Kế toán thu chi chịu trách nhiệm mọi khoản thu/chi phát sinh phải được thực hiện trong quy định công ty, quỹ tiền mặt và chứng từ đính kèm; Kiểm tra nội dung, số tiền trên Phiếu Thu/Chi với chứng từ gốc; Kiểm tra ngày, tháng lập Phiếu Thu – Phiếu Chi và Chữ ký của người có thẩm quyền; Kiểm tra số tiền thu vào hoặc chi ra cho chính xác để nhập hoặc xuất quỹ tiền mặt; Cho người nộp/nhận tiền ký vào Phiếu Thu/Chi; Thủ quỹ ký vào Phiếu Thu/Chi và giao cho khách hàng 1 liên sau đó căn cứ vào Phiếu Thu/Chi ghi vào Sổ Quỹ (viết tay), chuyển giao 2 liên còn lại của Phiếu Thu/Chi cho Kế toán...
LOGO COMPANY NAME Address: Phone: Email: Code Version Dated Page : : 5.0 : : Page 1 of 2 Document name: BẢNG MƠ TẢ CƠNG VIỆC KẾ TỐN THU CHI Bộ phận Chức danh Mã cơng việc Cán bộ quản lý trực tiếp Phòng tài chính kế tốn Kế tốn thu chi KTKTTC Trưởng phòng TCKT Mơ tả cơng việc: - Mọi khoản thu/ chi phát sinh phải được thực hiện trong quy định cơng ty, quỹ tiền mặt và chứng từ đính kèm - Kiểm tra nội dung, số tiền trên Phiếu Thu/Chi với chứng từ gốc - Kiểm tra ngày, tháng lập Phiếu Thu – Phiếu Chi và Chữ ký của người có thẩm quyền - Kiểm tra số tiền thu vào hoặc chi ra cho chính xác để nhập hoặc xuất quỹ tiền mặt - Cho người nộp/nhận tiền ký vào Phiếu Thu/Chi - Thủ quỹ ký vào Phiếu Thu/Chi và giao cho khách hàng 1 liên sau đó căn cứ vào Phiếu Thu/Chi ghi vào Sổ Quỹ (viết tay), chuyển giao 2 liên còn lại của Phiếu Thu/Chi cho Kế Tốn - Khi chi tạm ứng,Thủ quỹ theo dõi và ghi vào Sổ quỹ tiền mặt và viết tay. Chi theo số tiền trên Phiếu nhận tạm ứng do người xin tạm ứng lập và phụ trách cơ sở duyệt. Trực tiếp theo dõi cơng nợ tạm ứng - Khi người nhận tạm ứng thanh tốn, cũng cho ký vào phần quy định trên Phiếu và ghi rõ dư nợ còn lại - Khi phần tạm ứng được thanh tốn đợt cuối, lúc đó Kế tốn mới lập Phiếu chi chính thức để vào Sổ quỹ tiền mặt trên máy và Thủ Quỹ tính tốn số chênh lệch để thu thêm hoặc chi ra - Đối tượng xin tạm ứng phải là CNV tại cơ sở và thời gian thanh tốn tạm ứng tối đa 1 tuần - Thực hiện các nghiệp vụ thu tiền: thu tiền của thu ngân hàng ngày & thu khác - Theo dõi tiền gửi ngân hàng - Quản lý các chứng từ liên quan đến thu chi - Lập kế hoạch thanh toán với nhà cung cấp hàng tuần, hàng tháng LOGO COMPANY NAME Address: Phone: Email: Code Version Dated Page : : 5.0 : : Page 2 of 2 Document name: - Chủ động liên hệ với nhà cung cấp trong trường hợp kế hoạch thanh tốn khơng đảm bảo - Thực hiện nghiệp vụ thanh tốn bằng tiền mặt hay tiền gửi cho nhà cung cấp: nhận hố đơn, xem xét phiếu đề nghị thanh tốn, lập phiếu chi… - Thực hiện các nghiệp vụ chi nội bộ như lương, thanh tốn mua hàng ngồi… - Theo dõi nghiệp vụ tạm ứng - Hạch tốn doanh thu (bán lẻ và bán bn) hàng ngày vào phần mềm kế tốn - Viết hóa đơn GTGT cho khách hàng - Kiểm tra cơng nợ của khách hàng bán bn, định kỳ gửi thong báo xác nhân cơng nợ đến khách hàng - Định kỳ lập báo cơng nợ trình Ban lãnh đạo - Chốt tiền thu được hàng ngày cùng Thủ Quỹ u cầu: - Trình độ: Tốt nghiệp Cao đẳng trở lên thuộc ngành kế tốn,kiểm tốn, tài chính - Có năng lực nghiệp vụ kế tốn, có khả năng tổng hợp, nắm vững chế độ kế tốn - Tự tổ chức, sắp xếp và xây dựng kế hoạch để thực hiện nhiệm vụ được phân cơng - Biết tổng hợp và phân tích báo cáo. Thi hành nhiệm vụ chính xác và đúng qui định - Có kiến thức cơ bản về cơng nghệ qui trình sản xuất trong cơng ty - Sử dụng máy vi tính thành thạo (phần mềm excel, phầm mềm kế tốn) Quyền lợi: - Kế tốn thu chi có quyền u cầu KTCS đối chiếu kịp thời số liệu trên Sổ quỹ tiền mặt và Sổ sách – Kế tốn, cũng như kiểm kê đột xuất khi cần Kế tốn thu chi được phụ trách cơ sở và các bộ phận có liên quan tại Cơ sở Khi phát hiện vụ việc có ảnh hưởng thiệt hại đến Tiền mặt, kế tốn thu chi có quyền báo cáo trực tiếp với phụ trách cơ sở ... Sử dụng máy vi tính thành thạo (phần mềm excel, phầm mềm kế tốn) Quyền lợi: - Kế tốn thu chi có quyền u cầu KTCS đối chi u kịp thời số liệu trên Sổ quỹ tiền mặt và Sổ sách – Kế tốn, cũng như kiểm kê đột xuất khi cần Kế tốn thu chi được phụ trách cơ sở và các bộ phận có liên quan tại Cơ sở... Chốt tiền thu được hàng ngày cùng Thủ Quỹ u cầu: - Trình độ: Tốt nghiệp Cao đẳng trở lên thu c ngành kế tốn,kiểm tốn, tài chính - Có năng lực nghiệp vụ kế tốn, có khả năng tổng hợp, nắm vững chế độ kế tốn... Kế tốn thu chi được phụ trách cơ sở và các bộ phận có liên quan tại Cơ sở Khi phát hiện vụ việc có ảnh hưởng thiệt hại đến Tiền mặt, kế tốn thu chi có quyền báo cáo trực tiếp với phụ trách cơ sở