Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh ninh bình

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THANH HẰNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THANH HẰNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH BÌNH Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THẾ HÙNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS NGUYỄN THẾ HÙNG XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn: Tôi - Nguyễn Thanh Hằng, xin cam đoan: Đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Ninh Bình” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những nội dung luận văn, cụ thể phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Ninh Bình, giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Ninh Bình tự nghiên cứu, không chép Các tài liệu tham khảo để thực luận văn trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, tháng năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thanh Hằng LỜI CẢM ƠN Trong q trình thực đề tài, tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình đóng góp quý báu nhiều cá nhân tập thể Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS Nguyễn Thế Hùng - người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ suốt q trình nghiên cứu đề tài hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia Hà Nội, đặc biệt thầy Phòng đào tạo trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện giúp tơi hồn thành khóa học Tơi xin chân thành cảm ơn cô anh chị Ngân hàng thương mại cổ phần cơng thương Ninh Bình giúp đỡ mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho thu thập số liệu, cung cấp thơng tin cần thiết để trình bày luận văn Nhân dịp cảm ơn gia đình, bạn bè động viên giúp đỡ tơi hồn thành chương trình học tập, nghiên cứu thực luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .i DANH MỤC BẢNG BIỂU i DANH MỤC SƠ ĐỒ iii DANH MỤC BIỂU ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Kết cấu luận văn 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng .8 1.2.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.1.3 Vai trò hoạt động tín dụng củangân hàng thương mại 10 1.2.2 Các hình thức phân loại tín dụng 12 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 16 1.3.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 16 1.3.3 Phân loại rủi ro tín dụng 17 1.3.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .19 1.3.5 Hậu rủi ro tín dụng .21 1.4 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 1.4.1 Khái niệm cần thiết công tác quản lý rủi ro tín dụng .22 1.5 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Ở TRONG VÀ NGỒI NƯỚC 34 1.5.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới 34 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 41 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 44 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 44 2.1.1 Phương pháp thu thập tài liệu 44 2.1.2 Phương pháp xử lý số liệu 45 2.1.3 Phương pháp phân tích .45 2.1.4 Phương pháp so sánh 48 2.1.5 Phương pháp tổng hợp thông tin 49 Tổng hợp thông tin từ nguồn lấy số liệu để đưa tranh kháiqt cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Cơng thương ViệtNam nói chung Ngân hàng Cơng thương Ninh Bình nói riêng 50 Đánh giá điểm mạnh điểm yếu hạn chế kết đạt công tác quản lý rủi ro tín dụng NHCT Ninh Bình thông qua số thực tế thu thập 50 2.1.6 Hệ thống tiêu phân tích .50 Phương pháp phân tích tiêu phương pháp dùng tiêu .50 chuẩn chuẩn hóa cơng thức nhằm đánh giá vấn đề nghiên cứu 50 - Ưu điểm phương pháp: 50 + Số liệu tính tốn cụ thể theo công thức xác định 50 + Dễ dàng đưa năm tiêu chí nghiên cứu để so sánh .50 + Mang tính chất định tính rõ ràng, người đọc dễ hiểu 50 - Nhược điểm phương pháp: .50 + Một vấn đề nghiên cứu lại có nhiều tiêu đánh giá làm cho nội dung 50 nghiên cứu nhiều không đồng 50 + Có nhiều tiêu tiêu lại có ưu nhược điểm khác 50 Do tiến hành sử dụng phương pháp kết hợp tất 50 tiêu rủi ro tín dụng NHCT Ninh Bình đưa kết luận xác 50 - Các tiêu định tính: Được thể cụ thể phần sở lý thuyết.50 (chương 1) .50 -Các tiêu định lượng: Cách tính số liệu cụ thể thể 50 chương 50 + Dư nợ nợ xấu .50 + Rủi ro tín dụng phân theo thời hạn cho vay 50 + Rủi ro tín dụng phân theo tiền tệ 50 + Rủi ro tín dụng phân theo thành phần kinh tế 50 + Dư nợ ngắn hạn 50 + Tỷ trọng nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ 50 + Dư nợ trung dài hạn 51 + Tỷ trọng nợ trung dài hạn/Tổng dư nợ 51 + Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 51 + Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ dự phòng nợ hạn 51 + Tỷ lệ nợ hạn kỳ/Tổng dư nợ kỳ (%) 51 + Tỷ lệ dự phòng/Tổng dư nợ (%) .51 2.2 THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU .51 TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG NINH BÌNH 52 3.1.1 Lịch sử hình thành 52 3.1.2 Quá trình phát triển 52 3.1.3 Cơ cấu máy quản lý .55 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 56 3.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝRỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG NINH BÌNH 58 Trước sâu phân tích tình hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng Thương Ninh Bình, xem xét phân tích số tiêu hoạt động tín dụng, cấu cho vay chất lượng tín dụng thời gian qua 58 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NH Cơng thương Ninh Bình .58 3.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHCT Ninh Bình 65 3.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG NINH BÌNH .80 3.3.1 Kết đạt 80 3.3.2 Những hạn chế 82 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế .84 4.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHUNG .87 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 PHỤ LỤC .1 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BASEL ỦY BAN BASEL VỀ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG CBCNV CÁN BỘ CÔNG NHÂN VIÊN CIC TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG ( Credit information center) DN DOANH NGHIỆP DPRR DỰ PHÒNG RỦI RO HGĐ HỘ GIA ĐÌNH KH KHÁCH HÀNG L/C THƯ TÍN DỤNG ( LETTER OF CREDIT) NHCT NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG 10 NHNN NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 11 NHTM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 NHTW NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG 13 RRTD RỦI RO TÍN DỤNG 14 ROA TỶ SỐ LỢI NHUẬN DÒNG TRÊN TÀI SẢN ( RETURN ON TOTAL ASSETS 15 TDQT TÍN DỤNG QUỐC TÊ 16 TMCP THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 17 TNHH TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN 18 TSĐB TÀI SẢN ĐẢM BẢO 19 VNĐ VIỆT NAM ĐỒNG DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Bảng 2.1 Nội dung Phân phối tần số người trả lời i Trang 44 Bảng 3.1 Kết kinh doanh NHCT Ninh Bình giai đoạn Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 4.1 2012-2014 Bảng kê chi tiết phần thu nhập Doanh số cho vay, thu nợ Chỉ tiêu nợ hạn so với tổng dư nợ Nợ hạn NHCT Ninh Bình Phân loại nợ theo khách hàng Tình hình trích lập DPRR Chỉ tiêu phát triển hoạt động tín dụng năm 2015 ii 55 56 57 62 63 76 79 87 cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm sốt Vì nay, có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo chưa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm tốn nội q trình tác nghiệp phải thực vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra - Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng 4.2.1.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: Ngân hàng TMCP Công Thương Ninh Bình cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối 100 tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách h àng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: đòi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu 101 Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Ngoài ra, ngân hàng phải thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ để nâng cao trình độ Nếu chưa gửi người đào tạo kịp thời đào tạo chỗ, giảng viên lãnh đạo phòng hay chuyên viên có kinh nghiệm Và ngân hàng cần mở lớp học bồi dưỡng ngoại ngữ nhằm rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cho nhân viên để phục vụ cho nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi Đồng thời, ngân hàng khơng thể bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày không đồng với số lượng chất lượng cán tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm phòng giao dịch Ngân hàng Cơng Thương Ninh Bình ln thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề 102 thiết cấp bách 4.2.2 Giải pháp xử lý rủi ro Theo thông tư số 02 ngày 21/01/2013 NHNN Việt Nam quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng có giải pháp xử lý rủi ro tín dụng: gia hạn nợ, khoanh nợ, bán nợ xóa nợ Gia hạn nợ : áp dụng trường hợp : Khách hàng vay vốn gặp khó khăn tài trả nợ vay nguyên nhân rủi ro bất khả kháng, là: Thiên tai, mùa, dịch bệnh, động đất, tai nạn bất ngờ, hoả hoạn, chiến tranh, rủi ro trị, rủi ro thay đổi sách Nhà nước trực tiếp gây thiệt hại tài sản chủ đầu tư nhà xuất khẩu; Khoanh nợ : áp dụng điều kiện : Khách hàng bị rủi ro nguyên nhân khách quan theo quy định, có khó khăn tạm thời tài khơng trả nợ vay theo cam kết mà biện pháp gia hạn nợ, cấu lại nợ ko giúp KH khắc phục để trả nợ vay Số tiền thời hạn khoanh nợ xác định sở mức độ thiệt hại vốn, khó khăn tài