Bài giảng Nghiệp vụ bảo lãnh

Những vấn đề chung của nghiệp vụ bảo lãnh, nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại, quy trình bão lãnh là những nội dung chính trong bài giảng Nghiệp vụ bảo lãnh. Mời các bạn cùng tham khảo.

NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG 1 NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NHTM 3 QUY TRÌNH BẢO LÃNH I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Khái niệm bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hồn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Các bên tham gia bảo lãnh Bên bảo lãnh Hợp đồng mua bán, dự thầu Đơn xin bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh Thư bảo lãnh Bên bảo lãnh I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Các bên tham gia bảo lãnh    Bên bảo lãnh: TCTD bao gồm NHTM Nhà nước, NHTMCP, Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, … Bên bảo lãnh: đơn vị tổ chức kinh tế thể nhân Bên nhận bảo lãnh: tổ chức, cá nhân ngồi nước có quyền thụ hưởng cam kết bảo lãnh TCTD Cam kết bảo lãnh: cam kết đơn phương văn TCTD văn thỏa thuận TCTD, khách hàng bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh việc TCTD thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng khơng thực nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Chức bảo lãnh  Bảo lãnh cơng cụ đảm bảo • Đây chức quan trọng bảo lãnh • • Bằng việc cam kết chi trả bồi thường xảy cố vi phạm hợp đồng người bảo lãnh, ngân hàng phát hành bảo lãnh tạo bảo đảm chắn cho người nhận bảo lãnh Chính bảo đảm tạo tin tưởng khiến cho hợp đồng ký kết cách dễ dàng thuận lợi I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Chức bảo lãnh  • • Bảo lãnh công cụ tài trợ Thông qua bảo lãnh, người bảo lãnh xuất quỹ, thu hồi vốn nhanh, vay nợ kéo dài thời gian tốn tiền hàng hóa, dịch vụ… Mặc dù khơng trực tiếp cấp vốn tín dụng bảo lãnh ngân hàng giúp cho khách hàng hưởng thuận lợi ngân quỹ trường hợp cho vay I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Các loại bảo lãnh  Bảo lãnh vay vốn  Bảo lãnh toán  Bảo lãnh dự thầu  Bảo lãnh thực hợp đồng  Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm  Bảo lãnh hồn tốn  Các loại bảo lãnh khác I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Các loại bảo lãnh  Bảo lãnh vay vốn - Khái niệm: cam kết tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, việc trả nợ thay cho khách hàng trường hợp khách hàng không trả không trả đầy đủ, hạn nợ vay bên nhận bảo lãnh - Hình thức bảo lãnh: • Mở L/C: Thư tín dụng trả chậm, Thư tín dụng dự phòng • Phát hành thư bảo lãnh • Ký chấp nhận hối phiếu • Lập giấy cam kết trả nợ I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Các loại bảo lãnh  Bảo lãnh toán Khái niệm: Là cam kết tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, việc thực nghĩa vụ toán thay cho khách hàng trường hợp khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ tốn đến hạn ‾ ‾ Đối tượng: Người mua ‾ Giá trị: Theo giá trị hợp đồng ‾ Hình thức • Mở L/C trả chậm, trả • Chấp nhận hối phiếu • Bảo chi séc I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 10 Các loại bảo lãnh  Bảo lãnh dự thầu Khái niệm: Là cam kết của tổ chức tín dụng với bên mời thầu, để bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu khách hàng Trường hợp, khách hàng phải nộp phạt vi phạm quy định đấu thầu mà không nộp không nộp đầy đủ tiền phạt cho bên mời thầu tổ chức tín dụng thực thay Đối tượng: Người dự thầu Giá trị: Theo giá trị hợp đồng Hình thức: Thư bảo lãnh II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 16 Điều kiện bảo lãnh  Đối với trường hợp bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu khách hàng phải bảo đảm điều kiện theo quy định pháp luật thương phiếu   Trong trường hợp vay vốn nước khách hàng phải thực quy định pháp luật quản lý vay trả nợ nước Khách hàng tổ chức kinh tế nước đầu tư, kinh doanh tham gia đấu thầu Việt Nam theo quy định pháp luật Việt Nam II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 17 Phạm vi bảo lãnh • • • • • Nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi vay chi phí khác có liên quan đến khoản vay; Nghĩa vụ toán tiền mua vật tư, hàng hố, máy móc, thiết bị khoản chi phí để khách hàng thực dự án phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống, đầu tư phát triển; Nghĩa vụ toán khoản thuế, nghĩa vụ tài khác Nhà nước Nghĩa vụ khách hàng tham gia dự thầu, thực hợp đồng theo quy định pháp luật Các nghĩa vụ hợp pháp khác bên thoả thuận cam kết hợp đồng liên quan II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 18 Phạm vi bảo lãnh Ngoài ra, TCTD bị giới hạn trị giá hợp đồng bảo lãnh theo quy định sau: • • • Tổng số dư bảo lãnh TCTD cho khách hàng không vượt 15% VTC TCTD Trường hợp TCTD phải trả thay cho khách hàng dẫn đến tổng dư nợ cho vay dư nợ trả thay vượt 15% VTC TCTD TCTD phải ngừng việc cho vay bảo lãnh khách hàng đó, đồng thời thu hồi nợ để đảm bảo tổng mức dư nợ cho vay khách hàng theo quy định Tổng số dư bảo lãnh cho khách hàng Chi nhánh Ngân hàng nước không vượt 15% VTC Ngân hàng nước ngồi Tổ chức tín dụng xác định tổng mức bảo lãnh phù hợp với khả tài mình, bảo đảm thực theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 19 Hồ sơ đề nghị bảo lãnh • Giấy đề nghị bảo lãnh • Các tài liệu liên quan đến giao dịch bảo lãnh TCTD quy định II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 20 Hợp đồng bảo lãnh: TCTD bảo lãnh, khách hàng bảo lãnh bên liên quan thỏa thuận, bao gồm • Tên, địa tổ chức tín dụng khách hàng; • Số tiền, thời hạn bảo lãnh phí bảo lãnh; • Mục đích, phạm vi, đối tượng bảo lãnh; • Điều kiện thực nghĩa vụ bảo lãnh; • Hình thức bảo đảm cho nghĩa vụ bảo lãnh, giá trị tài sản làm bảo đảm; • Quyền nghĩa vụ bên; • Quy định bồi hồn sau tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ bảo lãnh; • Giải tranh chấp phát sinh; • Chuyển nhượng quyền nghĩa vụ bên; • Những thoả thuận khác II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 21 Quyền nghĩa vụ bên tham gia bảo lãnh 5.1 Đối với TCTD bảo lãnh Quyền: • • • • Chấp nhận từ chối đề nghị cấp bảo lãnh khách hàng Đề nghị TCTD khác xác nhận việc bảo lãnh khách hàng; Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu, thơng tin có liên quan đến việc thẩm định bảo lãnh tài sản bảo đảm (nếu có); Yêu cầu khách hàng có biện pháp bảo đảm cho nghĩa vụ tổ chức tín dụng bảo lãnh (nếu cần); II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 22 Quyền nghĩa vụ bên tham gia bảo lãnh 5.1 Đối với TCTD bảo lãnh Quyền: • • • • • Thu phí bảo lãnh theo thoả thuận; Hạch toán ghi nợ yêu cầu khách hàng bên bảo lãnh đối ứng hoàn trả số tiền mà bên bảo lãnh trả thay Xử lý tài sản bảo đảm khách hàng theo thoả thuận Khởi kiện theo quy định pháp luật khách hàng, bên bảo lãnh đối ứng vi phạm nghĩa vụ cam kết; Có thể chuyển nhượng quyền, nghĩa vụ cho tổ chức tín dụng khác bên có liên quan chấp thuận văn II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 23 Quyền nghĩa vụ bên tham gia bảo lãnh 5.1 Đối với TCTD bảo lãnh Nghĩa vụ • • Thực nghĩa vụ bảo lãnh theo cam kết bảo lãnh; Hoàn trả đầy đủ tài sản bảo đảm (nếu có) giấy tờ có liên quan cho khách hàng tiến hành lý hợp đồng cấp bảo lãnh II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 24 Quyền nghĩa vụ bên tham gia bảo lãnh 5.1 Đối với khách hàng Quyền • • • • Đề nghị tổ chức tín dụng cấp bảo lãnh cho mình; u cầu tổ chức tín dụng thực cam kết bảo lãnh thoả thuận Hợp đồng cấp bảo lãnh; Khởi kiện theo quy định pháp luật tổ chức tín dụng vi phạm nghĩa vụ cam kết; Có thể chuyển nhượng quyền, nghĩa vụ bên có liên quan chấp thuận văn II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 25 Quyền nghĩa vụ bên tham gia bảo lãnh 5.2 Đối với khách hàng Nghĩa vụ • Cung cấp đầy đủ, xác trung thực tài liệu thông tin theo yêu cầu tổ chức tín dụng bảo lãnh; • Thực đầy đủ hạn nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh; • Thanh tốn đầy đủ hạn phí bảo lãnh theo thoả thuận; • • Nhận nợ hồn trả cho tổ chức tín dụng số tiền tổ chức tín dụng trả thay, bao gồm gốc, lãi chi phí trực tiếp phát sinh từ việc thực nghĩa vụ bảo lãnh; Chịu kiểm tra, kiểm soát báo cáo tình hình hoạt động có liên quan đến giao dịch bảo lãnh cho tổ chức tín dụng bảo lãnh II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 26 Phí bảo lãnh Là số tiền mà bên BL phải trả cho Ngân hàng bảo lãnh theo hợp đồng bảo lãnh Bên bảo lãnh thoả thuận mức phí bảo lãnh khách hàng, phù hợp với chi phí tổ chức tín dụng mức độ rủi ro nghiệp vụ Phí bảo lãnh = Giá trị bảo lãnh x Thời hạn bảo lãnh x Tỷ lệ phí bảo lãnh Trong tỷ lệ phí bảo lãnh theo quy định NHBL có phân biệt tỷ lệ phí bảo lãnh có kỹ quỹ tỷ lệ phí khơng có ký quỹ (Thơng thường tỷ lệ phí có ký quỹ nhỏ tỷ lệ phí khơng có ký quy) II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 27 Ví dụ 1: • • Ngân hàng Đơng Á bảo lãnh cho công ty A hợp đồng thương mại trị giá 500 triệu VND với thời hạn tháng Công ty ký quỹ 30% dùng tài sản chấp để xin bảo lãnh 70% giá trị lại Ngân hàng Đơng Á đồng ý nhận bảo lãnh cho cơng ty A với tỷ lệ phí bảo lãnh sau: • Tỷ lệ phí có ký quỹ: 0.1%/tháng • Tỷ lệ phí khơng có ký quỹ: 0.25%/tháng • • Xác định mức phí bảo lãnh mà công ty A phải trả cho NH Đông Á hàng tháng Mức phí BL = (500 x 30% x 0.1%) + (500 x 70% x 0.25%) = 1.025.000 VND II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Ví dụ 2: • • NH bảo lãnh cho công ty B Hợp đồng thương mại trị giá 1.000 triệu với thời hạn 12 tháng Công ty ký quỹ 10% dùng tài sản chấp để xin bảo lãnh 30% giá trị, 60% giá trị lại NH đồng ý miễn ký quỹ, miễn tài sản đảm bảo cho công ty B (không cần chấp tài sản) Ngân hàng công ty B đồng ký hợp đồng bảo lãnh với lệ phí bảo lãnh sau: • Tỷ lệ phí có ký quỹ 0,10%/tháng • Tỷ lệ khơng có ký quỹ 0,20%/tháng • Mức phí bảo lãnh = (1.000 x 10% x 0,1% x 12) + (1.000 x 90% x 0,20% x 12) = 22.800.000 đồng/12 tháng 10/25/2008 7:35 AM 7/1/2012 III QUY TRÌNH BẢO LÃNH 29 (1) NGÂN HÀNG BẢO LÃNH (5) (2) (2) BÊN ĐƯC BẢO LÃNH (3) BÊN THỤ HƯỞNG BẢO LÃNH (4) III QUY TRÌNH BẢO LÃNH 30 1) 2) 3) Gửi giấy đề nghị bảo lãnh NH ký hợp đồng bảo lãnh, phát hành thư bảo lãnh cho bên thụ hưởng Bên thụ hưởng thực hợp đồng giao dịch với bên bảo lãnh 4) Vi phạm hợp đồng 5) Ngân hàng bảo lãnh toán cho bên thụ hưởng ... VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Các loại bảo lãnh  Bảo lãnh vay vốn  Bảo lãnh toán  Bảo lãnh dự thầu  Bảo lãnh thực hợp đồng  Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm  Bảo lãnh hồn tốn  Các loại bảo lãnh. .. văn II NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 23 Quyền nghĩa vụ bên tham gia bảo lãnh 5.1 Đối với TCTD bảo lãnh Nghĩa vụ • • Thực nghĩa vụ bảo lãnh theo cam kết bảo lãnh; Hoàn trả đầy đủ tài sản bảo đảm... hạn bảo lãnh phí bảo lãnh; • Mục đích, phạm vi, đối tượng bảo lãnh; • Điều kiện thực nghĩa vụ bảo lãnh; • Hình thức bảo đảm cho nghĩa vụ bảo lãnh, giá trị tài sản làm bảo đảm; • Quyền nghĩa vụ