Hoạt động quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP quân đội (luận văn thạc sĩ)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Tên đề tài luận văn: Hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngành: Tài - Ngân hàng – Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số:8340201 Họ tên học viên: Phạm Hạnh Dung Người hướng dẫn: Nguyễn Thị Hiền Hà Nội-năm 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ công trình nghiên cứu cá nhân thực hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thị Hiền - Các số liệu, thơng tin trích dẫn theo quy định - Dữ liệu khảo sát trung thực - Lập luận, phân tích, đánh giá, kiến nghị đưa dựa quan điểm cá nhân chép tài liệu công bố Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 29 tháng 03 năm 2018 Tác giả luận văn Phạm Hạnh Dung ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU vi TÓM TẮT LUẬN VĂN viii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Nợ xấu tác động đến kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.3 Tác động nợ xấu đến kinh doanh ngân hàng 10 1.2 Hoạt động quản lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.1 Khái niệm hoạt động quản lý nợ xấu 11 1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 13 1.3 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng hoạt động quản lý nợ xấu 21 1.3.1 Nhóm tiêu phản ánh quy mô nợ xấu tổng danh mục nợ Ngân hàng 21 1.3.2 Nhóm tiêu phản ánh hiệu công tác quản lý nợ 23 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động quản lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 24 1.4.1 Nhân tố chủ quan 24 1.4.2 Nhân tố khách quan .27 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI .30 2.1 Tổng quan chung Ngân hàng TMCP Quân Đội 30 2.1.1 Sơ lƣợc trình phát triển Ngân hàng TMCP Qn Đội 30 2.1.2 Mơ hình tổ chức – nhân Ngân hàng TMCP Quân Đội 30 2.1.3 Kết hoạt động Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2014 – 2016 32 iii 2.2 Thực trạng hoạt động quản l nợ ấu Ngân hàng TMCP Quân Đội 37 2.2.1 M h nh tổ chức c ng tác quản l nợ ấu Ngân hàng Quân Đội 37 2.2.2 C ng tác ph ng ng a khả phát sinh nợ ấu 40 2.2.3 C ng tác nhận iết ác định khoản nợ có khả chu ển thành nợ ấu 47 2.2.4 C ng tác phân loại nợ ấu .48 2.2.5 C ng tác thu hồi nợ ấu 51 2.3 ết hoạt động quản l nợ ấu Ngân hàng TMCP Quân Đội 57 2.3.1 Các tiêu phản ánh chất lƣợng hoạt động quản l nợ ấu Ngân hàng TMCP Quân Đội .57 2.3.2 ết đạt hạn chế hoạt động quản l nợ ấu Ngân hàng TMCP Quân Đội 58 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 69 3.1 Định hƣớng công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2017 – 2021: 69 3.1.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2017 – 2021 69 3.1.2 Định hƣớng công tác quản lý nợ xấu giai đoạn 2017 - 2021 72 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lƣợng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân đội 73 3.2.1 Các giải pháp nâng cao chất lƣợng công tác cảnh báo rủi ro phòng ng a phát sinh nợ xấu 73 3.2.2 Hồn thiện mơ hình tổ chức cơng tác thu hồi nợ Quy trình quản lý thu hồi nợ có vấn đề .78 3.2.3 Đa dạng hóa biện pháp thu hồi nợ Khách hàng .81 3.2.4 Đẩy mạnh cơng tác thu hồi nợ có vấn đề Chi nhánh 82 3.2.5 Đẩy mạnh công tác giám sát thu hồi nợ MBAMC 83 3.2.6 Đẩy mạnh chất lƣợng hoạt động Ban đạo cấu thu hồi nợ 84 iv 3.2.7 Tăng cƣờng c ng tác đào tạo, nâng cao kiến thức, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp .85 3.3 Kiến nghị 86 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan 86 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc .89 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .93 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần MB : Tên giao dịch tiếng Anh Ngân hàng TMCP Quân đội MBAMC : VAMC : DATC : TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội Công ty quản lý & khai thác tài sản Việt Nam Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp – Bộ tài CVQHKH : Chuyên viên quan hệ khách hàng CVTĐ : Chuyên viên thẩm định RRTD : Rủi ro tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo HĐXLN : Hội đồng xử lý nợ vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức - nhân Ngân hàng TMCP Quân Đội 31 Sơ đồ 2.2: Mô hình tổ chức cơng tác quản lý nợ xấu MB 37 Sơ đồ 2.3: Quy trình tín dụng MB .46 Bảng 2.1 – Kết hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2014 - 2016 32 Bảng 2.2 –Kết hoạt động huy động vốn giai đoạn 2014 - 2016 .33 Bảng 2.3 - Tình hình hoạt động tín dụng MB năm 2014 - 2016 35 Bảng 2.4 - Cơ cấu tín dụng theo thời gian cho vay MB năm 2014- 2016 36 Bảng 2.5– Phân loại khách hàng, phân loại nợ 50 Bảng 2.6 – Kết thu hồi nợ theo biện pháp thu hồi nợ 56 Bảng 2.7 – Chỉ tiêu phản ánh quy mơ nợ có vấn đề (nội bảng tổng danh mục nợ MB 57 Bảng 2.8 – Chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ thu hồi nợ xấu (bao gồm nợ ngoại bảng) Ngân hàng Quân Đội 58 vii TÓM TẮT LUẬN VĂN Lời mở đầu Phần nhằm mục đích giới thiệu tính cấp thiết đề tài, mục tiêu nghiên cứu, đối tượng phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu mà luận văn sử dụng, đồng thời c ng nêu r ý nghĩa đ ng g p luận văn phương diện lý luận phương diện thực ti n Đây phần giới thiệu tổng quát bố cục luận văn Chƣơng I: Những vấn đề ản nợ xấu hoạt động quản lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại Chương giới thiệu vấn đề chung nợ xấu tác động n đến kinh doanh ngân hàng, hoạt động quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại, đưa khái niệm cụ thể nợ xấu, hoạt động quản lý nợ xấu 1.1 Nợ xấu tác động đến kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm nợ xấu Các định nghĩa Ngân hàng trung ương Châu Âu (ECB), Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF), Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS) có tương đồng cách nhận thức nợ xấu tổ chức tài giới Theo đ , khoản nợ coi nợ xấu xuất hai dấu hiệu sau: Khoản vay bị hạn nợ gốc lãi khách hàng vay vốn bị tổ chức tín dụng xác định khơng có khả trả nợ 1.1.2 Phân loại nợ xấu Tại Việt Nam, việc phân loại nợ tổ chức tín dụng thực theo Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN Thống đốc Ngân hàng nhà nước có sửa đổi định 18/2007/ QĐ – NHNN ngày 25/04/2007 Quyết định 493 phân loại nợ thành năm nh m theo phương pháp định lượng định tính 1.1.3 Tác động nợ xấu đến kinh doanh ngân hàng Nợ xấu có tác động trực tiếp tới hoạt động kinh doanh ngân hàng, cụ thể sau: + Thứ nhất, nợ xấu làm giảm lợi nhuận ngân hàng viii + Thứ hai, nợ xấu ảnh hưởng đến khả toán ngân hàng + Thứ ba, tỷ lệ nợ xấu cao làm giảm uy tín ngân hàng 1.2 Hoạt động quản lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm hoạt động quản lý nợ xấu Quản lý nợ xấu tồn q trình phòng ngừa, nhận định, kiểm tra, giám sát xây dựng biện pháp xử lý khoản nợ xấu nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro xảy ra, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, tiến tới quản lý nợ xấu theo tiêu chuẩn thống phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế 1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Nội dung quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại bao gồm: + Phòng ngừa khả phát sinh nợ xấu + Nhận biết, xác định khoản nợ có khả chuyển thành nợ xấu + Phân loại nợ xấu + Thu hồi nợ xấu 1.3 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng hoạt động quản lý nợ xấu Chất lượng hoạt động quản lý nợ xấu hiểu mức độ đáp ứng yêu cầu nhà quản lý; đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế nước tồn q trình phịng ngừa, nhận định, kiểm tra, giám sát xây dựng biện pháp xử lý khoản nợ xấu Các tiêu đánh giá chất lượng quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại: + Nhóm tiêu phản ánh quy mô nợ xấu tổng danh mục nợ Ngân hàng: (1) Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ; (2) Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ; (3) Nợ có vấn đề tỷ lệ nợ có vấn đề tổng dư nợ + Nhóm tiêu phản ánh hiệu công tác quản lý nợ: (1) Tỷ lệ thu hồi nợ xấu; (2) Tỷ lệ chi phí thu hồi nợ/Tổng dư nợ xấu thu hồi kỳ; (3) Tỷ lệ tổng số tiền mi n giảm lãi/Tổng thu nhập từ hoạt động cho vay 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng tới hoạt động quản lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại ix Nhân tố chủ quan + Mơ hình tổ chức quản trị điều hành + Quy trình cho vay + Năng lực, trình độ phân tích, đánh giá, lựa chọn khách hàng, dự án vay vốn đạo đức nghề nghiệp nhân viên ngân hàng + Chính sách tín dụng + Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động cho vay + Sự ứng dụng công