rủi ro xảy Kết cấu dư nợ theo mục đích cho vay: Agribank Ba Chẽ tập trung cho vay nông lâm nghiệp với mức gia tăng liên tục hàng năm số dư tỷ trọng Tỷ trọng cho vay nông nghiệp năm từ 2015-2017 62,72%, 65,5 %,72,22% Sở dĩ cho vay nông lâm nghiệp lại cao là khách hàng vay vốn ngân hàng chủ yếu nông dân, hợp tác xã, doanh nghiệp làm lĩnh vực nông nghiệp 14 CHƯƠNG VỊ TRÍ THỰC TẬP VÀ MƠ TẢ CƠNG VIỆC 3.1 Hoạt động phòng tín dụng Phòng có nhiệm vụ trực thiết lập kế hoạch kinh doanh, triển khai thực kế hoạch chịu trách nhiệm kinh doanh Cho vay, thu nợ thu lãi khoản vay, ngồi ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh Sơ đồ 3.1 Mơ hình tổ chức phận tín dụng Agribank huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh Trưởng phòng tín dụng (Vy Văn Lỵ) Cán tín dụng Cán tín dụng Cán tín dụng ( Nịnh Văn Phơi) (Hoàng Văn Thọ) ( Nguễn Duy Hiếu) (Nguồn: Tự tổng hợp) Khái quát nhiệm vụ vị trí:  Trưởng phòng tín dụng: - Phân cơng nhân theo chun mơn hóa cơng tác thực pháp lý chứng từ quản lý tín dụng dựa theo kinh nghiệm, trình độ cán tín dụng - Tổ chức việc theo dõi giao nhận, luân chuyển lưu trữ hồ sơ tín dụng - Kiểm sốt thời gian tính đầy đủ hồ sơ giải ngân cho ý kiến đề xuất Ban giám đốc - Giám sát đánh giá hiệu công việc cán tín dụng theo định kỳ - Đề xuất, tham mưu với Giám đốc chi nhánh biện pháp quản lý tín dụng chi nhánh - Giám sát việc phân loại nợ trích lập DPRR; Tổng hợp kết phân loại nợ trích lập DPRR gửi Phòng kế tốn- ngân quỹ để lập cân đối kế toán theo quy định 15  Các cán tín dụng: - Hỗ trợ, tiếp thị khách hàng, làm cơng tác chăm sóc khách hàng, phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng tới khách hàng -Thẩm định dự án đầu tư, thành lập hồ sơ trình ngân hàng cấp theo phân cấp ủy quyền -Thẩm định xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng phạm vi ủy quyền chi nhánh, quản lý hạn mức đưa khách hàng - Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền 3.2 Mô tả vị trí thực tập * Chức danh q trình thực tập NHNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ: Thực tập viên * Thời gian làm việc: Sáng 7h30’-11h30’, chiều 13h30’16h30’ Từ thứ hai đến thứ sáu vòng tuần Trong thời gian thực tập phòng tín dụng em giao cơng việc sau: - Đọc quy định chi nhánh, phòng để biết quy định Pháp luật Ngân hàng Nhà nước hoạt động tín dụng, hiểu sách, quy chế, quy định, quy trình tín dụng thời kỳ - In, photo tài liệu - Hỗ trợ cán tín dụng soạn thảo: hợp đồng tín dụng, theo dõi phát tiền vay trả nợ, báo cáo thẩm định, báo cáo đề xuất giải ngân , giấy ủy quyền - Được cán tín dụng hướng dẫn tư vấn cho khách vay vốn cá nhân cần giấy tờ thủ tục xin vay ngân hàng - Được cán tín dụng đưa thẩm định dự án vay vốn khách hàng xã, thôn, khe, địa bàn huyện - Các cán tín dụng hướng dẫn phân tích thẩm định dự án vay, cách thu thập thơng tin từ nguồn có liên quan tới hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, kiểm tra mức độ trung thực khách hàng - Thường xuyên cập nhật nâng cao nghiệp vụ kỹ dịch vụ khách hàng cần thiết 16 PHẦN IV NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN GIẢI QUYẾT ĐỀ XUẤT HƯỚNG ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN 4.1 Những vấn đề cần giải 