Hoàn thiện xếp hạng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện lục ngạn bắc giang II

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ HOÀN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LỤC NGẠN BẮC GIANG II TRẦN VĂN MINH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 8.34.01.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS LÊ QUANG THẮNG Hà Nội – 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập Số liệu đƣợc nêu luận văn trung thực có trích nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN TRẦN VĂN MINH i LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chƣơng trình cao học khóa 2017-2018 chuyên ngành Quản trị kinh doanh Trƣờng Đại học mở Hà Nội viết luận văn này, bên cạnh nỗ lực thân, tác giả nhận đƣợc nhiều quan tâm, giúp đỡ tận tình thầy, giáo Trƣờng Đại học mở Hà Nội Các cán quản lý Khoa Sau đại học, thầy giáo hƣớng dẫn, gia đình, bạn bè đồng nghiệp suốt trình học tập công tác Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới: Trƣờng Đại học mở Hà Nội, Khoa Sau đại học tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả học tập nghiên cứu Các thầy cô giáo Trƣờng Đại học mở Hà Nội giảng dạy suốt trình tác giả học tập trƣờng Thầy giáo hƣớng dẫn: TS Lê Quang Thắng, ngƣời toàn tâm, toàn ý hƣớng dẫn mặt khoa học giúp tác giả hoàn thành luận văn Toàn thể phòng ban cán cơng chức Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II Các quan hữu quan, nhà khoa học, đồng nghiệp bạn bè cung cấp tài liệu, giúp đỡ tác giả suốt q trình hồn thiện luận văn Mục dù có nhiều cố gắng hồn thành nội dung nghiên cứu tất lực nhiệt tình thân, nhiên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp quý báu thầy, đồng nghiệp để hồn thiện nhận thức Xin chân thành cảm ơn! ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ vi DANH MỤC SƠ ĐỒ vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1.Tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 11 1.1.1.Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 11 1.1.2.Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 14 1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 21 1.2.1.Khái niệm hệ thống xếp hạng tín dụng 21 1.2.2.Sự cần thiết việc xếp hạng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 22 1.2.3 Nội dung xếp hạng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 25 1.2.4 Yêu cầu việc phân tích XHTD khách hàng 32 1.3 Tiêu chí đánh giá kết XHTD nội NHTM 33 1.3.1 Kết mặt khối lƣợng XHTD nội đƣợc đánh giá qua tiêu chí sau: 33 1.3.2 Kết mặt chất lƣợng XHTD nội bộ: 33 1.3.3 Việc sử dụng kết XHTD nội phục vụ cho hoạt động tín dụng NHTM 33 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 33 1.4.1.Các nhân tố bên ngân hàng thƣơng mại 33 1.4.2.Các nhân tố bên ngân hàng thƣơng mại 36 1.5 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 38 1.5.1 Một số mơ hình áp dụng giới 38 1.5.2 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng Việt Nam 40 KẾT LUẬN CHƢƠNG 42 iii CHƢƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỤC NGẠN BẮC GIANG II 43 2.1 Giới thiệu Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II 43 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội huyên Lục Ngạn 43 2.1.2 Thực trạng hoạt động Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn 44 2.1.3 Kết kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II giai đoạn 2015-2017 45 2.2.Thực trạng xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II 49 2.2.1.Cơ sở pháp lý cho xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn 49 2.2.2.Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn 50 2.2.3 Kết hoạt động tín dụng xếp hạng tín dụng 70 2.2.4.Ứng dụng kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc định cấp tín dụng phân loại nợ: 75 2.3 Đánh giá xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II 77 2.3.1.Kết đạt đƣợc 77 2.3.2.Những tồn xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn 79 2.3.3.Nguyên nhân 81 KẾT LUẬN CHƢƠNG 84 CHƢƠNG ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN LỤC NGẠN ĐẾN NĂM 2025 85 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II thời gian tới (đến năm 2025) 85 3.