Rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà tây

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐẶNG THỊ LAN ANH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ TÂY LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội - 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẶNG THỊ LAN ANH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ TÂY Chuyên ngành: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM MINH TUẤN XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2019 LỜI CAM ĐOAN “Tôi xin cam đoan Luận Văn cơng trình nghiên cứu riêng Tơi, Tôi trực tiếp làm dƣới hƣớng dẫn Tiến sĩ Phạm Minh Tuấn Các số liệu đƣợc sử dụng kết tính tốn nêu luận văn trung thực xuất phát từ tình hình hoạt động thực tế Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn Đầu tƣ phát triển Việt Nam Chi nhánh Hà Tây.” Tác giả Đặng Thị Lan Anh LỜI CẢM ƠN “Tôi xin chân thành cảm ơn hƣớng dẫn tận tình Tiến sĩ Phạm Minh Tuấn suốt trình viết hồn thành luận văn Đồng thời Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo Hội đồng khoa học Khoa Tài - Ngân hàng, trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội, tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Bên cạnh thời gian nghiên cứu tìm hiểu thực tế ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây, nhận đƣợc chia sẻ bảo tận tình anh chị chi nhánh Tơi xin chân thành cảm ơn!” Hà Nội, tháng năm 2019 Tác Giả Đặng Thị Lan Anh MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu đề tài .8 1.2 Cơ sở lý luâ ̣n rủi ro tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .8 1.2.1 Rủi ro tín dụng .8 1.2.2 Giảm thiểu rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Những nhân tố ảnh hƣởng tới giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 24 Kết luận chƣơng 26 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 2.1 Khung phân tích - quy trình nghiên cứu 27 Sơ đồ 2.1 : Quy trình nghiên cứu 27 2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin .27 2.2.1 Thu thập thông tin thứ cấp 27 2.2.2 Thu thập thông tin sơ cấp .29 2.3 Phƣơng pháp phân tích 30 2.3.1 Phƣơng pháp thống kê 30 2.3.2 Phƣơng pháp tổng hợp phân tích thông tin …………………………………30 Kết luận Chƣơng .31 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 32 CHI NHÁNH HÀ TÂY 32 3.1Khái quát chung vềNgân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Tây 32 3.1.1Quá trình hình thành phát triển trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Tây .32 3.1.2 Sản phẩm dịch vụ Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Tây .33 3.1.3Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Tây 34 3.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh từ năm 2015-2018 của Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Tây 37 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây .41 3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng .41 3.2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng Chi nhánh 44 3.3 Thực trạng nội dung giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây 47 3.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng cho vay 47 3.3.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng khách hàng 48 3.3.3 Nâng cao chất lƣợng thông tin phục vụ cơng tác tín dụng 51 3.3.4 Tăng cƣờng giám sát khoản vay 52 3.3.5 Phòng ngừa, ngăn chặn xử lý nợ xấu 58 3.3.6 Nâng cao hiệu kiểm soát nội .63 3.3.7 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 65 3.4 Đánh giá chung công tác giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây 66 3.4.1 Những kết đạt đƣợc 66 3.4.2 Những mặt tồn 67 Kết luận Chƣơng .68 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 69 CHI NHÁNH HÀ TÂY 69 4.1 Định hƣớng kinh doanh chung công tác giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây 69 4.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh .69 4.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng 70 4.1.3 Định hƣớng giảm thiểu rủi ro tín dụng Chi nhánh .71 4.2 Giải pháp chủ yếu để giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây .72 4.2.1 Tăng cƣờng nhận diện rủi ro kiểm sốt tín dụng 72 4.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng để phòng ngừa rủi ro 75 4.2.3 Xây dựng sách khách hàng phù hợp, đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro 77 4.2.4 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 78 4.2.5 Xử lý rủi ro tín dụng .80 4.3 Kiến nghị 83 4.3.1 Đối với bộ, ngành 83 4.3.2 Đối với Chính phủ .83 4.3.3 Đối với Hội sở 84 Kết luận Chƣơng .85 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO .87 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT KÍ HIỆU NGUYÊN VĂN Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BIDV CIC Trung tâm thơng tin tín dụng (credit information center) NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NH TMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TCTD Tổ chức tín dụng VCSH Vốn chủ sở hữu 10 SXKD Sản xuất kinh doanh chi nhánh Hà Tây i DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ, BẢNG Sơ đồ 2.1 : Quy trình nghiên cứu 27 Sơ đồ 3.1 : Cơ cấu tổ chức BIDV – Chi nhánh Hà Tây 35 Biểu đồ 3.1: Tình hình hoạt động huy động vốn NHTM cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây 38 Biểu đô 3.2: Tổng dƣ nợ cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây 40 Biểu đồ 3.3: Tỷ lệ nợ hạn BIDV Hà Tây từ 2015 – 2018 45 Biểu đồ 3.4: Tình hình nợ xấu BIDV Hà Tây giai đoạn 2015 - 2018 46 Biểu đồ 3.5: Dự phòng rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây 62 Bảng 3.1: Chênh lệch Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây 41 Bảng 3.2: Cơ cấu tín dụng BIDV Hà Tây từ 2015 – 2018 .43 Bảng 3.3: Ma trận xác định xếp loại khách hàng 50 Bảng 3.4: Kết xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh năm 2015 - 2018 50 Bảng 3.5: Kết nhận diện dấu hiệu rủi ro tín dụng 53 Bảng 3.6: Quy định cấp phê duyệt rủi ro: 56 Bảng 3.7: Cấp phê duyệt đề xuất tín dụng: 56 Bảng 3.8: Kết khảo sát cán QHKH giám sát khoản vay .57 Bảng 3.9: Đánh giá khách hàng công tác giám sát rủi ro tín dụng 57 Bảng 3.10: Kết khảo sát cán tín dụng xử lý nợ xấu 61 Bảng 3.11: Xử lý nợ xấu cho vay BIDV Hà Tây hình thức cấu nợ miễn, giảm lãi vay 62 ii PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong giai đoạn phát triển nào, chủ thể ngân hàng cấp tín dụng cho thành phần kinh tế Có thể nói, hoạt động tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng kinh tế quốc dân Riêng ngân hàng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, nghiệp vụ tồn nhiều rủi ro, đặc biệt, rủi ro tín dụng xảy ảnh hƣởng lớn tới hoạt động kinh doanh NHTM, chí đối mặt với nguy phá sản Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập cho NHTM nhƣng đồng thời hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng khơng thể loại bỏ hồn tồn, mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro xảy nguồn vốn vay Việc giảm thiểu rủi ro tín dụng giúp cho NHTM nâng cao chất lƣợng tín dụng, gia tăng lợi nhuận khả cạnh tranh thị trƣờng Các năm qua, BIDV chi nhánh Hà Tây nhận thức rõ tầm quan trọng cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng nên có nhiều cải thiện cơng tác quản trị rủi ro Tuy nhiên, nghiên cứu tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây (BIDV Hà Tây) nhận thấy chi nhánh đối mặt với nhiều thách thức việc quản trị RRTD.Giai đoạn 2015-2017, nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh có xu hƣớng giảm Tuy nhiên, tới năm 2018, tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh lại có xu hƣớng tăng lên Trong năm này, tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh mức 3,81% tƣơng ứng với 475,98 tỷ đồng nợ hạn phát sinh Cũng giống nhƣ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh năm qua có xu hƣớng giảm từ năm 2015 tới năm 2017 Tỷ lệ nợ xấu giảm từ 2,15% năm 2015 xuống 1,82% năm 2017 Tuy nhiên, tới năm 2018, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh lại có xu hƣớng tăng lên mức 1,91% Điều ảnh hƣởng lớn tới kết kinh