Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP vietinbank chi nhánh ngũ hành sơn giai đoạn 2015 2017

Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi MỤC LỤC MỤC LỤC 1 PHẦN MỞ ĐẦU .1 Sơ đồ 1: Mối quan hệ bên bảo lãnh ngân hàng Sơ đồ 2: Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp .8 Sơ đồ 3: Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp 10 Sơ đồ 4: Đồng bảo lãnh 11 CHƯƠNG 25 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIETINBANK _ CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 25 2.1 Tổng quan ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 25 Bảng 2.1: Tình hình hoạt động huy động vốn giai đoạn 2015-2017 31 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động chp vay Vietinbank Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2015-2017 34 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2017 .35 (ĐVT: Triệu Đồng) .35 Biểu đồ 1: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 36 2.2 Thực trạng bảo lãnh NH TMCP Vietinbank – Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 37 Bảng 2.4: Biểu phí VTFC 41 Bảng 2.5: Tình hình bảo lãnh VTFC – Chi nhánh Đà Nẵng .43 Biểu đồ 2: Mức tăng trưởng dư nợ bảo lãnh 44 Bảng 2.6: Số thư bảo lãnh 45 Bảng2.7: Tình hình thực loại BL .47 Biểu đồ 3: Tình hình thực loại bảo lãnh 48 Bảng 2.8: Tình hình dư nợ bảo lãnh theo tài sản đảm bảo .49 Biều đồ :Tình hình dư nợ bão lãnh theo tài sản đảm bảo 50 Bảng 2.9: Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh 51 DANH MỤC THAM KHẢO 49 SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi DANH MỤC CÁC BẢNG MỤC LỤC 1 PHẦN MỞ ĐẦU .1 Sơ đồ 1: Mối quan hệ bên bảo lãnh ngân hàng Sơ đồ 2: Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp .8 Sơ đồ 3: Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp 10 Sơ đồ 4: Đồng bảo lãnh 11 CHƯƠNG 25 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIETINBANK _ CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 25 Bảng 2.1: Tình hình hoạt động huy động vốn giai đoạn 2015-2017 31 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động chp vay Vietinbank Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2015-2017 34 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2017 .35 (ĐVT: Triệu Đồng) .35 Biểu đồ 1: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 36 Bảng 2.4: Biểu phí VTFC 41 Bảng 2.5: Tình hình bảo lãnh VTFC – Chi nhánh Đà Nẵng .43 Biểu đồ 2: Mức tăng trưởng dư nợ bảo lãnh 44 Bảng 2.6: Số thư bảo lãnh 45 Bảng2.7: Tình hình thực loại BL .47 Biểu đồ 3: Tình hình thực loại bảo lãnh 48 Bảng 2.8: Tình hình dư nợ bảo lãnh theo tài sản đảm bảo .49 Biều đồ :Tình hình dư nợ bão lãnh theo tài sản đảm bảo 50 Bảng 2.9: Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh 51 DANH MỤC THAM KHẢO 49 SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ MỤC LỤC 1 PHẦN MỞ ĐẦU .1 Sơ đồ 1: Mối quan hệ bên bảo lãnh ngân hàng Sơ đồ 2: Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp .8 Sơ đồ 3: Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp 10 Sơ đồ 4: Đồng bảo lãnh 11 CHƯƠNG 25 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIETINBANK _ CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 25 Bảng 2.1: Tình hình hoạt động huy động vốn giai đoạn 2015-2017 31 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động chp vay Vietinbank Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2015-2017 34 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2017 .35 (ĐVT: Triệu Đồng) .35 Biểu đồ 1: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 36 Bảng 2.4: Biểu phí VTFC 41 Bảng 2.5: Tình hình bảo lãnh VTFC – Chi nhánh Đà Nẵng .43 Biểu đồ 2: Mức tăng trưởng dư nợ bảo lãnh 44 Bảng 2.6: Số thư bảo lãnh 45 Bảng2.7: Tình hình thực loại BL .47 Biểu đồ 3: Tình hình thực loại bảo lãnh 48 Bảng 2.8: Tình hình dư nợ bảo lãnh theo tài sản đảm bảo .49 Biều đồ :Tình hình dư nợ bão lãnh theo tài sản đảm bảo 50 Bảng 2.9: Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh 51 DANH MỤC THAM KHẢO 49 SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi PHẦN MỞ ĐẦU Thế giới trình tồn cầu hố, khu vực hố kinh tế Tiến trình tồn cầu hố mở cho quốc gia quốc gia phát triển phát triển hội thúc đẩy tăng trưởng kinh tế phát triển xã hội Hội nhập quốc tế vừa hội đồng thời thách thức doanh nghiệp Việt Nam cơng tìm chỗ đứng thị trường quốc tế Có thể chắn giao dịch thương