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng 85 3.1.2 Định hƣớng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoàn thiện, sử dụng sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng 86 3.1.3 Định hƣớng công tác xếp hạng tín dụng 86 iv 3.2 Giải pháp hồn thiện xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II đến năm 2025 87 3.2.1 Hồn thiện cơng tác thu thập xử lý thông tin cho công tác xếp hạng tín dụng 87 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng cơng tác tổ chức phân tích, giám sát xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn 89 3.2.3 Đào tạo, nâng cao trình độ cán thực xếp hạng tín dụng 90 3.2.4 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 91 3.2.5 Mở rộng ứng dụng kết xếp hạng tín dụng 92 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng quản trị điều hành 92 3.2.7 Quy định cụ thể đối tƣợng xếp hạng tín dụng 93 3.2.8 Cụ thể cơng khai sách khách hàng 93 3.3 Kiến nghị, đề xuất với quan cấp 94 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 94 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 95 KẾT LUẬN CHƢƠNG 97 KẾT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 v DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Một số tiêu huy động vốn giai đoạn năm 2015 - 2017 .46 Bảng 2.2: Một số tiêu dƣ nợ tín dụng giai đoạn năm 2015-2017 48 Bảng 2.3: Kết tài giai đoạn 2015-2017 49 Bảng 2.4: Các tiêu tài 58 Bảng 2.5: Tỷ trọng nhóm tiêu theo loại hình KH quan hệ tín dụng 59 Bảng 2.6: Tỷ trọng nhóm tiêu theo loại hình KH chƣa quan hệ tín dụng 59 Bảng 2.7: Tỷ trọng tiêu tài phi tài 60 Bảng 2.8: Thang điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 60 Bảng 2.9: Chỉ tiêu nhân thân cá nhân, hộ nông dân 63 Bảng 2.10: Chỉ tiêu khả trả nợ chủa khác hàng 64 Bảng 2.11: Tỷ trọng tiêu nhân thân khả trả nợ cá nhân, hộ nông dân .64 Bảng 2.12: Chỉ tiêu chủ hộ kinh doanh 65 Bảng 2.13: Chỉ tiêu khả trả nợ hộ kinh doanh 65 Bảng 2.14: Chỉ tiêu phƣơng án kinh doanh 67 Bảng 2.15: Tỷ trọng tiêu nhân thân, khả trả nợ phƣơng án kinh doanh Hộ kinh doanh 68 Bảng 2.16: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng hộ gia đình, cá nhân 68 Bảng 2.17: Thang điểm xếp hạng TSBĐ khách hàng Hộ gia đình, cá nhân 69 Bảng 2.18: Báo cáo dƣ nợ cho vay theo ngành kinh tế .71 Bảng 2.19: Báo cáo dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế .72 Bảng 2.20: Báo cáo dƣ nợ theo nhóm nợ 72 Bảng 2.21 Báo cáo số lƣợng khách hàng thực xếp hạng 73 Bảng 2.22: Kết xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn 74 Bảng 2.23: Thang điểm .75 Bảng 2.24: Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 76 Bảng 2.25: Đánh giá rủi ro tín dụng 76 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn 45 Sơ đồ 2.2: Quy trình xếp hạng quản lý rủi ro tín dụng nội .52 Sơ đồ 3.1: Mơ hình thu thập, lƣu trữ thơng tin 88 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng Thƣơng mại Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam RRTD : Rủi ro tín dụng NH : Ngân hàng KH : Khách hàng DN : Doanh nghiệp XHTD : Xếp hạng tín dụng CBTD : Cán tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TDNH : Tín dụng ngân hàng TD : Tín dụng viii - Tiếp tục nâng cao chất lƣợng tín dụng, đẩy mạnh huy động vốn để đầu tƣ cho nông nghiệp, nông thôn theo đạo Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc bám sát định hƣớng phát triển kinh tế, xã hội địa phƣơng - Tiếp tục mở rộng tăng trƣởng tín dụng cách an tồn, hiệu với mục tiêu tăng trƣởng khoảng 12-15% so với năm trƣớc Trong tập trung vào ngành nghề, lĩnh vực phát triển, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp, tốc độ tăng trƣởng tín dụng doanh nghiệp khoảng 50%) Ƣu tiên cân đối nguồn vốn để đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng vào số lĩnh vực: nơng nghiệp, nông thôn, hộ kinh doanh, doanh nghiệp nhỏ vừa… - Mở rộng tăng trƣởng tín dụng đơi với đảm bảo an tồn, hiệu quả, khơng nới lỏng điều kiện cấp tín dụng, tiếp tục kiểm sốt chất lƣợng tín dụng thực hiện đồng giải pháp để giảm tỷ lệ nợ xấu 3.1.2 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoàn thiện, sử dụng sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng Để đƣa Agribank phát triển thành ngân hàng đa năng, đại tiến dần với chuẩn mực, thông lệ quốc tế, Agribank tập trung vào triển khai dự án quản trị rủi ro tồn diện nằm khn khổ dự án tƣ vấn Quản trị rủi ro toàn diện Agribank, bao gồm: Rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động, Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II xây dựng Nghị chuyên đề “Mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng” với nội dung chủ yếu quản trị rủi ro theo danh mục đầu tƣ sở áp dụng hiệu hệ thống XHTD nội bộ, cụ thể: Chi nhánh áp dụng sách khách hàng theo qui định Quyết định số 438/QĐ-HĐTV-TD nhƣ: ƣu tiên phí (phí chuyền tiền, …), sách lãi suất tiền vay áp dụng cho vay khơng có tài sản bảo đảm cho vay phần khơng có tài sản bảo đảm 3.1.3 Định hướng cơng tác xếp hạng tín dụng Trong năm tới, Chi nhánh mở rộng tín dụng đơi với đảm bảo an tồn, hiệu sở kết hợp với hệ thống XHTD nội trình cho vay nhằm hạn chế rủi ro Tuân thủ tuyệt đối quy trình, quy chế, nâng cao chất lƣợng thông tin cho công tác XHTD để nâng cao chất lƣợng XHTD Tiếp tục ứng dụng 86 kết XHTD để định cho vay với chủ trƣơng lựa chọn khách hàng có loại A trở lên, không tăng dƣ nợ thực giảm dƣ nợ khách hàng xếp loại B trở xuống đồng thời sử dụng kết xếp hạng để thực hiệu sách khách hàng 3.2 Giải pháp hồn thiện xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II đến năm 2025 3.2.1 Hồn thiện cơng tác thu thập xử lý thơng tin cho cơng tác xếp hạng tín dụng Thơng tin nguồn nguyên liệu đầu vào quan trọng cơng tác XHTD Kết XHTD xác đến mức độ phụ thuộc phần lớn vào nguồn thông tin có Vì vậy, cần thiết phải thiết lập hệ thống thơng tin làm tiền đề cho việc phân tích XHTD khách hàng vay vốn Về lâu dài, để thuận tiện cho công tác XHTD, Agribank phải thực biện pháp sau: Thứ nhất, cán chấm điểm khách hàng phải tăng cường việc khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn Bên cạnh nguồn từ hồ sơ khách hàng gửi đến, cán chấm điểm khách hàng cần tiến hành nhiều biện pháp để thu thập thông tin nhƣ: vấn khách hàng vay, chủ doanh nghiệp, nhân viên làm việc doanh nghiệp, bạn hàng; xác minh thực tế trụ doanh nghiệp yếu tố nhƣ máy móc thiết bị, nhà xƣởng, hàng tồn kho Cán chấm điểm khách hàng cần phải tiếp cận nguồn thông tin từ Internet, báo chí, CIC, tập san chuyên ngành… Tuy nhiên, kết đạt đƣợc công việc phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm, lực tƣ duy, khả quan sát nhạy bén cán chấm điểm khách hàng Vì vậy, cán chấm điểm khách hàng có nghệ thuật khai thác thơng tin khác dựa vào kinh nghiệm tích lũy đƣợc trình làm việc Thứ hai, cán chấm điểm khách hàng phải khai thác triệt để nguồn thông tin trung tâm CIC cung cấp Đây nơi lƣu giữ thông tin bản, cần thiết khách hàng vay vốn, cho phép cán chấm điểm khách hàng thu thập thông tin bổ sung, đối chiếu, kiểm tra chéo với thơng tin lƣu trữ, đánh giá khái quát khách hàng, 87 thơng tin mang tính chun mơn cao thƣờng khơng có sẵn, nhƣ thơng tin vế máy móc, trang thiết bị… Để thu thập thơng tin hữu ích xác từ CIC ngồi việc ngân hàng phải có thiết bị nối mạng trực tiếp với trung trung tâm Agribank nói riêng ngân hàng khác nói chung cần phải có thái độ tích cực hợp tác với để trao đổi thơng tin khách hàng Sơ đồ 3.1: Mơ hình thu thập, lƣu trữ thông tin Hệ thống thông tin nội Thông tin khách hàng Thông tin ngành kinh tế Thông tin pháp lý Thông tin thị trƣờng Thông tin quy định NH Thông tin sách Nhà nƣớc Thơng tin đặc điểm vùng (Nguồn Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II) Để thực tốt việc thu thập lƣu giữ thơng tin, phòng (ban) phải đƣợc trang bị đầy đủ thiết bị đại Các cán làm việc phòng có nhiệm vụ chun thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, sau