doanh Chi nhánh Chính vậy, Chi nhánh cần nhanh chóng có biện pháp nhằm hồn thiện cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng thời gian tới Mặc dù có nghiên cứu giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM khác nhƣng riêng BIDV Hà Tây chƣa có nghiên cứu cụ thể Đặc việc chuyển giao quyền tài sản bảo đảm, giúp cho ngân hàng dễ dàng xử lý tài sản sau khách hàng khơng khả trả nợ Chi nhánh cần thực phân tích đánh giá xác rủi ro tổng thể khách hàng vay vốn thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Điều này giúp cho Chi nhánh có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển khách hàng vay vốn Qua giúp cho Chi nhánh nhận thấy rủi ro KH, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ KH hệ thống BIDV (khơng bao gồm giới hạn tín dụng TCTD khác khơng thể kiểm sốt đƣợc mức cho vay TCTD này) Tuy nhiên KH khơng vay NHTM mà vay nhiều NHTM khác Do đó, có đổ vỡ khoản vay NHTM gây rủi ro ảnh hƣởng đến khả trả nợ khách hàng tổ chức tín dụng lại Vì vậy, ngồi việc Chi nhánh định giới hạn tín dụng phải quy định thêm điều kiện tín dụng khác - Trên sở giới hạn tín dụng đƣợc phê duyệt, lần cấp tín dụng cán cần chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phƣơng án vay Khi đó, giảm bớt thời gian xử lý giao dịch cho khách hàng Trong trình này, cán phân tích cần tập trung đến tính pháp lý phƣơng án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trƣờng khả tiêu thụ… Đồng thời cần đƣa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy - Để việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cách khách quan xác, Chi nhánh cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc định giá cần thiết Điển hình nhƣ kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình xây dựng định giá tài sản đảm bảo - Cần có kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng bao gồm lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án/dự án, tài sản bảo đảm… nhằm đảm bảo lợi ích thu đƣợc phải tƣơng xứng với mức độ rủi ro tiềm ẩn Dựa mức lãi suất NHNN ban hành chi phí vốn mình, BIDV nên xây dựng mức lãi suất tham khảo giao cho Chi nhánh mức lãi suất Chi nhánh 76 cóquyền chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng Chính sách lãi suất Chi nhánh cần đƣợc xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay khách hàng theo nguyên tắc phần dƣ nợ vay vƣợt giới hạn tín dụng tham khảo nhƣng giới hạn tín dụng đƣợc phê duyệt phải áp dụng mức lãi suất cho vay cao Về thủ tục bảo đảm tiền vay: Chi nhánh cần ý lập hợp đồng bảo đảm tiền vay rõ ràng, đầy đủ nội dung cần thiết phải xác định rõ việc xử lý tài sản Ngoài cần lƣu ý việc xác nhận, đăng ký hợp đồng bảo đảm theo quy định Theo quy định pháp luật, ký kết hợp đồng bảo đảm tài sản, bắt buộc phải có tham gia đầy đủ chủ sở hữu tài sản ngƣời thừa kế, đồng sở hữu tài sản đƣợc bảo đảm Ngoài BIDV - Hà Tây cần phải thƣờng xuyên đánh giá chất lƣợng tình trạng tài sản chấp suốt thời gian cấp tín dụng Đối với tài sản chấp BĐS, Chi nhánh cần trọng xem xét tính pháp lý tài sản Hiệ Việt Nam định liên quan đến sở hữu bất động sản thiếu chƣa hợp lý, thống Đối với tài sản máy móc, thiết bị cho vay, Chi nhánh cần thƣờng xuyên đánh giá giá trị tài sản đảm bảo Nguyên nhân docác TSĐB ln bị hao mòn q trình sử dụng, giảm giá trị xử lý rủi ro tín dụng Mặt khác, TSĐB chịu biến động giá trị thị trƣờng 4.2.3 Xây dựng sách khách hàng phù hợp, đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro Trên sở sách khách hàng BIDV ban hành áp dụng thống toàn hệ thống, BIDV Hà Tây cần tình hình thực tế để bổ sung sách khách hàng Chi nhánh phù hợp giảm thiểu rủi ro Hiện Chi nhánh chƣa lập theo dõi danh mục tín dụng cách thƣờng xuyên nên để xảy tình trạng dƣ nợ vay tập trung nhiều vào một, nhóm khách hàng lĩnh vực kinh doanh định, gây nhiều rủi ro cho Ngân hàng Hàng năm, sở nghiên cứu tình hình thị trƣờng, xu hƣớng phát triển kinh tế, hƣớng dẫn BIDV H.O có tình hình tín dụng Chi nhánh, phòng QLRR cần lập danh mục ngành