Chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đông đô

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HÀ THU HẰNG CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HÀ THU HẰNG CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Đinh Thị Thanh Vân XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN TS ĐINH THỊ THANH VÂN PGS TS PHÍ MẠNH HỒNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn với đề tài “Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đơng Đơ” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn đƣợc sử dụng trung thực Kết nghiên cứu đƣợc trình bày luận văn chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Nếu sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Tác giả Hà Thu Hằng LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đến quý thầy Khoa Tài Ngân hàng, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến TS Đinh Thị Thanh Vân hƣớng dẫn tận tình, giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu Tơi xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo Ngân hàng, lãnh đạo phòng ban, anh chị cán công nhân viên Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô nhiệt tình giúp đỡ q trình hồn thành luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ suốt thời gian học tập nghiên cứu Xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất ngƣời! Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Tác giả Hà Thu Hằng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU ii DANH MỤC SƠ ĐỒ iv MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ VÀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan 1.2 Cơ sở lý luận thẩm định dự án đầu tƣ 12 1.2.1.Khái niệm thẩm định dự án đầu tƣ 12 1.2.2.Phƣơng pháp thẩm định dự án đầu tƣ 13 1.2.3 Thẩm định tài dự án đầu tƣ 14 1.3 Chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại 22 1.3.1 Quan niệm chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ 22 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ NHTM 23 1.3.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ 27 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 31 2.1 Nội dung quy trình nghiên cứu 31 2.1.1 Nội dung nghiên cứu 31 2.1.2 Quy trình nghiên cứu 31 2.2 Phƣơng pháp phân tích thực trạng chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ 33 2.3 Phƣơng pháp phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ 34 2.3.1 Mơ hình nghiên cứu 34 2.3.2 Thiết kế bảng hỏi thang đo 37 2.4 Thu thập liệu nghiên cứu 40 2.4.1 Triển khai thu thập liệu 40 2.4.2.Phƣơng pháp thu thập liệu 40 2.5 Phƣơng pháp xử lý liệu 43 2.5.1 Xử lý liệu thứ cấp 43 2.5.2 Xử lý liệu sơ cấp 43 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 47 3.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển chi nhánh Đông Đô 47 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tƣ Phát Triển chi nhánh Đông Đô 47 3.1.2 Hệ thống máy tổ chức quản lý Ngân hàng Đầu tƣ phát triển chi nhánh Đông Đô 49 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh từ năm 2011 – 2014 51 3.2 Thực trạng chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển chi nhánh Đông Đô 54 3.2.1 Cơng tác thẩm định tài dự án đầu tƣ Ngân hàng BIDV chi nhánh Đông Đô 54 3.2.2 Chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ Ngân hàng BIDV chi nhánh Đông Đô 70 3.2.3 Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ ngân hàng BIDV chi nhánh Đông Đô 77 3.3 Đánh giá chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển chi nhánh Đông Đô 85 3.3.1 Thành tích đạt đƣợc 85 3.3.2 Hạn chế 88 3.3.3 Nguyên nhân 