thực xử lý lƣu giữ chúng Những thông tin mà cán chấm điểm khách hàng thu thập trình thẩm định khách hàng lƣu trữ Do vậy, thông tin đầy đủ, cập nhật mà đƣợc lƣu trữ cách khoa học, hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho cán chấm điểm khách hàng việc tìm kiếm Tuy nhiên, biện pháp mang tính lâu dài, trƣớc mắt, Agribank phải thực việc tích lũy thơng tin qua biện pháp sau: Đối với thơng tin tài chính: Tích lũy báo cáo tài doanh nghiệp có quan hệ tín dụng vào file hồ sơ máy tính để thuận tiện cho trình kiểm tra theo dõi tìm kiếm thông tin; 88 Thu thập doanh nghiệp niêm yết thị trƣờng chứng khốn, thơng tin cơng bố cơng khai khơng phí mà ngân hàng cần khai thác hiệu hơn; Hợp tác với ngân hàng khác thông qua CIC làm trung gian để tiếp cận với báo cáo tài doanh nghiệp từ Tổng cục thống kê, Thuế… Đối với thơng tin phi tài chính: Cần thu thập lƣu trữ thông tin theo ngành để cán khai thác sử dụng, đặc biệt cần rà sốt thơng tin trƣớc nhập vào hệ thống Ngồi thơng tin lần đầu thƣờng xun phải tập hợp thông tin nhiều kênh nhƣ: chi nhánh trực tiếp cho vay phải theo dõi thƣờng xuyên cập nhật thông tin thay đổi vào sở liệu Hiện thơng tin trung bình ngành khơng đầy đủ, Chi nhánh nên vào đặc điểm riêng Chi nhánh tự xây dựng tiêu, thông tin cụ thể để lựa chọn mức phù hợp chấm điểm Ví dụ, Chỉ tiêu mơi trƣờng kiểm sốt nội bộ, nên xây dựng cụ thể đạt đƣợc tiêu chí đƣợc mức cao Tốt; tự thống kê xây dựng trung bình ngành phổ biến Chi nhánh 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác tổ chức phân tích, giám sát xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn 3.2.2.1 Thứ nhất, chuyên môn hố theo khâu quy trình tín dụng Tại Agribank việc chấm điểm điểm, xếp hạng khách hàng CBTD phụ trách thực kết chấm điểm, xếp hạng phụ thuộc vào ý kiến chủ quan nhiều Hơn quy định chấm điểm khách hàng chƣa phân định trách nhiệm ngƣời quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng Vì để đảm bảo tính khách quan chẩm điểm, xếp hạng cần chun mơn hóa số cán bộ, số ngân hàng thực theo mô hình: Bộ phận khách hàng thu thập tất thông tin khách hàng; chuyển cho cán quản lý rủi ro tín dụng, cán tín dụng rà sốt tồn tài liệu, xác dịnh hồ sơ rủi ro khách hàng thực chấm điểm xếp hạng khách hàng; Bộ phận kiểm soát thực đánh giá mức độ xác quy trình thực phê duyệt Hiện Agribank chƣa tách bạch nhƣ mà việc cho vay Phòng Tín dụng (Phòng Kế hoạch kinh doanh) chịu trách nhiệm (tức CBTD thực XHTD trƣởng phòng tín dụng 89 thực phê duyệt), để việc chấm điểm đạt hiệu cao, Chi nhánh nên thực theo mơ hình để việc chấm điểm xếp hạng đƣợc chuyên sâu đồng thời hạn chế đƣợc yếu tố chủ quan CBTD 3.2.2.2 Thứ hai, nâng cao khả quản lý, giám sát chặt chẽ công tác phân tích, đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn Hiện chế kiểm tra giám sát q trình chấm điểm nhiều hạn chế Việc thu thập thông tin thực chấm điểm cán tín dụng thực hiện, sau Trƣởng phòng thực phê duyệt Tuy nhiên biểu thu thập thông tin có cán thu thập thơng tin khách hàng ký, việc chấm điểm có nhiều tiêu chí cộng với lƣợng khách hàng nhiều (/01 CBTD quản lý khoảng 819 khách hàng chấm điểm) phê duyệt lãnh đạo thƣờng phê duyệt mà khơng kiểm sốt đến tiêu chấm điểm Nhƣ kết chấm điểm phụ thuộc nhiều vào ý kiến chủ quan ngƣời chấm (CBTD) Vì cần tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng phải đƣợc thực thƣờng xuyên số vấn đề : Kiểm tra rà soát hệ thống xếp hạng: Q trình rà sốt kiểm tra nhằm xác định đƣợc nhƣợc điểm tại, tiềm tàng khuyến nghị vấn đề cần ý thực chỉnh sửa Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II cần trì quy trình rà sốt tồn diện để đảm bảo việc XHTD xác hệ thống XHTD hoạt động nhƣ kỳ vọng Phân định rõ trách nhiệm ngƣời thực chấm điểm, ngƣời kiểm tra, kiểm soát; độc lập trình phê duyệt XHTD: Việc chấm điểm XHTD cần đƣợc phân công cho phận phê duyệt kết xếp hạng độc lập với phận trực tiếp quản lý khách hàng ngƣời chịu trách nhiệm phê duyệt có lợi ích, nghĩa vụ gắn liền với tính xác kết xếp hạng 3.2.3 Đào tạo, nâng cao trình độ cán thực xếp hạng tín dụng Thơng tin cần xử lý q trình thực XHTD phong phú, đa dạng đòi hỏi cán thực XHTD phải ngƣời giàu kinh nghiệm, hiểu biết đa lĩnh vực, nhanh nhạy với biến động kinh tế có khả ứng dụng công nghệ thông tin Để đạt đƣợc điều đó, Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II cần thƣờng xuyên tổ chức đào tạo nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán 90 nhằm đáp ứng đƣợc yêu cầu cần thiết tảng kiến thức kỹ cần thiết việc XHTD Đặc biệt, việc áp dụng phân loại nợ theo điều Quyết định 493, kết XHTD trực tiếp ảnh hƣởng đến tỷ lệ nợ xấu ngân hàng, việc nâng cao trình độ cán thực XHTD trở nên thiết Ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo CBTD, cán thực chấm điểm, thƣờng xuyên hƣớng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dƣỡng kiến thức, chỗ mời giảng viên bên thuế, Sở, Tòa án … có kinh nghiệm giảng dạy để đào tạo cho cán kiến thức pháp luật, phân tích tài chính, chu chuyển tiền mặt, khoản phân tích tỷ số tài chính, đồng thời phải đảm bảo kiến thức phân tích kinh doanh ngành Phân định rõ trách nhiệm quyền hạn cán bộ, thƣờng xuyên kiểm tra, đánh giá bình xét gắn với kết lƣơng, thƣởng để động viên khuyến khích cán hăng say lao động, học tập, yêu ngành, yêu nghề Ngoài biện pháp nêu trên, ngân hàng phải thƣờng xuyên tổ chức buổi thảo luận, giao lƣu học hỏi kinh nghiệm ngân hàng, chi nhánh từ ngân hàng khác,… Chất lƣợng cán thực xếp hạng định chất lƣợng kết xếp hạng, kết xếp hạng phản ánh thực chất tình hình khách hàng, Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II phải tăng cƣờng công tác giáo dục đào tạo cán bộ: - Giáo dục đạo đức, ý trí vững vàng, khơng bị cám dỗ vật chất, ý thức tuân thủ pháp luật hoạt động tín dụng ngân hàng - Đạo tào kiến thức kiến thức nghiệp vụ chuyên mơn liên quan đến tín dụng ngân hàng nhƣ kế tốn, tài doanh nghiệp, phân tích hoạt động kinh doanh, thẩm định dự án 3.2.4 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học Công tác XHTD muốn đạt đƣợc hiệu cao việc có hệ thống quản lý thông tin nội chuyên nghiệp, đại, cập nhật đáp ứng đầy đủ thông tin mà CBTD cần vấn đề cần đƣợc đặc biệt quan tâm Việc thực sở công nghệ thông tin đại Hiện nay, cơng nghệ thơng tin góp phần quan trọng thiếu hoạt động XHTD NHTM 91 lẽ: Quy mô khách hàng NH ngày tăng lên, việc lƣu trữ thông tin khách hàng đó, kể thơng tin cập nhật hàng ngày tình hình hoạt động hàng quý báo cáo tài khối lƣợng công việc khổng lồ, làm thủ cơng đƣợc tốn kém, lãng phí không hiệu Việc áp dụng công nghệ tin học vào XHTD cần thiết để tiết kiệm thời gian, giảm khối lƣợng cơng việc, đề nghị phận tin học Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II Agribank cần bổ sung phần mềm hỗ trợ cho việc chấm điểm, XHTD 3.2.5 Mở rộng ứng dụng kết xếp hạng tín dụng Hiện việc thực chấm điểm xếp hạng thực mục đích thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo quy định điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN thực số sách khách hàng Việc sử dụng kết XHTD quản trị điều hành, phục vụ quản lý tín dụng, sách khách hàng chƣa đƣợc quan tâm mức áp dụng rộng rãi theo mục tiêu đề Để tiến dần chuẩn mực quốc tế, Agribank cần quy định rõ ràng sách khách hàng đồng thời coi việc chấm điểm xếp hạng công cụ hữu hiệu để quản trị rủi ro, cụ thể: + Chỉ đạo Phòng, phận chun mơn xây dựng sách khách hàng nhóm hạng nhƣ: Chính sách lãi suất, tài sản bảo đảm, vốn tự có nhƣ: Đối với khách hàng hạng tốt đƣợc ƣu tiên lãi suất, tỷ lệ cho vay khơng có bảo đảm tài sản, mức vốn tự có thấp khách hàng hạng + Thực đầy đủ sách khách hàng thực chấm điểm, XHTD trung thực, đầy đủ, xác coi hệ thống XHTD công cụ hữu hiệu để quản trị rủi ro + Đào tạo, bồi dƣỡng cán nhận thức rõ vai trò, tầm quan trọng hệ thống XHTD đồng thời có chế khen thƣởng, xử phạt nghiêm minh 3.2.6 Nâng cao chất lượng quản trị điều hành Trƣớc hết để hệ thống XHTD đƣợc xác, cơng cụ đắc lực cho quản trị rủi ro Ban lãnh đạo phải có trình độ, nhận thức đƣợc đầy đủ vai trò tầm quan trọng hệ thống XHTD; đồng thời phải thƣờng xuyên rà soát lại quy 92 trình, quy định nội Ngân hàng hoàn thiện, bổ sung, chỉnh sửa cho phù hợp Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II cần lựa chọn cán có trình độ chun mơn giỏi, có phẩm chất đạo đức tốt, có tính trung thực … bố trí làm việc phận kiểm tra, kiểm soát tạo điều kiện cho họ làm việc cách khách quan độc lập Ngân hàng cần có kế hoạch luân chuyển cán lãnh đạo, cán nghiệp vụ thƣờng xuyên Phòng giao dịch, phòng chun mơn Đây biện pháp để nâng cao trình độ nhƣ trách nhiệm lãnh đạo, đồng thời giảm thiểu ý kiến chủ quan đạo, thực hiện xếp hạng tín dụng 3.2.7 Quy định cụ thể đối tượng xếp hạng tín dụng Mặc dù việc XHTD cần thiết nhƣng không thiết phải thực XHTD với tất khách hàng vay vốn Agribank, đối tƣợng chấm điểm theo quy định cần bổ sung thêm đối tƣợng sau: Hộ nơng dân có dƣ nợ nhỏ 100 (một trăm) triệu đồng bảo đảm tài sản theo Nghị định 55/2015/NĐ-CP Chính phủ, đối tƣợng khách hàng có số lƣợng lớn, khoảng 10.237 khách hàng, 66% khách hàng vay không bảo đảm có mức độ rủi ro giống nhau, trƣớc vay đƣợc đánh giá nhân thân, tình hình vay nợ Việc thực XHTD đối tƣợng lớn nhiều thời gian lại mang tính hình thức khơng có hiệu 3.2.8 Cụ thể cơng khai sách khách hàng Ngồi biện pháp nêu việc cụ thể cơng khai sách khách hàng giúp hệ thống XHTD phát huy đƣợc tối đa hiệu Chi nhánh cần cụ thể cơng khai sách khách hàng nhƣ: - Chính sách tài sản bảo đảm: Khách hàng xếp hạng A trở lên đƣợc cho vay có bảo đảm 50% khơng có bảo đảm tài sản - Chính sách lãi suất, phí: Cần quy định khách hàng xếp hạng A trở lên đƣợc ƣu đãi lãi suất 0,5-1% khách hàng lại - Chính sách khác: Nhƣ tỷ lệ vốn đối ứng tham gia: khách hàng hạng tốt tỷ lệ vốn tự có tham gia 20% trở lên Việc cụ thể cơng khai sách khách hàng nhằm tạo mối quan hệ tốt đẹp Ngân hàng khách hàng, tạo cảm giác đơi bên có lợi: 93 - Đối với Ngân hàng, để cán tín dụng áp dụng sách với khách hàng đảm bảo xác q trình kiểm tra, kiểm soát - Đối với khách hàng: hiểu đƣợc quyền lợi mà đƣợc hƣởng từ ngân hàng, sở để họ phấn đấu đạt đƣợc tiêu ngân hàng, động lực thúc đẩy cho việc kinh doanh đạt hiệu đồng thời tạo đƣợc mối quan hệ lâu dài, ổn định Thông qua Ngân hàng thu thập đƣợc thơng tin khách hàng dễ dàng, xác đồng thời gia tăng thu nhập thơng qua phát triển dịch vụ khác nhƣ dịch vụ toán, trả lƣơng qua tài khoản 3.3 Kiến nghị, đề xuất với quan cấp 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam * Xây dựng sở liệu tập trung Để nâng cao chất lƣợng kết XHTD Agribank cần thực hƣớng tới nâng cao khối lƣợng chất lƣợng nguồn thông tin đầu vào Để tăng cƣờng khối lƣợng, nâng cao chất lƣợng sở liệu nội bộ, thông tin liên quan đến khách hàng phải đƣợc nhanh chóng khai báo, đảm bảo xác, kịp thời thơng suốt tồn hệ thống Do đó, Agribank cần xây dựng hệ thống sở liệu tập trung cách thiết lập mối liên hệ chặt chẽ thơng tin hội sở với chi nhánh phòng giao dịch Cơ sở liệu tập trung khách hàng cho phép ngƣời sử dụng truy cập hệ thống để khai thác thơng tin phục vụ xếp hạng tín dụng theo thẩm quyền Việc khai báo thơng tin cán cần đƣợc quán triệt chuẩn hoá từ bƣớc đầu; xây dựng chế giám sát chặt chẽ việc cấp quyền nhƣ việc sửa đổi thơng tin hệ thống Agribank cần đa dạng hố nguồn thông tin việc lấy thông tin từ nhiều nguồn: nguồn thông tin trực tiếp khách hàng cung cấp; thông tin từ quan quản lý, quan thống kê đầu mối cung cấp thông tin quan trọng nhƣ CIC, Tổng cục Thuế, Tổng cục Thống kê, Uỷ ban vật giá Chính phủ, Bộ Kế hoạch & Đầu tƣ, tổ chức hiệp hội ngành nghề,… để tạo nguồn thơng tin khơng tín dụng mà gồm thơng tin thị trƣờng; thơng tin ngành nghề, thông tin địa bàn,… sở điều chỉnh tiêu thƣờng xuyên cho phù hợp với 94 thời kỳ, đồng thời cung cấp thơng tin mang tính chất cảnh báo, chiến lƣợc cho Chi nhánh * Thường xuyên kiểm tra, rà soát, đánh giá lại tiêu Agribank cần thƣờng xun kiểm tra, rà sốt, cập nhật khó khăn vƣớng mắc từ Chi nhánh hệ thống xếp hạng tín dụng để có biện pháp xử lý kịp thời Cần bồ sung tiêu đánh giá mức độ bảo đảm tín dụng tài sản khách hàng doanh nghiệp Mặc dù doanh nghiệp lớn tài sản bảo đảm khơng khơng có giá trị doanh nghiệp gặp khó khăn, nhiên Thành phố lớn Hà Nội Thành phố Hồ Chí Minh hầu nhƣ tỉnh chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa Tài sản bảo đảm có ý nghĩa quan trọng nguồn thu doanh nghiệp gặp khó khăn khơng có khả tốn Do đề nghị bổ sung số tiêu vào việc đánh giá tài sản bảo đảm vào việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp: Khả phát mại, Tỷ lệ giá trị tài sản bảo đảm dƣ nợ… Ngành kinh tế: Mỗi ngành kinh tế có tiêu chẩm điểm khác việc lựa chọn ngành kinh tế có ảnh lớn đến kết xếp hạng tín dụng Hiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội xây dựng đƣợc vài năm, Agribank cần rà sốt tiến hành nâng cấp hệ thống để đảm bảo trọng số rủi ro yếu tố rủi ro sử dụng cho phƣơng pháp xếp hạng phù hợp với hồ sơ rủi ro khách hàng theo phân khúc thị trƣờng khác nhƣ tập đoàn, doanh nghiệp vừa nhỏ, khoản vay cá nhân hộ sản xuất; đánh giá lại điểm mạnh, điểm yếu để có biện pháp khắc phục nhằm đảm bảo việc chấm điểm xếp hạng khách hàng đƣợc xác phục vụ tốt cho việc phân loại nợ, trích lập DPRR đồng thời thực tốt sách khách hàng quản trị rủi ro hiệu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Ban hành hướng dẫn cụ thể hệ thống xếp hạng tín dụng Để hệ thống đƣợc xây dựng hiệu có ứng dụng cao hoạt động quản trị NHTM, NHNN cần ban hành văn hƣớng dẫn cụ thể xếp hạng tín dụng nêu chuẩn mực cụ thể mà NHNN yêu cầu cấu phần hệ thống xếp hạng, phƣơng pháp tiếp cận khác mà NHTM áp dụng, khuyến khích mở rộng 95 phạm vi ứng dụng hệ thống thay phục vụ phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro nhƣ nay, Chúng ta biết Xây dựng hệ thống XHTD vấn đề khó với NHTM Việt Nam thách thức lớn từ chủ quan họ nhƣ khách quan từ kinh tế - Nâng cao chất lượng vai trò cung cấp thơng tin CIC Từng bƣớc hồn thiện mơi trƣờng tổ chức hoạt động, cải tiến chế làm việc, xếp trung tâm thành trung tâm độc lập, chuyên cung cấp thông tin cho lĩnh vực tài - ngân hàng Mặt khác, trung tâm cần phối hợp với quan, ngành Chính phủ để thu thập đa dạng thông tin ngành, lĩnh vực, khác kinh tế Hiện liệu thông tin trung tâm CIC nghèo nàn lạc hậu, chủ yếu vào nguồn thông tin cung cấp từ Ngân hàng thƣơng mại Xây dựng hành lang pháp lý cho hoạt động Trung tâm Trung tâm cần phải minh bạch thông tin cho TCTD nhƣ nguồn cung cấp thông tin, nghĩa vụ cung cấp thông tin, tiêu thu thập, ngƣời sử dụng thông tin tiêu chí phân tích, đánh giá thơng tin trung tâm cần có văn hƣớng dẫn tổ chức, hoạt động nghiệp vụ cụ thể để TCTD thực cách xác Ban hành quy chế bắt buộc TCTD phải tham gia vào trung tâm, coi quyền lợi nghĩa vụ NHNN phải có hƣớng dẫn cụ thể u cầu NHTM chấp hành quy định cung cấp thông tin cho CIC cách đầy đủ thƣờng xuyên 96 KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng nêu định hƣớng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank nói chung Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II nói riêng Trong Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II trú trọng quan tâm đến công tác xếp hạng tín dụng để từ quản trị đƣợc rủi ro hoạt động tín dụng góp phần nâng cao hiệu kinh doanh cho đơn vị Cụ thể xây dựng Nghị chuyên đề “Mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng” với nội dung chủ yếu quản trị rủi ro theo danh mục đầu tƣ sở áp dụng hiệu hệ thống XHTD nội Từ thực trạng XHTD kết hợp với định hƣớng hoạt động tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro hệ thống XHTD luận văn đƣa số giải pháp đồng thời đƣa kiến nghị đề xuất với cấp quản lý nhằm tạo mơi trƣờng đồng bộ, góp phần hoàn thiện XHTD Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II 97 KẾT LUẬN Hòa sóng hội nhập mạnh mẽ cạnh tranh ngày khốc liệt nhƣ nay, việc nâng cao lực tài chính, nâng cao chất lƣợng tín dụng đồng thời giảm thiểu rủi ro vấn đề sống tồn phát triển NHTM Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu chủ yếu nhƣng chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Xếp