nghề, lĩnh vực ƣu tiên cho vay, cho vay 77 mức bình thƣờng hạn chế cho vay để cán QLKH có định hƣớng q trình tiếp thị lơi kéo khách hàng Danh mục tín dụng đƣợc thiết lập phải dựa sở sau: Hạn chế cho vay vốn lƣu động ngành nghề, lĩnh vực có tiềm phát triển thấp ngắn hạn, hạn chế cho vay lĩnh vực Chi nhánh có dƣ nợ lớn, tăng cƣờng cho vay theo hƣớng đa dạng hóa lĩnh vực kinh doanh đặc biệt đẩy mạnh dƣ nợ lĩnh vực kinh doanh có tiềm phát triển Hàng năm Chi nhánh cần đánh giá lại cấu dƣ nợ tín dụng Chi nhánh xây dựng giải pháp nhằm tạo lập cấu tín dụng phù hợp Chi nhánh Hà Tây hoạt động phụ thuộc nhiều vào nhóm khách hàng lớn nên nhóm khách hàng Chi nhánh cần xây dựng lộ trình giảm trì dƣ nợ tại, khơng để tỷ trọng dƣ nợ nhóm khách hàng tăng cao Có thể thấy, việc thực đa dạng hóa giải pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu quản lý tín dụng BIDV trình chuyển dịch, đẩy mạnh tín dụng sang doanh nghiệp vừa nhỏ tín dụng bán lẻ nên sách khách hàng nêu định hƣớng khuyến khích nhóm khách hàng Tuy nhiên, thực tế Chi nhánh Hà Tây cần đƣa chủ trƣơng BIDV áp dụng sách cụ thể nhƣ sách lãi suất, sách tài sản bảo đảm,… Lãi suất cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ phải thấp doanh nghiệp thông thƣờng để tăng khả cạnh tranh, tài sản bảo đảm doanh nghiệp chủ yếu bất động sản nên cần đẩy nhanh công tác thẩm định tài sản bảo đảm để đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng,…Đối với khách hàng cá nhân, ngồi sản phẩm cho vay thơng thƣờng tiếp thị khách hàng sử dụng sản phẩm thẻ Visa, thẻ ATM Ngân hàng với mức lãi suất ƣu đãi nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng đồng thời tăng cƣờng mối liên kết hai bên 4.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Cán tín dụng khơng cần lực chun mơn đảm bảo mà phải có phẩm chất đạo đức tốt Bởi lẽ tình trạng ln tiếp xúc với đồng tiền cán tín dụng không giữ vững phẩm chất đạo đức dễ bị cám dỗ vật 78 chất Khi đó, cán tín dụng có hành vi tiêu cực sai trái Và vậy, phát sinh rủi ro mà làm tổn hại đến uy tín ngân hàng Tình trạng kế hoạch tuyển dụng nhân lực Chi nhánh chƣa hợp lý thời gian qua ảnh hƣởng làm cho Chi nhánh rơi vào tình trạng thiếu cán trƣớc yêu cầu mở rộng mạng lƣới để nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng cũng cầ n có thêm các chính sách thu hút nhân tài , đó là nhƣ̃ng cán bô ̣ có chuyên môn cao về liñ h vƣ̣c tài chin ́ h ngân hàng và ngoài nƣớc , đă ̣c biê ̣t liñ h vƣ̣c quản tri ̣rủi ro , đào ta ̣o và nâ ng cao lƣ̣c quản tri ̣điề u hành của các cán lãnh đạo Ngân hàng Mă ̣t khác , Ngân hàng cầ n phải cƣ̉ nhƣ̃ng cán bô ̣ chủ chố t đào ta ̣o, học hỏi kinh nghiệm nƣớc ngồi để tiếp thu cải tiến mơ hình quy trình tác nghiê ̣p hiê ̣n đa ̣i ở các nƣớc thế giới Bên cạnh đó, để bảo đảm thực tớ t cơng tác quản tri ̣rủi ro tín dụng yêu cầu ngƣời cán tín dụng phải am hiể u rõ mô ̣t số vấn đề nhƣ sau : + Kiến thức tín dụng, RRTD, quy trình cấp tín dụng, trách nhiệm cán quy trình cấp tín dụng + Quy định pháp luật hội sở quản lý hoạt động tín dụng, phân loại nợ trích lập dự phòng + Kiến thức kỹ thẩm định dự án đầu tƣ, đánh giá, phân loa ̣i khách hàng - Đẩy mạnh luân chuyển cán chi nhánh cấp chi nhánh trực thuộc, phòng giao dịch trực thuộc, nhằm đào tạo, bồi dƣỡng cán bộ, đồng thời, góp phần bổ sung, tăng cƣờng nguồn cán có chun mơn, kinh nghiệm từ Chi nhánh cấp để hỗ trợ chi nhánh; Luân chuyển để đào tạo bồi dƣỡng, đáp ứng yêu cầu quản lý yêu cầu kiểm soát nội đơn vị đƣợc thực thƣờng xun, liên tục, dần hình thành thơng lệ, thói quen tích cực cán bộ, nhân viên - Cơng tác Thi đua, khen thƣởng cần trì phát triển phong trào thi đua gắn với hoạt động chuyên môn, trở thành động lực thúc đẩy hoạt động kinh doanh đơn vị toàn hệ thống Cơng tác khen thƣởng đảm bảo kịp thời, xác, ngƣời, việc, thành tích, phát huy tối đa khả sáng tạo toàn thể cán bộ, nhân viên ngƣời lao động, phấn đấu góp phần hồn thành tốt nhiệm 79 vụ trị đƣợc giao, đóng góp tích cực vào thành cơng chung hệ thống BIDV - Đối với đội ngũ cán tín dụng, Chi nhánh cần thƣờng xuyên trang bị nghiệp vụ để họ có khả hiểu biết đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn nhƣ thơng tin hồ sơ pháp lý, thơng tin tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản đảm bảo… Đây yếu tố quan trọng quy trình quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, đòi hỏi cán tín dụng ngân hàng phải nắm cách đầy đủ, xác để tiến tới xem xét định cho vay tạo thuận lợi cho công tác giám sát sau vay Chi nhánh cần thƣờng xuyên trọng nâng cao trình độ, chất lƣợng nguồn nhân lực, chất lƣợng cán làm công tác quản lý rủi ro tín dụng; việc bổ nhiệm chức danh liên quan tới công tác cho vay phải thực khách quan, quy trình, đảm bảo lực công tác phẩm chất nghề Hàng tháng, hàng quý, Chi nhánh cần thƣờng xuyên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, buổi tập huấn nghiệp vụ tạo điều kiện cho cán trao đổi kinh nghiệm, thảo luận cách giải vƣớng mắc phát sinh từ thực tế Thƣờng xuyên cử cán đào tạo Trƣờng đào tạo cán BIDV quản lý tài nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng cho cán nhân viên ngân hàng Ngân hàng cầ n phải xây dựng mô ̣t chế độ đánh giá , xế p loa ̣i, khen thƣởng kỷ luật dựa chất lƣợng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định khen thƣởng kỷ luật phải đƣợc thống toàn Chi nhánh Đồng thời, quy định phải đƣợc thực nghiêm túc , đầy đủ Để làm đƣơ ̣c viê ̣c này , Chi nhánh cầ n phải giao chỉ tiêu cu ̣ thể cho tƣ̀ng cán bô ̣ Bên ca ̣nh chế tiề n lƣơng, chi nhánh cầ n ta ̣o lâ ̣p quỹ khen thƣởng để thƣởng đô ̣t xuấ t cho nhƣ̃ng cán bô ̣ có thành tić h hoă ̣c xế p loa ̣i xuấ t sắ c Đối với cán có vi phạm phải tổ chƣ́c ho ̣p kiể m điể m , xác định trách nhiệm cụ thể cá nhân để có hình thức xử lý nghiêm khắc nhƣ hạ bậc lƣơng , hạ mức xếp loại, hoă ̣c chuyể n sang bô ̣ phâ ̣n khác có mƣ́c lƣơng thấ p Trong trƣờng hơ ̣p v i pha ̣m nghiêm tro ̣ng , tùy theo tính chất mà xử lý nhƣ sa thải , chấ m dƣ́t HĐLĐ , cách chức Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan lƣơ ̣ng tiń du ̣ng chắ c chắ n sẽ đƣơ ̣c cải thiê ̣n đáng kể 4.2.5 Xử lý rủi ro tín dụng * Đổi cơng tác xử lý rủi ro 80 , tƣ̀ đó chấ t Trong xử lý các khoản nợ có vấn đề, cần thực bƣớc mô ̣t cách trình tự thận trọng, không nên thực biện pháp xử lý rủi ro ảnh hƣởng tới mối quan hệ đƣợc thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống Do đó, Chi nhánh cần thực công tác xử lý rủi ro nhƣ sau: Đối với khách hàng vay: - Cho vay thêm: Sau phân tích đánh giá khách hàng khơng trả đƣợc nợ nguyên nhân chủ quan nhƣ máy móc thiết bị không đáp ứng đƣợc yêu cầu sản xuất dẫn đến chất lƣợng sản phẩm không cạnh tranh đƣợc, doanh nghiệp thiếu vốn để marketing đƣa sản phẩm đến gần với ngƣời tiêu dùng hơn, nguồn vốn cơng trình chậm tiến độ,… có khả trả nợ tƣơng lai Chi nhánh xem xét cho vay thêm - Bổ sung tài sản bảo đảm: Đối với khoản vay bắt đầu hạn, Chi nhánh phải đạo cán QLKH đánh giá lại mức độ tín nhiệm khách hàng đề nghị khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm theo yêu cầu sách khách hàng Nếu thực sớm, Chi nhánh dễ dàng yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản để tình hình kinh doanh khách hàng trở nên xấu Việc nhận thêm tài sản bảo đảm phải theo quy định hành BIDV Đây công tác quan trọng, giảm bớt tổn thất cho ngân hàng rủi ro xảy - Thực khoanh nợ, xóa nợ: Đối với khoản nợ xấu tồn thời gian dài chi nhánh áp dụng biện pháp thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm nhƣng dƣ nợ, sở văn quy định, hƣớng dẫn BIDV khoanh nợ, xóa nợ, cán QLKH theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh nợ, xóa nợ để trình cấp có thẩm quyền định - Đề nghị với quan bảo vệ pháp luật, quyền địa phƣơng tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ đọng, nợ khó đòi ngun nhân khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ (kể việc khởi kiện) - Xây dựng đƣợc cẩm nang hƣớng dẫn thu hồi nợ xấu, phải thực tập huấn hƣớng dẫn thực đến CBTD, cẩm nang qui định cụ thể qui trình, biện pháp