Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 115 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Nội dung
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THẾ NGUYÊN QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGKHÁCHHÀNGCÁNHÂNTẠIAGRIBANK - CHINHÁNH EARAL, BUÔNHỒ LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢNTRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THẾ NGUYÊN QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGKHÁCHHÀNGCÁNHÂNTẠIAGRIBANK - CHINHÁNH EARAL, BUÔNHỒ Chuyên ngành: Quảntrị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢNTRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS TS NGUYỄN TRƢỜNG SƠN Đà Nẵng - Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thế Nguyên MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài Phƣơng pháp nghiên cứu sử dụng đề tài Bố cục đề tài .3 Tổng quantài liệu nghiên cứu CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍNDỤNG VÀ RỦIROTÍNDỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .6 1.1.1 Tíndụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Rủiro hoạt động tíndụng ngân hàng thƣơng mại 11 1.2 QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNG 15 1.2.1 Khái niệm quảntrịrủirotíndụng 15 1.2.2 Sự cần thiết quảntrịrủirotíndụng 16 1.2.3 Đặc điểm quảntrịrủirotíndụng .17 1.2.4 Mơ hình quảntrịrủirotíndụng 17 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng quảntrịrủirotíndụng 19 1.3 NỘI DUNG CỦA QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNG 20 1.3.1 Nhận dạng rủirotíndụng 20 1.3.2 Đo lƣờng rủirotíndụng 22 1.3.3 Kiểm soát rủirotíndụng 28 1.3.4 Tài trợ rủirotíndụng 30 1.4 TÍNDỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCHHÀNGCÁNHÂN 31 1.4.1 Khái niệm kháchhàngcánhân 31 1.4.2 Đặc trƣng cho vay KHCN ảnh hƣởng đến RRTD 31 Kết luận Chƣơng 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGKHÁCHHÀNGCÁNHÂNTẠIAGRIBANKCHINHÁNHEARALBUÔNHỒ 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANKCHINHÁNHEARALBUÔNHỒ 34 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành AgriBankChinhánhEaRalBuônHồ 34 2.1.2 Tổ chức hoạt động AgriBankChinhánhEaRalBuônHồ .34 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2015 35 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍNDỤNG KHCN TẠIAGRIBANKCHINHÁNHEARALBUÔNHỒ 39 2.2.1 Quy trình cấp tíndụng KHCN 39 2.2.2 Kết hoạt động tíndụng KHCN AgribankchinhánhEaRalBuônHồ 42 2.2.3 Thực trạng rủirotíndụngkháchhàngcánhânAgribankchinhánhEaRalBuônHồ 44 2.2.4 Quảntrịrủirotíndụng phân cấp cho chinhánh 47 2.3 THỰC TRẠNG QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGKHÁCHHÀNGCÁNHÂNTẠIAGRIBANKCHINHÁNHEARALBUÔNHỒ .47 2.3.1 Thực trạng công tác nhận dạng rủiro .47 2.3.2 Thực trạng công tác đo lƣờng rủiro 51 2.3.3 Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủiro 52 2.3.4 Thực trạng công tác tài trợ rủi ro: .55 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGKHÁCHHÀNGCÁNHÂNTẠIAGRIBANKCHINHÁNHEARALBUÔNHỒ 57 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 57 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 62 Kết luận Chƣơng 69 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGKHÁCHHÀNGCÁNHÂNTẠIAGRIBANKCHINHÁNHEARALBUÔNHỒ 70 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 70 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNG KHCN TẠIAGRIBANKCHINHÁNHEARALBUÔNHỒ 72 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng RRTD 72 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng RRTD .75 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm soát RRTD 76 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ RRTD 82 3.3 KIẾN NGHỊ 84 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nƣớc 84 3.3.2 Kiến nghị Agribank Việt Nam 85 3.3.3 Kiến nghị AgribankBuônHồ .91 Kết luận Chƣơng 93 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam AGRIBANKEARAL BN HỒ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - ChinhánhEaRalBuônHồ CBTD Cán tíndụng KH Kháchhàng KHCN Kháchhàngcánhân DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủirotíndụng TCTD Tổ chức tíndụng TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Một số tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh 36 2.2 Hoạt động tíndụng giai đoạn 2012 - 2015 37 2.3 Kết kinh doanh giai đoạn 2012 - 2015 38 2.4 Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng KH giai đoạn 2012 - 2015 43 2.5 Cơ cấu dƣ nợ KHCN theo thời hạn vay giai đoạn 2012 2015 43 2.6 Cơ cấu dƣ nợ KHCN theo mục đích vay giai đoạn 2012 2015 44 2.7 Tình hình nợ hạn KHCN giai đoạn 2012 - 2015 45 2.8 Tình hình nợ xấu KHCN giai đoạn 2012 - 2015 46 2.9 Tình hình nợ XLRR KHCN quỹ dự phòng giai đoạn2012 - 2015 60 2.10 Cơ cấu dƣ nợ theo TSĐB KHCN giai đoạn 2012 2015 60 3.1 Dƣ nợ hạn KHCN bình quân qua năm 2012 đến năm 2015 theo nhóm nguyên nhân chủ yếu 72 DANH MỤC HÌNH VẼ Số hiệu hình 3.1 Tên hình Biểu đồ Pareto Trang 75 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xu hội nhập quốc tế đòi hỏi ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phải đáp ứng yêu cầu quảntrị nói chung quảntrịrủiro nói riêng theo chuẩn mực quốc tế, đồng thời mở hội để ngành Ngân hàng tiếp cận nhanh gần với chuẩn mực Hiện nay, bên cạnh nỗ lực giải khoản nợ xấu từ hoạt động cho vay khứ, ngân hàng Việt Nam bắt đầu chuẩn bị bƣớc dài cách xây dựng hệ thống quản lý rủiro tiên tiến, nhằm phòng ngừa rủiro tƣơng lai Quảntrịrủirotíndụng đƣợc đặt lên hàng đầu ngân hàng thƣơng mại giai đoạn i ro n ng mức độ thấp làm giảm lợi nhuận, giảm nguồn vốn tự có ngân hàng Còn nế ơng kiểm sốt đƣợc NHTM phải đối mặt việc kinh doanh thua lỗ, dẫn đến phá sản, minh chứng cụ thể khủng hoảng tài tiền tệ tồn cầu năm 2007 - 2009, với điểm xuất phát sụp đổ hệ thống tài Mỹ Nhƣ nhận thấ ngày đe dọa tồn phát triển NHTM Nhất nƣớc phát triển, q trình chuyển đổi, mơi trƣờng kinh doanh chƣa tốt, thị trƣờng tài phát triển, mức độ minh bạch thông tin thấp… làm gia tăng mức độ rủiro hoạt động ngân hàng Do n i rotíndụng NHTM trở nên cấp thiết Những năm gần đây, cơng tác quảntrịrủirotíndụngAgribank Việt Nam nói chung AgribankchinhánhEaRal Bn Hồ nói riêng dần đƣợc đổi hoàn thiện Việc nhận diện, đánh giá kiểm sốt rủirotíndụng hoạt động mà chinhánh luôn quan tâm đạt 92 * Tiêu chuẩn hóa có chế độ đãi ngộ cán làm cơng tác tín dụng: Phẩm chất đạo đức cán tíndụngnhân tố quan trọng việc quảntrịrủirotíndụng Do vậy, Agribank Bn Hồ cần xây dựng quy định cán tín dụng, u cầu cán tíndụng phải ln tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc, tuân thủ tuyệt đối quy định cán tíndụng Bên cạnh đó, Agribank Bn Hồ cần thƣờng xun tun truyền, phổ biến tƣ tƣởng cho ngƣời làm tín dụng, để ngƣời hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Cán cƣơng vị cao phải gƣơng mẫu việc thực tuân thủ quy định Có nhƣ vậy, khơng giữ đƣợc phẩm chất đạo đức cán tíndụng mà ý thức trách nhiệm đƣợc nâng lên, xử lý công việc tíndụng ngân hàng hiệu hơn, tích cực Hiện nay, NHTM cổ phần cố gắng chiêu dụ cán ngân hàng có lực kinh nghiêm đầu quân cho họ Do vậy, Agribank Bn Hồ cần có sách đãi ngộ tốt để tránh việc chảy máu chất xám Đối với cán có thành tích xuất sắc, Agribank Bn Hồ cần biểu dƣơng, khen ngợi, tƣởng thƣởng xác đáng vật chất lẫn tinh thần, kể việc nâng lƣơng trƣớc thời hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật; phải thực tiêu chuẩn hố cán tíndụng kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tƣ cách đạo đức, thiếu trung thực, cán tíndụng thiếu kiến thức chun mơn nghiệp vụ Có nhƣ vậy, khơng kỷ cƣơng hoạt động tíndụng uy tínAgribank ngày nâng cao mà chất lƣợng tíndụng chắn đƣợc cải thiện đáng kể 93 Kết luận Chƣơng Trên sở định hƣớng chung Agribank định hƣớng AgribankchinhánhEaRalBuôn Hồ, kết hợp lý luận thực tiễn công tác quảntrị RRTD KHCN giai đoạn 2012- 2015 AgribankchinhánhEaRalBuôn Hồ, luận văn mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng công tác quảntrị RRTD KHCN AgribankchinhánhEaRal Bn Hồ nói riêng Agribank nói chung; đồng thời nêu lên số đề xuất kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tác nghiệp NHTM Luận văn kiến nghị với Agribank giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quảntrịrủiroAgribank nói chung AgribankchinhánhEaRal Bn Hồ nói riêng 94 KẾT LUẬN Hoạt động tíndụng ln tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủiro hoạt động tíndụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành cơng quảntrịrủirotíndụng kiểm sốt đƣợc rủiro tỷ lệ tổn thất thấp tối đa tổn thất dự kiến Luận văn “Quản trịrủirotíndụng KHCN AgribankChinhánhEaRal Bn Hồ” đƣợc thực sở kết hợp lý luận, thực trạng công tác quảntrịrủiroAgribankchinhánhEaRalBuônHồ với kiến thức mà tác giả thu thập đƣợc trình học tập thực tiễn công tác Luận văn tập trung giải nội dung sau: Một là, luận văn hệ thống hố mang tính lý luận rủirotíndụngquảntrịrủirotíndụng NHTM; nêu lên quy trình quảntrịrủirotíndụng theo hiệp ƣớc Basel II Hai là, nghiên cứu thực trạng hoạt động tíndụngquảntrịrủirotíndụng KHCN AgribankchinhánhEaRalBuônHồ giai đoạn 2012 - 2014, sở phân tích đánh giá kết đạt đƣợc mặt hạn chế, nguyên nhân tồn quảntrịrủirotíndụng KHCN Chinhánh Ba là, đề xuất số giải pháp kiến nghị mang tính khả thi Ngân hàng Nhà nƣớc Agribank nhằm nâng cao lực quảntrịrủirotíndụng KHCN AgribankchinhánhEaRal Bn Hồ Hy vọng với đề tài này, luận văn có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp AgribankchinhánhEaRal Bn Hồquảntrịrủirotíndụng KHCN đƣợc chặt chẽ hơn, kiểm soát đƣợc khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, sớm 95 nhận diện đƣợc rủiro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lƣợng tíndụng thời gian đến Mặc dù cố gắng nhƣng luận văn tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đƣợc góp ý q thầy, nhƣ bạn bè, đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện tốt Qua đây, em xin chân thành cảm ơn Thầy GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn tận tình hƣớng dẫn em hồn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Nguyễn Minh Kiều (2009), Quảntrịrủiro ngân hàng, Nxb Thống Kê [2] Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống Kê [3] Ngân hàng Nhà nƣớc (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001 [4] Ngân hàng Nhà nƣớc (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/04/2005 [5] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR, ngày 30/05/2014 số văn Agribank liên quan đến cơng tác quảntrịrủirotín dụng, Hà Nội [6] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - ChinhánhBuônHồ (các năm từ 2012 đến 2014), Thông báo tiêu kế hoạch [7] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - ChinhánhEaRalBuônHồ (các năm từ 2012 đến 2014) Website: [8].www.luanvanaz.com/su-can-thiet-cua-cong-tac-quan-tri-rui-ro-tindung.html [9] www.vi.wikipedia.org/ [10] www.khoahockiemtoan.vn/Category.aspx?newsID=617 [11].www.ncseif.gov.vn/sites/vie/Pages/phuongphapxephangtindung-nd15933.html [12].www.voer.edu.vn/m/tong-quan-ve-tin-dung-va-hoat-dong-tin-dung-cuangan-hang-thuong-mai/6523461e\ PHỤ LỤC Phụ lục - Phân loại tài sản “Có” theo trọng số rủirotíndụng Tên nhóm Nhóm A1 TSRR: 0% Loại hình tài sản có Tiền mặt, chứng khốn phát hành Kho bạc nhà nƣớc, phủ, khoản phải đòi tổ chức vay đƣợc xếp hạngtíndụng AA - trở lên Nhóm A2 TSRR: 20% Khoản tiền mặt trình thu; khoản đặt cọc, bảo lãnh liên ngân hàng Một số chứng khốn có tài sản chấp; trái phiếu bắt buộc nƣớc Khoản phải đòi tổ chức vay đƣợc xếp hạngtíndụng từ A+ đến A- Nhóm A3 TSRR: 50% Một số loại trái phiếu nƣớc khác Các khoản phải đòi tổ chức vay đƣợc xếp hạngtíndụng từ BBB+ đến BBB- Nhóm A4 TSRR: Khoản phải đòi tổ chức vay đƣợc xếp hạngtíndụng từ BB+ đến B- 100% Các tài sản nội bảng khác khơng thuộc nhóm trên, gồm khoản phải đòi Doanh nghiệp tƣ nhân, cá nhân, bất động sản khoản vay đầu tƣ vào chinhánh cơng ty Nhóm A5 TSRR: 150% Khoản phải đòi tổ chức vay,các ngân hàng khác, cơng ty chứng khốn bị xếp hạngtíndụng dƣới B- Phụ lục - Trọng số rủirotíndụng theo phương pháp tiêu chuẩn Đối tƣợng KH CP NHTW nƣớc NH khác chọn1 AAA A+ BBB+ tới AA- tới A- tới BBB- BB+ tới B- Dƣới B- Không XĐ 0% 20 % 50% 100% 150% 100% - tuỳ 20% 50% 100% 100% 150% 100% 20% 50% 50% 100% 150% 50% 20% 20% 20% 50% 150% 20% 100% 150% (từ (tới BB-) BB-) NH khác - tuỳ chọn (HSTN dài hạn) Ngân hàng khác tuỳ chọn (HSTN ngắn hạn) Doanh nghiệp (gồm CTy bảo 20% 50% hiểm) Vay đầu tƣ vào chinhánh 75% Bảo đảm TS dân cƣ 35% Bảo đảm BĐS TM 100% (có thể thấp đáp ứng điều kiện khắt khe) Nợ hạn trả 100% 150% Tất tài sản Ít 100% khác Phụ lục - Phân loại nợ KH chưa xếp hạng (chưa đủ điều kiện xếp hạng chưa lộ trình) Tiêu chí phân loại Phân loại nhóm nợ Các khoản nợ hạn Các khoản nợ hạn dƣới 10 ngày Các khoản nợ đƣợc cấu lại thời hạn trả nợ mà KH trả nợ đầy đủ thời gian tháng khoản vay trung dài hạn, tháng khoản vay ngắn hạn Nợ nhóm – Nợ đủ tiêu chuẩn Các cam kết ngoại bảng đƣợc đánh giá KH có khả thực đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu Các khoản nợ thuộc nhóm mà Agribank có đủ Nợ nhóm – đánh giá khả trả nợ KH bị suy giảm Nợ cần ý Các cam kết ngoại bảng (khi Agribank chƣa phải thực nghĩa vụ cam kết) nhƣng đánh giá KH khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày Các khoản nợ đƣợc gia hạn lần đầu Các khoản nợ thuộc nhóm 1, nhóm nhƣng đƣợc miễn giảm lãi KH khả trả nợ theo hợp Các khoản nợ thuộc nhóm mà Agribank có đủ đánh giá khả trả nợ KH bị suy giảm Nợ nhóm – Nợ dƣới tiêu chuẩn Các cam kết ngoại bảng hạn dƣới 30 ngày tính từ ngày Agribank thực nghĩa vụ theo cam kết Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn Nợ nhóm Nợ nghi ngờ Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai Các cam kết ngoại bảng hạn từ 30 ngày đến 90 ngày Các khoản nợ thuộc nhóm mà Agribank có đủ Các khoản nợ hạn 360 ngày Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai theo Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở Các cam kết ngoại bảng hạn 90 ngày tính từ Các khoản nợ thuộc nhóm mà Agribank có đủ Nợ nhóm – Nợ có khả vốn Phụ lục - Hạng mục điểm số tíndụngtíndụng tiêu dùng STT Các hạng mục xác định chất lƣợng tíndụng Điểm Nghề nghiệp người vay Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh 10 Cơng nhân có kinh nghiệm Nhân viên văn phòng Sinh viên Cơng nhân khơng có kinh nghiệm Cơng nhân bán thất nghiệp Trạng thái nhà Nhà riêng Nhà thuê hay hộ Sống bạn hay ngƣời thân Xếp hạngtíndụng Tốt 10 Trung bình Khơng có hồ sơ Kém Kinh nghiệm nghề nghiệp Nhiều năm Từ năm trở xuống Thời gian sống địa hành Nhiều năm Từ năm trở xuống Điện thoại cố định Có Khơng Số người sống (phụ thuộc) Không Một Hai Ba Nhiều ba Các tài khoản ngân hàngCảtài khoản tiết kiệm tài khoản phát hành Séc Chỉtài khoản tiết kiệm Chỉtài khoản phát hành Séc Khơng có Phụ lục 5- Khung sách hạn mức tíndụng theo mơ hình điểm số Tổng số điểm KH Hạn mức tíndụng Từ 28 điểm trở xuống Từ chối cấp tíndụng Từ 29 đến 30 điểm Đến 20 triệu VNĐ Từ 31 đến 32 điểm Đến 30 triệu VNĐ Từ 33 đến 34 điểm Đến 50 triệu VNĐ Từ 35 đến 36 điểm Đến 70 triệu VNĐ Từ 37 đến 38 điểm Đến 100 triệu VNĐ Từ 39 đến 40 điểm Đến 150 triệu VNĐ Từ 41 đến 43 điểm Đến 200 triệu VNĐ Phụ lục 6- Xếp hạng Moody's Standard & Poor's Cty xếp hạng Moody's Xếp hạng Aaa Chất lƣợng cao Aa Chất lƣợng cao A Chất lƣợng cao vừa Baa Chất lƣợng vừa Ba Chất lƣợng thấp vừa B Đầu Caa Chất lƣợng Ca Đầu có rủiro cao C Chất lƣợng AAA Chất lƣợng cao AA A BBB Standard & Poor's Tình trạng BB B CCC - CC Chất lƣợng cao Chất lƣợng cao vừa Chất lƣợng vừa Chất lƣợng thấp vừa Đầu Đầu có rủiro cao C Trái phiếu có lợi nhuận D Khơng đƣợc hồn vốn Phụ lục 7- Phân loại nhóm nợ theo kết xếp hạng KH Xếp hạng KH theo HTXH nội Phân loại nhóm nợ Nhóm nợ AAA AA Nợ đủ tiêu chuẩn Nhóm Nợ cần ý Nhóm Nợ dƣới tiêu chuẩn Nhóm C Nợ nghi ngờ Nhóm D Nợ có khả vốn Nhóm A BBB BB B CCC CC Nguồn: văn 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 HĐTV ... tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ 44 2.2.4 Quản trị rủi ro tín dụng phân cấp cho chi nhánh 47 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI... rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM; đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ; đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản. .. thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân AgriBank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong trình thực đề tài quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân này, tác