89 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 93 4.1 Định hƣớng hoạt động Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển chi nhánh Đông Đô thời gian tới 93 4.1.1 Định hƣớng chung Ngân hàng BIDV chi nhánh Đông Đô 93 4.1.2 Định hƣớng cho công tác thẩm định tài dự án đầu tƣ 93 4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ Ngân hàng BIDV chi nhánh Đông Đô 94 4.2.1 Nhóm giải pháp cán thẩm định 95 4.2.2 Nhóm giải pháp quy trình, nội dung phƣơng pháp thẩm định 97 4.2.3 Nhóm giải pháp nguồn thông tin thu thập 97 4.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ BIDV chi nhánh Đông Đô 100 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc ngành có liên quan 100 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 101 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 102 4.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tƣ 103 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BIDV Ngân hàng đầu tƣ phát triển CBTĐ Cán thẩm định DADT Dự án đầu tƣ ĐCTC Định chế tài KHDN Khách hàng doanh nghiệp KQKD Kết kinh doanh NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại PGD 10 QHKH Quan hệ khách hàng 11 QLKD Quản lý kinh doanh 12 QLRR Quản lý rủi ro 13 QTK Quỹ tiết kiệm 14 TTQT Thanh tốn quốc tế Phòng giao dịch i DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU STT Bảng Nội dung Trang Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Bảng 3.1 Đầu tƣ phát triển – Chi nhánh Đơng Đơ từ 50 năm 2011-2014 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Đầu tƣ Bảng 3.2 phát triển – Chi nhánh Đông Đô từ năm 51 2011-2014 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Bảng 3.3 Đầu tƣ phát triển – Chi nhánh Đông Đô từ 52 năm 2011-2014 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 10 Bảng 3.10 11 Bảng 3.11 12 Bảng 3.12 13 Bảng 3.13 14 Bảng 3.14 Bảng tiêu khả khoản Công ty TNHH Oriental Việt Nam Bảng tiêu khả hoạt động Công ty TNHH Oriental Việt Nam Bảng tiêu khả cân đối vốn Công ty TNHH Oriental Việt Nam Bảng tiêu khả sinh lãi Công ty TNHH Oriental Việt Nam Tiến độ bỏ vốn theo tiến độ thực dự án Tỷ lệ số dự án triển khai thành công năm từ 2011-2014 Tỷ lệ số dự án phải điều chỉnh lại tiêu năm từ 2011-2014 Tỷ lệ dƣ nợ trung, dài hạn tổng dƣ nợ năm từ 2011-2014 Tỷ lệ nợ hạn năm từ 2011-2014 Chỉ tiêu vòng quay vốn trung dài hạn giai đoạn từ 2011-2014 Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận trung dài hạn tổng dƣ nợ trung, dài hạn giai đoạn 2011-2014 ii 61 61 62 62 64 72 72 73 74 75 75 STT Bảng 15 Bảng 3.15 16 Bảng 3.16 17 Bảng 3.17 18 Bảng 3.18 19 Bảng 3.19 Nội dung Bảng tiêu tỷ lệ lợi nhuận trung dài hạn tổng lợi nhuận tín dụng giai đoạn 2011-2014 Mơ tả biến nghiên cứu Kết kiểm định hệ số Cronback Alpha mơ hình Phân tích nhân tố EFA Tóm tắt kết hồi quy phƣơng pháp Enter/Remove iii Trang 75 77 78 79 81 4.2.1 Nhóm giải pháp cán thẩm định Nhân tố ngƣời đóng vai trò định mang tính chi phối hoạt động nào, hoạt động thẩm định Trong hoạt động thẩm định, CBTĐ trực tiếp tổ chức công tác thẩm định hiệu tài dự án Kết hoạt động dựa đánh giá, xem xét chủ quan CBTĐ dựa sở khoa học chuẩn mực khác Do vậy, muốn cải thiện chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ cần phải đầu tƣ nâng cao trình độ cán cách thích đáng Đối với ngân hàng BIDV chi nhánh Đông Đô, để nâng cao chất lƣợng thẩm định tài dự án, chi nhánh cần phải xây dựng chiến lƣợc dài hạn nguồn nhân lực, nêu rõ yêu cầu, mục tiêu hƣớng tới chiến lƣợc phát triển Một CBTĐ giỏi trƣớc hết phải ngƣời đƣợc đào tạo, có kiến thức khơng lĩnh vực tài