Thời hạn khoanh nợ tối đa không năm Bán nợ: áp dụng khách hàng bị rủi ro nguyên nhân khách quan theo quy định; bên mua nợ tổ chức, cá nhân có chức năng, mua nợ theo quy định pháp luật, sau áp dụng biện pháp xử lý nợ, gia hạn nợ khoanh nợ Xóa nợ: áp dụng KH vay vốn gặp khó khăn việc trả nợ vay số nguyên nhân rủi ro khách quan: thiên tai, mùa sau áp dụng biện pháp thu hồi xử lý nợ theo quy định Tuy nhiên, xử lý khoản cho vay khó đòi thơng thường ngân hàng thương mại phải lựa chọn hai hình thức là: Tổ chức khai thác lý tài sản chấp ( tức gia hạn nợ, khoanh nợ, bán nợ) 103 Khai thác trình làm việc với người vay người vay hoàn trả phần hay toàn số nợ mà không đưa vào công cụ pháp lý để ép buộc Thanh lý ép người vay phải tuân theo điều khoản hợp đồng tín dụng, áp dụng thực tất biện pháp pháp lý để đạt mục đích Các yếu tố ảnh hưởng đến lựa chọn mà ngân hàng theo để xử lý khoản cho vay, bật khó khăn việc thu nợ tổn thất xảy ra, trường hợp ngân hàng phải áp dụng hình thức thu nợ bắt buộc theo luật Bên cạnh yếu tố thật thà, thái độ người vay khoản nợ tỏ có trách nhiệm, sức mạnh tài khả trả nợ người vay có nhiều khả quan ngân hàng áp dụng hình thức tổ chức khai thác, hình thức vừa khơng nhẫn tâm với người vay mà tỏ có lợi cho ngân hàng Trong hoạt động thu nợ, ngân hàng cần phải có cộng tác chặt chẽ với người vay tranh thủ cộng tác quan hành luật pháp địa phương nơi người vay hoạt động Một khoản vay có vấn đề, khơng có nghĩa ngân hàng tất cả, vào thời điểm hạn cuối người vay hoàn trả đầy đủ khoản nợ ngân hàng, mà khơng cần có can thiệp quan chức trách điều hành pháp luật Hoặc phải áp dụng hình thức cuối phát mại tài sản chấp Những biện pháp cuối nên áp dụng người vay cố tình lừa đảo hồn tồn khả tốn Vì gây nhiều phiền phức tốn cho ngân hàng người vay Vì vậy, việc lựa chọn hai hình thức đòi hỏi ngân hàng phải tính tốn cách thận trọng, với mục đích cuối giảm tối đa thiệt hại người vay mang lại 104 4.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 4.3.1 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam 4.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lí điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính qu yền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại 105 áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 4.3.1.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm soát ngân hàng thương mại, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Nhà nước phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra 106 Hiện hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn ngân hàng thương mại Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại qua tra Vì vậy, để tra Ngân hàng Nhà nước thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro ngân hàng thương mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, điều đòi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh ngân hàng thương mại 4.3.1.3 Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thông tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lưu ý ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết 107 lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn qu yền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 4.3.2 Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại 108 Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế; - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nay; - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững hội nhập quốc tế 109 KẾT LUẬN Trong trình phát triển đất nước, hệ thống Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng Các Ngân hàng thương mại góp phần điều hồ lượng tiền lưu thông giúp ổn định giá cả, chống lạm phát, cung cấp dịch vụ toán cho kinh tế giúp trình sản xuất - trao đổi - tiêu dùng diễn trôi chảy Ngân hàng thương mại huy động với nguồn vốn kinh tế để hỗ trợ cho doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng theo chiều sâu Thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Tuy hoạt động tín dụng Ngân hàng đem lại hiệu cao kèm theo rủi ro tiềm ẩn lớn Một Ngân hàng gặp rủi ro lớn ảnh hưởng tới tồn hệ thống Ngân hàng.Vì thế, rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu khơng cán Ngân hàng mà tồn xã hội Bên cạnh chuyển biến tích cực trình hoạt động, Ngân hàng thương mại gặp khơng khó khăn việc huy đọng vốn sử dụng vốn đạt hiệu Đặc biệt kinh tế quốc doanh, hoạt động cho vay loại hình có nhiều hạn chế số lượng chất lượng Với tính cấp thiết này, mong số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng kinh tế ngồi quốc doanh mà em trình bày góp phần nhỏ vào hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng hoạt động kinh doanh tiền