Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh thành an tt

HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG - Nguyễn Thị Thu Hương QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH AN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8.34.01.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH (Theo định hướng ứng dụng) HÀ NỘI - 2019 Luận văn hoàn thành tại: HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỒNG HẢI Phản biện 1: …………………………………………………………… Phản biện 2: …………………………………………………………… Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ Học viện Cơng nghệ Bưu Viễn thơng Vào lúc: ngày tháng năm Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Thư viện Học viện Cơng nghệ Bưu Viễn thơng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực hoạt động nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro: rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro tỷ giá… Vì để hoạt ngân hàng tiến hành cách an toàn hiệu ngân hàng thương mại ( NHTM) phải làm tốt công tác quản trị rủi ro, kiểm soát hạn chế rủi ro nhằm giảm thiểu tổn thất đến mức thấp Một đặc thù NHTM rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mơ lớn NHTM Nhiều quan điểm cho rằng, rủi ro tín dụng ln ln tồn tại, phòng ngừa, hạn chế khơng thể loại trừ Rủi ro sảy làm thiệt hại cho ngân hàng mà khách hàng tồn kinh tế Bên cạnh đó, thị trường tài Việt Nam ln vận động liên tục xảy khơng biến động có ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động tổ chức tài chính, NHTM Vì trước thời cơ, thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh NHTM nước với NHTM nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở lên cấp thiết Đã có nhiều cơng trình nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên, chưa có nghiên cứu bàn vấn đề quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương – Chi nhánh Thành An Vì việc nghiên cứu đề tài cần thiết bối cảnh nước ta triển khai tái cấu trúc hệ thống NHTM Trên sở vận dụng kiến thức rủi ro quản trị rủi ro tín dụng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành An, luận văn hướng đến việc đề xuất giải pháp khả thi nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian tới Nhận thức tầm quan trọng việc quản lý, kiểm sốt giảm thiểu rủi ro tín dụng phát triển ngân hàng thương mại, kết hợp với thực tế thu nhận từ trình hoạt động Vietinbank chi nhánh Thành An đề tài: “ Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương – chi nhánh Thành An ” tác giả cần thiết Tổng quan nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề phức tạp cấp thiết ngân hàng ngân hàng quan tâm Cũng vậy, đê tài nhiều người quan tâm, nghiên cứu Tác giả tham khảo nhiều tài liệu, cơng trình nghiên cứu có liên quan, luận văn, luận án có nội dung tương tự cơng nhận nhằm tìm giải pháp tiếp cận tối ưu đẻ hồn thành luận văn Có thể kể số cơng trình tiêu biểu sau: - Luận án Tiến sỹ kinh tế tác giả Bùi Diệu Anh (2012) “Quản trị danh mục cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam”, đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Luận án đưa đề xuất xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay NHTMCP, thông qua mơ hình giúp ngân hàng định lượng xác rủi ro danh mục cho vay, sở tính tốn tổn thất để trích lập dự phòng rủi ro, trì vốn tự có sát với mức độ rủi ro riêng biệt ngân hàng; đề xuất áp dụng chứng khoán hoá cơng cụ phái sinh tín dụng với ý nghĩa hai công cụ sử dụng để điều chỉnh ngoại bảng danh mục cho vay ngân hàng, qua rủi ro danh mục cho vay ngân hàng giảm thiểu Tuy đối tượng nghiên cứu đề tài NHTMCP nhà nước, song nội dung mà đề tài đề cập có khả vận dụng NHTM khác, đối tượng ngân hàng mà tác giả nghiên cứu - Luận án Tiến sỹ kinh tế tác giả Dương Ngọc Hảo (2015) “ Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Luận án nghiên cứu dựa thực trạng hoạt động tín dụng QTRRTD NHTM lớn, điển hình có tổng quy mơ dư nợ chiếm tỷ trọng cao hệ thống NHTM Việt Nam nói riêng theo nhóm quy mơ NH nói chung Luận án làm rõ sở lý luận RRTD QTRRTD NHTM Việt Nam Luận án cho thấy công tác QTRRTD phải thẩm định Kh kết thúc việc thu hồi nợ sở phân tích thực trạng QTRRTD NHTM theo bước hoạch định, tổ chức thực hiện, giám sát, tác giả đánh giá kết đạt NHTM Việt Nam; hầu hết ngân hàng xây dựng chiến lược, sách định hướng cho cơng tác QTRRTD; mơ hình tổ chức theo hướng tập trung cho QTRR bước đầu hình thành Bên cạnh tác giả nêu hạn chế QTRRTD NHTM Việt Nam chưa có hệ thống đo lường rủi ro tín dụng phù hợp với thơng lệ quốc tế; việc thực quy trình tín dụng nhiều sai sót dẫn đến tỷ lệ nợ xấu NHTM vượt mức cho phép, từ tác giả đề xuất giải pháp hoàn thiện QTRRTD Hạn chế nghiên cứu thực điều kiện, thời gian, khả nghiên cứu cá nhân có hạn, lĩnh vực qTRRTD rộng lớn, phức tạp liên quan đến nhiều NH, khó bao qt hết khía cạnh chi tiết QTRRTD NH - Luận văn tác giả Nguyễn Thị Thúy Ngân (2014), “Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Kỹ thương Việt Nam- chi nhánh Việt Trì” Qua việc phân tích thực trạng, tác giả phân tích chi tiết nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro QTRR NH TMCP Kỹ Thương Việt Nam – chi nhánh Việt Trì Qua đó, tác giả đề xuất giải pháp nhằm tang cường QTRRTD chi nhánh tái cấu máy QTRRTD, xây dựng hệ thống kiểm soát nguồn rủi ro phù hợp, giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất RRTD xảy ra… Điểm hạn chế đề tài tiêu phân tích chưa nêu rõ yếu tố tác động đến RRTD kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước cổ phần hóa NHTM nhà nước khơng liên quan đến hạn chế RRTD NH mà tác giả nghiên cứu -Luận văn tác giả Nguyễn Thị Thúy Hà (2015), “ Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Phú Thọ” 3 Trong đề tài mình, tác giả hệ thống hóa vấn đề lý luận RRTD NHTM Tác giả nêu khái niệm RRTD, hạn chế RRTD, tiêu đánh giá hạn chế RRTD NHTM Về giải pháp đề cập đến việc xây dựng áp dụng công cụ cảnh báo, đo lường RRTD theo thông lệ quốc tế Tuy nhiên hạn chế đề tài tác giả sâu vào quy trình tín dụng phân tích RRTD chủ yếu khâu khởi tạo hồ sơ, kiểm tra đề xuất xử lý nợ Tác giả chưa đánh giá chi tiết nguyên nhân khác tác động đến RRTD như: đạo đức nghề nghiệp CBTD, chất lượng, chuyên môn CBTD, thông tin khách hàng cung cấp chưa kiểm chứng -Luận văn tác giả Nguyễn Thị Mỹ Tâm (2015), Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Cơng thương – chi nhánh Thăng Long Tác giả cho quản lý danh mục tín dụng theo mức độ rủi ro KH cách thức đảm bảo cho NH trì chất lượng hoạt động tín dụng Để làm tốt cơng việc này, NH cần tập trung xây dựng hệ thống xếp hạng chấm điểm KH ước tính tổ thất RRTD Đồng thời việc xây dựng theo danh mục kế hoạch phương pháp giúp NH quản lý danh mục tín dụng Hạn chế đề tài đề tài chưa tỷ trọng nợ xấu theo ngành theo nhóm qua cho thấy số ngành thường xuyên có rủi ro đặc thù ngành để xây dựng giải pháp hạn chế rủi ro phù hợp -Luận văn tác giả Bùi Thị Lệ Thủy (2015), “Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Cơng thương – chi nhánh Đền Hùng” Tác giả tiếp cận vấn đề nội dung qua bốn bước cụ thể QTRRTD nhận diện, đo lường, ứng phó kiểm soát RRTD Tác giả xây dựng tiêu rõ để đánh giá việc QTRRTD Qua phân tích cho thấy QTRRTD tầm kiểm sốt mang lại lợi ích cho ngân hàng đưa giải pháp ứng phó phù hợp với rủi ro Tác giả mặt hạn chế công tác QTRRTD biện pháp khắc phục Tuy nhiên, giải pháp mà tác giả đưa chưa đề cập đến việc hồn thiện cơng tác đo lường RRTD theo hướng lượng hóa rủi ro cách cụ thể hoàn thiện việc theo dõi cấu chất lượng tổng thể danh mục đầu tư tín dụng Mục tiêu nghiên cứu Khuyến nghị số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị tín dụng Vietinbank chi nhánh Thành An Câu hỏi nghiên cứu Để đạt mục tiêu nghiên cứu trên, nghiên cứu tập trung vào việc giải đáp câu hỏi sau : - Quản rị rủi ro Vietinbank chi nhánh Thành An gặp phải vấn đề chủ đạo - Giải pháp nhằm giải khắc phục vấn đề quản trị tín dụng Vietinbank chi nhánh Thành An Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Quản trị tín dụng Vietinbank chi nhánh Thành An 4 - Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Nghiên cứu giới hạn tầm ảnh hưởng yếu tố đến hồn thiện cơng tác quản trị tín dụng Vietinbank chi nhánh Thành An + Về thời gian: Tập trung phân tích, nghiên cứu số liệu giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2017 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp phân tích định tính, định lượng để đo lường rủi ro tín dụng khoản tín dụng hay với danh mục tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nghiên cứu sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế, phương pháp quy nạp, đến phương pháp điều tra khảo sát điển hình, tổng hợp phân tích, phương pháp tốn, với trợ giúp kỳ thuật vi tính tham khảo cơng trình nghiên cứu khác có liên quan để làm bật sâu sắc nội dung nghiên cứu đề tài Ý nghĩa nghiên cứu Nhằm đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị tín dụng Vietinbank chi nhánh Thành An Kết nghiên cứu tài liệu hữu ích cho sinh viên nhà nghiên cứu quan tâm đến lĩnh vực này, viết có tầm quan trọng lĩnh vực học thuật Kết cấu luận văn Ngoài phần mục lục, mở đầu, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung Luận văn chia thành chương:  CHƯƠNG 1: CỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH AN  CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH AN Chương 1: CỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Rủi ro tín dụng Ngân làng Thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Theo Nguyễn Minh Kiều (2008) “Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định” 1.1.1.2Khái niệm rủi ro tín dụng Theo Joel Bessis đưa khái niệm rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro ngân hàng: “Rủi ro tín dụng rủi ro quan trọng ngân hàng Đó rủi ro đối tác vi phạm nghĩa vụ trả nợ Theo quy định, rủi ro tín dụng chia thành vài thành phần rủi ro tín dụng: rủi ro vỡ nợ; rủi ro giảm uy tín; rủi ro nguy nguy cơ, tức bất trắc giá trị tương lai khoản tiền thua lỗ vào thời điểm vỡ nợ chưa biết; thua lỗ vỡ nợ thường lượng tiền phải trả hồi phục nhờ đảm bảo hay chấp bên thứ ba; rủi ro đối tác hình thức rủi ro tín dụng cụ thể xuất phát từ phái sinh, chuyển đổi từ đối tác sang đối tác khác” [tr.50, tr.42-43] Theo định nghĩa Ủy ban Basel thuộc Ngân hàng Thanh toán Quốc tế: “Rủi ro tín dụng khả mà khách hàng vay bên đối tác không thực nghĩa vụ theo điều khoản thỏa thuận” Như vậy, đứng nhiều góc độ khác để nhìn nhận rủi ro tín dụng diễn đạt hình thức khác nhau, song khái niệm, quan điểm tựu chung chất rủi ro tín dụng là: Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất, thiệt hại kinh tế mà tổ chức tín dụng phải gánh chịu khách hàng vay vốn không thực nghĩa vụ hoàn trả nợ gốc lãi hoàn trả khơng hạn Hình 1.1: Mơ hình rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Các loại hình rủi ro tin dụng - Căn vào nguồn gốc rủi ro tín dụng chia rủi ro tín dụng làm nhóm: rủi ro đạo đức rủi ro lựa chọn đối nghịch; + Rủi ro đạo đức + Rủi ro lựa chọn đối nghịch - Căn vào mức độ tổn thất, chia rủi ro tín dụng làm loại rủi ro vốn rủi ro đọng vốn; + Rủi ro vốn + Rủi ro đọng vốn: - Căn theo đối tượng sử dụng, chia làm ba nhóm: + Rủi ro khách hàng cá thể + Rủi ro công ty, tổ chức kinh tế, định chế tài + Rủi ro quốc gia hay khu vực địa lý - Căn phạm vi rủi ro tín dụng, phân rủi ro tín dụng thành rủi ro cá biệt rủi ro hệ thống - Căn vào giai đoạn phát sinh rủi ro, chia làm ba nhóm:Rủi ro trước cho vay, rủi ro cho vay rủi ro sau cho vay - Căn vào quy mô ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng chia thành rủi ro khoản vay rủi ro danh mục 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng a Nguyên nhân khách quan Chính sách kinh tế Nhà nước (như sách tỷ giá, lãi suất…) phải thay đổi cho phù hợp với biến động kinh tế, trị giới kinh tế có biến động mà Nhà nước khơng có sách điều hành đắn kịp thời nhằm can thiệp vào kinh tế tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, dẫn đến khả trả nợ lãi gốc cho Ngân hàng bị hạn chế nguy xảy rủi ro tín dụng cao Bên cạnh thiên tai, thay đổi bất thường thời tiết, tác động xấu đến điều kiện sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho Ngân hàng b Nguyên nhân chủ quan Từ phía khách hàng vay vốn: + Khách hàng gặp rủi ro hoạt động kinh doanh trình độ khả quản lý yếu + Khách hàng vay sử dụng vốn vay không mục đích + Thiếu minh bạch xác việc cung cấp báo cáo tài Từ phía Ngân hàng: + Chính sách tín dụng Ngân hàng khơng phù hợp với tình hình thực tế + Trình độ, lực chun mơn số CBTD hạn chế làm ảnh hưởng đến việc đánh giá tình hình hoạt động KH + Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Ngân hàng chưa trọng + Thiếu giám sát quản lý sau cho vay + Đạo đức nghề nghiệp số nhân viên Ngân hàng: + Rủi ro từ việc nhận tài sản bảo đảm không quy định 1.1.4 Tác động rủi ro tin dụng a Tác động rủi ro tín dụng Ngân hàng -Tăng chi phí, giảm lợi nhuận hoạt động ngân hàng: -Giảm khả toán ngân hàng: -Suy giảm uy tín ngân hàng: -Nguy phá sản ngân hàng b Tác động rủi ro tín dụng khách hàng Đối với thân chủ thể khách hàng vay vốn khơng có khả hồn trả vốn (lãi) cho ngân hàng họ gần khơng có hội tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng chí nguồn khác kinh tế uy tín Cơ hội tiếp cận vốn ngân hàng chủ thể vay khác bị hạn chế rủi ro tín dụng buộc NHTM thắt cho vay hay chí phải thu hẹp quy mơ hoạt động c Tác động rủi ro tín dụng kinh tế đời sống xã hội 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tín dụng a Khái niệm quản trị rủi ro Quản trị rủi ro trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phòng ngừa giảm thiểu mát, tổn thất b Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản t rị rủi ro tín dụng trình xây dựng thực thi sách biện pháp quản lý tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững.Quản trị rủi ro tín dụng q trình Ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thơng qua máy cơng cụ quản lý để phòng ngừa, cảnh báo, đưa biện pháp nhằm hạn chế đến mức tối đa việc không thu đầy đủ gốc lãi khoản vay thu gốc lãi hạn c Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại - Quản trị rủi ro tốt góp phần giảm tổn thất, giảm thiểu chi phí hoạt động gia tăng lợi nhuận cho thân Ngân hàng -Quản trị rủi ro tín dụng tốt góp phần tạo điều kiện làm lành mạnh tình hình tài chính, ngăn ngừa nguy đổ vỡ ngân hàng -Quản trị rủi ro tín dụng tốt góp phần ổn định tình hình kinh tế xã hội đất nước , khu vực -Quản trị rủi ro tín dụng tốt lợi cạnh tranh công cụ tạo giá trị NHTM Vì vậy, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ln ln vấn đề sống ngân hàng thương mại 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại a Nguyên tắc - Chấp nhận rủi ro - Điều hành rủi ro khả cho phép - Quản lý độc lập rủi ro riêng biệt - Phù hợp với mức độ rủi ro cho phép mức độ thu nhập - Hiệu kinh tế - Phù hợp với chiến lược chung Ngân hàng b Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng Các nguyên tắc tập trung vào nội dung sau đây: - Xây dựng môi trường tín dụng thích hợp (3 nguyên tắc): - Thực cấp tín dụng lành mạnh (4 nguyên tắc): - Duy trì trình quản lý, đo lường theo dõi tín dụng phù hợp (10 nguyên tắc): 1.2.3.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng a Nhận biết rủi ro b Đo lường rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng thường dùng phương pháp sau: Mơ hình 6C Mơ hình CAMPARI Mơ hình ước lượng tổn thất dự kiến (mơ hình VAR) Mơ hình điểm số Z Altman Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng: c Ứng phó rủi ro tín dụng -Quản lý danh mục cho vay -Rà sốt sách quản lý rủi ro theo thời kỳ -Phân tán rủi ro - Tổ chức quản trị rủi ro Nói tóm lại, tổ chức quản trị rủi ro kinh doanh nói chung quản trị rủi ro tín dụng có liên quan đến nhiều hệ thống cấp bậc ngân hàng từ xuống nhằm tổng hợp rủi ro khả sinh lời ngân hàng để giám sát chúng d Kiểm sốt rủi ro tín dụng 1.2.4.Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng a Các nhân tố thuộc mơi trường bên ngồi Năng lực kinh doanh khách hàng Uy tín khách hàng vay nợ nần Yếu tố môi trường: - Môi trường tự nhiên: - Môi trường kinh tế vĩ mơ: - Mơi trường trị: - Mơi trường pháp lý Các thay đổi sách kinh tế vĩ mơ Chính Phủ Sự cạnh tranh ngân hàng b.Các nhân tố thuộc Ngân hàng Chính sách cho vay ngân hàng khơng hợp lý Quy mô cho vay Năng lực quản trị điều hành Năng lực, phẩm chất đạo đức cán tín dụng Nguồn thông tin phục vụ cho công tác quản trị tín dụng Cơng nghệ ngân hàng 1.2.5.Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng a Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung Hình 1.2 : Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung KHỐI TÍN DỤNG (bao gồm chức năng) Chức Chức quản trị Chức kinh doanh rủi ro tín dụng tác nghiệp Bộ phận quan hệ khách hàng Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng Bộ phận quản lý nợ thống kê, báo cáo Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán b Các nhân tổ ảnh hưởng đến việc xác định mơ hình quản trị rủi ro tín dụng -Định hướng quản trị rủi ro ngân hàng -Công nghệ thơng tin -Trình độ nguồn nhân lực Kết luận chương Chương luận văn hệ thống hoá số vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nêu lên nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng; đồng thời đưa nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại sở để phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chương 10 Chương THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH AN Chương giới thiệu chung lịch sử phát triển Vietinbank chi nhánh Thành An, câu tô chức hoạt động chi nhánh tình hình hoạt động kinh doanh cùa chi nhánh từ năm 2015-2017 Bên cạnh đó, chương sâu vào đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Vietinbank Thành An, từ đưa kết đạt được, tồn nguyên nhân 2.1.Giới thiệu khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành An 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức yếu tố nguồn nhân lực Ngân hàng TMCP Công thương VN - Chi nhánh Thành An a Cơ cấu tổ chức: Hình 2.1 Bộ máy tổ chức hành Vietinbank Thành An ( Nguồn : Phòng tổ chức hành – Vietinbank Thành An ) Chức năng, nhiệm vụ phòng ban: - Các phòng ban : + Khối kinh doanh :Phòng KHDN; Phòng bán lẻ; Các phòng giao dịch + Khối tác nghiệp: Phòng kế tốn giao dịch; Tổ điện tốn ;Phòng hỗ trợ tín dụng ; Phòng tiền tệ kho quỹ; Phòng tổng hợp tiếp thị : + Khối hỗ trợ : Phòng tổ chức hành 11 b Nguồn nhân lực 2.1.3 Các hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương VN - Chi nhánh Thành An -Hoạt động huy động vốn -Hoạt động tín dụng -Dịch vụ toán ngân quỹ -Các hoạt động khác 2.1.4 Tình hình hoạt động kết kinh doanh Vietinbank Thành An giai đoạn từ 2014 đến 2017 sau: Bảng 2.1 : Kết kinh doanh Vietinbank Thành An giai đoạn 2014-2017 Chỉ tiêu Năm 2014 Tổng thu nhập Trong : -Thu dịch vụ Tổng chi phí Trong đó: trích DPRR Lợi nhuận trích DPRR Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 447.213 348.275 346.780 358.359 5.164 6.210 6.530 8.374 1.046 20,26 320 5,15 1.844 28,24 391.209 4.621 29183 8.407 284119 6.219 279981 6.262 -94026 3.786 -24,03 81,93 -13.064 -2.188 -4,40 -26,03 -4.138 43 -1,46 0,69 56.004 51.092 62.661 78.378 -4912 -8,77 11.569 22,64 15.717 25,08 So sánh 2014/2013 Tăng/ % giảm 98.938 -22,12 So sánh 2015/2014 Tăng/ % giảm -1.495 0,43 So sánh 2017/2016 Tăng/ % giảm 11.579 3,34 (Nguồn: Thông tin từ hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014-2017 Vietinbank Thành An) 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương VN - Chi nhánh Thành An 2.2.1 Hoạt động tín dụng 2.2.1.1 Tình hình huy động vốn sử dụng vốn Vietinbank chi nhánh Thành An a Tình hình huy động vốn 12 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động giai đoạn năm 2014 – 2017 So sánh 2014/2013 Tăng/ % giảm Đơn vị: triệu đồng So sánh So sánh 2015/2014 2017/2016 Tăng/ % Tăng/ % giảm giảm 122.969 8,85 141.655 9,17 192.345 11,41 Phân theo loại tiền 1.830.721 114.738 47.864 8.231 8,32 19,3 145.249 -3.594 9,72 -7,06 194.819 526 12,7 1,11 Theo đối tượng khách hàng 145.863 113.001 24.657 12,3 1.485.967 1.690.829 90.966 7,64 -79.502 203.893 -35,3 15,9 -32.862 204.862 -22,53 13,79 17.264 46,48 20.345 37,39 Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Tổng VHĐ 1.421.616 1.544.585 1.686.240 1.878.585 1.493.653 50.932 1.638.902 47.338 200.708 1.191.108 225.365 1.282.074 29.800 37.146 VNĐ Ngoại tệ DN Dân cư TG ATM 1.378.915 42.701 54.410 74.755 7.346 24,7 (Nguồn: Báo cáo tài năm 2014-2017 Vietinbank chi nhánh Thành An ) b Tình hình sử dụng vốn Bảng 2.3 Bảng kết doanh số cho vay, thu nợ Vietinbank – CN Thành An giai đoạn 2015-2017 Đơn vị: triệu đồng ; % Chỉ tiêu Năm 2014 1.Doanh số cho vay 2.Doanh số thu nợ Dư nợ cho vay Trong +Cho vay VNĐ +Cho vay ngoại tệ Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 4.706.731 5.076.155 5.674.721 6.295.252 So sánh 2014/2013 Tăng/ % giảm 369.424 7,85 So sánh 2015/2014 Tăng/ % giảm 598.566 11,79 So sánh 2017/2016 Tăng/ % giảm 620.531 10,94 4.569.950 4.915.498 5.619.611 5.901.232 345.548 7,56 704.113 14,32 281.621 5,01 1.791.394 1.993.874 2.048.987 2.445.938 202.480 11,3 55.113 2,7 39.651 19,37 1.630.522 1.830.962 1.884.448 2.276.413 200.440 12,29 53.486 2,92 391.965 20,80 160.871 2.041 1,27 4.987 3,03 16.912 164.538 169.525 1.626 1,00 ( Nguồn: Báo cáo tài từ năm 2014- 2017của Vietinbank chi nhánh Thành An) 13 2.2.1.2 Dư nợ cho vay cấu tín dụng Vietinbank Thành An a Dư nợ cho vay theo loại tiền giao dịch Bảng 2.4 Dư nợ cho vay theo loại tiền giao dịch Vietinbank – CN Thành An giai đoạn 2014-2017 Đơn vị : triệu đồng Năm 2014 Số tiền Tỷ trọng ( %) Chỉ tiêu Năm 2015 Số tiền Tỷ trọng ( %) Năm 2016 Số tiền Tỷ trọng ( %) Năm 2017 Số tiền Tỷ trọng ( %) 1.791.394 100 1.993.874 100 2.048.987 100 2.445.938 100 Cho vay VNĐ 1.630.522 91,02 1.830.962 91,83 1.884.448 91,97 2.276.413 93,07 Cho vay VNĐ quy ngoại tệ 160.871 9,87 162.912 16.438 8,73 169.525 Tổng DNCV 8,90 7,45 ( Nguồn: Báo cáo tài từ năm 2014- 2017của Vietinbank chi nhánh Thành An) b Dư nợ cho vay theo thời gian Bảng 2.5 : Dư nợ cho vay theo thời gian Vietinbank Thành An giai đoạn 20152017 Năm 2014 Số tiền Tỷ trọng ( %) 1.791.394 100 Chỉ tiêu Tổng DNCV Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ trọng trọng trọng ( %) ( %) ( %) 1.993.874 100 2.048.987 100 2.445.938 100 Dư nợ ngắn hạn 140.132 81,81 1.671.316 Dư nợ trung, dài hạn 331.262 18,49 322.558 83,82 1.729.840 16,18 319.147 84,42 2.213.730 15,458 322.208 90,51 13,17 ( Nguồn: Báo cáo tài từ năm 2014- 2017của Vietinbank chi nhánh Thành An) c Dư nợ cho vay theo tài sản bảo đảm Bảng 2.6 : Dư nợ cho vay theo thời gian Vietinbank Thành An giai đoạn 2015-2017 Chỉ tiêu Tổng DNCV Cho vay có TSBĐ Cho vay khơng có TSBĐ Năm 2014 Số tiền 1.791.394 Tỷ trọng ( %) 100 954.730 836.664 Năm 2015 Số tiền Năm 2016 Số tiền Năm 2017 Số tiền 1.993.874 Tỷ trọng ( %) 100 Tỷ trọng ( %) 2.048.987 100 53,30 1.168.883 58,62 1.265.456 61,76 1.338.936 54,74 46,70 825.039 41,38 783.531 1.107.002 45,26 38,24 Tỷ trọng ( %) 2.445.938 100 ( Nguồn: Báo cáo tài từ năm 2014- 2017của Vietinbank chi nhánh Thành An) 14 d Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế Bảng 2.7 : Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế Vietinbank Thành An giai đoạn 2014-2017 Chỉ tiêu Tổng DNCV 1.Dư nợ cho vay KHDN KHDN lớn KHDN VVN 2.Dư nợ cho vay KHBL Năm 2014 Số tiền 1.791.394 1.462.792 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Tỷ Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ trọng trọng trọng trọng ( %) ( %) ( %) ( %) 100 1.993.874 100 2.048.987 100 2.445.938 100 81,66 1.577.411 79,11 1.528.595 74,60 1.808.937 78,96 463.623 25,88 656.446 32,92 608.670 29,71 62.362 25,73 999.169 55,78 920.965 46,19 919.925 44,90 1.179.575 48,23 328.602 18,34 416.463 20,89 520.392 25,4 637.001 26,04 ( Nguồn: Báo cáo tài từ năm 2014- 2017của Vietinbank chi nhánh Thành An) 2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Thành An 2.2.2.1 Chính sách tín dụng 2.2.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 2.2.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Thành An a Nhận biết rủi ro tín dụng * Tiếp nhận thẩm định hồ sơ : *Quản lý giải ngân tín dụng : b.Đo lường rủi ro tín dụng * Đo lường rủi ro theo tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng Quy mơ tín dụng - Cơ cấu tín dụng + Cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho vay + Cơ cấu tín dụng theo TSĐB + Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế: -Nợ hạn: -Dự phòng rủi ro : - Đo lường rủi ro theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội -Với KHDN - Với KH cá nhân: *Đo lường rủi ro tín dụng theo thơng tư 02/2013/TT-NHNN c Ứng phó rủi ro tín dụng - Quản lý khoản vay - Xây dựng quản lý số giới hạn rủi ro 15 - Mức ủy quyền với chi nhánh - Phân loại tín dụng: - Xử lý nợ xấu quản lý khoản tín dụng có vấn đề d Kiểm sốt rủi ro tín dụng -Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng trước cho vay: -Kiểm soát sau cho vay: 2.2.2.4 Phân tích rủi ro tín dụng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Thành An a, Rủi tín dụng Vietinbank Thành An *) Tình hình nợ hạn Bảng 2.11: Nợ hạn Vietinbank Thành An giai đoạn 2014-2017 (Đơn vị tính : triệu đồng) Năm 2014 Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 179.394 1.993.874 2.048.987 2.445.938 3.855 13.200 15.338 23.765 770 2.138 6.445 3.085 13.200 13.200 17.320 Tỷ lệ nợ hạn/ Tổng dư nợ 0,22 0,66 0,75 0,97 4.Tỷ lệ nợ xấu /tổng dư nợ 0,17 0,66 0,64 0,71 Tổng nợ hạn Nợ nhóm Nợ nhóm 3,4,5 5.Tỷ lệ nợ xấu/tổng nợ 80,03 100 86,06 72,88 hạn (Nguồn : Báo cáo tổng kết năm 2014-2017 Vietinbank Thành An) * Tình hình nợ q hạn theo nhóm nợ Bảng 2.12: Nợ theo nhóm Vietinbank Thành An giai đoạn 2014-2017 Chỉ tiêu Năm 2014 Số dư Năm 2015 Tỷ trọng (%) Số dư Năm 2016 Tỷ trọng (%) Số dư Năm 2017 Tỷ trọng (%) Số dư Tỷ trọng (%) Tổng DNCV 1.791.394 100 1.993.874 100 2.048.987 100 2.445.938 100 Nợ nhóm 1.787.539 99,78 1.980.674 99,34 2.033.649 99,25 2.422.173 99,03 Nợ nhóm 770 0,04 770 0 6445 0,26 Nợ nhóm 0 0 0 0 Nợ nhóm 0,17 0,17 13.200 0,66 13.200 0,64 17.320 0,71 Nợ nhóm 0 0 0 0 (Nguồn : Báo cáo tổng kết năm 2014-2017 Vietinbank Thành An) 16 *) Tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế Bảng 2.13 : Nợ hạn theo thành phần kinh tế Vietinbank Thành An giai đoạn 2014-2017 Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2014 Số dư Tổng DNCV Năm 2015 Tỷ trọng (%) 1.791.394 Số dư Năm 2016 Tỷ trọng (%) Số dư Năm 2017 Tỷ trọng (%) Số dư Tỷ trọng (%) 100 1.993.874 100 2.048.987 100 2.445.938 100 Tổng nợ hạn 3.855 100 13.200 100 15.338 100 23.65 100 NQH KHDN lớn 3.085 80,03 0,00 0,00 0,00 NQH KHDN vừa nhỏ 0,00 13.200 100 13.200 86,06 17.320 72,88 NQH cá nhân ,hộ gia đình 770 19,97 0,00 2.138 13,94 6.445 27,12 (Nguồn : báo cáo tổng kết năm 2014-2017 Vietinbank Thành An ) b, Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Vietinbank Thành An * Nguyên nhân chủ quan từ khách hàng đối tác khách hàng - Một là: Mặt hàng khách hàng sản xuất không tiêu thụ khách hàng đầu tư lắp đặt dây chuyển sản xuất vật liệu chưa có chứng nhận kiểm định lưu hành, không đánh giá khả cạnh tranh so với sản phẩm có, chưa thực hiểu nội dung mặt kỹ thuật, công nghệ sản phẩm, chu trình sản xuất, đặc điểm kinh doanh mặt hàng dẫn đến sản phẩm sản xuất khơng có đầu ra, khơng tìm thị trường tiêu thụ - Hai là: KH sử dụng vốn sai mục đích (vốn vay cho mục đích lại đầu tư sang lĩnh vực khác, dùng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn…), kinh doanh thương mại), sử dụng nguồn thu dự kiến dự án, phương án làm nguồn trả nợ cho dự án, phương án khác mức độ thường xuyên mức số tiền vay lớn so với nhu cầu thực KH Thời gian cho vay (nhất vốn lưu động) dài mức cần thiết so với chu kỳ dòng tiền, dẫn đến khách hàng sử dụng tạm thời nguồn tiền chưa đến hạn trả nợ Ngân hàng Cụ thể chi nhánh Thành An năm 2014, 2015 cán thẩm định cho KH vay thu mua nông sản ( ngô, sắn) Do đặc điểm mặt hàng kinh doanh theo mùa vụ cao điểm vào tháng ( 11 12) xét quy định áp dụng phương thức cho vay lần cho KH, nhiên Cán lãnh đạo thẩm định cấp TD cho KH vay vốn theo phương thức hạn mức, thời hạn khoản vay lên đến tháng/ giấy nhận nợ Thực tế vòng quay tiền từ 2- tháng KH sử dụng dòng tiền nhàn rỗi chưa đến hạn trả Ngân hàng để quay sang đầu tư kinh doanh BĐS cho vay lại để hưởng lãi suất cao 17 -Ba : Kinh doanh thua lỗ trình độ, lực quản lý kinh doanh doanh nghiệp yếu Hầu hết KHDN hạn chi nhánh Thanh An Công ty gia đình thành viên cơng ty vợ, chồng thành lập ra, cách thức quản lý doanh nghiệp hạn chế dẫn đến KH sử dụng vốn vay đầu tư vào SXKD không hiệu , không bảo tồn vốn từ khả tốn nợ Ngồi ra, có DN bị lừa đảo kinh doanh bạn hàng DN gặp rủi ro dẫn đến chi nhánh gặp khó khăn việc thu hồi nợ đến hạn - Bốn là: Khách hàng tính tốn phương án vay vốn khơng với thực tế, xây dựng phương án kinh doanh cao thực tế để vay vốn Ngân hàng Đối với KH vay tiêu dùng lập khống chứng từ, xác nhận nguồn thu nhập cao nhiều so với thu nhập thực tế để làm sở vay vốn Ngân hàng tính tốn định kỳ hạn trả nợ gốc lãi dựa hoàn toàn vào số liệu KH cung cấp mà không kiểm tra lại Dư nợ hạn KH cá nhân, hộ gia đình chi nhánh Thành An tập trung vào khách hàng vay tiêu dùng ( mua nhà đất, phương tiện vận tải) Do nguồn thu nhập khơng ổn định có thay đổi công việc, mức thu nhập bị giảm sút khơng đủ bù đắp chi phí sinh hoạt tối thiểu gia đình dẫn đến khơng có đủ nguồn để trả nợ vay *Nguyên nhân chủ quan từ phía Vietinbank chi nhánh Thành An - Rủi ro việc thẩm định hồ sơ khách hàng - Kiểm sốt tín dụng trước cho vay chưa thực đầy đủ nghiêm túc - Hầu hết cán thẩm định doanh nghiệp Vietinbank Thanh An cán tuyển dụng có thời gian cơng tác q ngắn chuyển từ phận khác sang , bật lên nguyên nhân gây RRTD là: + Do khối lượng công việc tải + Do cạnh tranh tổ chức tín dụng địa bàn - Do xử lý TSĐB khó khăn: - Rủi ro hệ thống thơng tin quản lý bất cập 2.3 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Thành An 2.3.1 Những kết đạt - Về công tắc cho vay, đầu tư -Về công tác nhận diện RRTD -Về công tác đo lường RRTD -Về công tác ứng phó, kiểm sốt RRTD: -Về cơng tác tuyển dụng , đào tạo CBTD 2.3.2 Một số tồn nguyên nhân Từ kết phân tích thực trạng QTRRTD, phân tích nguyên nhân gây RRTD Vietinbank Thành An, vấn đề cần quan tâm giải nhằm nâng cao hiệu QTRRTD Vietinbank Thành An thời gian tới là: - RRTD Vietinbank Thành An xuất 18 - Quy trình cấp tín dụng bất cập - Cơng tác thẩm định, kiểm sốt tín dụng chưa tốt -Ngân hàng chưa áp dụng phương pháp đo lường rủi ro theo phương pháp định lượng hướng theo tiêu chuẩn quốc tế - Các cơng cụ quản trị, kiểm sốt tài trợ rủi ro - Chất lượng đội ngũ cán Vietinbank Thành An có bất cập : Trên vấn đề đặt cần quan tâm giải biện pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu QTRRTD Vietinbank Thành An Kết luận chương Chương khái quát lịch sử hình thành tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank chi nhánh Thành An từ thành lập đến năm 2017 Chương tập trung vào phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vieetinbank Thành An, ưu điểm, tồn nguyên nhân ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng Những nghiên cứu chương sở để đưa kiến nghị, định hướng giải pháp cụ thể Chương góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Thành An giai đoạn 19 Chương GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH AN 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Thành An 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngày 11/06/2018 Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam ban hành công văn số 4961/TGĐ-NHCT19 V/v định hướng chung cho hoạt động tín dụng chung cho toàn hệ thống, cụ thể: - Tăng trưởng tín dụng ngun tắc bền vững, có chọn lọc, an toàn gắn với hiệu thực chất đảm bảo danh mục tín dụng hợp lý, phù hợp với định hướng chiến lược giai đoạn - Tiếp tục đầy mạnh phát triển KH khu vực thị trường mục tiêu Vietinbank Thành An thông qua việc tiếp thị sản phẩm có nhằm mở rộng thị trường hoạt động tín dụng với đối tượng, KH mà pháp luật cho phép - Đẩy mạnh cho vay hộ gia đình, cá nhân địa bàn thành phố , đồng thời trọng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, đẩy mạnh bán lẻ hộ gia đình , khu công nghiệp, khu chế xuất , khu đô thị, khu dân cư,… - Ưu tiên phát triển cho vay KHDN VVN, doanh nghiệp siêu vi mô, doanh nghiệp ứng dụng cơng nghệ cao - Hồn thiện sản phẩm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ có thơng qua việc tăng cường ứng dụng khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý cơng việc từ đáp ứng nhanh yêu cầu KH - Tăng cường kiểm soát, rút giảm dư nợ tập đồn/ doanh nghiệp yếu q trình tái cấu, trước sát nhập có nguy bị thơn tính - Tăng cường đào tạo CBTD - Nghiên cứu triển khai nghiệp vụ sản phẩm để nâng cao lực cạnh tranh, chủ động tìm kiếm đối tác để triển khai có hiệu dịch vụ 3.1.2 Định hướng quản trị RRTD Vietinbank chi nhánh Thành An - Một là, hoạt động QTRR, QTRRTD kinh doanh trọng tâm hoạt động quản lý điều hành kinh doanh Vietinbank Thành An - Hai là, sách, chế hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo ln trì tốc độ tăng trưởng dự nợ, tăng trưởng lợi nhuận chi nhánh trì an tồn hoạt động tín dụng, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu 2% - Ba là, nghiêm túc tuân thủ quy định/chính sách/điều kiện phê duyệt Vietinbank, đặc biệt coi trọng tuân thủ giám sát sau giải ngân 20 - Bốn là, triển khai thực tốt sách QTRRTD mà NHTMCP Công Thương Việt Nam đạo phù hợp với đặc điểm điều kiện chi nhánh - Năm là, nghiên cứu áp dụng nguyên tắc quản lý rủi ro ủy ban Basel thông lệ quốc tế tốt nhất, đặt bước nhanh phù hợp với điều kiện hoạt động QTRR chi nhánh - Sáu là, áp dụng biện pháp đo lường rủi ro theo phương pháp định lượng hướng theo tiêu chuẩn quốc tế, dựa liệu hỗ trợ TSC cảnh báo, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân để phòng ngừa hạn chế rủi ro - Bảy là, tăng cường đào tạo đội ngũ cán quản lý trung gian nhằm nâng cấp kĩ lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro quản trị tín dụng phân tích nhân 3.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Thành An giai đoạn tới 3.2.1 Giải pháp với sách tín dụng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng 3.2.1.1 Giải pháp sách tín dụng Cụ thể ,chính sách cho vay Vietinbank Thành An cần xây dựng theo hướng sau: - Về sách lãi suất : - Về sách KH: 3.2.1.2 Đối với chiến lược quản trị RRTD Để công tác QTRRTD hoạt động cách có hiệu Vietinbank chi nhánh Thành An cần hoạch định xây dựng mục tiêu QTRRTD cho nhóm khách hàng riêng: - Đối với khách hàng bán lẻ - Đối với khách hàng doanh nghiệp Bên cạnh cần xây dựng kế hoạch giám sát: - Thu thập thông tin khách hàng: - Thu thập thông tin thị trường: - Phân tích xử lý thơng tin cảnh báo: 3.2.3 Tuân thủ thực quy trình cấp GHTD Để hạn chế rủi ro , Vietinbank Thành An cần: + Tuân thủ triệt để quy chế cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ban hành đạo + Hệ thống văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng phải tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt để đảm bảo cho cán + Hồn thiện xếp hạng tín dụng nội để triển khai nghiệp vụ liên quan đến tín dụng + Đặc biệt lưu ý việc thực quy trình , quy chế cấp giới hạn tín dụng cách chặt chẽ nhóm, đối tượng KH nằm diện liên quan đến nợ hạn nợ xấu 21 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay - Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể KH thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm -Trong thẩm định dự án đầu tư ,trình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn đầu tư có tham gia thực KH vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm KH khơng cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ giảm sút Để đảm bảo xác định khách quan xác giá trị TSĐB, trường hợp cần thiết thuê tổ chức định giá kiểm toán độc lập để thực kiểm tốn tồn giá trị cơng trình tồn TSBĐ nhận chấp phải định giá qua Công ty TNHH quản lý khai thác tài sản AMC thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam/ Công ty thẩm định giá liên kết theo danh mục NHCT Việt Nam thời kỳ Đồng thời thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có KH tham gia vào dự án, giải ngân đối ứng theo tiến độ thi công công trình -Thực giải ngân theo quy định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu với mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu các chi phí hợp lý nhu cầu vốn KH -Thực kiểm tra sử dụng vốn vay thường xuyên nghiêm túc - Cần phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro 3.2.5 Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu , nợ hạn - Xây dựng kế hoạch, giải pháp thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn chi nhánh theo tháng, quý năm Giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro cho phòng KH, phòng giao dịch để phát sinh khoản nợ có vấn đề - Quy định báo cáo thực trạng tài sản đảm bảo khoản nợ có vấn đề - Phối hợp với quan thực thi pháp luật như: Tòa án, quyền địa phương nhằm tạo điều kiện hỗ trợ công tác thu hồi nợ hạn Rà soát đánh giá TSBĐ dẽ xử lý để tận dụng thực triệt để Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng -Sử dụng biện pháp vận động phối hợp, tiếp tục hỗ trợ để khôi phục lực sản xuất người vay, để họ có nguồn trả nợ cho NH 3.2.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán ngân hàng -Với đội ngũ lãnh đạo: lãnh đạo ngân hàng cần nhận thức đắn RRTD, khả dẫn tới RRTD, nhân tố ảnh hưởng,dấu hiệu nhận biết tiêu đo lường đưa chiến lược quản trị hợp lý - Năng lực, phẩm chất đội ngũ cán bộ, đặc biệt đội ngũ cán tín dụng vấn đề then chốt ảnh hưởng định đến chất lượng tín dụng -Tuyển chọn người có lực chun mơn tốt làm cán tín dụng -Thường xuyên thực luân chuyển cán tín dụng chi nhánh phòng với phòng khác để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập q dài 22 - Bố trí xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc người việc -Mỗi cán cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi hay thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán 3.2.7 Xây dựng áp dụng công cụ cảnh báo, đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam a Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng b Xây dựng áp dụng công cụ cảnh báo RRTD c.Xây dựng áp dụng công cụ đo lường RRTD 3.2.8 Các giải pháp trực tiếp phòng ngừa rủi ro tín dụng a Đa dạng hóa danh mục cho vay, đa dạng hóa sản phẩm b Mua bảo hiểm cho tồn khoản vay c Nhận định giá/ cơng chứng tài sản bảo đảm tiền vay 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước + Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin quan quản trị nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC 3.3.2 Kiến nghị với NHCT Việt Nam Kết luận chương Chương đề tài dựa sở lý thuyết chương phân tích đánh giá thực trạng cụ thể chương 2, đưa định hướng giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời có số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước NHCT Việt Nam 23 KẾT LUẬN Rủi ro tượng ln song hành với hoạt động tín dụng, hình thành từ nguyên nhân chủ quan khách quan RRTD xảy không làm ảnh hưởng đến lợi nhuận mà ảnh hưởng đến tồn phát triển NHTM Xuất phát từ ý nghĩa, tầm quan vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam –chi nhánh Thành An” làm luận văn Qua trình nghiên cứu , hệ thống hóa vấn đề liên quan đến QTRRTD, phân tích thực trạng Vietinbank Thành An , luận văn cho thấy thực trạng công tác QTRRTD Vietinbank Thành An đạt kết định: dư nợ tăng trưởng qua năm; nợ xấu kiểm soát mức 2%; quy trình tín dụng chặt chẽ đề phòng ngừa nhận diện sớm rủi ro Mặc dù công tác QTRRTD trọng Vietinbank Thành An sô hạn chế như: nợ hạn tăng nhanh, nợ xấu chiếm tỷ lệ cao nợ hạn; quy trình cấp tín dụng bất cập; chưa áp dụng phương pháp đo lường rủi ro theo phương pháp định lượng hướng theo tiêu chuẩn quốc tế ; chất lượng đội ngũ cán Vietinbank có bất cập mà cơng tác thẩm định , kiểm sốt tín dụng chưa tốt… Chính vậy, để kiểm sốt RRTD tốt hơn, luận văn cho Vietinbank Thành An cần thực đồng số giải pháp như: tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng ; nâng cao chất lượng thẩm định kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay ; đa dạng hóa danh mục cho vay; sử dụng nghiệp vụ phái sinh để phòng ngừa RRTD… Hi vọng với số giải pháp vậy, công tác QTRRTD Vietinbank Thành An ngày hoàn thiện Luận văn hoàn thành mục tiên nghiên cứu đề Tuy nhiên, trình độ thời gian có hạn, luận văn khơng tránh khỏi hạn chế định Mặc dù vậy, tác giả cho từ hạn chế sở cho nghiên cứu công tác quan trị rủi ro tín dụng NHTM Em mong đóng góp ý kiến Hội đồng khoa học , thầy cô giáo  ... Vietinbank chi nhánh Thành An) 2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Thành An 2.2.2.1 Chính sách tín dụng 2.2.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 2.2.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng. .. HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH AN 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Thành An 3.1.1... CHI NHÁNH THÀNH AN Chương 1: CỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Rủi ro tín dụng Ngân làng Thương