Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP á châu chi nhánh đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TẠ BÁ ĐIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS VÕ XUÂN TIẾN Đà Nẵng – Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Tạ Bá Điệp MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG (TẬP TRUNG VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY) TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1 KHÁI QUÁT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY .10 1.1.1 Khái niệm 10 1.1.2 Ý nghĩa quản trị rủi ro 11 1.1.3 Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro 12 1.2 NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO 12 1.2.1 Nhận diện rủi ro cho vay .13 1.2.2 Đo lƣờng rủi ro 18 1.2.3 Kiểm soát rủi ro cho vay .26 1.2.4 Tài trợ rủi ro cho vay 29 1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY 34 1.3.1 Nhân tố ngân hàng 34 1.3.2 Nhân tố khách hàng doanh nghiệp 36 1.3.3 Môi trƣờng kinh doanh .37 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG (TẬP TRUNG VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY) DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TCMP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐẮK LẮK .40 2.1 TÌNH HÌNH CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CN ĐẮK LẮK 40 2.1.1 Đặc điểm tổ chức 40 2.1.2 Đặc điểm nguồn lực 43 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 49 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ĐẮK LẮK 58 2.2.1 Nhận dạng rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk 58 2.2.2 Thực trạng đo lƣờng rủi ro cho vay 63 2.2.3 Kiểm soát rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk thời gian qua 76 2.2.4 Thực trạng tài trợ rủi ro cho vay 78 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CN ĐẮK LẮK 82 2.3.1 Thành công hạn chế 82 2.3.2 Nguyên nhân hạn chế 84 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 86 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 86 3.1.1 Chiến lƣợc phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk 86 3.1.2 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk 87 3.2 CÁC GIẢI PHÁP CỤ THỂ 88 3.1.1 Hoàn thiện việc nhận diện rủi ro cho vay doanh nghiệp .88 3.2.2 Hoàn thiện việc đo lƣờng rủi ro cho vay doanh nghiệp .92 3.2.3 Hồn thiện việc kiểm sốt rủi ro cho vay 95 3.2.4 Hoàn thiện việc tài trợ rủi ro cho vay 99 3.3 KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 104 3.3.1 Đối với quan Nhà nƣớc Chính phủ 104 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nƣớc 105 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam 106 KẾT LUẬN 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB Asia Comercial Bank BCTC Báo cáo tài CN Chi nhánh CTCP Cơng ty cổ phần CVTD Chuyên viên tín dụng DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro HĐTD Hoạt động tín dụng KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QHKH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QTTD Quản trị tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TD Tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo XHTD Xếp hạng tín dụng XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 1.1 Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 20 1.2 Điểm tín dụng tiêu dùng 22 1.3 Mơ hình điểm số định tín dụng tƣơng ứng 24 2.1 Cơ cấu nhân lực theo giới tính, độ tuổi trình độ học vấn Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk 44 2.2 Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk từ năm 2011 – 2015 46 2.3 Phân tích cấu nguồn vốn Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk từ 2011 – 2015 47 2.4 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk giai đoạn 2011-2015 49 2.5 Cơ cấu dƣ nợ Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk từ 2011 – 2015 52 2.6 Diễn biến dƣ nợ Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk từ 2011 – 2015 54 2.7 Cơ cấu nợ xấu Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk 2011 – 2015 55 2.8 Nguyên nhân gây nợ hạn doanh nghiệp 61 2.9 Đối tƣợng chấm điểm xếp hạng tín dụng NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 65 2.10 Bảng tổng hợp khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk 66 Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.11 Bộ giá trị chuẩn tiêu phi tài doanh nghiệp theo Ngân hàng TMCP Á châu 70 2.12 Phân phối trọng số tài chính, phi tài chính, ngành xét duyệt Ngân hàng TMCP Á châu 71 2.13 Thứ hạng XHTD khách hàng doanh nghiệp Scoring xét duyệt 71 2.14 Thứ hạng XHTD khách hàng doanh nghiệp Scoring phân loại nợ 72 2.15 Bảng tổng hợp chấm điểm KHDN qua năm 73 2.16 Phân loại nợ qua năm Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk 74 2.17 Phân loại khách hàng năm Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk theo mơ hình điểm số Z 75 2.18 Tỷ lệ tài sản đảm bảo khách hàng doanh nghiệp 78 2.19 Bảng tổng hợp tình hình xử lý nợ xấu 79 2.20 Bảng trích lập dự phòng Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk qua năm 81 3.1 Các tiêu phấn đấu đến năm 2020 86 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk 42 2.2 Biểu đồ kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk giai đoạn 2011 - 2015 50 2.3 Biểu đồ lợi nhuận trƣớc thuế Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk giai đoạn 2011 – 2015 50 2.4 Biểu đồ cấu dƣ nợ Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk từ 2011 – 2015 53 2.5 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân 58 hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk 3.1 Xây dựng hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk 90 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, mang lại 60-80% thu nhập ngân hàng, nhiên rủi ro khơng nhỏ Rủi ro cho vay cao q mức ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đứng trƣớc thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại nƣớc với ngân hàng thƣơng mại nƣớc ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam nƣớc có kinh tế mở nên khơng tránh khỏi ảnh hƣởng kinh tế giới Đứng trƣớc tình hình đó, đòi hỏi ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Cho tới tháng đầu năm 2015, tỷ lệ nợ xấu NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP ACB – Đắk Lắk (Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk ) nói riêng có dấu hiệu tăng cao vƣợt tỷ lệ cho phép theo quy định Ngân hàng nhà nƣớc Vậy đâu nguyên nhân? Làm để quản trị rủi ro cho vay hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk đƣợc tốt nhất? - Đây vấn đề đƣợc ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk đặc biệt quan tâm Trƣớc tính cấp thiết đó, đề tài “Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đắk Lắk” đƣợc tiến hành nghiên cứu nguy tiềm ẩn, tình hình kinh doanh tín dụng thực tế 97 - Nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra Đi sâu vào kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay doanh nghiệp hồ sơ chứng từ kiểm tra thực tế trƣờng Về kiểm tra vốn tự có tham gia ngồi kiểm tra số liệu sổ sách báo cáo doanh nghiệp, cần kiểm tra giám sát việc thực thực tế Việc kiểm tra sau cho vay khâu không phần quan trọng Nhiều khoản vay qua thẩm định cho thấy hiệu kinh doanh tốt, đủ khả trả nợ cho ngân hàng nhƣng cán tín dụng thiếu kiểm tra q trình sử dụng vốn vay khách hàng dễ dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích điều tiềm ẩn nguy rủi ro Việc kiểm tra sau cho vay nhằm giúp cho ngân hàng phát nhanh chóng khoản nợ có vấn đề, để kịp thời xử lý qua hạn chế đến mức thấp tổn thất cho vay Định kỳ thƣờng xuyên đánh giá, phân loại khách hàng Ngân hàng thực kiểm tra, phân tích, đánh giá nợ hạn, nợ xấu, phân loại nợ để xử lý nợ kịp thời Cán tín dụng phải thƣờng xuyên kiểm tra trình sản xuất kinh doanh khách hàng, họ tháo gỡ khó khăn, ổn định sản xuất kinh doanh Đây biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu mặt đảm bảo đƣợc việc thu hồi nợ ngân hàng, mặt khác giữ đƣợc khách hàng ngân hàng, khách hàng truyền thống, khách hàng có quan hệ tốt vay trả với ngân hàng - Nâng cao vai trò kiểm tra kiểm sốt nội Nhân tố ngƣời quan trọng, đội ngũ trực tiếp làm công tác kiểm tra kiểm tốn nội bộ, phải có đạo đức phẩm chất tốt, liêm khiết trung thực dũng cảm đấu tranh bảo vệ lợi ích chung, phải có trình độ chun mơn, có kiến thức quản lý kinh tế, hiểu biết pháp luật thể lệ ngành quy định 98 Cán kiểm tra, kiểm soát nội đủ mạnh lƣợng chất để phát vấn đề tồn hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng Để ngăn ngừa tiêu cực phát sinh cần phải thƣờng xuyên kiểm tra sở, hạn chế cảnh báo cán lợi dụng tham cơng tác tín dụng Việc kiểm tra tín dụng biện pháp để chấn chỉnh mặt nghiệp vụ phát sinh, tăng cƣờng chất lƣợng tín dụng + Kiểm tra việc tuân thủ quy định Pháp luật, NHNN NH hội sở hoạt động tín dụng + Kiểm tra việc phân loại khách hàng, thực hạn mức tín dụng, quyền phán cho vay + Kiểm tốn tình hình kinh tế tƣ cách khách hàng vay: Phân tích báo cáo tài khách hàng, phân tích số để đánh giá khả trả nợ Đánh giá ý thức toán khách hàng nhƣ việc trả nợ gốc, lãi đến kỳ hạn + Kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay: Tính đầy đủ, tính hợp pháp hồ sơ bảo đảm tiền vay, việc lƣu giữ, bảo quản tài sản hay hồ sơ tài sản đảm bảo, việc đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo theo định kỳ + Kiểm tra thực quy trình cho vay quy trình phê duyệt tín dụng: Quy trình thẩm định, xét duyệt cho vay, giải ngân, theo dõi khoản vay, cấu lại thời hạn trả nợ, chuyển nợ hạn, hạch toán, thu lãi, miễn giảm lãi + Kiểm tra việc phân loại, theo dõi quản lý nợ xấu + Kiểm tra việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, xử lý rủi ro + Kiểm tra hệ thống thơng tin, báo cáo kiểm tra, giám sát tín dụng + Phân tích thực trạng dƣ nợ, đánh giá khả rủi ro khoản cho vay, đặc biệt tín dụng lớn, cho vay đƣợc phân loại vào nhóm 3,4,5 99 + Phân tích cấu khoản cho vay để phát rủi ro tiềm ẩn + Thực văn quy phạm pháp luật, văn quy định ngành liên quan đến hoạt động tín dụng + Định kỳ đột xuất thực việc kiểm tra, kiểm sốt tín dụng để kịp thời phát sai sót, rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp phòng ngừa hiệu quả, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng Căn kết kiểm tra, đối chiếu với quy định, đề biện pháp khắc phục nhằm không ngừng nâng cao chất lƣợng kiểm tra Qua đó, phát hiện, ngăn chặn sai sót gian lận trình thực thi nhiệm vụ phận tác nghiệp Đánh giá hiệu điều hành mức độ đảm bảo an toàn biện pháp kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng -Áp dụng lãi suất cho vay thích hợp sử dụng điều khoản hợp đồng hoạt động cho vay - Lập lịch kiểm tra cụ thể dự án vay -Khơng ngừng đổi hồn thiện phƣơng pháp kiểm tra, thực kiểm tra linh hoạt 3.2.4 Hoàn thiện việc tài trợ rủi ro cho vay a Phương án xử lý nợ xấu xử lý tổn thất: -Thành lập riêng tổ xử lý thu hồi nợ Thành lập tổ chuyên trách gồm cán có lực, kinh nghiệm để phối hợp, hỗ trợ cán tín dụng việc xử lý thu hồi ợ xấu, nợ xử lý rủi ro - Xây dựng phƣơng án thu hồi nợ xấu cách kế hoạch hành động cụ thể việc xử lý nợ xấu Chia nợ xấu quý thực giao tiêu thu hồi nợ Cán tín dụng phải thƣờng xuyên bám sát khách hàng, yêu cầu khách hàng trả nợ giám sát việc thực trả nợ khách hàng - Cho vay thêm 100 Trƣờng hợp phƣơng án/dự án đầu tƣ khách hàng gặp khó khăn, ảnh hƣởng đến việc thu nợ mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn Và ngân hàng xét thấy khả phƣơng án/dự án phát triển tốt đƣợc đầu tƣ thêm vốn xem xét cho vay thêm Thẩm định phƣơng án/dự án kỹ lƣỡng đảm bảo điều kiện nguyên tắc cấp tín dụng theo dụng theo quy chế hành Phƣơng án/dự án vay vốn phải khả thi đảm bảo thu hồi gốc lãi cho vay Cán ngân hàng cho vay trực tiếp thẩm định báo cáo ban lãnh đạo, tờ trình thẩm định cần nêu phƣơng án trả nợ cụ thể, có tính khả thi đồng thời phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh tình trạng lợi dụng cho vay đảo nợ, vay nợ trả nợ cũ để che giấu nợ xấu tiềm ẩn - Bổ sung tài sản đảm bảo Việc bổ sung tài sản đảm bảo phải thực khoản vay có biểu bất ổn, nguồn thu không rõ ràng, giá trị tài sản đảm bảo có khả bán thấp dƣ nợ vay Việc thực bổ sung biện pháp bảo đảm phải đƣợc quy định thành văn thỏa thuận phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng hành - Chuyển nợ hạn Nếu cán ngân hàng xác minh lý xin gia hạn khách hàng không hợp lệ gia hạn khách hàng khơng có khả trả đƣợc nợ phải chuyển sang nợ hạn, đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ Sau khách hàng có nợ hạn đƣợc lãnh đạo duyệt chuyển nợ hạn, Phòng Quan hệ khách hàng thực định giám đốc ngân hàng cho vay: 101 + Phối hợp với phòng kế tốn để có biện pháp trích tài khoản tiền gửi khách hàng để thu nợ có số dƣ + Yêu cầu ngƣời bảo lãnh trả thay + Phát mại tài sản chấp, cầm cố theo quy định pháp luật để thu nợ + Thực biện pháp khác để thu hồi nợ + Đối với trƣờng hợp khách hàng có khả chậm trả lãi vốn vay số ngày làm việc so với kỳ hạn trả lãi thỏa thuận, ngân hàng cho vay cần thực biện pháp: - Thực khoanh nợ, xóa nợ: Trên sở văn quy định, hƣớng dẫn Tổng giám đốc khoanh, xóa nợ, cán ngân hàng theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh, xóa nợ báo cáo trƣởng phòng quan hệ khách hàng để trình cấp có thẩm quyền định - Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp: Trong trƣờng hợp khách hàng thực biện pháp mà không thu trả đƣợc nợ vay quan có thẩm quyền qui định giao cho ngân hàng quyền đƣợc tham gia quản lý doanh nghiệp Ngân hàng cho vay cử đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp, tham gia quản lý điều hành hoạt động kinh doanh nhằm theo dõi sát biểu bình thƣờng khoản vay cần theo dõi, tƣ vấn giúp đỡ khách hàng khắc phục khó khăn, nâng cao hiệu sử dụng vốn, đƣa quy định xử lý kịp thời với diễn biến đáng xảy ra, hạn chế tối đa tổn thất Trƣờng hợp tham gia góp vốn qua hình thức mua cổ phần, liên doanh chuyển đổi nợ thành vốn góp, khách hàng phải lập đƣợc phƣơng án góp vốn phƣơng án kinh doanh khả thi để trình lên cấp có thẩm quyền ngân hàng phê duyệt 102 - Xử lý tồn đọng Nhóm 1: Nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo: Việc xử lý theo hƣớng dẫn sử dụng biện pháp lý cho khoản nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo đƣợc thực mà áp dụng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác nhƣng không hiệu Đối với nợ có tài sản đảm bảo tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tòa án giao cho ngân hàng ngân hàng cho vay ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk chủ động xử lý theo hình thức: tự bán cơng khai thị trƣờng, bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tổ chức có chức bán đấu giá, bán cho công ty mua bán nợ nhà nƣớc Tiền bán tài sản đảm bảo đƣợc xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo qui định (nếu có) Đối với nợ có tài sản đảm bảo thuộc vụ án đƣợc tòa án phán giao ngân hàng xử lý nhƣng chƣa đƣợc giao, ngân hàng tập hợp trình cấp có thẩm quyền yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho ngân hàng để xử lý Đối với nợ có tài sản đảm bảo chƣa đầy đủ thủ tục pháp lý khơng có tranh chấp, tập hợp trình cấp có thẩm quyền hoàn thiện thủ tục pháp lý để ngân hàng bán nhanh tài sản thu hồi nợ Đối với nợ có tài sản đảm bảo mà để ngun khơng thể bán đƣợc, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản bán đƣợc, phải lập phƣơng án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Nhóm 2: Nợ khơng có tài sản đảm bảo khơng đối tượng để thu: Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đắk Lắk thực phân loại, lập hồ sơ tổng hợp để trình hội sở xem xét cấp nguồn xử lý rủi ro theo qui định hành NH TMCP Á Châu Hội sở 103 Nhóm 3: Nợ tồn đọng khơng có tài sản đảm bảo khách hàng tồn tại, hoạt động: Trƣờng hợp khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu hồi nợ Trƣờng hợp chây ỳ, đề nghị quan pháp luật xử lý Trong trƣờng hợp khách hàng khơng nguồn để trả đƣợc nợ, cần phải lập phƣơng án xử lý cụ thể trình cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định NH TMCP Á Châu Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phần, bán nợ để thu hồi vốn theo quy chế mua bán nợ - Thanh lý doanh nghiệp Ngân hàng chủ động áp dụng qui định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trƣờng hợp: Doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng khả phục hồi Đã thực biện pháp tổ chức khai thác nhƣng không thu hồi đƣợc nợ - Khởi kiện Ngân hàng tiến hành khởi kiện doanh nghiệp trọng tài kinh tế/ tòa án trƣờng hợp: + Khoản vay khó đòi, tồn đọng ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp nhƣng không đạt kết + Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ ngân hàng thực biện pháp thu nợ thông thƣờng nhƣng khơng có kết Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật b Tìm kiếm nguồn tài trợ rủi ro từ bên Ngân hàng cần mạnh dạn chủ động việc tìm kiếm, đàm phán với tổ chức mua bán nợ để bán lại khoản nợ xấu 104 Bằng việc tham gia thị trƣờng mua bán nợ, ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, chủ thể kinh tế khác theo quy định hành Việc bán khoản nợ xấu giúp ngân hàng nhanh chóng xử lý đƣợc nợ xấu, thu hồi nợ vay, có thời gian để tập trung cho cơng việc kinh doanh thực biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu mà không chịu ảnh hƣởng trực tiếp từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng đặc biệt qua ngân hàng chuyển đổi rủi ro sang đối tƣợng khác tiếp kiệm đƣợc nguồn lực ngƣời, thời gian 3.3 KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 3.3.1 Đối với quan Nhà nƣớc Chính phủ Xây dựng hệ thống pháp lý đủ mạnh, cho phép cƣỡng chế thực hợp đồng tài chính, thu hồi vốn vay phát mại tài sản chấp Bổ sung, hồn thiện văn pháp quy Tạo mơi trƣờng thuận lợi cho hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động Ngân hàng hoạt động tín dụng nói riêng Chính phủ tập trung ổn định vĩ mơ, tạo môi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho sản xuất kinh doanh, kiềm chế kiểm soát lạm phát, đạo hạ nhiệt lãi suất kinh tế Nhà nƣớc cần kịp thời phối hợp với ngành liên quan xử lý vấn đề phức tạp nhƣ: Đăng ký giao dịch đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, quyền sử dụng đất… vấn đề có tính đa ngành, liên bộ, có liên quan đến xử lý rủi ro tín dụng Thúc đẩy thị trƣờng tài Cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức/thayđổi định hƣớng đột ngột gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM 105 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nƣớc Nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Củng cố phát triển hệ thống Thơng tin tín dụng ngân hàng đảm bảo cấu có đủ tầm gánh vác nhiệm vụ đƣợc giao bao gồm: Trung tâm thơng tin tín dụng; phận thông tin chi nhánh NHNN; Trung tâm thơng tin tín dụng, phân thơng tin khách hàng tổ chức tín dụng Cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ Trung tâm thơng tin tín dụng nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hố tự động hố tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin; đẩy mạnh việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin nhằm hỗ trợ có hiệu cho hoạt động tổ chức tín dụng phục vụ cho hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Đồng thời sâu phân tích đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Thanh tra NHNN, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ƣơng, Trung tâm thơng tin tín dụng phối hợp đơn đốc, kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin tổ chức tín dụng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đơn vị vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành Tăng cƣờng công tác tra NHNN địa bàn nhằm khơng ngừng hồn thiện tạo môi trƣờng kinh doanh lành mạnh TCTD với Trên thực tế, nhiều NHTM cổ phần đời, áp lực cạnh tranh để thu hút 106 khách hàng, nên NHTM hạ thấp điều kiện tín dụng, điều kiện nhận chấp tài sản để lôi kéo khách hàng, tạo cạnh tranh thiếu lành mạnh Phối hợp với đơn vị liên quan thƣờng xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lƣờng, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam Ngân hàng TMCP Á Châu cần quan tâm việc đề chế quản trị rủi ro cho vay, cần đề tiêu cụ thể để đánh giá hiệu công tác quản trị rủi ro cho vay Triển khai việc xây dựng hệ thống tính điểm tín dụng nội nhằm hỗ trợ cho công tác quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức khóa đào tạo bồi dƣỡng kiến thức cho cán Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống Cần ý đẩy mạnh trình đại hóa cơng nghệ ngân hàng Cần điều chỉnh tốc độ tăng trƣởng tín dụng cho phù hợp với khả vốn tự có để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn mức độ cao hơn, đạt chuẩn mực quy định 107 KẾT LUẬN Nƣớc ta giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế đòi hỏi nhiều nổ lực lĩnh vực kinh tế văn hoá xã hội an ninh quốc phòng đặc biệt lĩnh vực kinh tế Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có vai trò quan trọng góp phần lớn cho phát triển ổn định kinh tế Thực tế thu nhập ngân hàng chiếm tỷ lệ cao từ hoạt động tín dụng, mà rủi ro ln song hành với hoạt động tín dụng quan tâm số tất NHTM Đối với ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đắk Lắk, việc tăng trƣởng tín dụng ln đơi với tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng để đảm bảo phát triển bền vững lâu dài Chi nhánh xác định quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ trọng tâm hoạt động kinh doanh nên bƣớc đầu đạt đƣợc kết định Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề ln đƣợc quan tâm hàng đầu Chính vậy, tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đắk Lắk” Từ thuận lợi khó khăn ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đắk Lắk sở vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu, luận văn giải đƣợc vấn đề sau: Một là, luận văn trình bày cách có hệ thống vấn đề lý luận chung rủi ro tín dụng Qua nghiên cứu góp phần làm sáng tỏ số khái niệm nội dung nhận thức vấn đề phức tạp Hai là, luận văn trình bày thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh để đánh giá hạn chế nguyên nhân từ đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cƣờng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ba là, luận văn sâu vào phân tích quản trị rủi ro tín dụng chi 108 nhánh ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đắk Lắk, mà chƣa bao qt đƣợc tồn q trình quản trị rủi ro hệ thống thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế Luận văn xác định mức điều kiện để thực đƣợc giải pháp nêu Tuy nhiên tác giả khơng tránh khỏi thiếu sót luận văn Rất mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy cô giáo, bạn đồng nghiệp học viên TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Đỗ Thị Hải An (2014), Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] Phan Thị Cúc (2010), Quản trị ngân hàng thương mại [3] Hồ Diệu (2000), Tín dụng Ngân hàng [4] Nguyễn Anh Dũng (2012), Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Bình Định, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [5] Nguyễn Xuân Điền (2014), Quản trị học, NXB Tài Chính [6] Trần Bình Định (2009), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ Quốc tế quy định Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [7] Phan Thị Thu Hà (2010), Quản trị ngân hàng thương mại [8] Đông Thị Việt Hà (2014) ,Quản trị rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [9] Đinh Xuân Hạng - Nguyễn Văn Lộc (2012), Quản trị Tín dụng ngân hàng thương mại [10] Võ Văn Hoàng (2013), Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk, Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế quốc dân [11] Huỳnh Thu Huyền (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Quảng Ngãi, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [12] Nguyễn Hồng Diệu Hƣơng (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Techcombank - chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [13] Chu Vũ Kiên (2015), Quản lý rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Giang, Học viện Nông nghiệp Việt Nam [14] Nguyễn Minh Kiều (2010), Quản trị rủi ro tài [15] Võ An Ninh ( 2013), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [16] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng [17] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [18] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng [19] Phạm Văn Tân (2010), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk, Đại học Kinh tế quốc dân [20] Nguyễn Hồ Thủy Tiên (2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn khu kinh tế mở Chu Lai – Quảng Nam, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [21] Nguyễn Quốc Toàn (2014), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, Đại học Đà Nẵng [22] Phạm Quang Trung (2012), Quản trị tài doanh nghiệp, Đại học Kinh tế Quốc Dân ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG (TẬP TRUNG VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY) TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY 1.1.1 Khái niệm a Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng ngân hàng. .. TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG (TẬP TRUNG VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY) DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TCMP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐẮK LẮK .40 2.1 TÌNH HÌNH CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CN ĐẮK LẮK... trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Á Châu, Chi nhánh Đắk Lắk - Đề xuất giải pháp để hoàn thiện rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Á Châu, Chi nhánh Đắk Lắk Đối tƣợng