mại lớn mà có yếu tố nước ngồi tham gia kèm với hợp đồng kinh tế ngày nhiều Chính việc có thêm hợp đồng bảo lãnh ngân hàng để tạo tin tưởng tuyệt đối bạn hàng nước thách thức đối ngân hàng Việt Nam Mặt khác, trước bối cảnh kinh tế nhiều bất ổn, rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh mà gia tăng Một biện pháp đảm bảo tránh rủi ro cho đối tác tham gia vào hợp đồng kinh tế mà Ngân hàng thương mại đưa nghiệp vụ bảo lãnh Những năm gần đây, hoạt động bảo lãnh ngày phát triển, đóng vai trò xúc tác cho kinh tế phát triển, bôi trơn cho việc ký kết hợp đồng kinh tế, đồng thời đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho Ngân hàng Trong thời gian tới, nhu cầu phòng tránh rủi ro doanh nghiệp điều kiện kinh tế khó khăn tăng cao, nghiệp vụ bảo lãnh tiềm ngày phát triển Ngân Hàng Vietinbank-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn, vào hoạt động từ năm 1990, nghiệp vụ bảo lãnh sơ khai nghiệp vụ bảo lãnh đóng vai trò khơng thể thiếu hoạt động tín dụng Vietinbank nói chung Vietinbank Ngũ Hành Sơn nói riêng Hiện nay, nhu cầu BL địa bàn rộng lớn, đồng thời cạnh tranh ngân hàng ngày tăng Vì việc nghiên cứu để tìm số giải pháp đểphát triển hoạt động BL vấn đề cấp thiệt Vietinbank Ngũ Hành Sơn Nhờ giúp đỡ ThS Phạm Thị Uyên Thi, anh chị CN Vietinbank Ngũ Hành Sơn em chọn đề tài: “Thực trạng hoạt động bảo lãnh Ngân hàng TMCP Vietinbank- Chi Nhánh Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2015-2017” đề tài cho chuyên đề thực tập SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi Mục đích nghiên cứu: -Tìm hiểu thực tế quy trình thực nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng TMCP Vietinbank-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn -Phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh, kết đạt vấn đề tồn hoạt động NH TMCP Vietinbank-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn -Tìm thuận lợi khó khăn, ngun nhân vấn đề tồn hoạt động bảo lãnh Từ đó, đưa kiến nghị nhằm hạn chế khắc phục tồn tại, để phát triển hoạt động bảo lãnh Vietinbank-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Phương pháp nghiên cứu: -Đề tài kết hợp nghiên cứu lý luận với việc phân tích tổng hợp thực tế từ rút điểm thuận lợi khó khăn tồn hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Vietinbank-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Phạm vi nghiên cứu: Nội dung: Đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động bảo lãnh VietinbankChi nhánh Ngũ Hành Sơn - Không gian: Tại phòng tín dụng, Ngân hàng TMCP Bản Việt – CN Đà Nẵng - Thời gian: Trong năm 2011, 2012, 2013 Kết cấu nội dung đề tài: Đề tài gồm có ba chương Chương 1: Lý luận chung hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại -Chương 2: Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Vietinbank-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Chương 3: Thực trạng hoạt động bảo lãnh số kiến nghị nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh Vietinbank-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại Cùng với phát triển chung ngành ngân hàng, dịch vụ ngân hàng ngày phát triển, có bảo lãnh Nghiệp vụ xuất vào năm 60 kỷ 20 Mỹ, bắt đầu phát triển lan rộng vào năm 70 Bảo lãnh không tài trợ vốn mà góp phần hạn chế rủi ro cho chủ thể thiết lập thực quan hệ giao dịch kinh tế Về thực chất, bảo lãnh hình thức cấp tín dụng NHTM khơng cung ứng vốn cho khách hàng mà dùng uy tín khả tài để bảo đảm thực nghĩa vụ tương lai Do NHTM bảo lãnh nhiều trường hợp khách hàng xuất vốn mà ngân hàng bảo lãnh Chính vậy, bảo lãnh ngân hàng ngày phát triển góp phần thúc đẩy hoạt động kinh tế ngày phát triển Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Theo khoản 18 điều luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, có hiệu lực từ ngày 01 tháng 01 năm 2011: Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh việc tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hồn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận 1.1.2 Các đối tượng có liên quan đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng Bên bảo lãnh tổ chức tín dụng, bao gồm ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng sách, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam, ngân hàng hợp tác, loại hình ngân hàng khác tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành lập hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng Bên bảo lãnh khánh hàng bao gồm: SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi • Các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hợp pháp Việt Nam doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp doanh, doanh nghiệp tổ chức trị _ xã hội, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước Việt Nam, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể • Các tổ chức tín dụng thành lập hoạt động theo luật tổ chức tín dụng • Hợp tác xã tổ chức khác có đủ điều kiện quy định điều 94 Bộ Luật Dân Sự • Các tổ chức kinh tế nước tham gia hoạt động hợp tác liên doanh tham gia đấu thầu dự án đầu tư Việt Nam vay vốn để thực dự án đầu tư Việt Nam Bên nhận bảo lãnh: doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân ngồi nước có quyền thụ hưởng cam kết bảo lãnh bên bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh gọi bên thụ hưởng bảo lãnh 1.1.3 Đặc điểm hoạt động bảo lãnh - Bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc Tham gia vào hoạt động bảo lãnh có chủ thể, là: Bên phát hành bảo lãnh (ngân hàng), bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh (bên thụ hưởng) Các chủ thể tham gia có mối quan hệ với thông qua hợp đồng là: Hợp đồng kinh tế, hợp đồng bảo lãnh, thư bảo lãnh Cụ thể sau Sơ đồ 1: Mối quan hệ bên bảo lãnh ngân hàng Bên bảo lãnh Bên bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh Hợp đồng kinh tế: Trước hết hoạt động bảo lãnh phát sinh mối quan hệ kinh tế bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh Hai chủ thể thỏa thuận, kí kết hợp đồng kinh tế Trong đó, bên nhận bảo lãnh yêu cầu phải có bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh bên bảo lãnh đáp ứng yêu cầu ngân hàng bảo lãnh xác lập Từ phát sinh mối quan hệ SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi Hợp đồng bảo lãnh: Quan hệ ngân hàng bên bảo lãnh thông qua hợp đồng bảo lãnh mối quan hệ ngân hàng cấp tín dụng bên hưởng tín dụng Cam kết bảo lãnh (thư bảo lãnh): Thư bảo lãnh ngân hàng phát hành trao cho bên nhận bảo lãnh quy định điều kiện để bên nhận bảo lãnh nhận tốn ngân hàng trường hợp bên bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ cam kết - Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập cao Mặc dù quan hệ BLNH mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc nhau, nhiên quyền lợi nghĩa vụ chủ thể tham gia mang tính độc lập tương đối Đây đặc điểm bật bảo lãnh Điều có nghĩa việc thực nghĩa vụ bảo lãnh không phụ thuộc vào giao dịch hay yếu tố giao dịch bảo lãnh Ngân hàng có trách nhiệm tốn cho bên nhận bảo lãnh bên có yêu cầu có chứng chứng minh vi phạm hợp đồng bên bảo lãnh Ngân hàng khơng thể viện lí thuộc mối quan hệ ngân hàng khách hàng để trì hỗn khơng thực tốn cho bên nhận bảo lãnh Khi có yêu cầu toán, ngân hàng phải toán cho bên nhận bảo lãnh, sau quay thu nợ bên bảo lãnh - Bảo lãnh ngân hàng hoạt động ngoại bảng Về chất, bảo lãnh hình thức tài trợ uy tín, qua bên bảo lãnh tìm nguồn tài trợ mới, mua hàng hóa thực phương án sản xuất kinh doanh…để thu lợi Khi thực nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng chưa phải xuất quỹ tiền mặt bảo lãnh coi hoạt động ngoại bảng hoạt động khơng làm ảnh hưởng tới bảng cân đối kế toán Tuy nhiên, rủi ro xảy ngân hàng phải thực nghĩa vụ tốn cho bên nhận bảo lãnh Đó lúc ngân hàng phải thực xuất quỹ tiền mặt, điều làm ảnh hưởng tới bảng cân đối kế toán ngân hàng Khoản chi xếp vào khoản tín dụng “xấu”, cấu thành nợ hạn Khi đó, hoạt động bảo lãnh chuyển từ tài sản ngoại bảng vào tài sản nội bảng Như vậy, hoạt động bảo lãnh có chất lượng khơng có ảnh hưởng xấu tới uy tín SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp tới tài sản ngân hàng Vì vậy, phải cân nhắc kĩ trước đưa định bảo lãnh tránh khoản nợ “xấu” - Bảo lãnh tiến hành sở chứng từ Tất hoạt động ngân hàng dựa sở chứng từ hoạt động bảo lãnh ngoại lệ Cam kết bảo lãnh ngân hàng văn mà việc thực nghĩa vụ bảo lãnh ngân hàng dựa văn Do đó, người thụ hưởng bảo lãnh đến u cầu ngân hàng tốn ngân hàng phát hành thư bảo lãnh phải có trách nhiệm kiểm tra chứng từ người thụ hưởng xuất trình phù hợp với điều khoản điều kiện thư bảo lãnh Ngân hàng phát hành có quyền từ chối toán chứng từ bất hợp lệ hay điều kiện điều khoản bảo lãnh không đáp ứng Nếu ngân hàng không thực trách nhiệm kiểm tra, tức tốn tồn chứng từ bất hợp lệ ngân hàng khơng nhận tiền bồi hồn từ người bảo lãnh Tuy nhiên chứng từ đưa đến hoàn toàn phù hợp với điều kiện, điều khoản quy định thư bảo lãnh ngân hàng kiểm tra thấy khơng có dấu hiệu lừa đảo ngân hàng phải toán cho bên thụ hưởng Ngân hàng phải thực cách trung thực khách quan, không làm chỗ dựa cho khách hàng để từ chối tốn làm giảm uy tín ngân hàng 1.1.4 Chức bảo lãnh Đứng góc độ ngân hàng, bảo lãnh nghiệp vụ có thu tiền (phí bảo lãnh) mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Đứng góc độ khách hàng, bảo lãnh công cụ quan trọng hổ trợ cho khách hàng Điều thể rõ qua hai chức bảo lãnh: 1.1.4.1 Bảo lãnh công cụ bảo đảm Đây chức quan trọng bảo lãnh Bằng việc cam kết chi trả bồi thường xảy cố vi phạm hợp đồng người bảo lãnh, ngân hàng phát hành bảo lãnh tạo bảo đảm chắn cho người nhận bảo lãnh Chính bảo đảm tạo tin tưởng khiến cho hợp đồng ký kết cách dễ dàng thuận lợi Đây điểm khác biệt bảo lãnh so với tín dụng chứng từ SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi 1.1.4.2 Bảo lãnh công cụ tài trợ Không cơng bảo đảm, bảo lãnh cơng cụ tài trợ cho người bảo lãnh Thông qua bảo lãnh người bảo lãnh xuất quỹ, thu hồi vốn nhanh, vay nợ kéo dài thời gian tốn tiền hàng hóa, dịch vụ Do vậy, không trực tiếp cấp vốn tín dụng bảo lãnh ngân hàng giúp cho khách hàng hưởng thuận lợi ngân quỹ trường hợp cho vay 1.1.5 Vai trò hoạt động bảo lãnh 1.1.5.1 Vai trò bảo lãnh doanh nghiệp a.Đối với bên bảo lãnh Bảo lãnh công cụ tài trợ, giúp cho bên bảo lãnh nhận tài trợ vốn tín dụng từ ngân hàng, dịch vụ tiện ích từ ngân hàng Thông qua bảo lãnh, bên bảo lãnh tiếp cận với hợp đồng, dự án… họ chưa có đủ uy tín với đối tác, họ có khả thực hợp đồng Ngồi ra, nhờ có bảo lãnh mà bên bảo lãnh thường xuyên chịu giám sát ngân hàng bảo lãnh, tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, có trách nhiệm hồn thành nghĩa vụ ngân hàng b.Đối với bên nhận bảo lãnh Bảo lãnh công cụ đảm bảo quyền lợi cho người nhận bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh giảm nguy bị thiệt hại ngân hàng bảo lãnh tổ chức tín nhiệm, có uy tín lực tài Khi rủi ro xảy ra, bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng, bên nhận bảo lãnh nhận bồi thường từ ngân hàng bảo lãnh họ đưa hồ sơ liên quan chứng minh bên bảo lãnh không thực cam kết hợp đồng không bồi thường đầy đủ thiệt hại mà bên nhận bảo lãnh phải gánh chịu việc không hồn thành hợp đồng gây 1.1.5.2 Vai trò bảo lãnh hoạt động NHTM Trước hết, nghiệp vụ bảo lãnh góp phần tạo thu nhập cho ngân hàng từ phí bảo lãnh lãi vay ngân hàng cho vay để thực nghĩa vụ tài Nghiệp vụ bảo lãnh coi sản phẩm tín dụng, nghiệp vụ góp phần đa dạng hóa phẩm sản tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, bảo lãnh giúp ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng bảo lãnh thực nhiều lĩnh vực đa dạng, không đáp ứng cho hoạt động SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi hàng đánh giá khách hàng tiềm áp dụng mức phí với mức phí nhóm khách hàng khơng có quan hệ thường xun Đồng thời ngân hàng cần ý tới thái độ phục vụ khách hàng đáp ứng cách nhanh chóng, hiệu Nếu trường hợp ngân hàng phải trả thay cho khách hàng mà khách hàng không trả phần toàn cho ngân hàng dẫn đến mối quan hệ khơng tốt quan hệ sau đó, ngân hàng cần quan tâm, theo dõi khách hàng để phục hồi mối quan hệ tương lai Ngân hàng nên cử cán tín dụng giỏi tư vấn cho khách hàng phương án kinh doanh, ngành nghề kinh doanh cho phù hợp nhu cầu thị trường… Giúp khách hàng khỏi khó khăn ban đầu, bước gây dựng tiềm lực kinh tế Như vậy, việc ngân hàng phải làm khách hàng là: xóa mối quan hệ cũ (đã gặp phải rủi ro) để mở quan hệ (kinh doanh có lãi) Đây cách tạo dựng mối quan hệ khách hàng trung thành, bền vững hiệu mà khách hàng nên làm Tổ chức hội nghị khách hàng để tìm hiểu nhu cầu khách hàng, nhận xét, đánh giá khách hàng gặp phải sử dụng nghiệp vụ sở có biện pháp để khơng ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm cũ phát triển sản phẩm nhằm đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng 3.2.2 Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro 3.2.2.1 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ bảo lãnh - Trên sở đánh giá, phân tích ưu điểm, khó khăn quy trình bảo lãnh trình thực tế thực hiện, đánh giá đặc điểm, từ nhận thức cần thay đổi Ngân hàng thu thập, tham khảo ý kiến từ phía khách hàng Trên sở đó, xây dựng quy trình thẩm định hợp lý, đặc biệt nhấn mạnh phối hợp ăn ý, nhanh chóng phòng ban - Xây dựng quy trình bảo lãnh riêng cho loại bảo lãnh – điều vừa giúp cho việc thực hợp đồng cách nhanh chóng nhất, vừa giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng - Đơn giản hóa thủ tục nghiệp vụ, giảm bớt giấy tờ thời gian thực nghiệp vụ đảm bảo an toàn, đầy đủ quy trình, tạo điều kiện cho SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang 62 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi khách hàng tham gia thực nghiệp vụ rút ngắn thời gian chờ đợi khách hàng Tuy nhiên, việc hồn thiện, tối thiểu hóa giấy tờ đòi hỏi phải có thống hợp lý hóa mẫu biểu hồ sơ tồn hệ thống - Thường xuyên theo dõi, giám sát quản lý chặt chẽ khoản mục bảo lãnh phát hành Việc giám sát phải thực cách nghiêm túc cẩn thận, cán tín dụng phải thường xuyên đôn đốc khách hàng thực nghĩa vụ, khách hàng gặp khó khăn tham gia với khách hàng tháo gỡ khắc phục Mặt khác cần theo dõi phần đảm bảo số dư tiền gửi ngân hàng, tài sản chấp… khách hàng có dấu hiệu vi phạm có biện pháp xử lý kịp thời - Đánh giá tổng kết tất toán bảo lãnh để rút học kinh nghiệm, tìm giải pháp cho bảo lãnh 3.2.2.2 Công tác kiểm tra giám sát nôi Đẩy mạnh hoạt động bảo lãnh phải đôi với kiểm soát chặt chẽ rủi ro Sự phân cấp phân quyền việc định cho vay bảo lãnh ngân hàng thực tốt Bên cạnh việc phân cấp, phân quyền cấp tín dụng, ban lãnh đạo ngân hàng cần theo sát, kiểm tra bảo lãnh hành, đánh giá tiến độ thực hiện, tăng cường biện pháp bảo đảm Hàng tháng, cán tín dụng báo cáo chi tiết tình hình bảo lãnh thực để kịp thời phát rủi ro, nhằm đưa biện pháp khắc phục Do cán chưa có nhiều kinh nghiêm thẩm định phương án kinh doanh, hay dự án đầu tư, tiếp tục áp dụng tài sản đảm bảo điều kiện bắt buộc với khoản bảo lãnh Việc thẩm định tài sản đảm bảo phải thực nghiêm túc, xác theo nguyên tắc thận trọng 3.2.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Công tác thẩm định cơng việc quan trọng q trình tiếp xúc khách hàng nhận bảo lãnh Vì vậy, quy định hướng dẫn trình thực thẩm định khách hàng Vietinbank cần thật cụ thể chi tiết Công tác thẩm định cần tiến hành toàn diện tất mặt: - Năng lực pháp lý khách hàng: Ngân hàng cần thẩm định vấn đề để đảm bảo khách hàng có đầy đủ lực pháp lý để thực nghĩa vụ mình, điều kiện tiên để giải tranh chấp pháp luật có rủi ro xảy SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang 63 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi - Tư cách đạo đức, uy tín khả quản lý điều hành doanh nghiệp: Tư cách đạo đức, uy tín doanh nghiệp yếu tố vô quan trọng ảnh hưởng lớn đến rủi ro hoạt động bảo lãnh định đến mong muốn thực hợp đồng mong muốn trả nợ khách hàng trường hợp ngân hàng trả thay Ngân hàng thơng qua: + Cách ứng xử, quan hệ nội doanh nghiệp nhân viên với người quản lý, nhân viên với + Quan hệ với đối tượng kinh doanh như: nhà cung cấp, khách hàng… + Quan hệ cộng đồng, tổ chức xã hội Một vấn đề khác cần quan tâm khả quản lý chủ doanh nghiệp, ban giám đốc định chủ doanh nghiệp ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp Quyết định đắn giúp doanh nghiệp đạt hiệu cao kinh doanh ngược lại Tuy nhiên, thực tế ngân hàng chưa có có quan tâm mức tới yếu tố nên rủi ro kinh doanh Do yêu cầu đặt cần phải đánh giá tư cách đạo đức, uy tín khả quản lý điều hành doanh nghiệp - Năng lực tài khách hàng: Việc đánh giá xác lực tài khách hàng giúp cho ngân hàng đánh giá trạng tài dự báo tài tương lai khách hàng Năng lực tài xem xét thơng qua báo cáo tài như: bảng cân đối kế tốn, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ dự báo tài từ ngân hàng tính tốn đánh giá tiêu hiệu hoạt động doanh nghiệp (vòng quay hàng tồn kho, vòng quay vốn lưu động, hiệu suất sử dụng tài sản cố định, hiệu suất sử dụng tổng tài sản…) nhóm tiêu liên quan tới khả sinh lời doanh nghiệp (doanh thu tiêu thụ sản phẩm, ROE, ROA…) - Phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư doanh nghiệp: Điều quan trọng đối tượng bảo lãnh Hơn hiệu dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh yếu tố chủ chốt giúp ngân hàng đạt hiệu SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang 64 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi bảo lãnh mong muốn giảm thiểu rủi ro Khi thẩm định cán thẩm định cần xem xét khía cạnh sau: + Mục tiêu dự án, phương án gì? Nó có phù hợp với điều kiện kinh doanh doanh nghiệp hay khơng? + Xem xét tình hình, kết hiệu dự án góc độ hạch toán kinh tế thân doanh nghiệp Ngân hàng nên kiểm tra yếu tố khác dự án như: phương án tiêu thụ sản phẩm, thời gian hoàn vốn, cấu nguồn vốn, hợp lý quy mơ nguồn vốn… + Ngồi ra, ngân hàng nên xem xét yếu tố khác mà có ảnh hưởng trực tiếp đến dự án đầu tư như: nhu cầu thị trường sản phẩm dịch vụ mà dự án cung cấp, đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn… Hiện nay, khách hàng ngân hàng hoạt động nhiều lĩnh vực khác Do đó, đòi hỏi cán thẩm định phải am hiểu ngành nghề, lĩnh vực hoạt động khách hàng Điều khó khăn trình độ cán tín dụng có hạn, vậy, ngân hàng cần phối hợp với ngân hàng khác, chuyên gia, nhà tư vấn, khai thác thông tin để có đánh giá, định xác (ngân hàng cần lấy thông tin từ nhiều nguồn như: thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng, từ đối tượng khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ tín dụng…) 3.2.3 Giải pháp bổ trợ khác 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đội ngũ nhân viên yếu tố nòng cốt góp phần vào q trình phát triển Ngân hàng Trình độ chun mơn nghiệp vụ, thái độ tác phong làm việc cán ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động phí dịch vụ bảo lãnh Chất lượng hợp đồng bảo lãnh báo cáo tài doanh nghiệp mà thể mối quan hệ khách hàng với ngân hàng Hoạt động kinh doanh khách hàng không lành mạnh gây rủi ro cho ngân hàng Vì vậy, để tìm kiếm, lựa chọn khách hàng bảo lãnh an toàn hiệu đòi hỏi cán ngân hàng phải biết thu thập xử lý tất thông tin liên quan đến khách hàng, vận dụng thông tin cách hiệu quả, hợp lý SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang 65 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi Trong tất lĩnh vực kinh tế, người yếu tố quan trọng, mang tính định thành cơng cơng việc Đối với riêng ngành ngân hàng, nhân viên trực tiếp giao dịch với khách hàng coi hình ảnh ngân hàng Tác phong làm việc, trình độ chuyên môn thái độ phục vụ nhân viên ngân hàng yếu tố quan trọng tác động đến tin tưởng trung thành khách hàng ngân hàng Mặt khác, hoạt động ngân hàng chủ yếu dựa vào chữ tín uy tín ngân hàng khơng thể qua kết kinh doanh hàng năm ngân hàng mà hình ảnh ngân hàng thể qua tác phong làm việc nhân viên ngân hàng Chính mà việc đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán nhân viên mục tiêu trọng tâm ngân hàng Việc đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cán ngân hàng khơng thực hình thức cử học trung tâm đào tạo trường đại học mà cần phải quan tâm tới công tác đào tạo chỗ Phương pháp đào tạo không tiết kiệm chi phí thời gian mà thực tế phù hợp với đặc điểm riêng ngân hàng Thơng qua việc cán có kinh nghiệm hướng dẫn cho trẻ giúp họ dễ hiểu không bị bỡ ngỡ gặp tình thực tiễn Ngân hàng nên tập trung nâng cao trình độ ngoại ngữ , nắm rõ luật, quy tắc áp dụng nước quốc tế UCP 600, Inconterm 2000 cho cán nhân viên để đáp ứng nhu cầu thương mại quốc tế Điều giúp ngân hàng hạn chế rủi ro giao dịch có yếu tố nước ngồi mà ngun nhân chủ yếu không nắm rõ luật kinh doanh quốc tế luật thương mại quốc tế Cập nhập thường xuyên đầy đủ thay đổi, điều chỉnh văn pháp luật có liên quan Đẩy mạnh phong trào thi đua làm việc học tập cán ngân hàng thông qua việc tổ chức hội thi nghiệp vụ giỏi, cán ngân hàng động… phong trào thi đua không tạo khơng khí làm việc sơi nổi, đồn kết ngân hàng mà giúp phát cá nhân xuất sắc, từ có chế độ đãi ngộ, khen thưởng phù hợp Chú ý công tác tuyển dụng Công tác tuyển dụng cần khách quan đắn Tiếp theo cơng tác tổ chức vị trí làm việc cho nhân viên phải hợp lý, phù hợp với lực trình độ người, phát huy kỹ người SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang 66 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Un Thi Cuối cùng, ngân hàng cần có sách khen thưởng đãi ngộ hợp lý, người, lúc để tạo tính khích lệ cơng việc Những người có nhiều đóng góp phải khen thưởng xứng đáng người vi phạm kỷ luật gây thiệt hại cho ngân hàng phải có hình thức kỷ luật đích đáng 3.2.3.2 Ứng dụng cơng nghệ thơng tin Hiện đại hóa trang thiết bị cơng nghệ ngân hàng theo hướng tin học hóa khâu tốn, truyền thơng tin, lưu trữ quản lý hồ sơ nhằm đơn giản hóa thủ tục có thủ tục bảo lãnh Tất quy trình ngân hàng cần tích hợp hệ thơng tự động nhằm để đảm bảo hoạt động thực cách có hiệu giảm bớt chi phí hành Thực nối mạng giao dịch với khách