hạng tín dụng công cụ hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Với mục tiêu chung tay xây dựng ngơi nhà chung Agribank trở thành tập đồn tài lớn mạnh, phát triển bền vững, văn minh đại hội nhập, đề tài “Hồn thiện xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II” đạt đƣợc nội dung sau: Làm rõ lý luận rủi ro tín dụng, xếp hạng tín dụng đồng thời rút học kinh nghiệm cho xếp hạng tín dụng NHTM Phân tích đƣợc thực trạng xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II thời gian gần đây, từ rút đƣợc kết đạt đƣợc nhƣ hạn chế nguyên nhân hạn chế xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II Từ sở lý luận rủi ro, xếp hạng tín dụng thực trạng vấn đề đó, luận văn đề xuất đƣợc giải pháp, kiến nghị để hệ thống hạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Lục Ngạn Bắc Giang II phát huy hiệu Hệ thống xếp hạng tín dụng hoạt động hiệu giúp Ngân hàng phòng ngừa rủi ro, ngăn ngừa nợ xấu đồng thời nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Với hƣớng dẫn tận tình TS.Lê Quang Thắng, tập thể thầy, cô giáo Trƣờng Viện Đại học mở Hà Nội đồng nghiệp luận văn có đóng góp định Tuy nhiên vấn đề phức tạp, ngƣời viết nhiều hạn chế nên khơng tránh khỏi kiếm khuyết mong Nhà khoa học, Thầy, Cô đồng nghiệp cho ý kiến đóng góp để luận văn đƣợc hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết năm Agribank Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II năm (2015, 2016, 2017) Đàm Trần Un Ly (2012) "Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam" Đặng Thị Việt Đức “Xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam” đăng website http://www.tapchitaichinh.vn/ Đào Thị Thanh Bình “Mơ hình xếp hạng tín dụng cho cơng ty sản xuất Việt Nam”, tạp chí kinh tế phát triển tháng năm 2013 Huỳnh Thị Tú Trinh (2017) "Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hải Châu, thành phố Đà Nẵng" Lân Thanh Phi Quỳnh “Xác định yếu tố tác động đến mức xếp hạng tín nhiệm Ngân hàng thƣơng mại quốc gia có kinh tế nổi”, Tạp chí Kinh tế Phát triển, số 212 (II), tháng 02 năm 2015, tr.125-134 Luật tổ chức tín dụng (2010), Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng (2017) Nguyễn Hồng Anh (2012) "Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tỉnh Kon Tum" Nguyễn Lê Thanh Loan (2016) "Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu, Chi nhánh Quảng Ngãi" 10 Phạm Huy Hùng “Xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam - Thực trạng giải pháp hoàn thiện” đăng website http://www.viettinbankschool.edu.vn 11 Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam quy định hƣớng dẫn sử dụng, vận hành chẩm điểm, xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; Quyết định 475/QĐ99 NHNo-XLRR ngày 20/4/2015 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 12 Quyết định 1253/QĐ-NHNN việc cho phép CIC thực thức nghiệp vụ phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ban hành kèm theo 13 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 14 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN: Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 15 Tài liệu nội NHNo&PTNT Việt Nam 16 Tài liệu nội hoạt động kiểm tốn tổ chức tín dụng E&Y 17 Tạp chí Ngân hàng 18 Thơng tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 (Sửa đổi Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN): Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi 19 Trung tâm Thơng tin tín dụng (2017), “Bản thơng tin xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp”, Trung tâm Thơng tin tín dụng 100 ... xác, sách khách hàng chƣa hợp lý Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam quan tâm... vào nghiên cứu quy định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam việc tổ chức thực Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II xếp hạng. .. thống xếp hạng tín dụng - Định hƣớng cơng tác xếp hạng tín dụng 6.2 Giải pháp hồn thiện xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lục Ngạn Bắc Giang II