tệ nói chung Qua đó, góp phần củng cố phát triển ổn định hệ thống Ngân hàng, đáp ứng u cầu Cơng nghiệp hố- Hiện đại hoá đất nước Tuy nhiên lĩnh vực phức tạp mà thân em trình nghiên cứu tìm hiểu thực tế có hạn chế nhận thức thời gian Do vậy, nội dung thể luận văn không tránh khỏi thiếu sót Em mong đóng góp ý kiến q thầy giáo bạn để luận văn em hoàn thiện có ý nghĩa thực tiễn 110 Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng việt Lê Thị Huyền Diệu, 2010.Luận khoa học xác dịnh mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Học viên Ngân hàng Hà Nội Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ kinh tế Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Edwand WReed, 2004 Ngân hàng Thương Mại Hà Nội: NXB Thống kê Frederic Smishkin, 2011 Tiền tệ Ngân hàng Thị trường tài Hà Nội:NXB Đại học Kinh tế quốc dân Đặng Thị Thu Hà, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dương Luận văn thạc sỹ.Đại học Quốc gia Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ninh Bình, 2012-2014 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2012– 2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Peter Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Đỗ Văn Phong ,2012 Nângcao chất lượng quản trị rủi ro NHTM CP Quân đội Luận văn Thạc sỹ Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội 10 Bùi Ngọc Quỳnh, 2013 Quản trịrủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn VN.Luận văn Thạc sỹ Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 111 11 Thân Thị Thanh Thảo, 2010.Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Đà Nẵng Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh Đại học Đà Nẵng 12 Lê Đức Thọ ,2005.Hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước nước ta Luận án tiến sỹ kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 13 Nguyễn Văn Tiến, 2010.Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Hà Nội:NXB Thống kê 14 Nguyễn Thị Thu Trâm, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng sở giao dịch II ngân hàng Công Thương Việt Nam Luận văn thạc sỹ kinh tế Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 15 Nguyễn Đức Tú , 2012.Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 16 Nguyễn Quang Vinh, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam.Luận văn thạc sỹ kinh tế Đại học Ngoại thương Thành phố Hồ Chí Minh II Các Website 17 http://www.economy.com.vn[Ngày truy cập: 10 tháng 08 năm 2015] 18 http://www.vietinbank.vn[Ngày truy cập: 21 tháng 07 năm 2015] 112 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Xin chào Anh/Chị! Tơi thực khảo sát điều tra để phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài “Quản lý rủi ro rín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Ninh Bình ” Rất mong Anh (Chị) dành chút thời gian trả lời bảng câu hỏi để giúp tơi hồn thiện đề tài Xin trân trọng cảm ơn cộng tác Anh/Chị ! Xin vui lòng tích dấu (v) vào câu trả lời phù hợp I THÔNG TIN VỀ CÁN BỘ ĐƯỢC PHỎNG VẤN Độ tuổi bạn: □ Dưới 25 tuổi □ Từ 25 - 35 tuổi □ Trên 35 tuổi Số năm làm cơng tác tín dụng Ngân hàng: □ Dưới năm □ Từ - năm □ Trên năm Bằng cấp chuyên môn bạn: □ Trung cấp □ Đại học □ Trên Đại học II CÂU HỎI ĐIỀU TRA 4.Những khó khăn cấp tín dụng cho khách hàng? □ Thiếu thơng tin ngành nghề khách hàng kinh doanh □ Nhân viên thiếu kinh nghiệm, chưa đào tạo đầy đủ □ Xây dựng sách tín dụng chưa hợp lý, rõ ràng Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng? □ Tốt □ Khá tốt □ Không tốt Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng? □ Tốt □ Khá tốt □ Không tốt Ý kiến đề xuất cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng? □ Phải có sách tín dụng hợp lý trì khoản dự phòng để đối phó với rủi ro □ Tăng cường chế kiểm tra, kiểm soát, giám sát từ xa □ Tăng cường hợp tác ngân hàng địa bàn □ Thường xuyên kiểm tra nợ vay, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn □ Nâng cao nghiệp vụ cho cán tín dụng □ Tăng cường nhân viên cập nhật thông tin thị trường, theo dõi diễn biến ngành □ Hạn chế giải ngân cho KH có nợ hạn với NH □ Tách riêng phận có chun mơn định giá tài sản đảm bảo □ Khơng có ý kiến Xin chân thành cám ơn anh/chị tham gia trả lời câu hỏi ... giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Ninh Bình, giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Ninh Bình tơi tự nghiên... THỰC TRẠNG QUẢN LÝRỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG NINH BÌNH 58 Trước sâu phân tích tình hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng Thương Ninh Bình, xem xét... 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng khơng thực nghĩa vụ tài ngân hàng Hay nói cách khác rủi ro tín dụng rủi ro