4.1.1.Vấn đề 1: - Tên vấn đề: Hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn - Nội dung tầm quan trọng: Trong hoạt động NHTM tín dụng đóng vai trò vô quan trọng hai phương diện: Quy mô sử dụng vốn khả tạo lợi nhuận Ở phương diện sử dụng vốn đa phần NHTM có tín dụng chiếm khoảng 70% tổng tài sản có Do lợi nhuận rủi ro từ hoạt động cao mà NHTM phải đối mặt Ta thấy tín dụng góp phần ổn định phát triển kinh tế coi mạch máu thể sống Nhưng hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro phức tạp, xảy lúc nào, làm sai lệch đảo lộn toàn kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đưa Ngân hàng tới chỗ phá sản Chính đòi hỏi Ngân hàng phải quan tâm hiểu rõ vấn đề rủi ro, đặc biệt RRTD Việc đánh giá thực trạng RRTD để tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hệu hoạt động kinh đoanh Ngân hàng - Thực trạng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ: Ta thấy tổng dư nợ cho vay Ngân hàng tăng lên qua năm Năm 2015 dư nợ cho vay đạt 112.701 triệu đồng đến năm 2017 đạt 169.980 triệu đồng Dư nợ cho vay tăng làm tăng nguy tiềm ẩn rủi ro nợ xấu, cho vay tín chấp khơng có tài sản đảm bảo, dẫn đến phát sinh chi phí trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận đơn vị Vì thế, để đảm bảo thu hồi vốn, an toàn hoạt động kinh doanh, nâng cao chất lượng khoản đầu tư tín dụng việc quản trị rủi ro tín dụng cần thiết 4.1.2 Vấn đề 2: - Tên vấn đề: Mở rộng cho vay dài hạn chưa thực hiệu - Nội dung tầm quan trọng: Trong hoạt động NHTM hoạt động cho vay hoạt động truyền thống quan trọng vào bậc NHTM, 17 NHTM thu lợi nhuận chủ yếu cách cho vay Chính vậy, việc mở rộng đa dạng hóa loại hình dịch vụ cho vay chiến lược quan trọng kinh doanh đa số ngân hàng - Thực trạng NHNo&PTNT huyện Ba Chẽ: Dư nợ cho vay dài hạn chiếm tỷ trọng thấp nhất, tỉ trọng cho vay dài hạn năm 2015- 2017 14,03%, 13,08%, 9,03% Các khoản vay dài hạn chiếm tỷ trọng thấp lại khoản vay có giá trị lớn Với đặc thù huyện miền núi có kinh tế chậm phát triển, trình độ dân trí thấp, chưa có nhiều kinh nghiệm sản xuất kinh doanh, giao thơng lại khó khăn, đường từ huyện đến xã thơn khe bản, đa phần đường đất, địa hình đèo đốc, lại khó khăn, có chỗ tới 50 km chiều dài Do việc mở rộng cho vay đến tất thôn bị hạn chế, hộ dân khu vực vùng sâu, vùng xa xã Đồn Đạc, Lương Mông, Minh Cầm, Đạp Thanh 4.2 Đề xuất hướng đề tài khóa luận Hướng đề tài số 1: Quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh Hướng đề tài số 2: Giải pháp mở rộng cho vay dài hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Ba Chẽ, tỉnh Quảng Ninh  ... hàng Nông nghiệp Việt Nam Từ năm 1996 đến nay: Đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Với vị ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam,... NHTM RRTD CĐKT HĐKD TCKT DPRR Tên đầy đủ Ngân hàng nông nghiệp phát triển Nông thôn Ngân hàng nông nghiệp phát triển Nông thôn Tổ chức tính dụng Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng Cân đối kế... triển Nông nghiệp Việt Nam thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT hội đồng Bộ trưởng việc thành lập ngân hàng chuyên doanh Năm 1990: Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam đổi tên Ngân hàng Nông