Phân tích tình hình tài chính của ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển chi nhánh bắc hải dương

Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Vân Sv: Nguyễn Thị Vân Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC Sv: Nguyễn Thị Vân Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam LNST Lợi nhuận sau thuế NHNN Ngân hàng nhà nước NPT Nợ phải trả NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TSNH VCSH Tài sản ngắn hạn Vốn chủ sở hữu Sv: Nguyễn Thị Vân Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Bảng phân tích nhu cầu khả toán Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán từ năm 2013-2015 Bảng 2.2 : Báo cáo kết kinh doanh từ 2013-2015 Bảng 2.3: Cơ cấu huy động vốn từ khách hàng theo loại tiền gửi Bảng 2.4 : Bảng phân loại chất lượng nợ năm 2013-2015 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu (NPL) giai đoạn 2012 – 2014 Biểu đồ 2.1 : Cơ cấu nợ theo thời gian 2014-2015 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương năm 2013-2015 Sv: Nguyễn Thị Vân Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, kinh tế Việt Nam ngày phát triển, vai trò Ngân hàng ngày quan trọng trong việc “cầu nối” nơi thừa vốn nơi thiếu vốn tạm thời để cung cấp tín dụng cho ngành nghề kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế xã hội Với phương châm “đi vay vay”, Ngân hàng đáp ứng nhu cầu khác hàng đem lại lợi nhuận cho Cùng với phát triển kinh tế, Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương khẳng định vị việc phát triển kinh tế huyện nhà nói riêng kinh tế Nhà nước nói chung Ngân hàng góp phần cung ứng vốn nhằm hỗ trợ cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân, hộ gia đình…cải thiện đời sống cho người dân thu lợi nhuận cho Trong trình hoạt động, Ngân hàng tránh khỏi rủi ro tài với cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn Vì vậy, ban lãnh đạo Ngân hàng phải biết rõ điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức để phát lĩnh vực đem lại lợi nhuận cao rủi ro Để từ đó, Ngân hàng củng cố, phát huy, khắc phục, cải tiến công tác quản lý đề chiến lược kinh doanh phù hợp với điều kiện kinh tế huyện Để làm điểu đó, việc phân tích tài vơ cần thiết nhà lãnh đạo Ngân hàng, phân tích tài để thấy rõ thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, phát nguyên nhân dẫn đến hoạt động hiệu hay không hiệu kinh doanh Ngân hàng Qua phân tích tài đánh giá việc lựa chọn nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng có phù hợp với tình hình phát triển kinh tế huyện hay khơng Chính vậy, tơi chọn đề tài “Phân tích tình hình tài Ngân Sv: Nguyễn Thị Vân Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài hàng TMCP đầu tư phát triển chi nhánh Bắc Hải Dương” để làm luận văn 2.Mục tiêu nghiên cứu * Mục tiêu chung: Phân tích tình hình tài Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương qua số liệu năm 2013, 2014, 2015 để từ đưa số giải pháp nhằm hạn chế mặt yếu góp phần nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng * Mục tiêu cụ thể: + Phân tích tình hình tài Ngân hàng qua bảng cân đối kế toán năm 2013, 2014, 2015 + Phân tích tình hình tài qua bảng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm + Phân tích tình hình tài qua số tài Ngân hàng năm + Tìm điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức kinh doanh Ngân hàng + Đưa giải pháp nhằm nâng cao tình hình tài Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu tình hình tài Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương qua bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh số tài Ngân hàng qua năm 2013, 2014, 2015 để đánh giá kết hoạt động kinh doanh Phạm vi nghiên cứu Về không