nghệ tin học ngân hang Nhân tố khách quan + Sự tăng trưởng kinh tế + Điều hành Chính sách tiền tệ + Hệ thống pháp luật, quy định Nhà nước + Thị trường mua bán nợ + Quy định chế độ công bố thông tin +Nhân tố thuộc khách hàng Chƣơng 2: Thực trạng hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội 2.1 Tổng quan chung Ngân hàng TMCP Quân Đội Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội (MB): MB thành lập vào hoạt động thức vào ngày 04/11/1994 với mục tiêu ban đầu đáp ứng nhu cầu dịch vụ tài cho Doanh nghiệp Quân đội Trải qua 24 năm hoạt động, MB ngày phát triển lớn mạnh với định hướng trở thành tập đoàn với ngân hàng mẹ MB (một số NHTMCP hàng đầu Việt Nam) công ty hoạt động kinh doanh có hiệu quả, bước khẳng định thương hiệu có uy tín ngành dịch vụ tài (ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán) bất động sản Việt Nam Giới thiệu mơ hình tổ chức MB Một số kết hoạt động sản xuất kinh doanh MB giai đoạn 2014 – 2016 + Kết hoạt động kinh doanh chung + Kết hoạt động huy động vốn x định phê duyệt xử lý hồ sơ/khoản nợ có vấn đề nhằm xử lý kịp thời, hiệu hồ sơ/khoản nợ có vấn đề và/hoặc tài sản đảm bảo khoản nợ có vấn đề, kể việc định mua/bán nợ, mua/bán tài sản đảm bảo nợ…Hội đồng xử lý nợ phân cấp/ủy quyền lại cho Chủ tịch và/hoặc thành viên Hội đồng xử lý nợ Các trường hợp vi phạm thẩm quyền, cần có chế tài xử lý, định đánh giá tính tuân thủ việc thực thẩm quyền xử lý nợ để điều chỉnh mức thẩm quyền phù hợp Sau hồn thiện xong mơ hình tổ chức, Ngân hàng Quân Đội phải tiến hành xây dựng Quy trình quản lý thu hồi nợ phù hợp, đ : Nâng cao công tác quản lý, theo dõi phát nợ có vấn đề Tất khoản nợ Ngân hàng Quân Đội phải theo dõi, giám sát cách thường xuyên liên tục kể từ cấp tín dụng cho Khách hàng đến Khách hàng thực xong nghĩa vụ tín dụng với Ngân hàng Quân Đội nhằm kịp thời phát khoản nợ có vấn đề có biện pháp xử lý phù hợp Việc phát xác định khoản nợ có vấn đề dựa việc đánh giá dấu hiệu cảnh báo khả thu hồi khoản vay đ Định kỳ tối thiểu 06 tháng/lần, Khối Quản trị rủi ro có trách nhiệm rà soát ban hành danh mục dấu hiệu cảnh báo nợ xấu theo thời kỳ Thực phân luồng nợ xấu Tất khoản nợ xấu phải phân luồng nhằm xác định đơn vị quản lý nợ triển khai theo thông báo phê duyệt MB cần phải ban hành hệ thống quy trình, hướng dẫn để theo dõi, giám sát, phát xử lý khoản nợ xấu, bảo đảm: - Nợ xấu phải phát hiện, xác định báo cáo kịp thời - Nợ xấu phải đánh giá, phân luồng xử lý phù hợp - M i khoản nợ xấu phải có phận quản lý, phận chịu trách nhiệm xử lý, phận phối hợp phận giám sát, theo dõi thực Trung tâm Giám sát tín dụng sở giám sát danh mục tín dụng thực phân luồng khoản nợ xấu, chủ yếu theo 04 luồng sau: - Luồng tự thu 80 - Luồng giải pháp tài - Luồng chuyển nợ sang MBAMC - Luồng thực tố tụng Việc phân luồng nợ thực theo yếu tố định lượng (số ngày hạn Khách hàng) Thực giải pháp thu hồi nợ Khách hàng: Sau thực phân luồng khoản nợ, Trung tâm QLTHN đơn vị thực đánh giá trực tiếp phương án thu hồi nợ Khách hàng: Tiếp nhận đề xuất xử lý tài sản, mi n giảm lãi… từ Chi nhánh/MBAMC; trực tiếp xây dựng phương án tái cấu nợ Khách hàng… Riêng giải pháp tố tụng, Phòng Pháp chế đơn vị đầu mối thực 3.2.3 Đa dạng h a iện pháp thu hồi nợ hách hàng Hiện tại, biện pháp thu hồi nợ phổ biến áp dụng Khách hàng có nợ xấu MB tập trung vào số biện pháp sau: Cơ cấu nợ (Gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ); Xử lý TSBĐ; Mi n giảm lãi tiền vay, bán nợ cho VAMC khởi kiện Các biện pháp thu hồi nợ khác c ng áp dụng nhiên mức độ áp dụng thấp, phần MB chưa đẩy mạnh công tác nghiên cứu, vận dụng linh hoạt biện pháp Trong phạm vi luận, tác giả xin đề xuất số biện pháp thu hồi nợ MB cần nghiên cứu tập trung đẩy mạnh năm tới nhằm đa dạng hóa biện pháp thu hồi nợ khách hàng sau: (1) Đẩy mạnh công tác bán nợ sang VAMC, DATC, TCTD khác: Bán khoản cho vay tức việc chuyển nợ người mua hàng từ người bán hay cung ứng dịch vụ sang cho công ty mua bán nợ Công ty mua nợ đảm bảo việc thu nợ Họ trả trước thời hạn tồn phần khoản nợ cho người bán nợ khoản phí hoa hồng phí thu nợ Mọi rủi ro Công ty mua nợ gánh chịu Đối tác mua khoản cho vay chủ yếu ngân hàng, quỹ hưu trí, cơng ty bảo hiểm cơng ty phi tài chính, quỹ tương h (2) Nghiên cứu phƣơng pháp chu ển đổi nợ: chuyển nợ thành vốn góp, tài trợ cho khách hàng c đủ lực mua nợ, MBAMC mua repo tài sản 81 (3) Chứng khốn hóa khoản cho vay: Ngân hàng phải dành riêng nh m TSĐB cho khoản vay mua nhà chấp cho vay tiêu dùng bán thị trường chứng khoán phát hành tài sản đ Khi tài sản toán, ngân hàng chuyển khoản toán cho người sở hữu chứng khoán mua bán tự do, ngân hàng nhận lại phần vốn bỏ để có tài sản đ sử dụng vốn chi trả cho chi phí hoạt động tạo sản phẩm Chứng khốn hóa khoản cho vay giúp ngân hàng thực yêu cầu đầu tư, chi tiêu mới, đảm bảo tính khoản cho khoản vay bị đ ng băng đồng thời giúp ngân hàng thu thêm khoản lệ phí qua việc quản lý khoản vay chứng khốn hóa Các nghiệp vụ phái sinh chưa áp dụng phổ biến Việt Nam tương lai, công cụ hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu sớm công cụ MB hoàn toàn cần thiết Việc nghiên cứu phải sâu vào tìm hiểu quy luật vận hành sản phẩm để từ đ , rút biện pháp kiểm soát hạn chế rủi ro công cụ sản phẩm 3.2.4 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ c vấn đề Chi nhánh Hiện tại, công tác xử lý nợ xấu MB chậm, phần phần lớn phương án xử lý nợ xấu tập trung xử lý phê duyệt Hội sở Giám đốc Chi nhánh có thẩm quyền cấu nợ Khách hàng, chưa c thẩm quyền xử lý TSBĐ mi n giảm lãi.Vì vậy, MB cần nghiên cứu, xây dựng thẩm quyền xử lý nợ cho Chi nhánh Xử lý nợ xấu c ng cần phân cấp chi nhánh quan hội sở sở giá trị khoản vay (Ví dụ ba tỷ đồng thuộc thẩm quyền xử lý chi nhánh) thời gian phát sinh nợ xấu (dưới năm thuộc thẩm quyền xử lý chi nhánh để đạt hiệu tối ưu Ngoài việc xây dựng thẩm quyền xử lý nợ cho Chi nhánh, MB cần nghiên cứu phương án thành lập Tổ thu hồi nợ tất Chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu 3% Các thành viên tổ thu hồi nợ thực chuyên trách công tác thu hồi nợ, tách riêng hẳn với hoạt động kinh doanh, nhằm chun mơn hóa công tác thu hồi nợ Chi nhánh Đối với khoản nợ phát sinh có vấn đề, chuyên viên QHKH quản 82 lý Khách hàng phối hợp với Chuyên viên tổ thu hồi nợ để làm việc, xây dựng phương án xử lý nợ Khách hàng Sau xác định phương án xử lý nợ, Chuyên viên Tổ thu hồi nợ đầu mối làm việc với Khách hàng, theo dõi, đôn đốc bám sát trình thu hồi nợ Khách hàng Chuyên viên QHKH đầu mối cung cấp thêm thông tin Khách hàng cần thiết Khối Tổ chức nhân thực phân giao tiêu KPIs thu hồi nợ cho Chi nhánh/cán nhân viên Chi nhánh coi tiêu quan trọng để đánh giá kết hoạt động Chi nhánh c ng đánh giá kết thực công việc chuyên viên 3.2.5 Đẩy mạnh công tác giám sát thu hồi nợ MBAMC Tăng cường công tác bàn giao khoản nợ khó địi cho Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản – MBAMC Để nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ xấu MBAMC, MB cần cung cấp đầy đủ thông tin khách hàng q trình bàn giao tích cực phối hợp với MBAMC trình thu hồi nợ Tăng cường công tác giám sát việc thực công tác bàn giao nợ sang MBAMC: Mặc d MB c thông báo bàn giao Khách hàng từ Chi nhánh sang MBAMC để xử lý, nhiên số Chi nhánh không thực theo đạo Hội sở có tâm lý muốn giữ lại Khách hàng để tiếp tục tự xử lý nhằm tránh phí thu hồi nợ cho MBAMC Hoặc số Chi nhánh bàn giao hồ sơ Khách hàng sang MBAMC nhiên chưa trực tiếp giới hiệu đại diện MBAMC làm việc với Khách hàng nên MBAMC không nắm thông tin Khách hàng để xây dựng phương án thu hồi nợ phù hợp Do đ , công tác bàn giao nợ sang MBAMC chậm tr nhiều vướng mắc Vì vậy, Trung tâm Quản lý thu hồi nợ cần nâng cao chất lượng công tác giám sát việc thực bàn giao nợ sang MBAMC, đảm bảo khoản nợ bàn giao đầy đủ vịng 01 tháng kể từ ngày có thơng báo bàn giao (bao gồm hồ sơ thực trạng Khách hàng Trường hợp có vướng mắc phát sinh, MBAMC/Chi nhánh phải phản hồi kịp thời Trung tâm Quản lý thu hồi nợ để có biện pháp/phán điều chỉnh cho phù hợp Tăng cường công tác giám sát kế hoạch thực kế hoạch thu hồi nợ MBAMC: Sau thực nhận bàn giao nợ từ MB, MB cần yêu cầu MBAMC 83 xây dựng lộ trình, kế hoạch thu hồi nợ cụ thể Khách hàng Định kỳ hàng quý, MBAMC gửi lại kế hoạch Trung tâm Quản lý thu hồi nợ Trung tâm Quản lý thu hồi nợ có trách nhiệm theo dõi sát việc thực giải pháp thu hồi nợ MBAMC theo kế hoạch MBAMC Trung tâm Quản lý thu hồi nợ họp định kỳ để trao đổi trường hợp trọng tâm cần xử lý quý để Trung tâm quản lý thu hịi nợ bố trí nguồn lực phối hợp, h trợ MBAMC cơng tác trình phương án xử lý nợ cách nhanh, hiệu 3.2.6 Đẩy mạnh chất lượng hoạt động Ban đạo cấu thu hồi nợ Hiện tại, Ban đạo cấu thu hồi nợ hoạt động tích cực dần đ ng vai trị quan trọng việc định hướng xử lý nợ Khách hàng Tuy nhiên, hoạt động Ban gặp phải số hạn chế quan chức c thẩm quyền xử lý nợ lực lượng giúp việc cho Ban mỏng Trong năm tới, để đẩy mạnh vai trò Ban đạo cấu thu hồi nợ, cần thực giải số vấn đề sau: Một là, nghiên cứu, xem xét việc bổ sung thành viên Ban đạo cấu thu hồi nợ vào thành viên Hội đồng xử lý nợ Điều giúp cho thành viên Hội đồng xử lý nợ nắm rõ tình trạng Khách hàng xử lý nợ có q trình đạo thu hồi nợ Khách hàng Nhờ vậy, việc đưa phán xử lý nợ kịp thời, phù hợp với thực trạng Khách hàng, nhằm phát huy tối hiệu thu hồi nợ cho MB Việc c ng biện pháp tiết kiệm nguồn nhân lực thời gian MB công tác thu hồi nợ Hai là, tăng cường vai trò Trung tâm Quản lý thu hồi nợ việc nâng cao chất lượng công tác đánh giá, giám sát việc thực đạo Ban Trong họp Ban đạo cấu thu hồi nợ, Trưởng ban/Ph ban kết luận đạo/định hướng thu hồi nợ Khách hàng Tuy nhiên, với số đơn vị/Chi nhánh chưa nhận thức hết tầm quan trọng việc xử lý nợ, việc thực theo kết luận bị chậm tr Trung tâm Quản lý thu hồi nợ với tư cách thư ký Ban cần thường xuyên theo d i đôn đốc đơn vị thực kết luận Trước ngày đến deadline kết luận 01 tuần làm việc, Trung tâm Quản lý thu hồi nợ gửi email/Thông báo nhắc nhở tới đơn vị 84 đề nghị báo cáo tiến độ thực công việc Trường hợp đơn vị chưa thực theo kết luận Ban, đề nghị giải trình rõ ngun nhân khơng thực hiện/các vướng mắc trình thực để Trung tâm Quản lý thu hồi nợ có biện pháp tháo gỡ kịp thời báo cáo lại Trưởng ban/Ph ban để đưa giải pháp khác phù hợp với thực trạng Khách hàng Định kỳ hàng tháng tối thiểu 01 quý/lần, Trung tâm Quản lý thu hồi nợ tổ chức thực họp đánh giá kết hoạt động Ban thu hồi nợ nhằm quản lý sát việc thực theo kế hoạch thu hồi nợ Ban 3.2.7 Tăng cường công tác đào tạo, nâng cao kiến thức, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp Nguồn nhân lực (bao gồm cán tín dụng cán xử ký nợ) yếu tố quan trọng, trực tiếp định đến chất lượng tín dụng c ng khả xảy nợ có vấn đề MB Do đ , để củng cố nâng cao trình độ chun mơn c ng phẩm chất nguồn lực công tác tín dụng n i chung c ng cơng tác thu hồi nợ nói riêng, cần thực số giải pháp sau: - Xây dựng quy trình tuyển dụng phù hợp, phân rõ chức nhiệm cụ đơn vị, việc tuyển dụng nhân khơng có tham gia chuyên viên nhân mà cần có tham gia đơn vị sử dụng trực tiếp lao động Điều giúp MB bố trí nhân phù hợp tạo điều kiện phát huy tố chất, kiến thức, kinh nghiệm cán bộ, nhân viên, đồng thời phải tạo hợp lý, chặt chẽ mắt xích, quy trình tín dụng MB - Đẩy mạnh cơng tác đào tạo tập trung thông qua Trung tâm đào tạo Các chương trình đào tạo phải xây dựng bản, chuẩn mực theo chức không đào tạo kiến thức mà đào tạo kỹ năng, lực quản trị Các kh a đào tạo giảng viên nội tự thực hiện, hình thức đào tạo cần khuyến khích tăng cường Với hình thức đào tạo cán bộ, nhân viên chia sẻ, truyền đạt kinh nghiệm thực tế hoạt động ngân hàng hoạt động MB đồng thời tạo điều kiện để đưa giải pháp hoàn thiện quy trình, quy định MB chưa ph hợp Ngồi ra, MB cần tổ chức khóa đào tạo chuyên sâu tu nghiệp nước giúp đội ng nhân MB học hỏi 85 kiến thức quy trình nghiệp vụ ngân hàng tiên tiến nước phát triển Bên cạnh, chương trình đào tạo MB c ng cần tăng cường xây dựng sân chơi để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ tìm kiếm thành viên nhiều tiềm để đầu tư đào tạo phát triển toàn diện tương lai chẳng hạn Chương trình đào tạo HIPO (High potential) dành cho cán nhân viên tiềm mong muốn Phụ trách Phòng giao dịch tương lại, thi nghiệp vụ định kỳ - Áp dụng sách đãi ngộ hợp lý, yêu cầu thưởng phạt nghiêm minh Chính sách lương thưởng MB cần tiếp tục trì ngun tắc hiệu cơng việc theo mô tả công việc cá nhân, phịng ban Tuy nhiên, MB cần nghiên cứu sách lương thưởng cán tín dụng sở doanh số chất lượng tín dụng khoản vay, gắn trách nhiệm cán tín dụng chất lượng khoản vay Bên cạnh đ , c ng cần phải xử lý nghiêm minh hành vi cố tình vi phạm quy định hay hành vi lừa đảo để làm gương có tác dụng giáo dục, răn đe người khác 3.3 Kiến nghị Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh khuôn