hàng, trước mắt khách hàng lớn nhằm đáp ứng cách nhanh chóng nhu cầu khách hàng, thơng tin tài Hệ thống cơng nghệ thơng tin đại tảng để gắn kết chi nhánh toàn tỉnh việc triển khai, phát triển sản phẩm dịch vụ đại mang tính hệ thống có hoạt động bảo lãnh Cùng với đại hóa cần phải ý đến thông tin mạng Việc an tồn ổn định có ý nghĩa cho việc quảng bá, thu hút trì khách hàng Trên sở tăng cường khả cạnh tranh với NHTM địa bàn 3.3 Những kiến nghị liên quan đến phủ, NHNN, quan bảo vệ pháp luật 3.3.1 Kiến nghị với phủ, NHNN quan bảo vệ pháp luật: 3.3.1.1 Đối với khung pháp lý Kiến nghị với quan lập pháp, nghiên cứu hồn chỉnh quy định khơng bảo lãnh mà hoạt động kinh doanh khác, tạo điều kiện có khung pháp lý phù hợp để hoạt động bảo lãnh thực dễ dàng Vì không hoạt động bảo lãnh mà hầu hết hoạt động Ngân hàng thương mại liên quan đến nhiều hay nói cách khác tất lĩnh vực kinh tế, đó, khung pháp lý hồn chỉnh góp phần giúp hoạt động Ngân hàng trôi chảy Chẳng hạn, liên quan đến bảo lãnh dự thầu, quy định cơng tác đấu thầu quan trọng Chính quyền địa phương, bộ, ban ngành có liên quan cần quản lý chặt chẽ công tác đấu thầu thực hợp đồng theo thông lệ quốc tế, đảm SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang 67 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Un Thi bảo cơng trình đưa đấu thầu có vốn đầu tư, chia theo giai đoạn theo gói thầu 3.3.1.2 Mơi trường kinh tế Ngân hàng thành phần quan trọng kinh tế, làm trung gian tài cho kinh tế Nền kinh tế phát triển ổn định hoạt động ngân hàng đạt hiệu giảm thiểu rủi ro Trong bối cảnh kinh tế giới gặp nhiều khó khăn, khủng hoảng nợ cơng tiếp tục lan rộng sang Châu Âu, Mỹ Nhật Bản, tỷ lệ thất nghiệp cao, nguy lạm phát tăng cao, bong bóng tài bất động sản, thiên tai, bết ổn trị xảy nhiều nước giới Việt Nam bị ảnh hưởng không nhỏ Để đưa kinh tế vượt qua giai đoạn khó khăn đòi hỏi nhà hoạch định sách phải có tầm nhìn rộng, đưa định đắn Năm 2017 dự báo năm không khả quan với kinh tế tồn cầu Việt Nam Do đó, mục tiêu tăng trưởng nên đặt sau mục tiêu kiềm chế lạm phát giảm tỷ lệ thất nghiệp 3.3.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước + Thường xuyên tổ chức tra, giám sát hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Thương mại cách trung thực, khách quan Đánh giá việc thực nghiệp vụ bảo lãnh, đồng thời, đánh giá rủi ro gặp phải ngân hàng, từ có biện pháp ngăn chặn kịp thời rủi ro xảy + Hoàn thiện văn pháp quy liên quan đến hoạt động bảo lãnh Hơn nữa, bối cảnh kinh tế ngày thay đổi, khác xa so với năm 2010, vậy, có nhiều quy định khơng phù hợp với bối cảnh kinh tế + Hổ trợ cho ngân hàng thương mại trình thẩm định dự án quản lý khoản bảo lãnh NHNN cần đẩy mạnh hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) để hổ trợ thơng tin cho NHTM q trình thẩm đinh dự án 3.3.3 Kiến nghị Ban giám đốc Vietinbank Ngân hàng Vietinbank Ngũ Hành Sơn Chi nhánh với quy mơ lớn Do đó, cần đến giúp đỡ hỗ trợ Hội sở không mặt tài mà chun mơn nghiệp vụ Vì vậy, Ban giám đốc cần quan tâm, tạo điều kiện để Chi nhánh phát triển nhanh Đối với hoạt động bảo lãnh, cần có văn hướng dẫn thực cụ thể Nghiên cứu, cải tiến quy trình thực nghiệp vụ bảo lãnh theo hướng SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang 68 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi nhanh chóng thuận tiện cho khách hàng, đồng thời đảm bảo kiểm soát rủi ro cho ngân hàng Cần nới lỏng mức bảo lãnh cho Chi nhánh Đưa mục tiêu, tiêu bảo lãnh phù hợp với khả Chi nhánh để chi nhánh tổ chức thực theo hướng phát triển toàn hệ thống Thường xuyên tổ chức lớp học nâng cao nghiệp vụ cho nhân viên Chi nhánh Tổ chức hội thảo, giao lưu với chuyên gia dành cho cán nhân viên để họ trau dồi thêm kinh nghiệm nghiệp vụ Tích cực hợp tác đào tạo với trường đại học nhằm khai thác nguồn giảng viên có chun mơn tiếp cận với khoa học đại giới Cập nhật thường xuyên đầy đủ điều chỉnh, thay đổi văn pháp luật có liên quan Phát động phong trào thi đua nội ngân hàng Có chế độ đãi ngộ tốt với nhân viên thực tốt tiêu đặt Đẩy mạnh hoạt động Marketing, đưa ngân hàng đến gần với khách hàng Đồng thời, giới thiệu sản phẩm bảo lãnh ngân hàng Thương hiệu Vietinbank nói chung Vietinbank Ngũ Hành Sơn nói riêng xa lạ với nhiều khách hàng khu vực lân cận nên khó khăn việc tiếp thị, phát triển khách hàng tiềm Do đó, phận Marketing Ngân hàng cần có chiến lược cụ thể để đưa Vietinbank gần gũi với khách hàng hơn, tiến hành nghiên cứu cần thiết để nắm bắt đặc điểm khách hàng, từ đưa biện pháp tiếp cận phát triển quan hệ phù hợp SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang 69 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ tảng lý luận chương phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh chương 2, tìm vấn đề tồn hoạt động bảo lãnh ngân hàng, đồng thời tìm ngun nhân vấn đề Kế thừa nội dung đề cập chương chương 2, kết hợp với định hướng phát triển Vietinbank nói chung Chi nhánh Ngũ Hành Sơn nói riêng, chương 3, em mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm góp phần mở rộng hoạt động bảo lãnh Vietinbank – CN Ngũ Hành Sơn Bên cạnh giải pháp mà thân Vietinbank- CN Ngũ Hành Sơn tổ chức thực hiện, em đưa số kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước quan chức SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Trang 70 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi KẾT LUẬN CHUNG Bão lãnh ngân hàng vứa dịch vụ có thu phí, vừa nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Đây hoạt động có đặc thù định Bên cạnh đóng góp thu nhập từ phí, đa dạng hóa sản phẩm góp phần đáp ứng đầy đủ nhu cầu đa dạng khách hàng Vì việc mở rộng hoat động cần quan tâm tồn diện Mặ khác, đứng trước tình hình kinh tế hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Việt, ngân hàng thương mại tự tìm cho lối để vượt qua giai đoạn khó khăn Trong nhà nước thực sách thắt chặt tiền tệ, không muốn cung nhiều tiền thị trường hoạt động bảo lãnh có vẻ hình thức tín dụng hữu ích Nhận thấy tiềm đó, em chọn nghiên cứu nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại, tìm hiểu thực tế ngân hàng TMCP Vietinbank-CN Ngũ Hành Sơn, đề tài đạt số kết sau: - Khái quát sở lý luận nghiệp vụ bảo lãnh, phân tích tiêu phản ánh viêc mở rộng hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng Vietinbank- CN Ngũ Hành Sơn - Đưa số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Vietinbank- CN Ngũ Hành Sơn Với thời gian thực tập ngắn kiến thức hạn chế, chắn đề tài em có nhiều thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy anh chị ngân hàng để chuyên đề thực tập em hoàn chỉnh SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi DANH MỤC THAM KHẢO Trầm Thị Xuân Hương - Hồng Thị Minh Ngọc, 2012, Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà Xuất Kinh tế Thành phố Hồ Chí minh Nguyễn Đăng Dờn, 2011, Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh Trần Ngọc Thơ, 2007, Tài doanh nghiệp đại, Nhà Xuất Thống Kê Trần Huy Hồng, 2010, Giáo Trình Quản Trị Ngân Hàng, Nhà Xuất Lao Động Xã Hội Các tài liệu nội Ngân Hàng Vietinbank Website ngân hàng TMCP Vietinbank: www.vietinbank.vn Website ngân hàng Nhà Nước Việt Nam: www.sbv.gov.vn http://vneconomy.vn/chinh-phu-kiem-soat-lam-phat-thanh-cong-cpi-nam2017-tang-353-20171227142659156.htm LỜI CAM ĐOAN SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi Em xin cam đoan với nhà trường thầy cơ: đề tài khóa luận trình tìm hiểu nghiên cứu thân em Những số liệu kết nêu đề tài hoàn toàn trung thực có nguồn gốc rõ ràng NHẬN XÉT CỦA CƠ SỞ THỰC TẬP SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… NGÂN HÀNG TMCP VIETINBANK SGD/CN: TP.Đà Nẵng, ngày… tháng 07 năm 2018 Đại diện sở thực tập SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… SVTH: Nguyễn Đức Cảnh Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Uyên Thi BẢNG TÓM TẮT NHỮNG ĐIỂM MỚI CỦA KHÓA LUẬN ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… GV hướng dẫn (ký & ghi rõ họ tên) SVTH: Nguyễn Đức Cảnh SV thực (ký & ghi rõ họ tên) ... hiểu thực tế quy trình thực nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng TMCP Vietinbank- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn -Phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh, kết đạt vấn đề tồn hoạt động NH TMCP Vietinbank- Chi nhánh. .. CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIETINBANK _ CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 2.1 Tổng quan ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 2.1.1 Quá trình hình thành... Lý luận chung hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại -Chương 2: Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Vietinbank- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Chương 3: Thực trạng hoạt động bảo lãnh số kiến