chính, mà phải nắm bắt đƣợc kiến thức tổng hợp khác nhƣ kinh tế vi mô, vĩ mô, có tảng kiến thức rộng, nhân tố quan trọng khơng bỏ qua đạo đức nghề nghiệp Đạo đức nghề nghiệp nhân tố quan trọng, đƣợc thể tận tình tinh thần trách nhiệm cao cơng tác CBTĐ, ngồi ra, đƣợc thể tính trung thực, lòng tâm phấn đấu rèn luyện tiến thân phát triển tổ chức mà họ phục vụ Để đạt đƣợc hai yêu cầu nhân tố ngƣời, chi nhánh BIDV Đông Đô phải ý đến giải pháp sau Coi trọng chất lượng công tác tuyển dụng cán Việc tuyển dụng đóng vai trò định tới chất lƣợng nhân tố ngƣời Để thỏa mãn đƣợc yêu cầu chất lƣợng đòi hỏi q trình tuyển dụng phải đƣợc tiến hành cách khách quan, lựa chọn đƣợc ngƣời đủ đức đủ tài, tránh tình trạng tiêu cực tuyển dụng Có thể nói tuyển dụng, vấn đề lực chuyên môn ứng cử viên nhận đƣợc cách dễ dàng nhƣng vấn đề đạo đức họ khó xác định xác đƣợc Vì vậy, chi nhánh phải có quy trình tuyển dụng hợp lý cho có đƣợc 95 đánh giá dù sơ qua vấn đề đạo đức Việc tuyển chọn đòi hỏi phải đảm bảo đủ số lƣợng chất lƣợng đồng thời phải thu hút đƣợc không sinh viên giỏi vừa trƣờng mà phải thu hút đƣợc đối tƣợng có lực khác Bố trí cán cách hợp lý Cần phải bố trí cán cách phù hợp với trình độ chuyên môn, khả công tác, kiên loại bỏ, chuyển công tác cán thiếu lực, thiếu phẩm chất đạo đức nghề nghiệp Xây dựng sách bồi dưỡng, đào tạo cán phù hợp CBTĐ cần phải đƣợc thƣờng xuyên đƣợc đào tạo đào tạo lại nhằm có đƣợc kiến thức cập nhật công tác Không trọng đào tạo lĩnh vực chuyên môn, kiến thức lĩnh vực khác cần phải đƣợc trang bị cho CBTĐ, nên kiến thức lĩnh vực khác nhƣ luật pháp, kiểm toán, cần phải cập nhật CBTĐ phải đƣợc thƣờng xuyên cập nhật quy định nhà nƣớc có liên quan đến lĩnh vực đầu tƣ Đây quy định có tính nghiêm ngặt chặt chẽ để bảo vệ cho lợi ích nhà nƣớc, chủ đầu tƣ cộng đồng Hàng năm ngân hàng cần tổ chức lớp tập huấn ngắn hạn cho CBTĐ toàn hệ thống với tham gia chuyên gia nƣớc quốc tế cán giàu kinh nghiệm để trau dồi kinh nghiệm công tác từ khắc phục đƣợc khoảng cách chênh lệch trình độ nhƣ kinh nghiệm cán hệ thống từ cấp trung ƣơng đến cấp chi nhánh Vì vậy, để nâng cao đƣợc chất lƣợng hoạt động thẩm định dự án, vấn đề đƣợc trang bị kiến thức toàn diện u cầu bắt buộc Có chế độ đãi ngộ thích hợp Chi nhánh BIDV Đơng Đơ cần có sách đãi ngộ phù hợp nhằm kích thích tinh thần làm việc nhân viên, kích thích sáng tạo cơng tác sách nhƣ: khen thƣởng kịp thời cho thành tích, xây dựng chƣơng trình phúc lợi cho cơng nhân viên chức 96 4.2.2 Nhóm giải pháp quy trình, nội dung phương pháp thẩm định Quy trình, nội dung phƣơng pháp thẩm định dự án đầu tƣ vấn đề quan trọng việc thẩm định dự án chúng có mối liên hệ mật thiết với Quy trình phƣơng pháp sở để việc thẩm định nội dung có hiệu quả, cho kết đáng tin cậy Tuy nhiên việc phối hợp vấn đề cách hợp lý, khoa học khó, khơng phải CBTĐ làm đƣợc Mặt khác nội dung thẩm định, thẩm định mặt tài cơng nghệ kỹ thuật chi nhánh hạn chế Đây vấn đề đáng bàn với hệ thống ngân hàng thƣơng mại nƣớc ta không riêng chi nhánh BIDV Đông Đô Các phƣơng pháp thẩm định, tiêu, số định mức thƣờng xuyên thay đổi theo phát triển sản xuất kinh doanh, thay đổi văn quản lý tài Nếu khơng có quan tâm mức chi nhánh khó khăn cập nhật thay đổi Do vậy: + Để có đƣợc so sánh với tiêu dự án CBTĐ phải tìm hiểu đƣa định mức, tiêu tài + CBTĐ cần theo sát dự án sau giải ngân dự án hoạt động để kiểm tra, kiểm sốt đƣợc vấn đề phát sinh có hợp lý hay khơng Đồng thời thơng qua CBTĐ kiểm tra đƣợc việc sử dụng vốn vay vào dự án có khơng, có hợp lý không? Chi nhánh BIDV Đông Đô cần thƣờng xuyên tiến hành kiểm tra hoạt động dự án, giám sát việc sử dụng vốn đầu tƣ, trình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng, bảo quản tài sản chấp Thông qua việc chi nhánh BIDV Đơng Đơ kiểm sốt đƣợc vốn vay kiểm sốt đƣợc khách hàng Đồng thời Ngân hàng phải thƣờng xuyên đánh giá tình hình thực kế hoạch, quan trọng kiểm tra kế hoạch trả nợ khách hàng Đây vấn đề then chốt đảm bảo cho nguồn vốn chi nhánh đƣợc an tồn 4.2.3 Nhóm giải pháp nguồn thơng tin thu thập Thơng tin có vai trò vơ quan trọng hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định tài dự án đầu tƣ nói riêng Có thể khẳng định 97 thơng tin nguồn lực, sở để có đƣợc kết thẩm định tốt, tránh đƣợc rủi ro đáng tiếc xảy thiếu thông tin Do đó, ngân hàng BIDV chi nhánh Đơng Đơ cần phải tăng cƣờng nguồn thông tin, đồng thời nâng cao chất lƣợng thơng tin cách hồn thiện hệ thống thu thập xử lý thông tin để phục vụ cho hoạt động thẩm định cách hiệu - Tăng cường hệ thống thông tin nội : Để đảm bảo xây dựng hệ thống thơng tin có hiệu quả, trƣớc hết ngân hàng BIDV chi nhánh Đông Đô cần ban hành quy chế thu thập thơng tin định kỳ cho phòng ban Những thông tin cần thiết liên quan đến dự án phải đƣợc cung cấp cách nhanh chóng, đầy đủ thơng suốt tồn chi nhánh Hiện chi nhánh BIDV Đông Đô đƣợc trang bị máy tính đại đƣợc kết nối mạng nội cho phòng ban, thuận tiện cho việc trao đổi thông tin Nếu chi nhánh biết khai thác có hiệu mạng máy tính chìa khố giải vấn đề thơng tin cách nhanh chóng thu hồi đƣợc lợi ích lớn Chi nhánh thu thập lƣu trữ thông tin cụ thể tình hình khu vực, địa bàn hoạt động Việc trao đổi thơng tin phòng chi nhánh đƣợc thực qua hệ thống máy tính nội Một mặt, thơng tin đƣợc phân loại tổng hợp theo ngành, lĩnh vực, khu vực khác Mặt khác, thông tin đƣợc tổng hợp theo hƣớng bao gồm ba nội dung chủ yếu: + Thơng tin kinh tế xã hội nói chung : thơng tin chủ trƣơng, sách phát triển Đảng Nhà nƣớc tình hình đầu tƣ trực tiếp nƣớc hay đầu tƣ nƣớc cho ngành cơng nghiệp, lƣợng, điện lực… tình hình xuất nhập khẩu, thuế suất… + Thông tin tài ngân hàng : Các nghị định Chính phủ, thơng tƣ, định, quy chế Bộ tài chính, Ngân hàng Nhà nƣớc, thông tƣ liên + Thông tin thị trƣờng giá cả: bao gồm nguyên liệu sản xuất, máy móc thiết bị hàng tiêu dùng Để nâng cao đƣợc tính khả thi giải pháp đòi hỏi chi nhánh phải xây dựng đƣợc phần mềm tin học chuyên dụng Chi nhánh giao cho tổ Điện 98 tốn phụ trách lập trình phần mềm đặt mua Công ty tin học tiếng - Thông tin thu thập từ bên : Tiếp tục phát huy lợi sở vật chất sẵn có, chi nhánh nên phát triển hệ thống thu thập thông tin từ bên ngồi thơng qua việc kết nối mạng lƣới máy tính Ngân hàng Nhà nƣớc, Ngân hàng thƣơng mại khác, trung tâm thông tin nƣớc quốc tế Mạng thơng tin tồn cầu Internet kho liệu vô tận mà chi nhánh khai thác Đối với thơng tin thị trƣờng đầu vào đầu sản phẩm CBTĐ phải tiền hành nghiên cứu kỹ lƣỡng CBTĐ cần phải thu thập thông tin, nghiên cứu kênh phân phối sẵn có doanh nghiệp kênh đƣa thị trƣờng CBTĐ cần phải tiến hành phân tích thị trƣờng đầu vào để xem xét sản phẩm dự án có phù hợp với nhu cầu thị trƣờng khơng, có đáp ứng đƣợc u cầu thị trƣờng hay không, sản phẩm giai đoạn chu kỳ sống, yếu tố đầu vào có đƣợc cung cấp ổn định phù hợp với yêu cầu cầu dự án hay không? Không cần phải tiến hành công tác dự báo xem thị phần dự án tƣơng lai bao nhiêu, đối thủ cạnh tranh bao nhiêu… Hơn để có thơng tin xác tình hình tài doanh nghiệp CBTĐ khai thác thơng tin từ quan khác, quan thuế Đây quan nhà nƣớc trực dõi tình hình tài doanh nghiệp, số liệu mà họ cung cấp cho chi nhánh có độ tin cậy cao, sở để so sánh với nguồn thơng tin doanh nghiệp cung cấp Ngồi ra, chi nhánh đa dạng hố nguồn thơng tin từ bạn hàng doanh nghiệp để nắm đƣợc tình hình quan hệ tốn, khả đảm bảo việc cung cấp đầu vào tiêu thụ đầu dự án, thuê công ty kiểm tốn xác định tính xác trung thực báo cáo tài Lƣu trữ thơng tin vấn đề đáng quan tâm, chi nhánh nên chuyển tồn thơng tin lƣu trữ cần thiết hình thức văn giấy tờ vào máy tính để quản lý có hiệu Với trợ giúp công nghệ tin học, chi nhánh xây dựng 99 đƣợc phƣơng pháp thu thập, phân tích, xử lý lƣu trữ thơng tin có hiệu góp phần nâng cao số lƣợng, chất lƣợng thơng tin thu thập đƣợc Nhƣng để thực đƣợc điều Ngân hàng phải nâng cấp hệ thống máy tính, hồn thiện trình độ cán cơng nhân viên việc xử lý thơng tin mạng máy tính Ngân hàng Các thơng tin chủ trƣơng, sách, chiến lƣợc phát triển vùng, ngành, lãnh thổ phải đƣợc chi nhánh cập nhật thƣờng xuyên Các thông tin quan trọng cho CBTĐ dự án có liên quan đến vấn đề đảm bảo cho môi trƣờng 4.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ BIDV chi nhánh Đông Đô 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước ngành có liên quan Thứ quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ cần đƣợc nhà nƣớc công bố rộng rãi để ngân hàng đƣợc biết Căn vào đó, ngân hàng thƣơng mại có sở để bố trí kế hoạch tín dụng để vừa đảm bảo đƣợc nhu cầu vốn đầu tƣ doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo mặt lợi ích cho ngân hàng để ngân hàng tiếp tục hoạt động Thứ hai nhà nƣớc cần khơng ngừng hồn thiện hệ thống pháp luật chế sách cho hợp lý, giảm thiểu tối đa thủ tục rƣờm rà, không cần thiết, đảm bảo khuyến khích ngân hàng thƣơng mại hoạt động tốt Nhà nƣớc cần có sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh biến động đột xuất môi trƣờng kinh tế nhƣ tăng giá, lạm phát… ảnh hƣởng xấu cho hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế nói chung ngân hàng thƣơng mại nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tƣ toàn thể kinh tế Thứ ba, đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nƣớc kiểm toán độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm tốn độc lập nơi cung cấp thơng tin xác cho cơng tác thẩm định dự án Thứ tƣ, Các chủ quản nhƣ Bộ Công nghiệp, Bộ Nông nghiệp, Bộ Kế hoạch Đầu tƣ, Bộ Tài chính, Tổng cục thống kê hàng năm cần hệ thống hố 100 thơng tin liên quan đế lĩnh vực mà quản lý cơng bố công khai thông tin để giúp ngân hàng thƣơng mại nhƣ thành phần kinh tế thuận lợi việc thu thập thông tin 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế đặc biệt trƣớc phát triển kinh tế thị trƣờng Để đẩy mạnh việc xếp củng cố lại ngân hàng theo hƣớng phát triển, an tồn ổn định vai trò chủ đạo ngân hàng nhà nƣớc cần thiết Do ngân hàng nhà nƣớc cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng nói chung nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ nói riêng Mỗi ngân hàng nên thành lập phận chuyên trách để thu thập thông tin nhằm phục vụ cho công tác thẩm định dự án NHNN cần cung cấp thông tin kinh tế, khoa học kỹ thuật… có liên quan đến cơng tác thẩm định dự án NHTM cách rõ ràng, cụ thể Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cần tăng cƣờng hỗ trợ cho việc nâng cao trình độ thẩm định, phát triển đội ngũ nhân viên, trợ giúp thông tin, kinh nghiệm cho ngân hàng Hệ thống hoá kiến thức thẩm định dự án, mở rộng phạm vi thơng tin tín dụng doanh nghiệp, giúp cho tổ chức tín dụng nhận định có sở thẩm định trƣớc đầu tƣ vốn cho doanh nghiệp NHNN cần xây dựng quy trình thẩm định dự án loại dự án nói chung cách hệ thống hố kiến thức thẩm định dự án đầu tƣ để ngân hàng hệ thống có sở để thiết lập riêng cho quy trình thẩm định loại dự án Tăng cƣờng việc đào tạo, bồi dƣỡng, cung cấp tài liệu, thông tin phục vụ cho công tác thẩm định NHNN phải thƣờng xun cung cấp thơng tin tín dụng định hƣớng đầu tƣ cho ngân hàng NHNN cần xây dựng chiến lƣợc phát triển thích hợp cho toàn ngành, đảm bảo phát triển công ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho hợp tác hoạt động ngân hàng dự án 101 quy mô lớn, điều giúp tận dụng đƣợc lợi ngân hàng công tác thẩm định dự án đầu tƣ Đồng thời, công tác tra giám sát cần đƣợc đẩy mạnh nhằm kịp thời phát sai sót cơng tác tín dụng công tác thẩm định để hạn chế rủi ro 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh BIDV Đông Đô chi nhánh ngân hàng BIDV Việt Nam Do đó, q trình hoạt động, chi nhánh chịu điều phối ngân hàng BIDV kế hoạch sử dụng vốn, giải ngân, đối tƣợng khách hàng, thu hút nguồn nhân lực….Đặc biệt, khoản vay lớn, chi nhánh không đƣợc tự phép định mà phải làm tờ trình lên Hội sở xin ý kiến Vì lý trên, kiến nghị ngân hàng BIDV cần nghiên cứu, ban hành quy định vai trò, trách nhiệm chi nhánh Đồng thờ đƣa hạn mức hoạt động kèm theo chế độ khen thƣởng hay kỷ luật để chi nhánh phấn đấu công tác mình, nâng cao tinh thần độc lập tự giác, trách nhiệm, ý chí phấn đấu chi nhánh Hội Sở có biện pháp tăng cƣờng vai trò hệ thống thu thập, phân loại, xử lý thông tin để cung cấp cho chi nhánh Đồng thời nhanh chóng nắm bắt thay đổi hệ thống pháp luật, sách Nhà nƣớc phổ biến cho đơn vị để đơn vị có điều chỉnh hoạt động hợp lý, nâng cao hiệu kinh doanh tránh tình trạng bị thụ động làm trái với quy định Quy trình, nội dung, phƣơng pháp thẩm định mà BIDV chi nhánh Đông Đô áp dụng quy định chung đƣợc áp dụng cho toàn hệ thống BIDV nƣớc Tuy nhiên nhiều nội dung tình trạng chung chung, chƣa cụ thể rõ ràng chƣa sát thực trạng chi nhánh Với nội dung thẩm định tài cần nêu rõ: áp dụng phƣơng pháp nào, vai trò nhiệm vụ cụ thể phòng QHKH QLRR, kết cần đạt đƣợc từ hai phòng này… Ngân hàng BIDV cần có kế hoạch thanh, kiểm tra định kỳ , tổng kết hoạt động đơn vị :mặt đƣợc, mặt hạn chế để đƣa báo cáo tổng kết toàn ngân hàng để chi nhánh rút kinh nghiệm từ hoạt động hay 102 vận dụng học vào chi nhánh Tổ chức hoạt động tập thể: hội thảo chun mơn, buổi nói chuyện nội ngân hàng…nhằm tăng cƣờng tính đồn kết nhƣ tích cực phấn đấu đơn vị thành viên Tiếp thu kiến nghị từ chi nhánh để hồn thiện quy trình thẩm định, nội dung thẩm đinh (đặc biệt chuyên đề khía cạnh tài chính), phƣơng pháp thẩm định nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đàu tƣ 4.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư Là tài liệu ban đầu dự án, hồ sơ vay vốn khách hàng cung cấp nguồn thông tin quan trọng cho CBTĐ dự án Tuy thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhƣng CBTĐ dựa chủ yếu vào nguồn thông tin mà chủ đầu tƣ cung cấp để tiến hành thẩm định dự án Vậy nên nói, cơng tác thẩm định có nhanh chóng, xác hay khơng có phần lớn nghĩa vụ, trách nhiệm chủ đầu tƣ Do vậy, đề nghị chủ đầu tƣ phối hợp chặt chẽ với chi nhánh nhằm mang lại hiệu tốt cho cơng tác thẩm định nhƣ lợi ích hai bên Yêu cầu chủ đầu tƣ tự lập thuê tƣ vấn lập dự án có kinh nghiệm lĩnh vực dự án hoạt động chuyên sâu Các dự án đƣợc lập gửi tới chi nhánh có đầy đủ nội dung, xác, hợp lý, tạo điều kiện để CBTĐ chi nhánh xem xét hồ sơ vay vốn thẩm định cách nhanh chóng, dễ dàng Khi tiến hành lập dự án cần áp dụng quy định kế toán, kiểm toán Nhà nƣớc, cơng