gian: Đề tài thực Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương Sv: Nguyễn Thị Vân Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Về thời gian: Đề tài thực thông qua bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương năm 2013, 2014, 2015 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp thu thập số liệu, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích, đánh giá, Kết luận luận văn Luận văn phần mở đầu kết luận gồm chương chính: Chương 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chương 2: THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH BẮC HẢI DƯƠNG Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH BẮC HẢI DƯƠNG Sv: Nguyễn Thị Vân Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan NHTM 1.1.1 Định nghĩa NHTM Ở Việt Nam định nghĩa ngân hàng định nghĩa sau: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - tín dụng mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng sơ tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu, làm phương tiện toán cung cấp dịch vụ ngân hàng cho kinh tế quốc dân 1.1.2 Vai trò NHTM  Ngân hàng thương mại góp phần thúc đẩy phát triển nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh: Trong kinh tế thị trường, để mở rộng quy mơ sản xuất đòi hỏi doanh nghiệp phải có vốn lớn để đổ thiết bị công nghệ, áp dụng khoa học- kĩ thuật đại Trong điều kiện ngân hàng thương mại cung cấp đầy đủ kịp vốn tín dụng, dịch vụ ngân hàng nhằm hỗ trợ doanh nghiệp thực tốt kế hoạch sản xuất kinh doanh Mặt khác, thông qua cung ứng vốn tín dụng dịch vu ngân hàng nhanh chóng, thuận tiện thúc đẩy nhanh q trình luân chuyển hàng hóa, luân chuyển vốn, tiết kiệm chi phí từ nâng cao hiệu sản xuất cho doanh nghiệp toàn kinh tế  Ngân hàng thương mại góp phần chuyển dịch cấu hợp lý theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa: Nhờ có hệ thống ngân hàng thương mại mà khoản tiền nhàn rỗi xã hội huy động để đầu tư cho doanh nghiệp cá nhân cần vốn Ngân Sv: Nguyễn Thị Vân Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài hàng thương mại có khả điều chuyển vốn chi nhánh hệ thống để đảm bảo cân đối vốn cần thiết Như từ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mai góp phần hình lý ngành, vùng, thành phần kinh tế 1.1.3 Các hoạt động chủ yếu NHTM  Hoạt động huy động vốn: Ngồi nguồn vốn tự có (huy động vốn chủ sở hữu), hoạt động vốn (huy động vốn nợ) có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thương mại việc tạo lập nguồn vốn để hoạt động kinh doanh Hoạt động huy động vốn nợ NHTM:  Huy động từ phát hành công cụ nợ: chủ yếu phát hành kỳ phiếu trái phiếu Kỳ phiếu dùng chủ yếu huy động vốn ngắn hạn Trái phiếu phát hanh huy động vốn trung – dài hạn Hình thức huy động mang tính ổn định hơn, làm tăng khả huy động vốn NHTM thời gian ngắn hoàn toàn chủ động sử dụng nguồn vốn  Huy động từ vay NHTM: NHTM thực việc vay nhằm điều hòa vốn toàn hệ thống, tăng dự trữ, đảm bảo tốt khả khoản NHTM Việc huy động vốn thơng qua hình thức thường đơn giản nhanh gọn, vay trực tiếp, vay qua ngân hàng đại lý khoản vay thường khơng có đảm bảo( có thường chứng khốn kho bạc)  Huy động từ vay Ngân hàng Trung ương: Thường hình thức huy động cuối hoạt động huy động vốn NHTM, áp dụng cho việc vay để đảm bảo trì dự trữ bắt buộc hay thiếu hụt tốn Hình thức huy động thường làm giảm uy tín cua NHTM thị trường  Huy động từ nợ khác: bao gồm huy động khoản ủy thác; tiền ký quỹ; khoản nợ thuế chưa nộp, lương chưa trả hình thức huy động mang tính huy động va thường có khối lượng nhỏ không đáng kể Sv: Nguyễn Thị Vân Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp  Học viện Tài Hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng hoạt động cấu thành nên tài sản có có ý nghĩa quan trọng khả tồn phát triển Ngân hàng Hoạt động tín dụng mang lại thu nhập cho NHTM, hoạt động thiếu làm tảng nhằm thu hút dịch vu khác cho NHTM, ngược lại hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Hoạt động tín dụng khơng tốt gây ảnh hưởng lớn đến tính khoản, chí dẫn đến sụp đổ NHTM Ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho tổ chức cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định pháp luật Hoạt động tín dụng bao gồm:  Hoạt đơng dịch vụ toán ngân quỹ, bao gồm: - Dịch vụ cung ứng phương tiên toán - Dịch vụ toán nước cho khách hàng - Dịch vụ toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đá quý - Thực dịch vụ thu hộ, chi hộ tổ chức cá nhân - Các sản phẩm khác giữ hộ tài sản, toán séc  Các hoạt động khác: - Góp vốn đầu tư, mua cổ phần doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác từ nguồn vốn tự có để đa dạng hóa danh mục đầu tư, hạn chế rủi ro nâng cao hiệu kinh doanh - Tham gia thị trường tiền tệ: Thị trường đấu giá tín phiếu kho bạc, thị trường nội tệ ngoại tệ liên ngân hang, thị trường giấy tờ có giá ngắn hạn khác theo quy định ngân hàng nhà nước - Hoạt động ủy thác đại ly liên quan đến hoạt đông ngân hàng, kể việc quản lý tài sản, vốn đầu tư tổ chức, cá nhân theo hợp đồng 10 Sv: Nguyễn Thị Vân 10 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài khổng lồ chuyển từ bên sang bên mà khơng có hy vọng Ngân hàng thiệt hại nặng nề Do vậy, ngân hàng cần cân nhắc kỹ trước chuyển khoản nợ xấu cho VAMC Tuy nhiên theo dự báo chuyên gia ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tăng lên chịu ảnh hưởng từ số sách cấu lại nợ mà khơng phải chuyển nhóm, mức độ thực chế phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo Thơng tư 09, 36, 02… Những thay đổi cấu ảnh hưởng đến tỷ lệ NPL ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng 2.3.2 Sử dụng phương pháp swot để đánh giá điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương Nhận xét chung: Trong bối cảnh bị ảnh hưởng kinh tế toàn cầu, Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương ba năm trở lại đạt kết đáng khích lệ Thứ nhất, khả toán hành Ngân hàng năm gần giảm sút đảm bảo khả khoản đặc biệt vào đầu năm 2015 Ngân hàng thương mại khác phải đối mặt với rủi ro khoản BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương giữ khả khoản Điều chứng tỏ hoạt động quản lý khả quản lý khả khoản Ngân hàng tốt Trong ba năm gần đây, hệ số đảm bảo khả toán BIDV Bắc Hải Dương sụt giảm ngân hàng cấu lại tài sản, đầu tư nhiều vào tài sản có khả sinh lời cao, giảm tài sản khơng sinh lời sinh lời (phương tiện toán) Mặc dù vậy, hệ số đảm bảo khả khoản Ngân hàng đạt mức an toàn cao so với NHTM khác Thứ hai, nguồn vốn BIDV Bắc Hải Dương năm qua 50 Sv: Nguyễn Thị Vân 50 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài tăng trưởng vượt mức mục tiêu đề Với quy mơ khả huy động vốn mình, Ngân hàng khẳng định vị thị trường tài Việt Nam Thứ ba, dư nợ tín dụng Ngân hàng CỔ BIDV Bắc Hải Dương năm qua tăng trưởng với tốc độ cao.Tăng trưởng dư nợ tín dụng cao chứng tỏ Ngân hàng tập trung phát triển hoạt động tín dụng, cấu lại tài sản, tập trung nhiều vào tài sản có khả sinh lời cao Thứ tư, Vốn chủ sở hữu Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương lớn Vốn chủ sở hữu lớn đóng vai trò đệm chống lại rủi ro phá sản vốn chủ giúp ngân hàng trang trải thua lỗ tài nghiệp vụ ngân hàng khôi phục lại hoạt động bình thường Nhưng quan vốn chủ lớn giúp ngân hàng tạo dựng niềm tin công chúng đảm bảo sức mạnh tài cho khách hàng gửi tiền  Điểm mạnh  Về quy mô, vốn điều lệ Ngân hàng tăng trưởng qua năm  Về sản phẩm dịch vụ: BIDV Bắc Hải Dương cung cấp đầy đủ sản phẩm dịch vụ Ngân hàng: sản phầm dịch vụ truyền thống đại Sản phẩm truyền thống bao gồm: cho vay ngắn trung dài hạn, cho vay sinh hoạt tiêu dùng, cho vay theo hạn mực tín dụng VND, ngoại tệ vàng; nghiệp vụ bảo lánh nước ngoài; huy động tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán cá nhân đơn vị VND, ngoại tệ vàng, tiền gửi khách hàng bảo hiểm theo quy định Nhà nước; thực giao dịch ngân quỹ, chi lương, thu chi hộ, thu chi chỗ, đổi thu ngoại tệ, chuyển tiền ngồi nước; tốn, tài trợ xuất nhập hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa thực chuyển tiền qua hệ thống SWIFT đảm bảo nhanh chóng, chi phí hợp lý; mua bán loại ngoại tệ theo 51 Sv: Nguyễn Thị Vân 51 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài phương thực giao (Spot), hoán đổi (Swap), kỳ hạn (Forward) quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option) Các sản phẩm dịch vụ đại bao gồm: phát hành toán thẻ tín dụng nội địa quốc tế, tốn qua mạng thẻ; dịch vụ tư vấn, đầu tư tài- tài chính- tiền tệ; dịch vụ hỗ trợ du học trọn gói  Về cơng nghê, Ngân hàng tham gia vào hệ thống SWIFT; triển khai hệ thống tốn nội hàng trực tuyến tồn hệ thống Ngân hàng xây dựng định hướng lâu dài chiến lược phát triểm đẩy mạnh ứng dụng công nghệ  Xây dựng mối quan hệ với đối tác chiến lược doanh nghiệp địa bàn  Hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt an tồn hiệu quả, lợi nhuận sau thuế ln vượt mức kế hoạch đề ra, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ đạt mức cho phép  Điểm yếu:  Chính sách marketing chưa trọng phát triển Việc xây dựng thương hiệu Ngân hàng chưa quan tâm trọng hướng  Thái độ phục vụ nhân viên chưa chuyên nghiệp, thiếu nhiệt tình  Danh mục sản phẩm chưa đa dạng hóa phong phú, chủ yếu sản phẩm tính dụng truyền thống ( huy động vón cho vay), sản phẩm toán tiền tệ, bảo lãnh Các sản phẩm kinh doanh ngoại hối, cho thuê tài chính, tư vấn doanh nghiệp cán nhân chưa thực trọng phát triển  Thẻ Ngân hàng chưa phong phú đa dạng chưa đáp ứng nhu cầu cấp thiết khách hàng  Cơ hội:  Môi trường kinh doanh Ngân hàn thiện: với việc gia nhập tổ chức thương mại giới WTO, nhà nước ban hành nhiều luật 52 Sv: Nguyễn Thị Vân 52 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài điều lệ ngân hàng nhằm quốc tế hóa hoạt động Ngân hàng chuẩn mực kế tốn, tốn, quản trij rủi ro, tín dụng, đầu tư, ngoại hối, phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro…  Cơ hội hợp tác nhiều lĩnh vực kinh doanh: Ngân hàng có hội hợp tác với nhiều tổ chức kinh doanh địa bàn hoạt động giúp Ngân hàng tăng thêm tiềm lực tài chính, đáp ứng tốt nhu cầu dịch vụ Hội nhập quốc tế tạo điều kiện Ngân hàng mở rộng hoạt động quốc tế, nâng cao vụ Ngân hàng giao dịch quốc tế, mở hội trao đổi hợp tác quốc tế NHTM hoạt động kinh doanh ngoại tệ  Khách hàng tiềm năng: Dân số Việt Nam dân số trẻ có mức sống ngày cao háo hức muốn sử dụng dịch vụ mà giới đại cung cấp Do đó, Ngân hàn khai thác đối tượng việc mở rộng sản phẩm như: vay tiền du học, vay tiền du lịch, vay tiền mua tơ…hơn trình độ dân trí người dân ngày nâng cao khả tiếp cận với sản phẩm dịch vụ Ngân hàng thông qua phương tiện thông tin đại chúng dễ dàng Điều tạo hội cho Ngân hàng quảng bá hình ảnh sản phẩm dịch vụ với khách hàng  Minh bạch thông tin: năm gần doanh nghiệp hầu hết phải cổ phần hóa có cổ phiếu niêm yết thị trường chứng khốn Vì tế Doanh nghiệp phải cơng khai báo cáo tài q, năm Điều tạo thuậ lợi cho Ngân hàng việc đánh giá khác hàng vay cách khách quan xách hơn, giúp Ngân hàng giảm rủi ro tín dụng Bên cạnh Sự phát triển cơng nghệ giúp cho việc tìm kiếm thơng tin khách hàng dễ dàng  Thách thức:  Có nhiều đối thủ cạnh