khổ pháp luật nhà nước ban hành chịu giám sát, kiểm soát trực tiếp Ngân hàng nhà nước, hoạt động cho vay c ng khơng nằm ngồi quy định pháp luật Tuy nhiên, thời gian qua chế, sách nhà nước chưa đầy đủ, đồng bộ, chưa tạo môi trường pháp lý chặt chẽ nên hoạt động cho vay ngân hàng gặp rủi ro Để hạn chế rủi ro tăng cường hiệu hoạt động ngân hàng, phối hợp từ phía quan nhà nước c ý nghĩa quan trọng có ảnh hưởng chi phối 3.3.1 iến nghị Ch nh phủ Bộ ngành li n quan  Tạo môi trường kinh tế vĩ mơ ổn định Mơi trường kinh tế, trị, xã hội có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng Đặc biệt điều kiện Việt Nam hồ nhập vào kinh tế giới mơi trường cạnh tranh cao, kinh tế d biến động, doanh nghiệp d rơi vào nguy khả tốn, phá sản Hiện có nhiều ngân hàng 86 thành lập thị trường có hạn nêm mức độ cạnh tranh khốc liệt hơn, từ đ chất lượng tín dụng ngày giảm thấp Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho TCTD doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, từ đ tăng khả trả nợ vay cho ngân hàng  Hồn thiện mơi trường pháp lý Nhà nước tiếp tục hoàn thiện, sửa đổi, ban hành luật, văn luật c liên quan đến hoạt động kinh tế n i chung, đến hoạt động ngân hàng nói riêng tạo hành lang pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp NHTM giới hạn cho phép phân rõ trách nhiệm người vay người cho vay quan hệ tín dụng, ban hành quy định kiểm tốn bắt buộc tất doanh nghiệp, ban hành nghị định bảo hiểm tín dụng  Xây dựng sách kinh tế hợp lý Các sách kinh tế Nhà nước có ảnh hưởng đến tất thành phần kinh tế n i chung đến hoạt động ngân hàng nói riêng Chính Nhà nước thực thi sách kinh tế hợp lý tạo môi trường hoạt động hiệu cho ngân hàng, đặc biệt sách kích thích đầu tư Muốn Nhà nước cần phải thực đơn giản hố thủ tục hành liên quan đến đầu tư, công chứng tài sản chấp, lệ phí đăng ký sở hữu tài sản,… Sớm hình thành thị trường vốn quy mơ tồn quốc để nguồn vốn phân tán, nhỏ bé tập trung vào hội đầu tư sinh lời Sự thiếu vắng thị trường vốn tổ chức quy mô, hiệu nguyên nhân yếu làm cho tiềm vốn lớn dân cư chưa khai thác mức vào hoạt động kinh tế ích nước lợi nhà Gấp rút kiện tồn mặt tổ chức, thể chế đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố doanh nghiệp c ng bước cần thiết để thị trường vốn sớm phát huy tác dụng  Hồn thiện cơng tác đăng ký giao dịch bảo đảm Chỉ đạo Bộ ngành chuẩn hoá văn pháp quy liên quan đến việc thực đăng ký giao dịch bảo đảm như: phân công r ràng, chi tiết loại tài sản, trách nhiệm quan tham gia thực tiếp nhận đăng ký giao dịch 87 bảo đảm cho NHTM, tránh tình trạng phải thực đăng ký nhiều lần quan khác tài sản bất động sản hình thành tương lai Thực nghiêm chế kiểm tra quan đăng ký giao dịch bảo đảm trình triển khai thực đăng ký giao dịch bảo đảm, nhằm phịng tránh việc gây khó d cho người vay c ng NHTM thực công việc Khắc phục tình trạng thực đăng ký giao dịch bảo đảm chậm tr , chưa c hệ thống thông tin phản hồi kịp thời NHTM tình trạng tài sản đăng ký giao dịch bảo đảm (có nhiều tài sản sau thực đăng ký giao dịch bảo đảm vài tháng có thơng tin phản hồi lại cho NHTM tài sản chưa đăng ký, yêu cầu bổ sung thủ tục, sửa đơn đăng ký, tình trạng thiếu trách nhiệm Cán bộ, nhân viên quan NHTM hỏi thơng tin tình trạng tài sản đăng ký Hiện đại hố cơng nghệ đăng ký giao dịch bảo đảm (có thể đăng ký qua internet) giúp cho việc tiếp nhận đăng ký giao dịch bảo đảm thực nhiều hình thức khác nhau, đảm bảo tiêu chí nhanh chóng, xác, thuận tiện cho khách hàng c ng NHTM Thêm vào đ , đảm bảo cho NHTM kiểm soát, xử lý nhanh ch ng kết đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm đảm bảo quyền lợi hợp pháp NHTM bên thứ ba thông qua thực đăng ký giao dịch bảo đảm Thực cơng khai hóa thông tin tài sản bảo đảm đăng ký Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm cho đối tượng khai thác NHTM để ngân hàng chủ động việc nắm bắt, tiếp nhận tài sản chấp, hạn chế kịp thời có dấu hiệu lừa đảo  Phát triển thị trường mua bán nợ Chú trọng phát triển thị trường mua bán nợ, không dừng lại tổ chức nước mà cần có sách khuyến khích tham gia đối tác nước – đối tác giàu kinh nghiệm Ban hành quy định cụ thể xác định r địa vị pháp lý quyền đặc biệt chủ nợ, ưu đãi hoạt động mua bán nợ, ví dụ truy cập hệ thống liệu tài doanh nghiệp tổ chức tín dụng có chế tài đặc biệt để làm công cụ xử lý nợ, chế phải Bộ Tư pháp, Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, Tịa án bàn bạc thống với để 88 trao cho tổ chức mua bán nợ quyền lực mạnh Ngoài ra, Chính phủ tiến hành đạo quan chủ quản DNNN, đặc biệt doanh nghiệp quốc phòng chủ động, tích cực việc thực nghĩa vụ bảo lãnh khoản nợ xấu tồn đọng ngân hàng Bên cạnh đ , cần nâng cao trách nhiệm giám sát, phối hợp quan chủ quản khoản vay tín chấp cán bộ, viên chức nhà nước, khơng để xảy tình trạng cán bộ, viên chức vay vốn lúc nhiều tổ chức tín dụng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả thu hồi nợ, đặc biệt khách hàng khơng cịn khả toán nguồn thu nhập từ tiền lương khơng đủ tốn phần nợ xấu phát sinh 3.3.2 iến nghị Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nhà nước với chức quản lý vĩ mơ lĩnh vực tài tiền tệ kinh tế ngân hàng NHTM, NHNN có vị trí quan trọng việc đề định hướng chiến lược kinh tế nói chung chiến lược huy động vốn phục vụ cho cơng cơng nghiệp hố - đại hố đất nước nói riêng Trên sở Luật Ngân hàng nhà nước, Luật tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước xây dựng hoàn chỉnh, đồng hệ thống văn luật, định, quy định NHNN tạo điều kiện cho NHTM hoạt động có hiệu Nâng cao chất lượng cơng tác dự báo, nhận định thị trường để đưa sách điều hành phù hợp, tránh trường hợp sách ban hành sửa đổi nhanh, chủ yếu tập trung giải vấn đề xảy ra, gây kh khăn để lại hậu định cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng NHNN cần xây dựng hệ thống tiêu chuẩn khái niệm, phân loại nợ xấu NHTM theo hướng phù hợp với chuẩn mực quốc tế, thống lại tên gọi khoản vay tính chất (khơng có khả tốn hạn, đầy đủ , tránh trường hợp tồn hai khái niệm chồng chéo (theo điều QĐ 493 nợ hạn bao gồm nợ xấu, theo điều QĐ 493 nợ xấu nợ hạn); nghiên cứu thời gian áp dụng Thơng tư 02 tồn quốc cách hợp lý 89 Tăng cường vai trò quản lý nhà nước NHNN cấp tỉnh, kịp thời h trợ NHTM việc phối hợp với quan, quyền địa phương việc văn tháo gỡ mặt pháp lý xử lý nợ xấu Đổi quản lý Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, lấy việc tra, kiểm tra với mục đích phịng ngừa thực bắt l i NHTM Nâng cao lực cán tra, tạo điều kiện phát sớm rủi ro xảy hoạt động NHTM c ng phát huy vai trò tư vấn pháp lý kiểm tra Nâng cao hiệu chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Nội dung trả lời tình hình quan hệ khách hàng với tổ chức tín dụng cần nêu cụ thể, đảm bảo tính cập nhật xác Quy định cụ thể trách nhiệm thời gian xử lý vướng mắc từ phía NHTM thông tin CIC đưa Bên cạnh đ , CIC c ng cần có chế tài để kiểm sốt xử phạt thơng tin TCTD cung cấp thiếu tính xác Hoàn thiện xây dựng hệ thống đánh giá xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo Quyết định 1253/QĐ-NHNN ngày 21/06/2006 Tạo dựng sở liệu phong phú, đáng tin cậy đối tượng khách hàng, rút ngắn thời gian tra cứu nhận thơng tin trả lời Tóm lại, giải pháp đưa chương nhằm thực ba mục tiêu: (i) Cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, hạn chế phát sinh nợ có vấn đề;(ii) Hồn thiện mơ hình tổ chức quy trình công tác quản lý thu hồi nợ;(iii) Nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ đơn vị có liên quan q trình xử lý nợ Đồng thời, kiến nghị với Nhà nước; NHNN Việt Nam cách thức quản lý, điều hành tạo lập mơi trường pháp lý, kinh doanh an tồn, hiệu đảm bảo hạn chế tối đa việc phát sinh nợ có vấn đề tạo hành lang pháp lý để xử lý nợ có vấn đề Các giải pháp đưa hi vọng đóng góp ý kiến để giúp Ngân hàng TMCP Quân Đội hạn chế rủi ro tín dụng hiệu hơn, đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng bền vững, đảm bảo vị cạnh tranh MB trình hội nhập 90 ẾT LUẬN Luận văn nghiên cứu làm rõ luận khoa học thực ti n hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội, tập trung hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Giới thiệu; hệ thống hoá tổng hợp, phân tích vấn đề lý luận liên quan tới hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Thứ hai: Tập trung đánh giá thực trạng hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Qn Đội: Làm rõ mơ hình tổ chức công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng Quân Đội nội dung hoạt động quản lý nợ xấu mà Ngân hàng Quân Đội thực Đồng thời, luận văn phân tích kết đạt hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng Quân Đội: Qua số chất lượng hoạt động quản lý nợ xấu giai đoạn 2014 – 2016, thấy hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng Quân Đội hiệu Dư nợ xấu (bao gồm nợ xấu ngoại bảng) giảm từ 4.198 tỷ đồng thời điểm cuối năm 2014 xuống 2.612 tỷ đồng thời điểm cuối năm 2016 Tỷ lệ thu hồi nợ xấu đạt mức cao: năm 2014 24,71%, năm 2015 39,48%, đến năm 2016 24,68% Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Quân Đội mức thấp so với ngân hàng khác hệ thống Tuy đạt kết khả quan, nhiên hoạt đông quản lý nợ xấu Ngân hàng Quân Đội tồn hạn chế định như: số trường hợp cụ thể chưa nhận diện đầy đủ khoản nợ có vấn đề, thời gian xử lý nợ chậm Nguyên nhân tồn hạn chế hoạt động quản lý nợ xấu gồm nhóm nguyên nhân chủ quan (hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, trình độ cán xử lý nợ, cán chưa tuân thủ quy trình nghiệp vụ tín dụng, việc theo dõi nợ có vấn đề chưa khoa học, xử lý nợ chưa khách quan, chưa xây dựng quy trình việc xử lý tài sản đảm bảo quy trình xử lý nợ) nhóm ngun nhân khách quan (sự suy thối kinh tế, nguyên nhân từ phía quan Nhà nước, nguyên nhân từ phía khách hàng) Thứ ba: Luận văn đưa số giải pháp kiến nghị để nâng cao chất lượng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội Các giải pháp dựa lý luận khoa học kết hợp hoạt động thực ti n, hi vọng đ ng g p vào phát triển hồn thiện cơng tác quản lý xấu MB 91 Do đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thân tác giả nhiều hạn chế, chắn g c độ đ luận văn tồn khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận nhiều ý kiến đ ng g p nhà khoa học, nhà quản lý, đồng nghiệp bạn đọc quan tâm đến lĩnh vực để luận văn tiếp tục hoàn thiện nâng cao 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Frederic S Mishkin (1991): Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà, PGS.TS Nguy n Thị Thu Thảo, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học giao thông vận tải, Hà Nội Nhóm biên soạn: PGS TS Phan Thu Hà, PGS TS Đàm Văn Huệ, PGS.TS Ngô Kim Thanh, ThS Nguy n Đức Hiển, ThS Lê Thanh Tâm ( 03/2007), Tài liệu khóa học quản trị ngân hàng thương mại, tài liệu lưu hành nội Trần Huy Hoàng, 2012 Khủng hoảng kinh tế, quản trị ngân hàng vấn đề nợ xấu Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng, số 73, trang 4-9 Nguy n Đắc Hưng, 2014 Quan điểm giải pháp nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, số 21, trang 14-18 Tô Ngọc Hưng, 2014 Thực trạng xử lý nợ xấu ngành ngân hàng Việt Nam năm 2012-2013 số khuyến nghị sách Tạp chí Ngân hàng, số 3, trang 7-14 Peter S.Rose (2001) - Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Lê Quốc Phương, 2013 Bàn giải pháp xử lý nợ xấu Tạp chí kinh tế dự báo, số 9, trang 23-25 10 Nguy n Thị Mùi, 2012 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Việt Nam giải pháp tháo gỡ Tạp chí tài chính, số 11, trang 6-8 11 Nguy n Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 12 Nguy n Văn Tiến Nguy n Thị Lan, 2014 Giáo trình tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 13 Quốc Hội, Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 2010 14 Ngân hàng TMCP Quân Đội, Báo cáo thường niên(2013 – 2016), Hà Nội 93 2013 - 2016 15 Ngân hàng TMCP Quân Đội, Báo cáo tài (2013 – 2016), Hà Nội 2013 -2016 16 Các văn Ngân hàng nhà nước TIẾNG ANH Basel Committee on Banking Supervision (2016), Prudential treatment of problem assets – definitions of non-performing exposures and forbearance Issued TRANG WEB http://www.vnba.org.vn http://www.cafef.vn http://saga.vn http://mof.gov.vn http://vneconomy.com.vn https://www.ecb.europa.eu https://www.imf.org 94 ... trạng hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân đội Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân đội CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ... THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 2.1 Tổng quan chung Ngân hàng TMCP Quân Đội 2.1.1 Sơ lược trình phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB thành... lƣợng quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Quân đội 3.1 Định hƣớng công tác quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2017 – 2021 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội giai