bố thơng tin đầy đủ, xác, thời gian Tránh mục đích vay vốn mà cung cấp thông tin sai lệch, ảnh hƣởng tới công tác thẩm định nhƣ uy tín chủ đầu tƣ, tốn thời gian chi phí hai bên Chủ đầu tƣ cần nhận biết rõ tầm quan trọng cơng tác thẩm định, nhằm đánh giá lại tính khả thi dự án, sở cho việc định cho vay tín dụng thực dự án Vậy nên, chủ đầu tƣ cần trọng công tác lập dự án, xác định rõ pháp lý, thị trƣờng…các yếu tố ảnh hƣởng đến dự án, tính khả thi độ an tồn dự án Xem xét khả trả nợ dự án tƣơng lai 103 Chủ đầu tƣ phải phối hợp chặt chẽ với CBTĐ Ngân hàng sau tiến hành giải ngân, thực hợp đồng vay vốn nhằm phát giải kịp thời rủi ro xảy từ đảm bảo cho tổn thất từ rủi ro KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng 4, tác giả nêu lên giải pháp cụ thể để giải vấn đề nội Ngân hàng BIDV chi nhánh Đơng Đơ, phải tập trung phát triển nâng cao chất lƣợng CBTĐ dự án đầu tƣ, sau nhóm giải pháp cải tiến sở vật chất, phƣơng pháp thẩm định, nội dung thẩm định Bên cạnh đó, tác giả đƣa số kiến nghị ban ngành, ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, Ngân hàng BIDV Việt Nam chủ đầu tƣ dự án 104 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế giới Việt Nam phục hồi chậm sau khủng hoảng toàn cầu vấn đề quan trọng đặt phải sử dụng nguồn lực vốn nhƣ ngƣời đất nƣớc cho có hiệu để từ đƣa đất nƣớc khỏi ảnh hƣởng từ yếu tố khách quan môi trƣờng kinh tế Việt Nam cần phải có cách nhìn cho theo kịp nƣớc bạn thời đại Và việc lập kế hoạch kinh tế theo dự án đầu tƣ hiệu vấn đề cần thiết Điều quan trọng phải phân tích đánh giá đƣợc liệu dự án đƣa thực có thực hiệu đem lại lợi ích tƣơng lai hay khơng Vì mà chất lƣợng thẩm định dự án nói chung thẩm định tài nói riêng yếu tố phải cần đƣợc nâng cao, đồng thời nắm bắt đƣợc nhƣng yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng để có đƣợc giải pháp đắn để chất lƣợng thẩm định đạt hiệu cao Luận văn “Chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đơng Đơ” khơng nằm ngồi mục đích đó, với mong muốn tổng hợp vấn đề liên quan đến chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ Phân tích, đánh giá tiêu phản ánh chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ, yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng dƣới góc độ ngân hàng qua trình thẩm định tài dự án Căn vào sở lý luận xây dựng thực tiễn nghiên cứu, đề thêm giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ ngân hàng BIDV chi nhánh Đơng Đơ Mặc dù có nhiều cố gắng nghiên cứu, nhiên luận văn khó tránh khỏi hạn chế định Bởi vậy, tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy bạ đọc quan tâm Chính góp ý Q thầy Q bạn đọc giúp tác giả hoàn thiện xây dựng nội dung luận văn có ý nghĩa thiết thực 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Nguyễn Kim Đức, 2012 Hoạt động thẩm định giá việc quản lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí Phát triển Hội nhập, số 7(17), trang 14-21 Nguyễn Thị Hạnh, 2007 Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Đông Đô Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân Đinh Thế Hiển, 2003 Lập thẩm định dự án đầu tư Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Phùng Mạnh Hùng, 2007 Rủi ro thẩm định dự án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số 8, trang 16-19 Trần Thị Mai Hƣơng, 2006 Các yếu tố ảnh hƣởng đến thẩm định dự án đầu tƣ Tạp chí xây dựng, số 11, trang 11-12 Lƣu Thị Hƣơng, 2004 Thẩm định tài dự án Hà Nội: Nhà xuất Tài Lê Văn Luyện, 2011 Bàn thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thƣơng mại Tạp chí cơng nghệ ngân hàng, số 1/2011, trang 34-35 Lê Minh, 2014 Thẩm định dự án ngân hàng thƣơng mại: Kinh nghiệm từ Techcombank Tạp chí Tài chính, số 9, trang 22-25 Hồ Thiên Thanh Nguyễn Chí Đức, 2012 Vấn đề tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí Phát triển Hội nhập, số 6(16), trang 46-49 10 Vũ Thị Phƣơng Thảo, 2012 Một số vấn đề công tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 11 Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008 Thống kê ứng dụng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 106 TIẾNG ANH 12 Appleton, S and D Booth, 2001 Risk evaluation of investment projects in the Bank of Kenya, Journal of Financial Management USA, 33:36-45 13 Holland, J et al, 2007 The role of the state in property valuation, Journal of Financial Management USA, 25:29-34 14 Spencer, L et al., 2004 Evaluation of investment projects New York: Prometheus Books WEBSITE 15.http://cafef.vn/doanh-nghiep/mot-so-han-che-trong-tham-dinh-du-an-dau-tu-cuacac-doanh-nghiep-2014121223105241317.chn 16 http://www.gia.org.vn/trao-doi-hoc-thuat/423_tham-dinh-tai-chinh-cua.html http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/kinh-te -dau-tu/cac-nguyen-tac-tham-dinhtai-chinh-du-an-dau-tu-55464.html 17.http://voer.edu.vn/m/tham-dinh-du-an-dau-tu-tai-cac-ngan-hang-thuongmai/3d53c858 18 http://voer.edu.vn/m/chat-luong-tham-dinh-tai-chinh-du-an-dau-tu-cua-nhtm-vacac-nhan-to-anh-huong/a0300c01 107 PHỤ LỤC PHIẾU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH ĐƠNG ĐƠ Xin chào q Anh/chị! Tơi thực đánh giá Chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đơ Xin anh/chị ý khơng có trả lời hay sai.Các trả lời anh/chị có giá trị nghiên cứu Tơi xin cam đoan tất thông tin cá nhân anh/chị đƣợc bảo mật hoàn toàn Cuộc vấn quan trọng cho nghiên cứu Do đó, Tơi mong anh/chị dành phần thời gian quý báu để trả lời cách chân thành bảng câu hỏi sau cách điền số mà anh chị thấy hợp lý theo quan điểm mình: PHẦN I: NỘI DUNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Anh (Chị) vui lòng cho điểm từ đến câu hỏi dƣới Trong : 1Hồn tồn khơng đồng ý; 2- Khơng đồng ý lắm; 3-Bình thƣờng; 4- Đồng ý; 5- Hoàn toàn đồng ý o Yếu tố thuộc ngân hàng STT Biến CB QT Phát biểu CBTĐ ngân hàng am hiểu quy trình, quy định làm việc nhanh chóng Quy trình thẩm định dự án nhanh chóng, chặt chẽ, xác Công tác giám sát tra Chi nhánh tốt, đảm TG bảo tính minh bạch hiệu hoạt động thẩm định dự án đầu tƣ Điểm o Yếu tố doanh nghiệp chủ đầu tƣ STT Biến TT TC Diễn giải Điểm Doanh nghiệp chủ đầu tƣ sẵn sàng công bố thông tin minh bạch cho ngân hàng Năng lực tài chủ đầu tƣ ln đƣợc đảm bảo, dự án khả thi o Yếu tố nhà nƣớc STT Biến VB CS Diễn giải Điểm Văn pháp luật nhà nƣớc rõ ràng, mạch lạc, dễ hiểu Chính sách hỗ trợ doanh nghiệp, chủ đầu tƣ nhà nƣớc hiệu PHẦN II: PHẦN THÔNG TIN CÁ NHÂN Anh (chị) vui lòng điền thơng tin cá nhân bên dƣới đây: Giới tính: Tuổi: Tình trạng nhân: Trình độ : Kỹ năng: Vị trí cơng tác Thâm niên cơng tác Nghề nghiệp khác (nếu có): Chức danh khác (nếu có): PHẦN III: PHẦN Ý KIẾN ĐĨNG GĨP CỦA ĐỐI TƢỢNG ĐIỀU TRA Xin chân thành cảm ơn! ... NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 93 4.1 Định hƣớng hoạt động Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển chi nhánh Đông Đô thời... HẰNG CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG... thức thẩm định tài dự án đầu tƣ từ đƣa đƣợc tiêu phản ánh chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ NHTM - Phản ánh thực trạng công tác thẩm định tài dự án đầu tƣ Ngân hàng BIDV chi nhánh Đông Đô, đánh