tranh địa bàn hoạt động Ngân hàng 53 Sv: Nguyễn Thị Vân 53 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp  Học viện Tài Thay đổi quy định pháp luật: thay đổi pháp luật tách động trự tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Môi trường pháp lý cho hoạt động Ngân hàng chưa hồng thiện nhiều vấn đề phải chỉnh sửa, bổ sung mà việc liên quan đến nhiều cấp, ngành vào thay đổi nhận thức pháp luật ý thức pháp luật người dân, việc thực dễ dàng  Sự thay đổi môi trường công nghệ: áp lực cải tiến công nghệ kỹ thuật cho phù hợp để cạnh tranh với Ngân hàng khu vực Để tồn cạnh tranh gay găt, buộc Ngân hàng phải đại hóa tranh thiết bị để tránh lạc hậu so với vác đối thủ khác  Nguồn nhân lực: việc đào tạo sử dụng cán bộ, nhân viên bất cập so với nhu cầu nghiệp vụ mới, đặc biệt coi nhẹ hoạt động nghiên cứu chiến lược khoa học ứng dụng làm cho khoảng cách tụt hậu công nghệ Ngân hàng xa; Ngân hàng thiếu sach tiền lương chế độ ngộ đãi hợp lý lôi kéo giữ chân nhân viên giỏi  Khách hàng có yêu cầu ngày cao sản phẩm dịch vụ tài Họ ln hướng đến sản phẩm dịch vụ hoàng thiện đáp ứng tất điều kiện họ điều kiện mở cửa doanh nghiệp đặc biệt lại doanh nghiệp xuất nhập có nhu cầu nhiều dịch vụ điều kiện nguồn vốn hạn hẹp, lực có hạn thách thức lớn họ 54 Sv: Nguyễn Thị Vân 54 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH BẮC HẢI DƯƠNG 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương 3.1.1 Định hướng hoạt động chung Ngân hàng Trong năm 2016 tập trung phát triển mở rộng khác hàng thuộc thành phần kinh tế, đặc biết khác hàng bán lẻ Bên cạnh khác hàng truyền thống, thời gian tói chi nhánh tiếp cận doanh nghiệp liên doanh thành lập địa bàn, đặc biệt trọng tới DNNQD làm ăn có hiệu  Hoạt động huy động vốn: Tiếp tục mở rộng nguồn vốn huy động thông qua triển khai chương trình huy động vốn Trong đó, Ngân hàng thực hiên huy động vốn nhiều kênh, nhiều biện pháp, hình thức khác nước với phương châm vốn nước quan trọng, vốn nước chủ yếu Bên cạnh NH TMCP NT cần không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, tăng cường quảng bá, giới thiệu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại tới người dân phát hành thẻ ATM, thẻ tín dụng, dịch vụ tốn nước Ngoài ra, Vietcombank cần mở rộng khách hàng nước để huy động vốn hình thức vay thương mại, vay hợp vốn, vay tài trợ xuất khẩu, đồng tài trợ, hùn vốn, liên kết …  Hoạt động sử dụng vốn: Xuất phát từ thực tế doanh nghiệp quốc doanh ngày có chiều hướng phát triển người dân có nhu cầu vay vốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nên Ngân hàng có chủ trương tăng cường tín 55 Sv: Nguyễn Thị Vân 55 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài dụng thương mại có tài sản đảm bảo cá nhân DN vừa nhỏ, DN có hoạt động XNK phát triển Hiện nay, tác động khủng hoảng kinh tế, nhà nước đáng tiến hành hỗ trợ lãi suất cho doanh nghiệp Như vậy, nhu cầu vay vốn tăng thời gian tới kèm theo tượng đảo nợ xảy Ngân hàng chủ trương tăng cường quản lý hoạt động tín dụng thật hiệu an toàn  Hoạt động khách hàng: Trước tiên, Ngân hàng tập trung nâng cao, cải tiến dịch vụ, đáp ứng nhanh chóng thuận tiện nhu cầu khách hàng tạo cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác để giữ khách hàng truyền thống Bên cạnh việc trì khách hàng Vietcombank chủ trương tập trung phát triển công tác khách hàng theo hướng phát triển khách hàng cá nhân, khối doanh nghiệp vừa nhỏ, đa dạng hố loại hình khách hàng, bên cạnh khơng ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng sở vật chất phong cách phục vụ Hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ:  Với bề dày kinh nghiệm 45 năm hoạt động lĩnh vực toán xuất nhập khẩu, Vietcombank chủ trương giai đoạn tới củng cố giữ vững thị phần Ngân hàng lĩnh vực Việt Nam 3.1.3 Định hướng hoạt động mở rộng tín dụng DNNQD Xác định tầm quan trọng DNNQD kinh tế hoạt động ngân hàng, Ngân hàng đưa chiến lược tiếp cận rõ ràng tiếp cân khối khách hàng DNNQD, coi khách hàng bán lẻ cung cấp cho họ khơng dịch vụ cho vay tốn túy mà có dịch vụ khác như: bao toán, 56 Sv: Nguyễn Thị Vân 56 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài bảo lãnh, tài khoản séc, ngân hàng mạng… Chi nhánh đưa số định hướng mở rộng tín dụng với DNNQD năm 2010 sau:  Tiếp tục giữ vững mối quan hệ với DN truyền thống có uy tín với ngân hàng để tăng thêm dư nợ, phấn đấu tỷ lệ dư nợ cho vay DNNQD đạt 30% tổng dư nợ  Phát triển thêm địa điểm giao dịch khu đô thị để mở rộng khách hàng, thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư đặc biệt hướng vào đối tượng khách hàng DNNQD làm ăn có hiệu  Đa dạng hóa loại hình cho vay khách hàng DNNQD có biện pháp hỗ trợ tư vấn cụ thể sản phẩm ngân hàng  Thực sách khách hàng theo tiêu chuẩn tín dụng tích cực tìm kiếm khách hàng DNNQD thành lập có đủ điều kiện vay vốn, khơng có lãi treo ngân hàng đáp ứng nhu cầu tín dụng nhanh chóng với ưu đãi lãi suất, thời hạn cho vay Qua đó, ngân hàng tìm thấy khách hàng tiềm tương lai 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tài Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương 3.2.1 Nâng cao lực tài Ngân hàng Mặc dù, Việt Nam, Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương ngân hàng có vốn lớn nhiên quy mơ nhỏ so với ngân hàng tầm địa bàn hoạt động Chính vậy, để đạt mục tiêu trở thành định chế tài hàng đầu khu cực vào năm 2016-2020 Nân hàng cần phải nâng cao lực tài Trước tiên, Ngân hàng cần phải mở rộng quy mơ vốn chủ sở hữu vốn chủ thấp hạn chế khả cạnh tranh Ngân hàng Ngoài ra, Ngân hàng cần tăng cường tiềm lực tài cách chủ động thu hút vốn đầu tư từ tổ chức quốc tế, ngân hàng nước ngoài, mời họ tham gia để 57 Sv: Nguyễn Thị Vân 57 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài tăng vốn hoạt động, thực chuyển giao công nghệ theo hướng Ngân hàng thương mại đại, có khả cạnh tranh tồn diện thị trường quốc tế 3.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng  Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Như phân tích trên, chất lượng tín dụng Ngân hàng thời gian qua giảm sút danh mục tín dụng Ngân hàng chưa tốt Cụ thể khoản tín dụng thời gian qua có số lượng khơng nhỏ tác động trực tiếp gián tiếp Chính phủ, Ngân hàng nhà nước, mà quy trình thẩm định phân tích tiến hành hời hợt Chính vậy, Ngân hàng cần tiến hành nâng cao chất lượng phân tích tín dụng, đảm bảo đủ quy trình tín dụng u cầu Quan trọng để phân tích tín dụng tốt, Ngân hàng cần quan tâm đặc biệt đến nội dung phân tích tín dụng cho thật đầy đủ Nội dung phân tích tín dụng cần phải ln đảm bảo đầy đủ ba nội dung sau  Phân tích khách hàng Phân tích khách hàng khâu phân tích tín dụng quan trọng Trong khâu nhà phân tích phải làm sáng tỏ lực pháp lý khách hàng, khả quản trị đặc biệt lực tài khách hàng Ngân hàng tiến hành đánh gía lực tài khách hàng cách phân tích tiêu tài khách hàng  Phân tích phương án vay vốn/ dự án đầu tư Đối với phương án vay vốn, Ngân hàng cần đánh giá xem phương án có khả thi hay khơng, có rủi ro thực hiện, dự án có hiệu hay khơng có khả trả nợ hay không Đối với dự án đầu tư, Ngân hàng cần tiến hành phân tích chi tiết nội dung sau: +Thẩm định thủ tục pháp lý dự án, 58 Sv: Nguyễn Thị Vân 58 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài +Thẩm định cần thiết dự án, +Thẩm định thông số dự báo thị trường doanh thu +Thẩm định nguồn vốn đầu tư phương án nguồn vốn +Thẩm định hiệu tài khả trả nợ dự án +Thẩm định độ nhạy dự án  Phân tích đảm bảo tín dụng: bảo đảm tín dụng chắn cuối trường hợp khách hàng khơng trả nợ, việc phân tích đảm bảo tín dụng hạn chế khả ngân hàng hoàn toàn vốn Ngoài việc trọng đến nội dung phân tích, Ngân hàng cần thiết lập hệ thống yếu tố để phân tích, đánh gía khách hàng Bằng cách này, Ngân hàng xây dựng hệ thống yếu tố chung để áp dụng vào hoạt động phân tích tín dụng quy mơ tồn ngân hàng cách đồng loạt thống khoa học Việc nâng cao chất lượng phân tích giải pháp mang tính phòng ngừa nợ xấu từ đầu, từ phát sinh khoản tín dụng.Bởi lẽ, đảm bảo khoản tín dụng trước cho vay phân tích đầy đủ theo nội dung giúp Ngân hàng loại trừ khoản tín dụng xấu, khả trả nợ kém, chọn lọc khoản tín dụng tốt Như vây, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Ngân hàng giảm bớt Chất lượng tín dụng cải thiện, nâng cao  Nâng cao chất lượng quản lý tín dụng Nâng cao chất lượng quản lý hiểu việc nâng cao khả tra, giám sát, theo dõi khoản tín dụng Đây bước cần thiết thứ hai sau ngân hàng định cho vay Trong bước này, Ngân hàng dù giải ngân dự án cần tiếp tục theo dõi hoạt động khách hàng để trường hợp khách hàng có biểu khả toán, định trốn nợ Ngân hàng có biện pháp kịp thời 59 Sv: Nguyễn Thị Vân 59 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp  Học viện Tài Cơ cấu lại doanh mục cho vay Đi kèm với việc nâng cao chất lượng phân tích quản lý tín dụng, Ngân hàng BIDV Bắc Hải Dương cần cấu lại danh mục cho vay Ngân hàng cần ý, giám sát chặt chẽ đến doanh nghiệp nhà nước yếu hưởng ưu đãi lãi suất cho vay tín chấp Ngồi đối tượng khách Ngân hàng cần rà soát lại để xem khoản nợ xấu thường rơi vào trường hợp để giúp cho việc phân tích khoản tín dụng cấp 3.2.3 Tiếp tục chuyển đổi mơ hình hướng tới khách hàng Trong bối cảnh kinh tế ngày mở cửa, cạnh tranh ngân hàng Việt Nam ngày trở nên gay gắt, Ngân BIDV Bắc Hải Dương cần chuyển đổi sang mơ hình ngân hàng đại- hướng tới khách hàng Khác với trước đây, khách hàng có nhiều lựa chọn từ ngân hàng nước ngân hàng nước Chính tiếp cận với nhiều loại hình dịch vụ giúp khách hàng có nhận thức rõ ràng chất lượng dịch vụ, khách ngân hàng Vì lý mà ngân hàng đại cạnh tranh chủ yếu với sản phẩm chất lượng phục vụ khách hàng cạnh tranh lãi suất Chuyển đổi mơ hình hướng tới khách hàng giải pháp tốt để Vietcombank nâng cao khả cạnh tranh Các giải pháp cụ thể để nâng cao tiếp tục chuyển đổi mơ hình hướng tới khách hàng bao gồm:  Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ đại Việc áp dụng công nghệ đại ngân hàng tạo nhiều tiện ích cho khách hàng, từ thu hút khách đến với ngân hàng Mặt khác, ngân hàng thương mại nước ngân hàng nước triển khai nhiều sản phẩm tiện ích Nếu Ngân hàng BIDV Bắc Hải Dương không tiếp tục phát 60 Sv: Nguyễn Thị Vân 60 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài triển sản phẩm kèm nhiều ứng dụng tiện ích khác Ngân hàng khơng cạnh tranh với ngân hàng khác  Phong cách phục vụ hướng tới khách hàng Ngân hàng ngành dịch vụ cần phải quan tến chất lượng phục vụ Tạo lập cho giao dịch viên cán ngân hàng tác phong phục vụ hướng tới khách hàng giúp Ngân hàng tạo dựng hình ảnh ngân hàng thương mại đại mắt người dân  Mở rộng mạng lưới Ngân hàng Mở rộng mạng lưới Ngân hàng giải pháp giúp ngân hàng tiếp cận đến với nhiều người dân Bên cạnh việc mở rộng mạng lưới tạo thuận lợi cho khách hàng vốn có Ngân hàng muốn giao dịch, sử dụng dịch vụ ngân hàng Với mơ hình hướng tới khách hàng, Ngân hàng thu hút thêm nhiều khách hàng tăng nguồn thu mảng dịch vụ Do vậy, việc tăng nguồn thu từ mảng dịch vụ làm tăng số NNIM, từ làm tăng ROA Ngân hàng Mặt khác việc tăng nguồn thu tăng nguồn thu từ dịch vụ xu hướng chung tất ngân hàng không Việt Nam mà giới 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Với Chính phủ  Chính phủ nên chuyển khoản vay phục vụ sách, định nhà nước sang cho ngân hàng sách, bên cạnh nên hạn chế tối đa can thiệp trực tiếp gián tiếp đến định cho vay Ngân hàng doanh nghiệp nhà nước Cùng với việc nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng, biên pháp góp phần lớn vào việc giảm thiểu khoản nợ xấu xấu doanh nghiệp nhà nước Ngân hàng Ngoài ra, nhờ hoạt động Ngân hàng minh bạch hiệu 61 Sv: Nguyễn Thị Vân 61 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp  Học viện Tài Hoàn thiện hành lang pháp lý Mặc dù năm qua, hệ thống luật pháp Việt Nam cải thiện nhiều nhiên môi trường pháp luật Việt Nam chưa hoàn toàn chặt chẽ Chính điều dẫn đến tượng có khách hàng lợi dụng khe hở pháp luật để chiếm dụng vốn Ngân hàng Trong thời gian tới Chính phủ nên tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp lý để đảm bảo môi trường cạnh tranh công minh bạch, an toàn cho hệ thống ngân hàng 3.3.2 Với Ngân hàng nhà nước Hiện Việt Nam chưa có hệ thống tiêu trung bình ngành tài ngân hàng Trừ ngân hàng cổ phần, niêm yết chứng khốn sàn ngân hàng thương mại khác không công bố số liệu hoạt động tài Chính điều gây khó khăn cho ngân hàng nói chung BIDV Bắc Hải Dương nói riêng việc đánh giá kết kinh doanh thân ngân hàng hoạch định kế hoạch phát triển tương lai Do vậy, Ngân hàng nhà nước nên xây dựng hệ thống tiêu trung bình chuẩn ngành Nếu làm vậy, ngân hàng có sở tham chiếu để đánh giá hoạt động ngân hàng Trên sở đó, ngân hàng nói chung Vietcombank nói riêng có để đặt tiêu phấn đấu hay khắc phục tình trạng tài ngân hàng chưa đạt mức tiêu trung bình 62 Sv: Nguyễn Thị Vân 62 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN Với nhiều kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực ngân hàng đối ngoại, Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương trở thành Ngân hàng hàng đầu tỉnh Hải Dương lĩnh vực tài trợ thương mại, toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, ứng dụng công nghệ tiên tiến vào hoạt động ngân hàng Thương hiệu BIDV trở nên gần gũi khơng với khách hàng nước mà thị trường nước Trong bối cảnh kinh tế ngày hội nhập mở cửa, đặc biệt từ sau Việt Nam gia nhập WTO, Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương có thay đổi đáng kể mơ hình sách hoạt động, hướng tới phát triển Ngân hàng thành tập đồn tài quy mô lớn Tuy nhiên, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giai đoạn Ngân hàng cấu lại mơ hình hoạt động hoạt động tài Ngân hàng năm vừa qua tồn nhiều hạn chế chưa thực hiệu Trên sở lý luận phân tích tài thực trạng hoạt động tài Ngân hàng BIDV Bắc Hải Dương, chuyên đề đưa số giải pháp kiến nghị để hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thời gian tới 63 Sv: Nguyễn Thị Vân 63 Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại – Học viện Tài Chính Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp – Học viện Tài Chính http://bidv.com.vn/ Tạp chí Ngân hàng 2013 - 2015 Tạp chí Tài 2013 – 2015 6.Chiến lược phát triển dịch vụ Ngân hàng đến năm 2015 tầm nhìn 2020, NXB Phương Đơng 64 Sv: Nguyễn Thị Vân 64 Lớp:CQ50/18.02 ... lên chi m 71% 2.2 Vài nét Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hải Dương thuộc Ngân hàng. .. Tài Tháng 10/2013, nâng lên thành chi nhánh ngân hàng cấp I, trực thuộc ngân hàng Đầu Tư Phát triển Việt Nam tỉnh Hải Dương đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hải dương Chi. .. hay khơng Chính vậy, tơi chọn đề tài Phân tích tình hình tài Ngân Sv: Nguyễn Thị Vân Lớp:CQ50/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài hàng TMCP đầu tư phát triển chi nhánh Bắc Hải Dương để làm