Luận văn được nghiên cứu với mục tiêu nhằm hệ thống hoá, phân tích, tổng hợp các vấn đề lý luận liên quan đến công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với KHDN của NHTM. Phân tích, đánh giá thực trạng công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với KHDN tại Vietcombank Đà Nẵng trong thời gian qua. Đề xuất các giải pháp hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với KHDN tại Vietcombank Đà Nẵng.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ THỊ BÌNH MINH HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 1: TS Đinh Bảo Ngọc Phản biện 2: TS Nguyễn Thị Thu Đông Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản Trị Kinh Doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 29 tháng năm 2014 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh NHTM nước ta, tín dụng hoạt động đóng vai trị quan trọng nhất, đóng góp phần lớn cấu tỷ trọng lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên, tín dụng hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn ngân hàng khơng kiểm sốt tốt rủi ro Vì vậy, việc tìm kiếm giải pháp để phát triển công cụ hỗ trợ cho hoạt động quản trị tín dụng nói chung quản trị RRTD nói riêng vấn đề có tầm quan trọng đặc biệt việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng Với thực tế dư nợ tín dụng KHDN ln chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng ngân hàng nên vấn đề vừa đảm bảo hạn chế RRTD doanh nghiệp vay vốn điều kiện mở rộng tăng trưởng tín dụng chủ thể nhận quan tâm xuyên suốt ngân hàng Thực tiễn cho thấy, thất bại NHTM hoạt động tín dụng gắn chặt với thiếu hiểu biết khách hàng Có nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, XHTD khách hàng biện pháp, cơng cụ quản trị tín dụng cách khoa học, hiệu NHTM Việt Nam triển khai áp dụng Vào năm kỷ 21 Vietcombank triển khai hệ thống XHTDNB riêng áp dụng rộng rãi cho tồn hệ thống Tại Vietcombank Đà Nẵng, cơng tác XHTDNB KHDN thực hỗ trợ nhiều cơng tác quản trị tín dụng Tuy nhiên, hoạt động công tác XHTDNB Chi nhánh thực tế bộc lộ số bất cập, cần phải hoàn thiện để phù hợp bám sát với tình hình thực tế hơn, đáp ứng mục tiêu đề Vì vậy, cần phải có nghiên cứu để nhằm hồn thiện công tác XHTDNB Xuất phát từ thực tế trên, tơi mạnh dạn chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng” làm đề tài Luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hố, phân tích, tổng hợp vấn đề lý luận liên quan đến công tác XHTDNB KHDN NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác XHTDNB KHDN Vietcombank Đà Nẵng thời gian qua - Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác XHTDNB KHDN Vietcombank Đà Nẵng * Câu hỏi nghiên cứu - Bản chất XHTDNB gì? Nội dung cơng tác XHTDNB KHDN? Tiêu chí đánh giá kết công tác XHTDNB KHDN NHTM? - Thực trạng công tác XHTDNB KHDN Vietcombank Đà Nẵng diễn nào? Những vấn đề cần quan tâm giải quyết? - Để hồn thiện cơng tác XHTDNB KHDN, Vietcombank Đà Nẵng cần triển khai giải pháp chủ yếu nào? Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận XHTDNB NHTM thực tiễn công tác XHTDNB KHDN Vietcombank Đà Nẵng 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Đề tài tập trung nghiên cứu công tác XHTDNB KHDN - Về thời gian: Trong khoảng thời gian từ 2011 đến 2013 - Về không gian: Tại Vietcombank Đà Nẵng Phương pháp nghiên cứu Luận văn vận dụng phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, kết hợp với phương pháp cụ thể bao gồm: hệ thống hóa, phân tích, tổng hợp, quy nạp, diễn dịch phương pháp thống kê Nguồn thông tin liệu: chủ yếu lấy từ Vietcombank Đà Nẵng số nguồn khác * Ý nghĩa khoa học đề tài Hệ thống lại vấn đề lý luận xếp hạng tín dụng, qua rút kinh nghiệm cho cơng tác XHTDNB KHDN Nhìn nhận thực trạng cơng tác XHTDNB Vietcombank Đà Nẵng Từ hạn chế công tác XHTDNB, đề xuất giải pháp hoàn thiện nhằm thúc đẩy phát huy vai trị cơng tác XHTDNB Vietcombank Đà Nẵng Kết cấu luận văn: Ngoài phần: Mục lục; Danh mục ký hiệu chữ viết tắt; Các bảng biểu; Mở đầu, kết cấu luận văn gồm chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận xếp hạng tín dụng nội đối khách hàng doanh nghiệp NHTM Chương 2: Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Đà Nẵng Tổng quan tài liệu Trong trình thực đề tài này, tác giả tìm hiểu, nghiên cứu số cơng trình trước có liên quan, tiêu biểu sau: - Bài báo Websites: http://www.vietinbankschool.edu.vn: “XHTDNB NHTM Việt Nam - thực trạng giải pháp hoàn thiện”, tác giả: TS Phạm Huy Hùng, Chủ tịch HĐQT - Vietinbank - Đề tài: “Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Vietcombank”, tác giả: Nguyễn Thành Huyên, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh (2008) - Đề tài: “Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Kon Tum”, tác giả: Phan Văn Thiết, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng (2011) - Đề tài: “Hồn thiện cơng tác XHTDNB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam”, tác giả: Trương Hồng Minh, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1.1 Tín dụng ngân hàng a Khái niệm: Tín dụng ngân hàng hoạt động mà ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng hình thức cho vay, bao tốn, bảo lãnh, chiết khấu tái chiết khấu giấy tờ có giá, cho th tài hình thức khác b Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp - Thúc đẩy đời, tồn phát triển doanh nghiệp - Góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn hình thành cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp - Góp phần định hướng cho phát triển kinh tế c Phân loại tín dụng ngân hàng doanh nghiệp - Căn vào hình thức cấp tín dụng: Cho vay; Chiết khấu; Tái chiết khấu; Bao toán; Bảo lãnh ngân hàng Hoạt động cho thuê tài - Căn vào thời hạn cấp tín dụng: Tín dụng ngắn hạn; Tín dụng trung hạn Tín dụng dài hạn - Căn vào đối tượng tín dụng: Tín dụng vốn lưu động Tín dụng vốn cố định - Căn hình thức đảm bảo: Tín dụng đảm bảo tài sản Tín dụng đảm bảo khơng tài sản 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng a Khái niệm rủi ro tín dụng RRTD rủi ro mà dòng tiền hẹn trả theo hợp đồng (tiền lãi, tiền gốc hai) từ khoản cấp tín dụng khơng trả đầy đủ b Phân loại rủi ro tín dụng - Căn vào tiêu thức nguyên nhân phát sinh rủi ro: Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục - Căn theo nguyên nhân gây rủi ro: Rủi ro khách quan Rủi ro chủ quan - Căn theo tác động đến danh mục cho vay: Rủi ro đặc thù Rủi ro hệ thống c Hậu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng - Làm giảm thu nhập giá trị ngân hàng - Làm gia tăng loại rủi ro khác cho ngân hàng như: rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro vỡ nợ - Dẫn đến gia tăng chi phí vay vốn ngân hàng - Làm giảm sút giá trị thương hiệu hình ảnh ngân hàng 1.2 XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG NHTM 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng nội Là việc đưa nhận định mức độ tín nhiệm trách nhiệm tài chính; đánh giá mức độ RRTD phụ thuộc yếu tố bao gồm lực đáp ứng cam kết tài chính, khả dễ bị vỡ nợ điều kiện kinh doanh thay đổi, ý thức thiện chí trả nợ người vay 1.2.2 Mục tiêu xếp hạng tín dụng: đo lường RRTD 1.2.3 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng nội - Mơ hình chấm điểm - Mơ hình xác suất tuyến tính - Mơ hình trọng số tuyến tính 1.2.4 Vai trị hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Hỗ trợ cho q trình lấy định cấp tín dụng - Cơ sở xây dựng thực thi sách khách hàng - Căn phân loại nợ trích lập dự phòng RRTD 1.2.5 Nguyên tắc tiêu xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp a Nguyên tắc xếp hạng tín dụng - Nguyên tắc 1: Phân tích yếu tố định tính định lượng - Nguyên tắc 2: Phân tích từ yếu tố vĩ mô ảnh hưởng đến doanh nghiệp đến yếu tố thân doanh nghiệp - Nguyên tắc 3: Xây dựng thang điểm tiêu đơn giản, dễ hiểu, dễ so sánh b Các tiêu thường dùng xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp (1) Các tiêu tài chính: gồm nhóm tiêu: (i) Các số khả toán; (ii) Các số hoạt động; (iii) Các số phản ánh kết cấu tài chính; (iv) Các số phản ánh khả sinh lời (2) Các tiêu phi tài chính: gồm nhóm tiêu: (i) Khả trả nợ; (ii) Trình độ quản lý môi trường nội doanh nghiệp; (iii) Quan hệ với ngân hang; (iv) Nhân tố ảnh hưởng đến ngành; (v) Đặc điểm doanh nghiệp 1.2.6 Nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NHTM (i) Xây dựng hệ thống XHTDNB (ii) Triển khai hệ thống XHTDNB tồn hệ thống (iii) Triển khai cơng tác XHTDNB cho khách hàng theo phân cấp (iv) Sử dụng kết XHTD (v) Kiểm tra đánh giá, cập nhật công tác xếp hạng Các bước công việc (i) (ii) (v) HSC đảm nhiệm Các chi nhánh tập trung vào bước cịn lại 1.2.7 Tiêu chí đánh giá kết cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NHTM - Khối lượng thực công tác XHTDNB - Chất lượng công tác XHTDNB - Kết sử dụng kết XHTDNB 1.2.8 Nhân tố ảnh hưởng đến công tác XHTDNB NHTM - Nhân tố bên ngồi ngân hàng: gồm: Mơi trường kinh tế; Mơi trường pháp lý Môi trường công nghệ - Nhân tố bên ngân hàng: gồm: Đặc điểm khách hàng vay vốn; Đặc điểm hệ thống XHTDNB; Trang, thiết bị công nghệ sử dụng Nguồn nhân lực 10 - Kết kinh doanh VCB Đà Nẵng: Chênh lệch thu chi năm 2013 đạt 153,8 tỷ đồng giảm 7,3% so với năm 2012 Vietcombank Đà Nẵng ngân hàng lớn địa bàn, phát triển theo hướng đa hóa, uy tín đảm bảo hiệu hoạt động kinh doanh 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VCB ĐÀ NẴNG 2.2.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp VCB Đà Nẵng - Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp: Số lượng doanh nghiệp tiền vay tăng qua năm (năm 2013 297 doanh nghiệp) cấu doanh nghiệp tiền vay đa dạng theo quy mơ, loại hình sở hữu, ngành nghề kinh doanh - Giới thiệu hệ thống XHTDNB: Hệ thống bao quát, đơn giản, dễ sử dụng cịn số hạn chế -Trang thiết bị cơng nghệ sử dụng VCB Đà Nẵng tốt, hỗ trợ cho việc nhập khai báo thông tin vào hệ thống - Nguồn nhân lực VCB Đà Nẵng: có 36 cán chịu trách nhiệm thực công tác XHTDNB, trình độ Đại học trở lên đa số có kinh nghiệm làm việc năm 2.2.2 Thực trạng thực nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp VCB Đà Nẵng a Về triển khai công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp + Xác định đối tượng khách hàng phải thực XHTD 11 + Thu thập, kiểm tra, sàng lọc lưu trữ thông tin khách hàng: phận Khách Hàng thực + Khai báo nhập thông tin vào hệ thống: phận QLN phận Khách hàng thực sở thông tin phận Khách hàng cung cấp + Tính điểm xếp hạng khách hàng: phụ trách phận Khách hàng thực + Rà soát việc chấm điểm xếp hạng khách hàng khách hàng thuộc thẩm quyền chấm điểm phòng QLRRTD HSC + Về thời hạn thực hoàn tất thực hiên chấm XHTDNB: Chi nhánh hoàn thành quy định thời hạn thực VCB Tuy nhiên, thường xảy tình trạng cán nhập liệu thơng tin vào hệ thống gần sát với thời gian hết hạn chấm điểm nên cấp phụ trách gần không thực rà sốt hay kiểm tra tính xác liệu b Sử dụng kết chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ: Kết XHTDNB Chi nhánh bước đầu sử dụng vào: Chính sách cấp tín dụng (có định hướng cấp tín dụng theo XHTD; Xác định GHTD tham khảo để xây dựng mức GHTD cụ thể khách hàng); Chính sách tài sản đảm bảo tiền vay; Phân loại nợ trích lập dự phịng Tuy nhiên, việc sử dụng kết XHTDNB hạn chế, số nội dung chưa sử dụng c Kiểm tra, đánh giá cập nhật cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ: công tác chủ yếu VCB thực tập trung HSC Các chi nhánh có VCB Đà Nẵng thực góp ý kiến phản hồi cho HSC vấn đề cần chỉnh sửa hệ thống XHTDNB liên quan đến thực tiễn q trình thao tác, thực cơng tác XHTDNB 12 2.2.3 Kết cơng tác xếp hạng tín dụng nội VCB Đà Nẵng a Về khối lượng công tác XHTDNB thực - Số lượng doanh nghiệp xếp hạng: Cuối năm 2013 có 284 doanh nghiệp/ tổng số 297 doanh nghiệp tiền vay Chi nhánh XHTDNB Quy mô công việc công tác XNTDNB tăng lên qua kỳ xếp hạng - Tần suất xếp hạng: thực theo quy định kỳ xếp hạng VCB, định kỳ 01 quý/ 01 lần tất KHDN thuộc đối tượng bắt buộc phải XHTD b Về chất lượng XHTDNB KHDN Chi nhánh Năm 2013, có 10 doanh nghiệp/ 284 doanh nghiệp tiền vay xếp hạng xếp hạng từ CC+ D, đa số doanh nghiệp đạt mức xếp hạng từ BB trở lên Dư nợ xấu từ nhóm KHDN XHTDNB 12 tỷ đồng chiếm tỷ trọng nhỏ 0,35% dư nợ vay KHDN XHTD dư nợ xấu từ nhóm KHDN chưa XHTDNB 2,26 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 5,65%, cho thấy công tác XHTDNB phần giúp Chi nhánh kiểm sốt chất lượng tín dụng Chất lượng cơng tác XHTDNB tốt gần khơng có trường hợp doanh nghiệp phát sinh nợ xấu hay nợ hạn kỳ lại xuất phát từ doanh nghiệp có xếp hạng tốt (từ A đến AAA) kỳ trước Nợ hạn phát sinh doanh nghiệp mà XHTD kỳ trước từ B+ xuống D c Về sử dụng kết XHTDNB Chi nhánh - Kết công tác XHTDNB chưa Chi nhánh sử dụng trong: Xác định mức phí bù rủi ro; Xây dựng sách khách hàng khác nhóm khách hàng khác theo 13 XHTDNB; Xác định điều khoản hợp đồng phù hợp với khách hàng nhóm khách hàng khác Đa dạng hóa hợp lý danh mục cho vay Chi nhánh - Chi nhánh chưa mạnh dạn áp dụng tỷ lệ giá trị TSBĐ tối thiểu theo QĐ 30 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VCB ĐÀ NẴNG 2.3.1 Những mặt đạt - Đã triển khai, tổ chức thực tốt cơng tác XHTDNB, chi nhánh hồn thành mặt khối lượng công tác XHTDNB - Công tác thu thập, sàng lọc thông tin để phục vụ chấm điểm XHTDNB CBKH thực thường xuyên, kịp thời - Công tác chấm điểm, xếp hạng khách hàng thực với quy trình tương đối khoa học - Chất lượng công tác XHTDNB tương đối tốt - Công tác sử dụng kết XHTDNB VCB Đà Nẵng triển khai thực sách cấp tín dụng, sách đảm bảo tiền vay, phân loại nợ trích lập dự phịng rui ro 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân a Những hạn chế Ø Các hạn chế liên quan đến hệ thống XHTDNB VCB - VCB chưa có quy định hướng dẫn cụ thể tính kiểm tốn BCTC hệ thống XHTDNB KHDN; - Hệ thống XHTDNB KHDN VCB chưa tính đến yếu tố điều chỉnh XHTD, đặc biệt yếu tố điều chỉnh điểm tài từ BCTC khách hàng cung cấp 14 - Hệ thống chưa có phân tích, đánh giá nguồn trả nợ bổ sung doanh nghiệp nguồn nhận hỗ trợ tài từ tập đồn, cơng ty mẹ hay nguồn bảo lãnh vay vốn bên thứ ba - Việc xác định ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp đa ngành nghề cịn lúng túng, đơi lúc chưa chuẩn xác chưa phản ánh chất hoạt động khách hàng Ø Hạn chế công tác thu thập, kiểm tra, sàng lọc lưu trữ thông tin - Nguồn thơng tin thu thập cịn hạn chế, chủ yếu CBKH lấy thông tin doanh nghiệp cung cấp Các nguồn thông tin từ CIC, Sở Kế hoạch Đầu tư, Cục thuế địa phương, ngân hàng hay quan ban ngành khác địa bàn chưa khai thác triệt để, chưa có mối quan hệ theo kênh cung cấp thơng tin thống phục vụ cơng tác XTDNB ngân hàng - Thông tin thu thu thập chịu ảnh hưởng nhiều thông tin chủ quan thu thập CBKH Công tác kiểm tra, sàng lọc lưu trữ thông tin chưa quan tâm mức chưa thực cách khoa học Ø Hạn chế công tác khai báo, nhập thông tin vào hệ thống chấm điểm, xếp hạng khách hàng - Mọi thông tin, liệu liên quan đến KHDN phận Khách Hàng cung cấp nên kết XHTD bị ảnh hưởng ý chí chủ quan CBKH - Bộ phận QLN phận Khách Hàng chưa có giám sát kiểm tra chéo lẫn công tác chấm điểm, xếp hạng khách hàng - Cán tác nghiệp chưa chủ động thực sớm công tác XHTDNB Thời điểm cán tác nghiệp hoàn tất việc nhập thông tin, liệu khách hàng vào hệ thống thường ln cận kề với thời hạn 15 hồn tất chấm điểm XHTD VCB quy định Vì vậy, cấp phê duyệt XHTDNB gần khơng cịn đủ thời gian để kiểm tra, rà sốt thơng tin cán khai báo Ø Hạn chế công tác sử dụng kết XHTDNB Chi nhánh chưa chuẩn hóa nội dung quy trình sử dụng kết xếp hạng Do đó, việc sử dụng kết XHTDNB cịn hạn chế, số nội dung chưa sử dụng Ø Hạn chế công tác kiểm tra, đánh giá, cập nhật công tác XHTDNB VCB Đà Nẵng chưa thực kiểm tra, đánh giá, cập nhật công tác XHTDNB KHDN Chi nhánh Công tác chủ yếu HSC rà soát thực b Nguyên nhân Ø Nguyên nhân từ phía VCB - Hệ thống quy định VCB công tác XHTDNB cịn bất cập, chưa hồn tồn phù hợp với phát sinh xảy thực tế - VCB Đà Nẵng chưa có quy định thức thống việc triển khai thực công tác XHTDNB cấp độ toàn Chi nhánh - Thiếu liên kết, cung cấp thông tin VCB Đà Nẵng ngân hàng khác, quan tổ chức có liên quan địa bàn - VCB Đà Nẵng chưa có hệ thống sở liệu riêng phục vụ cho việc đánh giá, XHTDNB - VCB Đà Nẵng chưa có phân cơng chun mơn hóa cán thực công tác XHTDNB Ø Nguyên nhân từ phía Khách hàng vay - Tài liệu, BCTC KHDN cung cấp đôi lúc chưa đáng tin cậy, doanh nghiệp vừa nhỏ 16 - Nguyên tắc bảo mật thông tin doanh nghiệp nên thông tin, tài liệu mà họ cung cấp cho ngân hàng thường không thực xác đầy đủ, tiêu định tính CHƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VCB ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA VCB ĐÀ NẴNG 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng VCB a Định hướng VCB TW - Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng đơi với kiểm sốt chất lượng tín dụng ngun tắc khơng hạ chuẩn cho vay - Tích cực tập trung biện pháp thu hồi nợ xấu, nợ xử lý dự phòng rủi ro b Định hướng VCB Đà Nẵng - Tăng trưởng tín dụng sở an tồn, hiệu - Tập trung tăng trưởng tín dụng vào khách hàng có tình hình tài lành mạnh, ngành/lĩnh vực có triển vọng tốt - Cạnh tranh lãi suất sở linh hoạt - Tăng cường, nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm sốt chặt chẽ nợ xấu phát sinh - Tập trung nguồn lực cho công tác thu hồi nợ có vấn đề 17 3.1.2 Định hướng hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội VCB Đà Nẵng - Tổ chức thực công tác XHTDNB phù hợp với đặc thù môi trường hoạt động tín dụng Chi nhánh - Nâng cao nhận thức đào tạo, bồi dưỡng CBTD công tác XHTDNB; Nâng cao tính xác việc thu thập thông tin, xây dựng sở liệu Chi nhánh - Sử dụng có hiệu kết XHTDNB - Thường xuyên thực đánh giá kiến nghị HSC hoàn thiện hệ thống XHTDNB VCB 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VCB ĐÀ NẴNG 3.2.1 Hồn thiện tổ chức thực cơng tác xếp hạng tín dụng nội - Phân cơng phận QLN chịu trách nhiệm phối kiểm thông tin trước nhập vào hệ thống - Phân công cán thực công tác XHTDNB theo hướng chuyên biệt hóa - Quy định rõ tiêu chuẩn hóa nguồn thơng tin đầu vào cần có - Quy định cụ thể thời hạn Chi nhánh CB tác nghiệp phải hồn tất việc nhập liệu thơng tin khách hàng vào hệ thống XHTDNB - Quy định cụ thể vai trò phận kiểm tra giám sát tuân thủ vào quy trình XHTDNB Chi nhánh - Cụ thể hóa nội dung sử dụng kết XHTDNB, làm thống cho phận liên quan thực - Thể chế hóa nội dung đổi nêu thành văn 18 nội trình tự, thủ tục cơng tác XHTDNB Chi nhánh 3.2.2 Bảo đảm chất lượng thu thập thông tin đầu vào đáp ứng yêu cầu công tác xếp hạng tín dụng nội - Yêu cầu KHDN chủ động cập nhật thơng tin đầu vào - Có biện pháp tăng tỷ lệ doanh nghiệp kiểm toán BCTC - Tăng cường thu thập thông tin phương pháp vấn, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, đối tác khách hàng, tham quan trực tiếp sở sản xuất kinh doanh - Phối hợp, khai thác hiệu nguồn thơng tin từ bên ngồi CIC, quan quản lý nhà nước Sở kế hoạch đầu tư, Cục thuế, Hải quan, Sở Thương mại, Cơ quan quản lý thị trường…; Xúc tiến tiến hành công việc hợp tác với NHTM khác địa bàn - Xây dựng hệ thống thông tin nội - Bộ phận phê duyệt chấm điểm xếp hạng cần thực kiểm tra, sàng lọc lại thông tin 3.2.3 Tăng cường sử dụng kết xếp hạng tín dụng nội cho nội dung đa dạng hoạt động tín dụng - Xây dựng vận dụng sách khách hàng khác tương ứng với mức XHTDNB khác - Kết XHTDNB cần phải sử dụng cho việc xác định phần bù rủi ro cấu trúc rủi ro lãi suất - Xây dựng định hướng tín dụng Chi nhánh vào XHTDNB, ngành nghề hoạt động doanh nghiệp - Sử dụng kết XHTDNB việc thiết lập điều khoản tín dụng khách hàng 19 3.2.4 Coi trọng công tác phân công, phân nhiệm, đào tạo, huấn luyện cán phụ trách công tác xếp hạng tín dụng nội - Phân cơng cơng việc hợp lý Kết hợp hợp lý luân chuyển vị trí chun mơn hóa theo công việc để khắc phục tượng tiêu cực, tạo điều kiện cho cán tích lũy kinh nghiệm Có quy định cụ thể rõ ràng nhiệm vụ, quyền hạn cho vị trí cơng việc, tránh chồng chéo để có sở kiểm tra, giám sát cơng việc vị trí - Tăng cường công tác giáo dục, đào tạo, tạo điều kiện để cán bộ, nhân viên học tập, nâng cao trình độ chuyên môn Thường xuyên tổ chức tập huấn nội dung đổi hệ thống liên quan đến công tác XHTDNB ngân hàng Công tác tập huấn cần ý phân tích sai sót, nhược điểm xảy thực tế thực công tác XHTDNB để rút kinh nghiêm điều chỉnh - Coi trọng việc giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho cán thực công tác XHTDNB - Xây dựng môi trường công tác lành mạnh vả vật chất lẫn tinh thần - Vận dụng chế động viên khen thưởng hợp lý 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cơng tác xếp hạng tín dụng nội - Ban hành quy định thống nội dung kiểm tra, giám sát công tác XHTDNB, gồm: (i) Tình hình chấp hành nội dung quy trình XHTDNB KHDN; (ii) Khâu thu thập, xác minh, phối kiểm thơng tin, bảo đảm tính chuẩn xác, độ tin cậy thông tin đầu vào (iii) Thực trạng sử dụng kết XHTDNB Chi nhánh - Tổ chức công tác đào tạo, tập huấn cho cán phụ trách hoạt động kiểm tra giám sát công tác XHTDNB Chi nhánh, bảo 20 đảm cán nắm vững toàn hệ thống công tác XHTDNB - Quy định cụ thể thời gian tiến độ kiểm soát định kỳ công tác XHTDNB Chi nhánh - Thông tin thường xuyên cập nhật diễn biến liên quan đến công tác XHTDNB cho cán kiểm sốt cơng tác Chi nhánh cần ban hành quy định cụ thể phối hợp phận kiểm soát nội phận tác nghiệp liên quan đến công tác XHTDNB - Quy định cụ thể công khai biện pháp chế tài sai sót, vi phạm vào mức độ động Đồng thời có sách động viên phận cá nhân thực tốt Qua hoạt động kiểm tra phải làm tốt công tác chấn chỉnh, sửa sai 3.2.6 Sử dụng tốt hệ thống công nghệ phục vụ công tác xếp hạng tín dụng nội - Kiến nghị HSC tiếp tục cơng tác đại hóa trang thiết bị, cập nhật phần mềm mới, xây dựng hệ thống phần mềm quản lý thông tin nội chuyên nghiệp - Triển khai kết nối liệu tất phận với liệu hệ thống XHTDNB thành hệ thống thông tin quản trị thống toàn Chi nhánh để khai thác liệu, tiết kiệm chi phí - Xây dựng kế hoạch sử dụng trang thiết bị cách hợp lý, phù hợp với đặc điểm Chi nhánh Cơng tác bảo trì, bảo dưỡng thực thường xuyên, kịp thời 21 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Xây dựng khuôn khổ hỗ trợ công tác XHTDNB ngân hàng: Chính phủ cần có quy định cụ thể tiêu chuẩn công khai minh bạch thông tin doanh nghiệp Xây dựng khung pháp lý chế trao đổi, chia sẻ thông tin NHTM với quan quản lý Nhà nước Cần có quy định chặt chẽ chế độ kiểm tốn bắt buộc doanh nghiệp - Hồn thiện khuôn khổ pháp lý cho việc thành lập hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân 3.3.2 Kiến nghị với NHNN - Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thơng tín dụng CIC NHNN: Hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động CIC NHNN cần trình phủ chế phối hợp với quan, ngành Chính phủ để nâng cao phạm vi chất lượng thông tin Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, ưu tiên cán có lực tốt cho trung tâm đầu tư công nghệ đại cho hoạt động CIC Nỗ lực làm cho hoạt động XHTD hoạt động thơng tin tín dụng tiếp cận với chuẩn mực quốc tế - Tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động XHTDNB NHTM - Tăng cường công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng hoạt động XHTD NHTM - Tổ chức trình xây dựng tiêu trung bình ngành: NHNN cần có phận chuyên nghiên cứu thống kê thông tin, phối hợp với quan ban ngành để xây dựng tiêu trung bình ngành thống cho tồn hệ thống ngân hàng 22 3.3.3 Kiến nghị với VCB Trung Ương - Hoàn thiện hệ thống XHTDNB + Hệ thống XHTDNB VCB cần bổ sung: Các yếu tố điều chỉnh XHTDNB Các tiêu phân tích, đánh giá nguồn trả nợ bổ sung nguồn nhận hỗ trợ tài từ tập đồn, cơng ty mẹ hay nguồn bảo lãnh vay vốn bên thứ ba Việc xác định ngành nghề kinh doanh DN kinh doanh đa ngành cần kết hợp việc xác định tỷ trọng doanh thu ngành kinh doanh BCTC khách hàng với việc thu thập thông tin từ kênh khác, tham khảo ý kiến quan chức năng, đánh giá CBTD Đối với KHDN có tỷ trọng thu nhập từ ngành nghề xấp xỉ nhau, cần phải xem xét kết hợp với tiêu chí khác để xác định ngành kinh doanh chính, ví dụ tỷ trọng tài sản, tỷ trọng lao động, tỷ trọng lợi nhuận… Về việc phân loại theo loại hình sở hữu, VCB vào xếp hạng tín dụng quốc gia tổ chức đánh giá tín nhiệm uy tín S&P; Moody’s; Fitch theo thời kỳ để tiến hành phân nhóm thay phân loại thành nhóm (i) nước OECD (ii) nước OECD + VCB cần có quy định cụ thể tính kiểm tốn BCTC KHDN + Cho phép Chi nhánh có điều chỉnh khn khổ quy định vấn đề liên quan đến nội dung mơ hình XHTDNB có tính đặc thù chi nhánh cách đưa danh mục hệ số rủi ro đặc thù chi nhánh sở: Mức dư nợ; Tốc độ tăng trưởng tín dụng; Tình hình nợ xấu; Chất lượng tín dụng Tính lỏng loại tài sản bảo đảm chi nhánh 23 nhận cầm cố chấp để bảo đảm tiền vay - Tổ chức tốt công tác tập huấn toàn hệ thống cho cán cơng tác tín dụng, người phận liên quan đến công tác XHTDNB - Nâng cấp hoạt động cung cấp thơng tin tồn hệ thống; Xây dựng kho liệu mạng thông tin nội để người làm cơng tác tín dụng dể dàng khai thác cần thiết - Tăng cường hoạt động tra, giám sát hoạt động XHTDNB chi nhánh toàn hệ thống để kịp thời tổng kết báo cáo rút kinh nghiệm - Tạo điều kiện hỗ trợ sở vật chất, đáp ứng u cầu đại hóa cơng nghệ cho chi nhánh công tác XHTDNB 24 KẾT LUẬN Qua q trình tìm hiểu, phân tích, đánh giá công tác XHTDNB KHDN VCB Đà Nẵng, Luận văn giải vấn đề sau: Hệ thống hóa sở lý luận công tác XHTDNB KHDN NHTM Việt Nam Phân tích đánh giá thực trạng công tác XHTDNB KHDN VCB Đà Nẵng, qua cho thấy thành tựu đạt hạn chế tồn cần sửa đổi, bổ sung nhằm phù hợp với yêu cầu công tác quản trị RRTD ngân hàng Từ thực trạng công tác XHTDNB KHDN VCB Đà Nẵng, kết hợp đối chiếu với sở lý luận yêu cầu thực tế kinh doanh ngân hàng, luận văn đề giải pháp nhằm góp phần hồn thiện cơng tác XHTDNB KHDN VCB Đà Nẵng Nghiên cứu đưa thêm số kiến nghị với Chính phủ, NHNN Việt Nam VCB Trung ương biện pháp hỗ trợ cần thiết để công tác XHTDNB KHDN VCB Đà Nẵng phát huy hiệu Với mong muốn hoàn thành tốt đề tài nghiên cứu, bị chi phối nhiều yếu tố mặt chủ quan khách quan Luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Ngồi ra, nhiều vấn đề cần phải nghiên cứu sâu rộng thân tác giả hạn chế khả nghiên cứu khoa học nên kính mong nhận dẫn ý kiến đóng góp quý báu Quý thầy cô để luận văn hoàn thiện thêm ... NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1.1 Tín dụng ngân hàng a Khái niệm: Tín dụng ngân hàng hoạt động mà ngân hàng cấp tín dụng cho khách. .. động kinh doanh 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VCB ĐÀ NẴNG 2.2.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp. .. ? ?Hoàn thiện công tác XHTDNB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam? ??, tác giả: Trương Hồng Minh, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng 5 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI