Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu thực trạng và giải pháp phòng ngừa

http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Chương Tổng quan hoạt động tín dụng r ủi ro tín dụng ngân hàng 1.1 Hoạt động tín dụng 1.1.1 Khái ni ệm Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) gi ữa bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Căn theo khoản 01 Điều 03 Quy chế cho vay Tổ chức Tín dụng khách hàng (ban hành kèm theo Quy ết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo Tổ chức Tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi.” Căn theo Điều 20 Luật tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX Quốc hội nước Cộng hoà xã h ội chủ nghĩa Việt Nam khoá X, kỳ họp thứ hai thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997 có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 10 năm 1998 “Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng” Căn theo Điều 49 Luật “Cấp tín dụng” Tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 1.1.2 Bản chất Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (b ất động sản động sản) - Xuất phát từ ngun tắc hồn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi v ốn gốc - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.3 Phân lo ại hoạt động tín dụng Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hi ệu quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa vào sau đây: - Dựa vào mục đích cho vay, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp + Cho vay tiêu dùng cá nhân + Cho vay mua bán bất động sản + Cho vay sản xuất nông nghiệp + Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu… - Dựa vào thời hạn cho vay, hoạt động tín dụng phân chia thành lo ại sau: http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN + Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động + Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn đến năm Mục đích loại cho vay nh ằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định + Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư - Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng, hoạt động tín dụng phân chia thành lo ại sau: + Cho vay khơng có b ảo đảm: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay + Cho vay có b ảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác - Dựa vào phương thức cho vay, hoạt động tín dụng phân chia thành loại sau: + Cho vay theo vay: lo ại cho vay mà lần vay vốn, khách hàng t ổ chức tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký k ết hợp đồng tín dụng + Cho vay theo hạn mức tín dụng: loại cho vay mà tổ chức tín dụng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định + Cho vay theo hạn mức thấu chi: việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài kho ản tốn khách hàng - Dựa vào xuất xứ tín dụng, hoạt động tín dụng phân chia thành lo ại sau: + Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp trả nợ vay cho ngân hàng http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYEÁN + Cho vay gián tiếp: khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh th ời hạn toán là: Chiết khấu thương mại; bao tốn 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái ni ệm Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không tr ả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Căn vào khoản 01 Điều 02 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 493 /2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng th ực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” Như vậy, nói rủi ro tín dụng xuất mối quan hệ mà ngân hàng chủ nợ, mà khách hàng n ợ lại không thực không đủ khả thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn Nó diễn q trình cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá, cho th tài chính, bảo lãnh, bao tốn ngân hàng Đây gọi rủi ro khả chi trả rủi ro sai hẹn, loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.2 Phân lo ại Nếu vào nguyên nhân phát sinh r ủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành lo ại sau: - Rủi ro giao dịch (Transaction rish): hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh nh ững hạn chế trình giao dịch xét ệt http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay + Rủi ro bảo đảm phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo mức cho vay giá tr ị tài sản đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề - Rủi ro danh mục (Porfolio rish): hình thức rủi ro tín dụng mà ngun nhân phát sinh nh ững hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành hai loại rủi ro nội (Intrinsic rish) rủi ro tập trung (Concentration rish) + Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn + Rủi ro tập trung trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhi ều doanh nghiệp hoạt động m ột ngành, lĩnh vực kinh tế; m ột vùng địa lý định; m ột loại hình cho vay có rủi ro cao 1.2.3 Nguyên nhân Hoạt động tín dụng hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu ngân hàng thương mại lĩnh vực nghiệp vụ phức tạp ẩn chứa nhiều rủi ro Do đó, việc sâu nghiên cứu nguyên nhân d ẫn đến rủi ro tín dụng http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN thực cần thiết để ngân hàng thương mại có giải pháp cần thiết để hạn chế rủi ro đạt hiệu hoạt động cao Như biết, rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không tr ả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Rủi ro có ngun nhân t nhiều phía: từ phía người cho vay, từ phía người vay từ mơi trường bên ngồi 1.2.3.1 Ngun nhân thu ộc lực quản trị ngân hàng Trước hết phải nói đến ngân hàng thi ếu sách tín dụng quán, sách tín dụng phải bao gồm định hướng chung cho việc cho vay, chế độ tín dụng ngắn hạn, trung dài h ạn, quy định bảo đảm tiền vay, danh mục lựa chọn khách hàng giai đoạn,… Nguyên nhân gây r ủi ro tín dụng từ phía ngân hàng có th ể khái qt đây: - Ngân hàng khơng có đủ thông tin số liệu thống kê, tiêu để phân tích đánh giá khách hàng,… dẫn đến việc xác định sai hiệu phương án xin vay, xác định thời hạn cho vay trả nợ không phù h ợp với phương án kinh doanh khách hàng - Sự lơi lỏng trình giám sát sau cho vay nên không phát kịp thời tượng sử dụng vốn sai mục đích - Quá tin tưởng vào tài s ản chấp, bảo lãnh, bảo hiểm, coi vật đảm bảo chắn cho thu hồi gốc lãi ti ền vay - Chạy theo số lượng (hoặc theo kế hoạch) mà lãng vi ệc coi trọng chất lượng khoản vay, lạc quan tin tưởng vào thành công c phương án kinh doanh khách hàng - Ngân hàng thi ếu phận chuyên trách theo dõi, qu ản lý rủi ro, quản lý hạn mức tín dụng tối đa cho khách hàng thu ộc ngành nghề, sản phẩm địa phương khác để phân tán rủi ro, dự báo cần thiết thời kỳ http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - Năng lực phẩm chất đạo đức số cán tín dụng ngân hàng chưa đủ tầm vấn đề quản lý sử dụng, đãi ngộ cán ngân hàng chưa thỏa đáng - Ngân hàng không gi ải hợp lý quan hệ nguồn vốn huy động nguồn vốn sử dụng, cụ thể là: dự trữ vốn q so với nhu cầu bảo đảm tốn, từ dẫn đến khả tốn khách hàng có nhu c ầu rút vốn nhiều; dự trữ vốn nhiều, gây ứ đọng vốn, lãng phí sử dụng vốn; lấy vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn mức quy định - Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, b ỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay 1.2.3.2 Nguyên nhân thu ộc phía khách hàng - Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay Đa số doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Số lượng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều Tuy nhiên, vụ việc phát sinh lại nặng nề, liên quan đến uy tín cán bộ, làm ảnh hưởng xấu đế doanh nghiệp khác - Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo chuẩn mực Quy mơ kinh doanh phình q to so với tư quản lý nguyên nhân d ẫn đến phá sản phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ phải thành cơng th ực tế http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nên thiếu phân tích tổng thể, khó theo dõi dòng ti ền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả tốn dây chuyền - Tình hình tài doanhnghiệp yếu kém, thiếu minh bạch Quy mơ tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao đặc điểm chung hầu hết doanh nghiệp Việt Nam Ngồi ra, thói quen ghi chép đầy đủ, xác, rõ ràng sổ sách kế toán chưa doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh trung thực Do vậy, sổ sách kế toán mà doanh nghi ệp cung cấp cho ngân hàng nhiều mang tính chất hình thức thực chất Do đó, cán ngân hàng lập phân tích tài doanh nghiệp dựa số liệu doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế xác th ực - Chưa thực thay đổi quan điểm, xem v ốn ngân hàng v ốn nhà nước doanh nghiệp làm ăn khơng hiệu ngân hàng chịu, ngân hàng thua lỗ nhà nước chịu - Doanh nghiệp cố tình lừa đảo ngân hàng 1.2.3.3 Nguyên nhân khách quan - Sự thay đổi môi trường tự nhiên như: thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh - Sự biến động nhanh không d ự đốn thị trường giới Bởi kinh tế Việt Nam l ệ thuộc nhiều vào sản xuất nông nghiệp công nghi ệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng, chế biến thực phẩm nguyên liệu), dầu thô, may gia công,… vốn nhạy cảm với rủi ro thời tiết giá giới, nên dễ bị tổn thương thị trường giới biến động xấu - Sự công hàng nhập lậu Với hàng trăm km biên giới bi ển địa hình địa lý phức tạp tình hình nghèo khó dân cư vùng biên giới, chiến đấu với hàng nhập lậu kéo dài dai d ẳng từ nhiều năm qua mà kết hàng l ậu http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN tràn lan thành phố lớn, làm điêu đứng doanh nghiệp nước ngân hàng đầu tư vốn cho doanh nghiệp - Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương việc triển khai Trong năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ Quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước quan liên quan ban hành nhi ều luật, văn luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, lu ật văn có, song vi ệc triển khai vào hoạt động ngân hàng lại chậm chạp g ặp phải nhiều bất cập - Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước Bên cạnh cố gắng kết đạt được, hoạt động tra ngân hàng đảm bảo an tồn hệ thống chưa có cải thiện chất lượng; lực cán tra, giám sát chưa đáp ứng yêu cầu; nội dung phương pháp tra, giám sát l ạc hậu, chậm đổi mới; vai trò ki ểm tốn chưa phát huy h ệ thống thông tin chưa tổ chức cách hữu hiệu; tra chỗ phương pháp chủ yếu, khả kiểm sốt tồn thị trường tiền tệ giám sát r ủi ro y ếu;… - Hệ thống thơng tin quản lý b ất cập Hiện nay, trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC) Ngân hàng nhà nước hoạt động thập niên đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thơng tin tín dụng Tuy nhiên, thơng tin cung c ấp đơn điệu, thiếu cập nhật, chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu tra cứu thông tin - Sự thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, lạm phát, số giá tăng, nguyên vật liệu đầu vào tăng làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh khách hàng, khó khăn tài dẫn đến khơng có khả trả nợ 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng n ền kinh tế xã h ội http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 1.2.4.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng khơng thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, ngân hàng ph ải trả vốn lãi cho kho ản tiền huy động đến hạn, điều làm cho ngân hàng m ất cân đối việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh khơng hi ệu quả, chi phí ngân hàng tăng lên so với dự kiến Nếu khoản vay bị khả thu hồi ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn để trả cho người gửi tiền, đến chừng mực đấy, ngân hàng khơng có đủ nguồn vốn để trả cho người gửi tiền ngân hàng rơi vào tình trạng khả tốn, có th ể dẫn đến nguy gặp rủi ro khoản Và kết làm thu h ẹp quy mơ kinh doanh, lực tài giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh giảm khơng thị trường nội địa mà lan r ộng nước, kết kinh doanh ngân hàng ngày xấu dẫn ngân hàng đến thua lỗ đưa đến bờ vực phá sản khơng có bi ện pháp xử lý, khắc phục kịp thời 1.2.4.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã h ội Bắt nguồn từ chất chức ngân hàng m ột tổ chức trung gian tài chuyên huy động vốn nhàn rỗi kinh tế tổ chức, doanh nghiệp cá nhân có nhu c ầu vay lại Do đó, thực chất quyền sở hữu khoản cho vay quyền sở hữu người gửi tiền vào ngân hàng B ởi vậy, rủi ro tín dụng xảy khơng ngân hàng ch ịu thiệt hại mà quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng Khi ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản người gửi tiền ngân hàng khác hoang mang lo s ợ kéo ạt đến rút tiền ngân hàng khác, làm cho tồn hệ thống ngân hàng gặp phải khó khăn Ngân hàng phá s ản ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, khơng có tiền trả lương dẫn đến đời sống công nhân gặp khó 10 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Hiện nay, sách cho vay với quy định nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, tỷ lệ an toàn cho vay Ngân hàng Á Châu thực theo quy định chung Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể Ngân hàng Á Châu Quy ền chủ động xây dựng sách cho vay nhằm phòng ng ừa hạn chế rủi ro tín dụng việc xây dựng sách lãi suất, sách khách hàng, quy mơ cấu tín dụng phù h ợp với đặc điểm nguồn vốn, khả quản lý nhân l ực Cụ thể, sách cho vay nên xây dựng theo hướng sau: - Về sách lãi suất: mơi trường cạnh tranh sách lãi suất ngân hàng thương mại xây dựng tùy thu ộc vào uy tín khách hàng, tính khả thi hoạt động vay vốn độ an tồn vay Trên sở đó, sách lãi suất ưu đãi lãi suất linh hoạt cần áp dụng cho khách hàng có l ịch sử vay – trả sòng ph ẳng, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi có tài sản đảm bảo thích hợp Trong sách lãi suất, ngân hàng thương mại chấp nhận cho vay vay có rủi ro cao (ví dụ thiếu khơng có tài sản đảm bảo,…) với mức lãi suất cao vượt trội để nâng cao lợi nhuận Tuy nhiên, cần phải giới hạn hình thức tỷ lệ định để tránh rủi ro lớn - Về sách khách hàng: việc xây dựng sách khách hàng điều cần thiết tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng với nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng theo hướng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán r ủi ro Để thực tốt sách khách hàng, có th ể sử dụng số biện pháp sau: + Chuyển đổi cấu khách hàng theo hướng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào số lượng khách hàng định Cần tiến hành phân lo ại khách hàng 66 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN theo tiêu chí như: tiền gửi tốn, chất lượng tiền vay,…để áp dụng giá vốn huy động phù h ợp, có sách động lực khách hàng lớn + Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để hồn thiện sách huy động vốn kết hợp lãi suất sách chăm sóc khách hàng cho phù h ợp với nhóm đối tượng nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn + Thường xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến ngân hàng khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp khách hàng ngân hàng giúp ngân hàng ngày hoàn thiện + Xây dựng sách giá khép kín nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng kết hợp nhiều sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Á Châu như: dịch vụ toán nước, dịch vụ toán quốc tế, dịch vụ chi hộ lương, dịch vụ ngân quỹ,… + Không ng ừng nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn là: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, n giao dịch sẽ, thuận tiện,… - Về sách sản phẩm tín dụng: đa dạng sản phẩm tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động nói chung ngân hàng thương mại, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng góp phần phân tán hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống sản phẩm thiết kế chặt chẽ - Về sách tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài s ản đảm bảo chẳng hạn việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có kh ả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khả mại Ngân hàng c ần thường xuyên theo dõi tài s ản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Đồng thời, cần 67 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN thường xun thu thập thông tin tài sản lo ại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá Ngoài ra, ngân hàng c ũng nên kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà người thụ hưởng ngân hàng 3.2.2 Hoàn thi ện tuân th ủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Quy trình cho vay áp dụng Ngân hàng Á Châu xây dựng khoa học chặt chẽ Tuy nhiên, trình thực từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, định cho vay kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau cho vay l ỏng lẻo Để quy trình đạt hiệu cần phải thực chặt chẽ giai đoạn sau: - Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội mạng ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Vì nguồn thơng tin khách hàng cung cấp tính xác không cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố ý làm sai nên để tránh gặp phải rủi ro thơng tin, ngân hàng c ần có kết hợp với số quan ban ngành có đủ chức để đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp (ví dụ: quan thuế,…) áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay m ột số đối tượng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực thơng tin Một rủi ro khác xảy giai đoạn s ự chủ quan cố ý đưa nhận định chủ quan cán tín dụng việc nhận xét lực tài khách hàng Do đó, Ngân hàng Á Châu áp dụng phần mềm 68 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN chấm điểm để xếp loại doanh nghiệp cá nh ân vay vốn để có sở cho vay định lãi suất Tuy nhiên, phần mềm chưa thực đạt hiệu mong muốn biểu chấm điểm xử lý thơng tin hẹp, cho kết xếp loại chưa thực thuyết phục Hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, cá nhân vay vốn cần cải tiến mở rộng thang điểm, tăng tiêu thông tin để đạt hiệu sử dụng cao - Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào l ớn doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Để dự án mang lại hiệu có ngu ồn trả nợ cho ngân hàng thì: + Tỷ lệ vốn tự có /vốn vay > + Lãi ròng sau thu ế khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản suất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng Quá trình phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh,…và nên thực dựa ch ỉ tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn khả toán Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ ngu ồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam k ết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng có th ể mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ 69 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN hợp lý Có thể nói trường hợp nguồn vốn tự có phải coi nguồn lý t ưởng để trả nợ Nhân viên tín dụng phải cố gắng tránh quan điểm cho vay hoàn toàn d ựa vào tài s ản đảm bảo trực tiếp bên thứ ba bảo lãnh xử lý tài s ản chấp để thu hồi nợ vay trình diễn lâu dài, nhiều thời gian thiệt thòi ln nghiêng v ề phía người cho vay Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý v ề tình hình hoạt động kinh doanh với nguồn vốn vay ngân hàng thời hạn vay vốn nhằm phát thay đổi có chiều hướng xấu doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời Ngồi ra, ngân hàng c ũng tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tínhkhả thi trước định cho vay - Giai đoạn định cho vay Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thơng tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống rủi ro có th ể xảy bối cảnh cụ thể trước định Việc định cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài quy ết định theo đề nghị cán tín dụng hiệu phòng ng ừa rủi ro cao Đối với khoản vay phải thơng qua Hội đồng tín dụng để xét duyệt ẩn chứa rủi ro cao, hoạt động Hội đồng tín dụng mang tính hình thức, thành viên khơng có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ đa phần định theo đề nghị cán tín dụng trực tiếp xử lý hồ sơ Chính vậy, hoạt động Hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên h ội đồng trước họp để định 70 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý ngh ĩa quan trọng việc phòng ng ừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, công tác thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: + Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không? Nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch + Mô t ả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu + Ngân hàng ph ải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ Ngân hàng Á Châu, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu + So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra + Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghi ệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhâ n) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiệm ngặt cán b ộ tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn 71 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN quy trình để cảm nhận mơi trường, hiệu cơng việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có m ột chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh Ngồi ra, có s ự thay đổi nhân việc chuyển giao hồ sơ từ cán tín dụng sang cán b ộ tín dụng khác cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao Có th ể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng lần phát vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tình hình kinh doanh tài để đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuy ển giao hồ sơ cán tín dụng 3.2.3 Thà nh lập phận nghiên cứu, phân tích d ự báo kinh tế vĩ mơ Như trình bày nội dung trước, phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thơng tin tiếp nhận thơng tin khơng xác từ khách hàng, xử lý thơng tin thị trường s sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào cán b ộ tín dụng nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Ngồi ra, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng Ngân hàng ÁChâu c Ngân hàng Nhà nước hoạt động hiệu chưa cao thơng tin cung cầp túy số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo đáng tin cậy Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, Ngân hàng Á Châu nên thành l ập Bộ phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô, phận dựa tất kênh thông tin, ngu ồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho 72 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Bộ phận tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn thành th ị để sở ngân hàng có th ể thực gải pháp mở rộng tín dụng an tồn - hiệu - bền vững 3.2.4 Nâng cao vai trò c cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng Cơng tác ki ểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò c cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, Ngân hàng Á Châu c ần thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng ki ểm sốt Và tiêu chu ẩn người làm công tác ki ểm tốn nội cần phải có là: có ph ẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp lu ật nhìn nhận khách quan; có ki ến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có kh ả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có ki ến thức, kỹ kiểm tốn nội bộ; có kinh nghi ệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 02 năm - Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng ph ối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phò ng kiểm sốt Vì nay, có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo chưa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong đó, phải đào tạo đạo đức 73 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN nghề nghiệp để cán kiểm toán nội q trình tác nghiệp phải thực vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt - Khơng ng ừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thu ộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra - Bên cạnh đó, hệ thống kiểm sốt nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phòng ng ừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng 3.2.5 Nâng cao ch ất lượng nguồn nhân lực Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động m ọi lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan tr ọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng t định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: Ngân hàng Á Châu c ần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù v ề sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán b ộ chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuy ến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt 74 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm gi phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng c ũng cần phải trọng nhiều hơn, đòi h ỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: đòi h ỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên c ứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành ph ải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý th ức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Và ngân hàng c ần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, cơng bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo m ức độ mà có th ể giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày càn g nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Ngoài ra, ngân hàng ph ải thường xuyên liên k ết, tổ chức khóa đào tạo chuyên môn nghi ệp vụ để nâng cao trình độ Nếu chưa gửi người đào tạo kịp thời đào tạo chỗ, giảng viên lãnh đạo phòng hay chuyên viên có kinh nghi ệm Và ngân hàng c ũng cần mở lớp học bồi dưỡng ngoại ngữ 75 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN nhằm rèn luyện nâng cao kh ả ngoại ngữ cho nhân viên để phục vụ cho nhóm khách hàng có v ốn đầu tư nước Đồng thời, ngân hàng khơng th ể bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thơng thống nh ằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lượng chất lượng cán tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm chi nhánh, phòng giao dịch Ngân hàng Á Châu ln thi ếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề thiết cấp bách 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Chính Phủ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.3.1.1Nâng cao ch ất lượng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ng ừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại 76 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYEÁN Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài s ản Nên có nh ững hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng vi ệc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công c ụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ng ừa phân tán r ủi ro hoạt động tín dụng 3.3.1.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, ki ểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt ngân hàng thương mại, thể vai trò c cảnh báo, ngăn chặn phòng ng ừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin 77 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN sách, pháp lu ật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Nhà nước phải theo dõi ch ặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn ngân hàng thương mại Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại qua tra Vì vậy, để tra Ngân hàng Nhà nước thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân th ủ cần có giám sát, theo dõi r ủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua m ạng thông tin tr ực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, điều đòi h ỏi cơng n ghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh ngân hàng thương mại 3.3.1.3 Nâng cao ch ất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thơng ti n tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin 78 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin t hợp khách hàng để lưu ý ngân hàng th ương mại Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thông tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác qu ản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng c ụ hỗ trợ khác mà ph ải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có nh ững biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín d ụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quy ết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, 79 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi h ỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý v ững để thành phần kinh tế yên tâm b ỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành th ực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù h ợp với điều kiện thực tế; - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng tồn quyền việc lý tài s ản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nay; - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng th ị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát tri ển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế 80 ... 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái ni ệm Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không tr ả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Căn vào... TUYẾN thực cần thiết để ngân hàng thương mại có giải pháp cần thiết để hạn chế rủi ro đạt hiệu hoạt động cao Như biết, rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực. .. vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng, ngân hàng lựa