cách thức xử lý nợ xấu, điều kiện áp dụng biện pháp Ban đạo thu hồi nợ xấu BIDV - Hà Tây phải đầu mối việc hƣớng dẫn 81 thực hiện, CBTD thành viên tổ xử lý nợ xấu trực thuộc thực thi sở kết phân tích nợ hàng tháng, quý, năm Đối với tài sản bảo đảm - Đối với khoản nợ xấu có tài sản bảo đảm: Nếu chi nhánh đánh giá khách hàng khơng khả trả nợ phải tích cực áp dụng biện pháp xử lý tài sản bảo đảm + Nếu tài sản đƣợc tòa án giao cho Chi nhánh Chi nhánh chủ động xử lý ủy thác cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản xử lý theo hình thức: tự bán công khai, bán qua Trung tâm dịch vụ đấu giá… Tiền bán TSĐB đƣợc xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo quy định (nếu có) + Nếu tài sản chƣa đƣợc tòa án giao cho Chi nhánh xử lý Chi nhánh cần nhanh chóng thu thập hồ sơ, thực khởi kiện lên tòa án để nhanh chóng giành quyền xử lý tài sản bảo đảm - Đối với khoản nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm khơng nguồn để thu, Chi nhánh lập hồ sơ tổng hợp để trình Hội sở cấp nguồn xử lý sử dụng nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh để xử lý Nếu khách hàng hoạt động kinh doanh cần đôn đốc, thu hồi nợ, trƣờng hợp khách hàng chây ỳ cần đề nghị quan pháp luật can thiệp kịp thời Trên thực tế, xử lý nợ xấu giao cho Phòng tín dụng hiệu tốc độ thực chậm mối quan hệ ràng buộc trƣớc khiến cho cán tín dụng thiếu kiên Do đó, nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho Ban quản trị rủi ro của Hội Sở chiń h phận quản trị rủi ro cá c Chi nhánh, phận quan hệ với khách hàng nhƣng lại thƣờng xuyên nắm bắt đƣợc thông tin khoản vay nâng cao hiệu xử lý nợ xấu * Sƣ̉ du ̣ng Quỹ dƣ̣ phòng rủi ro tín du ̣ng hơ ̣p lý và có hiê ̣u quả Đây là giải pháp mà NH h oàn toàn chủ động thực , không phu ̣ thuô ̣c vào khách hàng nhƣ làm giảm nhanh khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản Ngân hàng Để phản ánh đầ y đủ thƣ̣c tra ̣ng nơ ̣ xấ u , Chi nhánh cầ n thƣ̣c hiê ̣n phân loa ̣ i nơ ̣ 82 mô ̣t cách khách quan, khoa ho ̣c, phản ánh trung thực chất lƣợng tín dụng theo nhóm nợ đƣợc phân loại Bên cạnh đó, Chi nhánh cần tính tốn tăng cƣờng trích lập dự phòng rủi ro mức tối đa , trích đủ dự phòng rủi ro theo quy định pháp luật Việc trích lập dự phòng hợp lý giúp Chi nhánh chủ động tạo lập nguồn tài nhằ m để xƣ̉ lý nơ ̣ xấ u không thu đƣơ ̣c nơ ̣ giảm tỷ lệ nợ xấu Bên ca ̣nh đó , chi nhánh NH cần nâng cao n hâ ̣n thƣ́c của mô ̣t bô ̣ phâ ̣n cán bô ̣ – viê ̣c tích cƣ̣c tâ ̣n thu hồ i nơ ̣ sau đã đƣơ ̣c chuyể n hoa ̣ch toán ngoa ̣i bảng vì trƣờng hơ ̣p tâ ̣n thu hồ i đƣơ ̣c nơ ̣ ngoa ̣i bảng thì chính là nguồ n thu nhâ ̣p bấ t thƣờng của NH 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Đối với bộ, ngành Trung tâm Thơng tin tín dụng CIC NHNN cần xây dựng chế liên kết thông tin tín dụng doang nghiệp với thơng tin tín dụng ơng chủ doanh nghiệp, ngƣời góp vốn để hỗ trợ NHTM có thêm thơng tin đánh giá xác “sức khỏe” tài doanh nghiệp nhƣ cá nhân ông chủ doanh nghiệp vay vốn NHNN phối hợp với Bộ Công an đẩy mạnh việc theo dõi, giám sát hoạt động phòng chống rửa tiền kinh tế giữ ổn định tỷ giá NHNN phối hợp chặt chẽ với Bộ Tài việc thực sách tài khóa với sách tiền tệ, đảm bảo giữ ổn định biến số vĩ mô kinh tế nhƣ lạm phát, thâm hụt ngân sách, đầu tƣ công NHNN phối hợp với Bộ Tài việc xây dựng phát triển thị trƣờng mua bán nợ để giúp tiến độ xử lý thu hồi nợ NHTM đƣợc minh bạch, hiệu NHNN liên quan nhƣ Bộ Tƣ pháp, Bộ Cơng an, Bộ Tài chính, Bộ Tài nguyên Môi trƣờng sớm văn đạo hƣớng dẫn quan ngành phối hợp hỗ trợ cho TCTD việc tố tụng thu giữ TSBĐ để xử lý, thu hồi nợ xấu theo Nghị số 42 Quốc hội 4.3.2 Đối với Chính phủ Quyết liệt triển khai việc tốn khơng dùng tiền mặt tồn quốc để giúp NHTM kiểm sốt đƣợc dòng tiền tất thành phần kinh tế từ tổ chức cá nhân, giảm nguy sử dụng vốn vay sai mục đích khách hàng NHTM triên khai việc nhận TSBĐ dòng tiền sản xuất kinh doanh khách hàng 83 Ngoài Chính phủ cần ban hành sách để giải khoản nợ nguyên nhân khách quan nhƣ: thiên tai, bão lũ, dịch bệnh…vì thực tế BIDV thấy khó xử lý khơng trích lập sai quy định Nhà nƣớc trích lập giảm thu nhập NH Chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) ban hành 1993-2003, IAS đƣợc sửa đổi nhiên Việt Nam chƣa cập nhật thay đổi 4.3.3 Đối với Hội sở - Xây dựng sách TD, sách khách hàng, sách QLRR hoạt động TD chung toàn hệ thống phù hợp với thời kỳ có tính ổn định - Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội nghiên cứu quản lý chất lƣợng TD theo chuẩn mực quốc tế - Cập nhật văn quy định NHNN hƣớng dẫn kịp thời tới Chi nhánh để triển khai, chỉnh sửa bổ sung quy trình nhằm kịp thời đáp ứng đƣợc yêu cầu hoạt động tín dụng - Hồn thiện mơ hình tổ chức, vận hành tốt chức nhiệm vụ theo mơ hình tổ chức mới, đảm bảo có phận chuyên trách đủ mạnh từ Hội sở để phối hợp với Chi nhánh hoạt động TD - Xây dựng hệ thống thông tin quản lý đại, đồng bộ, đảm bảo tính chủ động tiện ích việc khai thác thơng tin, liệu phục vụ cho hoạt động tín dụng - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, ngành nghề nhằm mục đích hạn chế phân tán rủi ro so với tập trung vào dòng sản phẩm - Thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo trao đổi kinh nghiệm hoạt động tín dụng Chi nhánh, tổ chức lớp bồi dƣỡng chun mơn, nghiệp vụ nâng cao trình độ cho cán 84 Kết luận Chƣơng Thứ nhất, Chƣơng trình bày định hƣớng kinh doanh chung cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây Kết hợp định hƣớng phân tích thực trạng Chƣơng 3, trọng tâm Chƣơng đề xuất giải pháp chủ yếu để giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây Đồng thời, để tạo điều kiện cho giải pháp thực tốt, tác giả đƣa số kiến nghị với Bộ, ngành, Chính phủ Hội sở 85 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trƣờng nhiều biến động, hoạt động tín dụng NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam nói riêng gặp nhiều rủi ro Do việc phân tích đƣa biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng nói chung Ngân hàng Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam nói riêng cần thiết nhân tố định đến thành bại Ngân hàng Có thể nói, kết đạt đƣợc năm qua tạo đà cho Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam bƣớc vào giai đoạn có nhiều thuận lợi nhƣng gặp khơng khó khăn Luận văn tập trung làm rõ thực trạng RRTD cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay BIDV - Hà Tây chủ yêu giai đoạn Trên sở phân tích thực trạng, luận văn rút số kết đạt đƣợc nhƣ mặt tồn làm rõ nguyên nhân tồn Đồng thời, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằmgiảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay BIDV Hà Tây Các giải pháp kiến nghị bám sát vấn đề lý luận nhƣ thực tiễn BIDV Hà Tây nên bảo đảm sở khoa học sở thực tiễn có tính khả thi Tuy nhiên, thời gian nghiên cứu trình độ nghiên cứu có hạn nên luận văn tránh khỏi sai sót Do vậy, tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp q báu thầy giáo, anh chị bạn bè để luận văn đƣợc hoàn thiện 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Vũ Nguyệt Anh (2012), Giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng tiêu dùng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam thịnh vƣợng, Luận văn thạc sỹ, Học viện ngân hàng Bank Management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, page 107 Giáo trình quản trị ngân hàng I, II (2007) Khoa Tài Ngân hàng, ĐH Kinh tế Đà Nẵng Nguyễn Minh Kiề u(2007), Nghiê ̣p vu ̣ Ngân hàng, NXB Lao đô ̣ng– Xã hội Nguyễn Thị Hồng Hạnh (2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Quảng Nam, luận văn thạc sỹ, Trƣờng Đại học Đà Nẵng Nguyễn Thanh Hòa (2011) “Giải pháp ̣n chế rủi ro cho vay đố i với khách hàng doanh nghiê ̣p ta ̣i Ngân hàng Nông Nghiê ̣p và Phát triể n Nông thôn – chi nhánh Đống Đa” Luâ ̣n văn tha ̣c si ̃ Quản tri ̣kinh doanh, Đa ̣i ho ̣c Đống Đa, Đống Đa Trần Huy Hoàng (2004), Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí Phát triển kinh tế, tháng 12 năm 2004 Võ Lê Anh Huy (2012) “Quản lý rủi ro tin ́ du ̣ng đố i với khách hàng doanh nghiê ̣p Ngân hàng TMCP VPBank – Chi nhánh Đống Đa” Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng Phạm Ngọc Huyến (2010) “Quản tri ̣rủi ro hoa ̣t ̣ng tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thƣơng Đaklak” Luâ ̣n văn Tha ̣c si ̃ Quản tri ̣kinh doanh , Đa ̣i học Đống Đa, Đống Đa 10 Hồ Thị Thu Hƣờng (2015), Giảm thiểu rủi ro Tín Dụng Trong Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - Chi Nhánh Quảng Ninh, Luận văn thạc sỹ, Trƣờng Đại học Quốc Gia Hà Nội 11 Lê Thị Xuân Nguyên (2013), Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTMCP Ngoại thƣơng, chi nhánh Quảng Nam, luận văn thạc sỹ, Trƣờng Đại học Đà Nẵng 12 Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng Thƣơng mại, NXB Tài 87 13 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng 14 Ngân hàng Đầ u tƣ và Phát triể n Viê ̣t Nam (2006), Hê ̣ thố ng xế p ̣ng tin ́ du ̣ng nô ̣i bô ̣, sách phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, tài liệu tập huấn 15 Ngân hàng nhà nƣớc (2014), Theo Thông tƣ số 02/2014/TT-NHNN Thống đốc NHNN 16 Hoàng Văn Thành, “Một số giải pháp hoàn thiện công tác Quản trị rủi ro tín du ̣ng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - SGD Đống Đa” luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Tài Marketing, 2014 17 Lê Thị Hiệp Thƣơng, “Các biện pháp Ngân hàng thƣơng mại nhằm hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp”, Đại học quốc gia Hà Nội, 2010 18 Nguyễn Hữu Thủy, “Những giải pháp chủ yếu hạn chế RRTD NHTM nƣớc ta nay” Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, 2012 19 Nguyễn Văn Thọ – ThS Nguyễn Ngọc Linh, 2016 “Thách thức ngân hàng Việt Nam triển khai BASEL II” 20 Nguyễn Thị Minh Trang (2015), Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam chi nhánh Quy Nhơn, luận văn thạc sỹ, Trƣờng Đại học Đà Nẵng 21 Nguyễn Thị Thu Trâm, (2007), Quản trị rủi ro tín dụng Sở giao dịch II, Ngân hàng TMCP Công Thƣơng ViệtNam 88 PHỤ LỤC Phụ lục 2.1: PHIẾU KHẢO SÁT CÁN BỘ TÍN DỤNG Để thực nghiên cứu đề tài luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây”, mong ông (bà) giúp đỡ tơi hồn thành phiếu điều tra Tất thông tin phiếu mà ông (bà) cung cấp đƣợc bảo mật sử dụng cho mục đích nghiên cứu Ơng (Bà) đánh giá nhƣ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh nay? Các mức điểm đánh giá quy định nhƣ sau: Rất không tốt; Khơng tốt; Bình thƣờng; Tốt; 5: Rất tốt Nội dung khảo sát Về nhận diện rủi ro tín dụng Các dấu hiệu cảnh báo rủi ro đƣợc nhận diện đầy đủ Công tác nhận diện, cảnh báo rủi ro tín dụng đƣợc thực thƣờng xuyên Thơng tin cảnh báo rủi ro tín dụng đƣợc thơng suốt phòng ban Cơng tác nhận diện, cảnh báo rủi ro phát huy hiệu cao quản trị RRTD Chi nhánh Hệ thống kiểm soát nội phát huy hiệu tốt Về đo lƣơng rủi ro tín dụng Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng khoa học Việc thực xếp hạng đƣợc thực kịp thời, thƣờng xuyên Kết xếp hạng phản ánh tình trạng rủi ro Hệ thống xếp hạng khách hàng đảm bảo theo thông lệ quốc tế Về giám sát rủi ro tín dụng Chính sách khách hàng đầy đủ đƣợc thực nghiêm túc Công tác kiểm tra, giám sát CBTD cấp phát tín dụng đƣợc thực nghiêm túc đầy đủ Công tác giám sát khách hàng phát huy hiệu phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng Về ngăn ngừa xử lý nợ xấu Quản lý nợ hạn đƣợc thực nghiêm túc, đẩy đủ theo quy địnhh Hội sở Các biện pháp xử lý nợ hạn đa dạng hiệu quả, góp phần quan trọng giảm thiểu rủi ro tín dụng Hệ thống kiểm soát nội phát huy hiệu tốt Xin chân thành cảm ơn Ông/Bà ... THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 32 CHI NHÁNH HÀ TÂY 32 3.1Khái quát chung v Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Tây ... thành phát triển trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Tây .32 3.1.2 Sản phẩm dịch vụ Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà. .. động tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây Chương 4: Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu