Hoàn thiện công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước tại việt nam (tt)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC XÂY DỰNG NGUYỄN QUỐC TOẢN HỒN THIỆN CƠNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý xây dựng Mã số: 958.03.02 TÓM TẮT LUẬN ÁN TIẾN SỸ Hà Nội - Năm 2019 Cơng trình hồn thành trường Đại học Xây dựng Người hướng dẫn khoa học 1: GS.TS Nguyễn Huy Thanh Người hướng dẫn khoa học 2: GVC.TS Nguyễn Liên Hương Phản biện 1: GS.TSKH Nghiêm Văn Dĩnh Phản biện 2: PGS.TS Đặng Văn Thanh Phản biện 3: TS Nguyễn Phạm Quang Tú Luận án bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận án tiến sỹ cấp Trường họp trường Đại học Xây dựng Vào hồi ngày tháng năm Có thể tìm đọc luận án tại: - Thư viện Quốc gia; - Thư viện trường Đại học Xây dựng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua, Việt Nam, Nhà nước dành tỷ trọng vốn lớn cho đầu tư xây dựng bản, bình quân chiếm 25% - 30% GDP Quá trình đầu tư xây dựng (ĐTXD) dự án thường dài, chịu tác động nhiều nhân tố, ẩn chứa nhiều rủi ro Vì vậy, cần có giám sát, đánh giá (GS, ĐG) dự án Nhà nước để đảm bảo lợi ích chung hiệu đầu tư quốc gia cho cộng đồng Giám sát, đánh giá hoạt động công cụ quan trọng để quan quản lý nhà nước (QLNN) thực chức QLNN dự án ĐTXD Một nguyên nhân hàng đầu tình trạng dự án chậm tiến độ, tăng chi phí, chất lượng cơng trình khơng đảm bảo, sử dụng không hiệu vốn nhà nước (VNN) công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN hình thức, hiệu lực hiệu Công tác GS, ĐG quan QLNN gặp nhiều khó khăn, vướng mắc nên chưa kiểm sốt dự án từ ý tưởng ban đầu, trình thực khai thác sử dụng Thực trạng đòi hỏi cần phải có nghiên cứu, tổng kết thực trạng công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN, nhận diện vấn đề cốt lõi góp phần định hướng xây dựng giải pháp phù hợp để hồn thiện cơng tác Đề tài nghiên cứu “Hồn thiện cơng tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam” lựa chọn nhằm đáp ứng yêu cầu cấp thiết nêu Mục đích mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu Hồn thiện công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN 2.1 Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hoá vấn đề lý luận tham khảo kinh nghiệm quốc tế GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam; - Khảo sát để làm rõ thực trạng công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam; - Phân tích xác định nhân tố ảnh hưởng tới công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam; - Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN với chủ thể quan QLNN ĐTXD 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu đề tài công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam năm gần đây, giai đoạn từ năm 2015 đến (sau Nghị định 84/2015/NĐ-CP có hiệu lực) Cơ sở khoa học nghiên cứu Để giải vấn đề cần nghiên cứu, luận án sử dụng sở khoa học sau: Cơ sở lí luận giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước: Dựa sở lí luận, tác giả làm rõ khái niệm, định nghĩa, quan điểm nhà khoa học khác nhau, nhân tố ảnh hưởng,…đối với giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước tổng hợp cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Cơ sở pháp lý: Đây sở quan trọng làm để tổ chức, triển khai công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước sở để đánh giá cơng tác có thực hay không Cơ sở thực tiễn: Thông qua đánh giá thực tiễn tổ chức, triển khai công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước (qua Báo cáo giám sát, đánh giá đàu tư số liệu khảo sát thực tế), tác giả đánh giá vướng mắc, khó khăn xác định nhân tố ảnh hưởng đến công tác Phương pháp nghiên cứu Phương pháp luận nghiên cứu gồm phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử Các phương pháp nghiên cứu cụ thể phương pháp tổng hợp-so sánh-phân tích, phương pháp nghiên cứu định tính định lượng Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Luận án hệ thống hóa, bổ sung sở lý luận GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN từ góc độ quan QLNN Đưa luận khoa học, phù hợp để xây dựng giải pháp hoàn thiện công công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam - Thông qua khảo sát, điều tra, luận án làm rõ thực trạng, vướng mắc, khó khăn tổ chức thực GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam nguyên nhân vướng mắc, khó khăn Đồng thời, luận án phân tích nhân tố ảnh hưởng đến công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam Qua đó, luận án đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam Các giải pháp sát với điều kiện thực tế Việt Nam, có tính khả thi có giá trị tham khảo định điều kiện tình hình Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận kiến nghị, luận án gồm chương: Chương 1: Tổng quan nghiên cứu liên quan đến giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Chương 2: Cơ sở lý luận kinh nghiệm giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Chương 3: Thực trạng công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam Chương 4: Định hướng giải pháp hồn thiện cơng tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam CHƯƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC 1.1 Nghiên cứu nước liên quan đến đề tài luận án 1.1.1 Luận án tiến sỹ 1.1.2 Báo cáo nghiên cứu khoa học, báo khoa học 1.1.3 Sách tham khảo chun khảo Nhìn chung, cơng trình nghiên cứu nước mức độ, khía cạnh khác đề cập đến công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN nước hay phạm vi địa phương, quản lý Tuy nhiên, vấn đề như: GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam bao gồm nhiệm vụ gì? Công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam có khó khăn, vướng mắc nào? Các nhân tố tác động đến GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN? chưa có nghiên cứu làm rõ 1.2 Các nghiên cứu nước liên quan đến giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Một số nghiên cứu nước ngồi có liên quan tình trạng thất lãng phí (TTLP), vượt chi phí, hiệu thấp dự án đầu tư sử dụng VNN chủ yếu yếu công tác GS, ĐG Các yếu tố lực thể chế yếu, nguồn lực hạn chế, mối liên kết yếu lập kế hoạch, ngân sách theo dõi đánh giá, nhu cầu sử dụng kết GS, ĐG yếu cuối chất lượng liệu kém, không thống yếu tố tác động quan trọng GS, ĐG dự án xây dựng 1.3 Khoảng trống nghiên cứu giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Tiếp cận, tham khảo nghiên cứu GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN, số khoảng trống nghiên cứu nhận diện: Một là, nghiên cứu có chưa giải đầy đủ, xác sở lý luận liên quan đến cơng tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN bối cảnh Hai là, chưa tổng kết nghiên cứu làm rõ khó khăn, vướng mắc thực GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam Ba là, nhân tố ảnh hưởng đến công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam chưa nghiên cứu Bốn là, phương pháp đánh giá dự án ĐTXD sử dụng VNN chưa quy định cụ thể; tính chuyên nghiệp, độc lập tổ chức cá nhân thực công tác GS, ĐG dự án ĐTXD chưa nghiên cứu Luận án tập trung sâu nghiên cứu vấn đề sau: - Hệ thống hóa, bổ sung hoàn thiện sở lý luận GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN; - Phân tích, đánh giá thực trạng khó khăn, vướng mắc nhân tố ảnh hưởng tới công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN; - Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM VỀ GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC 2.1 Cơ sở lý luận đầu tư xây dựng dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 2.1.1 Cơ sở lý luận đầu tư xây dựng 2.1.1.1 Khái niệm đối tượng đầu tư xây dựng a Khái niệm đầu tư xây dựng Đầu tư xây dựng việc bỏ vốn tạo sở vật chất dạng cơng trình xây dựng nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội (KTXH) đời sống người b Đối tượng đầu tư xây dựng Theo định nghĩa ĐTXD, thấy đối tượng ĐTXD cơng trình xây dựng 2.1.1.2 Mục tiêu điều kiện đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước a Mục tiêu đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước b Điều kiện đầu tư xây dựng 2.1.2 Vốn đầu tư vốn nhà nước 2.1.2.1 Khái niệm vốn đầu tư vốn nhà nước Trong luận án này, VNN bao gồm vốn NSNN, vốn tín dụng Nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, vốn đầu tư phát triển doanh nghiệp nhà nước vốn khác Nhà nước quản lý Vốn đầu tư công phần VNN 2.1.2.2 Nguyên tắc quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư xây dựng - Đúng đối tượng, mục đích, kế hoạch; - Thực nghiêm chỉnh trình tự đầu tư xây dựng, có đầy đủ tài liệu thiết kế dự toán duyệt; - Theo mức độ khối lượng thực tế hoàn thành kế hoạch phạm vi giá dự toán, trúng thầu duyệt; - Chịu GS, ĐG quan QLNN có thẩm quyền 2.1.3 Dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước quản lý dự án đầu tư xây dựng 2.1.3.1 Dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước a Khái niệm dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước dự án ĐTXD sử dụng toàn phần VNN Vì vậy, dự án ĐTXD sử dụng vốn đầu tư cơng, dự án ĐTXD theo hình thức đối tác công tư PPP (Public-Private Partner) dự án ĐTXD sử dụng VNN Tùy theo loại dự án, hình thức đầu tư, mức góp vốn tầm quan trọng, mức độ ảnh hưởng dự án đến môi trường, trị xã hội an ninh quốc phòng mà Nhà nước có cách thức quản lý, GS, ĐG phù hợp suốt trình đầu tư b Đặc điểm dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Ngoài đặc điểm chung dự án ĐTXD dự án ĐTXD sử dụng VNN có đặc điểm: - Nhà nước quản lý toàn trình ĐTXD sử dụng VNN; - Các dự án ĐTXD sử dụng VNN chủ yếu theo nguyên tắc cấp-phát, phân bổ vốn cho địa phương, ngành, dự án theo kế hoạch, theo chương trình nhà nước; - Dự án ĐTXD sử dụng VNN không thuộc sở hữu CĐT cấp có thẩm quyền nên dễ bị xâm hại lợi ích nhóm, vụ lợi cá nhân dẫn đến đầu tư khơng hiệu quả, gây TTLP lớn 2.1.3.2 Các giai đoạn dự án đầu tư xây dựng Trình tự thực ĐTXD gồm giai đoạn, giai đoạn trước sở để thực giai đoạn sau: Chuẩn bị dự án, thực dự án kết thúc xây dựng đưa cơng trình dự án vào khai thác sử dụng 2.1.3.3 Quản lý dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước a Khái niệm quản lý dự án đầu tư xây dựng Quản lý dự án ĐTXD hoạt động có định hướng chủ thể quản lý nhằm đạt mục đích ĐTXD Hoạt động quản lý bao gồm lập kế hoạch, tổ chức thực hiện, GS, ĐG toàn trình ĐTXD nhằm đạt mục tiêu cụ thể dự án mục đích đề với ràng buộc thời gian, yêu cầu chất lượng nguồn lực sử dụng cho dự án b Nội dung quản lý dự án Đối với việc quản lý ĐTXD sử dụng VNN, Nhà nước sử dụng máy quản lý phân cấp với hệ thống chế sách, pháp luật ĐTXD; chiến lược, quy hoạch kế hoạch Trong trình triển khai dự án, quan QLNN cấp theo dõi, giám sát chặt chẽ, định hướng chi phối hoạt động dự án (kể xử lí vi phạm) Mỗi quan thực chức riêng, đảm nhận quản lý khâu trình thực hoạt động ĐTXD 2.2 Giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 2.2.1 Các vấn đề chung giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 2.2.1.1 Khái niệm giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng a Khái niệm giám sát dự án đầu tư xây dựng Giám sát dự án đầu tư hoạt động quản lý cá nhân/cơ quan quản lý (chủ thể quản lý) hoạt động đầu tư dự án Giám sát bao gồm việc theo dõi, kiểm tra thường xuyên liên tục tình hình thực dự án, việc đảm bảo tuân thủ quy định; tổng hợp, phân tích, đánh giá thơng tin; phát sai sót, yếu đề xuất phương án cho cấp có thẩm quyền xử lí b Khái niệm đánh giá dự án đầu tư xây dựng Đánh giá dự án ĐTXD hoạt động có hệ thống để xem xét đưa nhận định phù hợp, tính khả thi, bền vững, hiệu quả/kết đạt thời điểm, giai đoạn định trình đầu tư dự án so với tiêu, tiêu chuẩn mong muốn đạt chủ thể quản lý nhằm hỗ trợ bên liên quan để đưa định dự án 2.2.1.2 Sự cần thiết công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Quá trình ĐTXD thường phức tạp, chịu tác động, chi phối nhiều nhân tố nên phát sinh nhiều nội dung cần bổ sung, điều chỉnh dẫn đến sai lệch so với kế hoạch mong muốn CĐT, Nhà nước Những sai lệch cần phải phát sớm để xử lí kịp thời tránh tình trạng “chuyện rồi” gây thiệt hại lớn thời gian qua, ví dụ dự án điện mặt trời Quảng Bình, dự án Ethanol Phú Thọ, Quảng Ngãi, Dung Quất, 2.2.1.3 Mục đích, ý nghĩa công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư Giám sát, đánh giá cho phép cấp quản lý nắm bắt đầy đủ kịp thời, có nhìn tồn diện sâu trạng thái dự án đầu tư xác định phạm vi đòi hỏi phải ý đặc biệt Việc GS, ĐG dự án ĐTXD có ý nghĩa quan trọng để dự án đạt mục tiêu yêu cầu, vốn đầu tư sử dụng mục tiêu đảm bảo tăng trưởng chung kinh tế 2.2.1.4 Vị trí, vai trò u cầu công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước a Vị trí vai trò b Yêu cầu 2.2.1.5 Tổ chức thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước a Nguyên tắc tổ chức tiến hành công tác giám sát, đánh giá - Giám sát, đánh giá dự án ĐTXD sử dụng VNN cần tiến hành thường xuyên, liên tục suốt q trình đầu tư; - Có tiêu chuẩn, tiêu chí tài liệu làm sở, cứ; - Thông tin phục vụ cần đầy đủ, kịp thời, chuẩn xác, trung thực minh bạch; - Cá nhân, tổ chức thực cần có lực phù hợp, khách quan; Hoạt động GS, ĐG cần toàn diện, đồng vấn đề liên quan đến trình đầu tư; - Việc xem xét, đánh giá cần có đủ liệu có phương pháp khoa học, hệ thống phù hợp với đối tượng nội dung đánh giá; - Các giải pháp đề xuất, kiến nghị cần thiết thực, cụ thể, khả thi; - Kết GS, ĐG cần xử lý phản hồi tích cực, nhanh chóng, triệt để; - Giám sát, đánh giá cần tiến hành tất dự án ĐTXD sử dụng VNN b Tổ chức giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Theo quy định pháp luật hành thực tế tổ chức công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam chia thành cấp: Chính phủ; bộ, quan ngang bộ; tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (gọi chung cấp tỉnh) CĐT 2.2.1.6 Cơ sở pháp lí để tổ chức thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước - Hệ thống VBPL quy định quản lý đầu tư nói chung, ĐTXD sử dụng VNN nói riêng - Các quy định nhiệm vụ GS, ĐG cấp quản lý; - Các quy định đảm bảo tính đầy đủ minh bạch thơng tin; tính độc lập giám sát, khống chế trình ĐTXD - Các quy định việc tổng kết tình hình GS, ĐG đầu tư; - Hệ thống thông tin, Sổ tay Hướng dẫn GS, ĐG đầu tư thể chế hóa 2.2.2 Nội dung giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 2.2.2.1 Giám sát, đánh giá giai đoạn chuẩn bị dự án a Nội dung theo dõi, kiểm tra - Theo dõi trình lập báo cáo đề xuất chủ trương đầu tư (CTĐT), báo cáo NCTKT, báo cáo NCKT, báo cáo kinh tế-kỹ thuật ĐTXD đảm bảo quy định pháp luật, số liệu đầy đủ, xác, tin cậy hợp pháp - Kiểm tra tuân thủ quy định pháp lí việc chuẩn bị dự án b Nội dung đánh giá - Đánh giá cần thiết đầu tư, tính khả thi điều kiện để thực ĐTXD; phù hợp với quy hoạch, kế hoạch đầu tư; mục tiêu, quy mơ, địa điểm hình thức ĐTXD; nhu cầu sử dụng đất tài nguyên; Phương án thiết kế sơ xây dựng, công nghệ, kỹ thuật thiết bị phù hợp; thời gian thực dự án đánh giá sơ tổng mức đầu tư (TMĐT), phương án huy động vốn; khả hồn vốn, trả nợ vốn vay (nếu có); xác định sơ hiệu KTXH đánh giá tác động dự án; làm rõ mâu thuẫn (nếu có) CTĐT, QĐĐT nội dung dự án - Đánh giá lực CĐT Các dự án sàng lọc, đánh giá ban đầu nhằm đảm bảo dự án đề xuất thỏa mãn điều kiện tối thiểu để xem xét bước 2.2.2.2 Giám sát, đánh giá giai đoạn thực dự án đầu tư xây dựng Giám sát, đánh giá giai đoạn thực dự án ĐTXD việc theo dõi, kiểm tra, xác định mức độ đạt trình thực dự án theo QĐĐT a Giám sát giai đoạn thực dự án đầu tư xây dựng Các nội dung chủ yếu thực giám sát dự án đầu tư xây dựng thể Bảng 2.4 b Đánh giá giai đoạn thực dự án đầu tư xây dựng - Đánh giá ban đầu - Đánh giá kỳ giai đoạn - Đánh giá đột xuất Các nội dung chủ yếu thực đánh giá dự án ĐTXD thể Bảng 2.5 2.2.3 Cách thức trình tự giám sát dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 2.2.3.1 Cách thức trình tự thực theo dõi a Cách thức theo dõi dự án đầu tư - Theo dõi thường xuyên trường; - Theo dõi thông qua báo cáo định kỳ báo cáo đột xuất theo yêu cầu; - Theo dõi thơng qua kết hợp hai dạng b Trình tự theo dõi dự án đầu tư - Xây dựng điều chỉnh khung GS, ĐG dự án ĐTXD; - Xác định nhu cầu thông tin số theo dõi; - Xây dựng kế hoạch theo dõi; - Xây dựng cấu tổ chức hỗ trợ công tác theo dõi; - Chuẩn bị công cụ, thiết bị hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ việc theo dõi dự án ĐTXD; - Thu thập phân tích liệu; 11 2.2.5.4 Nhóm nhân tố liên quan đến trình độ, lực cán giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Trình độ, kỹ năng, kinh nghiệm cán thực tiêu chí quan trọng ảnh hưởng đến cơng tác GS, ĐG Do tính chất phức tạp phạm vi liên quan DAĐT rộng đòi hỏi cán GS, ĐG khơng có kiến thức chuyên sâu mà am hiểu lĩnh vực khác, có kỹ tổng hợp có phẩm chất đạo đức tốt 2.3 Kinh nghiệm quốc tế giám sát, đánh giá dự án đầu tư 2.3.1 Kinh nghiệm giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước số quốc gia: Chile, Hàn Quốc, Trung Quốc 2.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Thế giới 2.3.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam - Có phân định rõ ràng trách nhiệm hệ thống kiểm tra, giám sát; - Hệ thống pháp luật chặt chẽ, có chế tài xử phạt nghiêm minh, bảo đảm quy định pháp luật phải tuân thủ; - Báo cáo GS, ĐG dự án phần hồ sơ giải ngân, toán dự án - Hoạt động quan GS, ĐG có tính độc lập chun nghiệp cao; - Nhà nước phát huy vai trò xã hội GS, ĐG ĐTXD sử dụng VNN; - Chú trọng kỹ thuật quản lý tiên tiến, ứng dụng công nghệ thông tin để quản lý dự án ĐTXD sử dụng VNN công khai, minh bạch thông tin phương tiện truyền thơng; - Sử dụng phương pháp chi phí-lợi ích (CBA) để đánh giá dự án ĐTXD sử dụng VNN có quy mơ vốn lớn; - Phối hợp quan việc trao đổi liệu thông tin GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM 3.1 Thực trạng đầu tư xây dựng vốn nhà nước 3.1.1 Tình hình đầu tư xây dựng Trong giai đoạn từ năm 2011 đến 2016, quy mô đầu tư XDCB NSNN tăng liên tục, từ 208,306 tỷ đồng lên 265,023 tỷ đồng năm 2016 Tỷ lệ vốn đầu tư XDCB chiếm tỷ lệ lớn tổng số đầu tư toàn xã hội Điều cho thấy nhu cầu đầu tư XDCB Việt Nam lớn ngày có xu hướng tăng kể từ nguồn vốn NSNN 3.1.2 Kết đạt đầu tư xây dựng từ nguồn vốn nhà nước Đầu tư xây dựng sử dụng VNN đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế xã hội, tạo động lực thúc đẩy phát triển đất nước Trong giai đoạn 2011-2016 12 kinh tế Việt Nam đạt nhiều thành tựu to lớn, số GDP tăng liên tục qua năm gần (Bảng 3.2) 3.1.3 Tồn giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 3.1.3.1 Tồn kiểm soát, khống chế đề xuất dự án phê duyệt chủ trương đầu tư Sai lầm CTĐT gây TTLP nghiêm trọng Công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN quan QLNN chưa làm tốt chức nhiệm vụ 3.1.3.2 Tồn thẩm định, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Kết khảo sát cho thấy kiểm soát, khống chế trình lập dự án, thẩm định dự án ĐTXD bước GS, ĐG dự án hữu hiệu (Bảng 3.4) Tuy vậy, bước đánh giá thực chưa tốt, chưa sàng lọc, loại bỏ dự án khơng khả thi, khơng hiệu nên thực tế có nhiều dự án ĐTXD sử dụng VNN phải điều chỉnh trình thực làm giảm hiệu đầu tư khơng hiệu đầu tư so với kế hoạch (Bảng 3.3) 3.1.3.3 Tồn giám sát, đánh giá giai đoạn thực dự án đầu tư xây dựng - Chưa chủ động tích cực theo dõi, kiểm tra CĐT bên liên quan việc thực công tác chuẩn bị dự án; - Cơng tác GS, ĐG q trình thi cơng chưa đạt yêu cầu; Qua Báo cáo tổng hợp công tác GS, ĐG tổng thể đầu tư năm 2010-2015, cho thấy tình trạng chậm tiến độ thực dự án DAĐT sử dụng VNN (Bảng 3.6 3.7) Các nguyên nhân chậm tiến độ Bảng 3.9 3.1.3.4 Tồn giám sát, đánh giá giai đoạn nghiệm thu, chuyển giao vận hành Phần lớn cơng trình chất lượng thấp, thất thoát khâu kiểm tra, giám sát nghiệm thu không chặt chẽ Ở số dự án, nhà thầu thi công, tư vấn thiết kế, giám sát, CĐT thơng đồng, móc ngoặc dẫn đến TTLP tham nhũng 3.2 Tình hình thực chế độ báo cáo giám sát, đánh giá vướng mắc, khó khăn giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 3.2.1 Chất lượng tình hình thực chế độ báo cáo giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 3.2.1.1 Tình hình thực chế độ báo cáo chất lượng báo cáo giám sát, đánh giá cấp tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương cấp trung ương a Tình hình thực chế độ báo cáo Nhiều dự án ĐTXD sử dụng VNN, nhiều địa phương, chậm gửi báo cáo, chưa cập nhật lên hệ thống thông tin theo quy định 13 b Về chất lượng báo cáo Các số liệu nhiều báo cáo sai sót, độ xác thấp nên chưa đánh giá toàn diện vấn đề dự án 3.2.1.2 Tình hình thực chế độ báo cáo chất lượng báo cáo giám sát, đánh giá dự án a Về tình hình thực chế độ báo cáo Một số CĐT chưa thực trọng đến công tác GS, ĐG dự án ĐTXD, chưa chủ động thực chế độ báo cáo theo quy định b Về chất lượng báo cáo Chất lượng báo cáo chưa đáp ứng yêu cầu, nội dung báo cáo dừng mức phản ảnh chung tình hình dự án, chưa nêu rõ thiếu sót chưa chủ động đề giải pháp xử lý kiến nghị cấp có thẩm quyền giải vướng mắc 3.2.2 Vướng mắc, khó khăn công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam Để xác định khó khăn, vướng mắc tổ chức thực GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN, tác giả tiến hành khảo sát số địa phương qua bước (Phiếu khảo sát thể Phụ lục 3): - Bước 1: Bước đầu lập Phiếu khảo sát dựa thông tin thu thập từ báo cáo GS, ĐG số địa phương nghiên cứu có liên quan đến công tác GS, ĐG dự án ĐTXD - Bước 2: Chọn lọc hiệu chỉnh nhóm câu hỏi dựa ý kiến đóng góp chuyên gia - Bước 3: Hiệu chỉnh hoàn tất phiếu khảo sát, tiến hành gửi bảng câu hỏi thức, có 234 phiếu thỏa mãn Kết thu sau phân tích cho thấy vướng mắc, khó khăn gặp phải GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN thể Bảng 3.8 3.3 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 3.3.1 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn thiếu hướng dẫn đầy đủ, thiếu đồng quy định pháp luật Kết khảo sát cho thấy nguyên nhân gây khó khăn, vướng mắc thực thi pháp luật chế sách liên quan tác động ảnh hưởng lớn (so với mức độ trung bình 3) đến thực trạng cơng tác GS, ĐG dự án ĐTXD (Bảng 3.9) 3.3.1.1 Chưa có hướng dẫn hay quy định hệ thống tiêu chí, tiêu chuẩn làm sở cho giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng Chưa có hướng dẫn quy định hệ thống tiêu chuẩn, tiêu chí tiêu đánh giá dự án Ngoài ra, hướng dẫn biểu mẫu báo cáo chưa thống 14 chưa giải thích rõ tiêu chí tiêu báo cáo Nguyên nhân có mức độ ảnh hưởng cao thực trạng công tác GS, ĐG dự án ĐTXD (Bảng 3.9) 3.3.1.2 Chưa có quy định, hướng dẫn đầy đủ cách xây dựng khung giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng Theo quy định, CĐT phải xây dựng khung logic GS, ĐG trước khởi công dự án Tuy nhiên chưa có hướng dẫn khung logic GS, ĐG xây dựng khung logic GS, ĐG dự án nào? 3.3.1.3 Chế tài xử lí vi phạm giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng chưa nghiêm Chế tài xử lý vi phạm GS, ĐG đầu tư chưa đủ tính răn đe Thực tế cho thấy dự án bị dừng thực hiện, dừng tạm ứng hay toán, thay đổi CĐT vi phạm quy định GS, ĐG đầu tư 3.3.1.4 Phạm vi công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước chưa quy định thực thống tồn q trình đầu tư dự án a Chưa thống công tác đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước giai đoạn chuẩn bị dự án Theo quy định hành, giai đoạn chuẩn bị dự án, dự án ĐTXD sử dụng VNN phải quan QLNN có thẩm quyền theo phân cấp đánh giá, sàng lọc theo nội dung mục 2.2.2.1, thực thông qua công tác thẩm định (Xem hình 3.3, 3.4, 3.5, 3.6 3.7) Theo nghiên cứu sở lý luận GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN mục 2.2.2.1, cho thấy với nội dung đánh giá dự án ĐTXD sử dụng VNN, cơng tác thẩm định quan QLNN giai đoạn chuẩn bị dự án, theo tác giả, cơng tác đánh giá dự án quan QLNN (gọi đánh giá trước) Vì vậy, cần thống quan niệm “thẩm định dự án” “đánh giá trước” Sự thống đảm bảo công tác đánh giá triển khai đồng bộ, xuyên suốt trình tự đầu tư xây dựng sử dụng VNN b Chưa thống thuật ngữ Nghị định 84/2015/NĐ-CP Thông tư 22/2015/TT-BKHĐT Chương II Nghị định 84/2015/NĐ-CP có tiêu đề “Giám sát đánh giá chương trình, dự án đầu tư sử dụng vốn nhà nước” mục nội dung bên thể GS, ĐG dự án đầu tư cơng, chưa tạo thống nội dung chương Khoản Điều 18 Nghị định 84/2015/NĐ-CP quy định nội dung đánh giá, nhiên khơng có đánh giá cần thiết khả thi đầu tư dự án thời điểm ban đầu Trong Thơng tư 22/2015/TT-BKHĐT, có Biểu mẫu Báo cáo GS, ĐG trước khởi công dự án sử dụng VNN Trong Luật Đầu tư công Nghị định 84/2018/NĐ-CP quy định đánh giá ban đầu 15 3.3.1.5 Một số tồn Thông tư 22/2015/TT-BKHĐT Trong Biểu mẫu số 02, khơng có phần đánh giá nhằm xem xét làm rõ tình hình thực tế dự án thời điểm bắt đầu thực dự án so với thời điểm phê duyệt có vướng mắc, phát sinh, sai lệch để có biện pháp xử lý phù hợp Trong đánh giá thực đầu tư (Biểu mẫu số 03), việc đánh giá khối lượng-chi phí tiến độ đánh giá riêng biệt, chưa làm rõ mối liên hệ yếu tố Đồng thời, chưa có kết luận trạng dự án thời điểm đánh giá: tiến độ chậm/nhanh/đạt, chi phí tăng/giảm/phù hợp, chất lượng đảm bảo/chưa đảm bảo; kế hoạch điều chỉnh cần có điều kiện nguồn lực thời gian, ? 3.3.2 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn trình độ chun mơn, lực, kinh nghiệm cán tổ chức phụ trách công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Các kết khảo sát cho thấy kinh nghiệm cá nhân tổ chức thực GS, ĐG dự án ĐTXD thiếu, chưa đào tạo cấp chứng nghiệp vụ GS, ĐG đầu tư hợp lệ, điều góp phần gây thực trạng công tác GS, ĐG dự án ĐTXD triển khai chưa tốt thời gian qua (Bảng 3.11) Mức độ ảnh hưởng nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn tới thực trạng công tác GS, ĐG cao (Bảng 3.12) 3.3.3 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn ứng dụng tiến khoa học công nghệ giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Kết khảo sát xác định nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn ứng dụng tiến khoa học công nghệ GS, ĐG dự án ĐTXD, thể Bảng 3.13 3.3.4 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn tổ chức thực cơng tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Tác giả tiến hành khảo sát để tìm tác động mức độ ảnh hưởng nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn tổ chức thực cơng tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN (Bảng 3.14) 3.3.5 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn nhận thức cán thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Kết khảo sát cho thấy nguyên nhân vướng mắc, khó khăn nhận thức cán thực công tác GS, ĐG dự án ĐTXD thể Bảng 3.15, nguyên nhân có tác động với mức độ ảnh hưởng cao (đều 4.42 so với mức trung bình 3) 3.4 Phân tích nhân tố ảnh hưởng tới công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 3.4.1 Thiết kế nghiên cứu 16 Trên sở kết nghiên cứu nước, thảo luận với chuyên gia, tác giả bước đầu chọn 33 nhân tố, phân thành 04 nhóm (Hình 3.8) Phiếu khảo sát trình bày Phụ lục Hình 3.8: Mơ hình nghiên cứu sơ (Nguồn: Tác giả) Các giả thuyết nghiên cứu: - H1: Nhân tố pháp luật, chế sách (PL) thiếu ổn định có tương quan chiều với tình trạng hiệu lực, hiệu công tác GS, ĐG - H2: Nhân tố công cụ GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN (CC) chưa đầy đủ có tương quan chiều với tình trạng hiệu lực, hiệu cơng tác - H3: Nhân tố đạo đức (DD) có tương quan chiều với tình trạng hiệu lực, hiệu công tác GS, ĐG - H4: Nhân tố trình độ, lực (NL) tổ chức cán thực công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN yếu tương quan chiều với tình trạng hiệu lực, hiệu cơng tác Luận án sử dụng bảng hỏi (Phụ lục 3) gồm 33 biến quan sát (Bảng 3.16) Để nhận diện nhân tố ảnh hưởng đến công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN, tác giả thiết kế ba bước cho nghiên cứu (Hình 3.9) 3.4.2 Phân tích nhân tố khám phá, hồi quy kiểm định mô hình 3.4.2.1 Mẫu liệu nghiên cứu Tác giả gửi 300 phiếu vấn khảo sát đến chuyên gia, kết thu 279 phiếu, sau loại bỏ mẫu thiếu nhiều thông tin chất lượng thấp, số quan sát lại 259 3.4.2.2 Kết khảo sát phân tích nhân tố ảnh hưởng phần mềm SPSS Phương trình hồi quy nhân tố ảnh hưởng đến công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN thể sau: 17 GSDG =0.219 + 0.320*PL + 0.236*DD + 0.201*NL + 0.164*CC Mơ hình xây dựng giúp cá nhân tổ chức GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN có nhìn cụ thể tồn diện yếu tố ảnh hưởng tới công tác này, từ có giải pháp phù hợp nhằm hoàn thiện GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN 3.4.3 Kết luận kết khảo sát phân tích nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam Dựa vào kết khảo sát, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam Kết cho thấy hệ thống VBPL ĐTXD chưa đồng bộ, chưa hợp lý nhân tố có sức ảnh hưởng lớn nhất, tiếp nhóm nhân tố đạo đức, kinh nghiệm, nhận thức cán Trong điều kiện quản lý, chế sách kinh nghiệm áp dụng tiến khoa học cơng nghệ ngành xây dựng nói chung, GS, ĐG dự án nói riêng Việt Nam, nhân tố liên quan đến công cụ GS, ĐG chưa nhận thức nhân tố có sức ảnh hưởng có vai trò quan trọng GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM 4.1 Mục tiêu phát triển kinh tế-xã hội Chiến lược phát triển kinh tế-xã hội 2011-2020 Đại hội Đảng lần XI thông qua với định hướng huy động sử dụng có hiệu nguồn lực, đặc biệt nguồn lực nhà nước; Phát triển mạnh công nghiệp xây dựng theo hướng đại, nâng cao chất lượng sức cạnh tranh; Phát triển nhanh kết cấu hạ tầng, hạ tầng giao thông 4.2 Định hướng giải pháp hồn thiện cơng tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 4.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 4.3.1 Giải pháp hoàn thiện hệ thống văn pháp luật liên quan đến giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Để đánh giá tính cấp thiết khả thi giải pháp hoàn thiện hệ thống VBPL, tác giả khảo sát thu 234 phiếu trả lời hợp lệ (Bảng 4.2) Để hoàn thiện hệ thống VBPL liên quan đến GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN, tác giả kiến nghị giải pháp sau: 4.3.1.1 Bổ sung đầy đủ, đồng thống văn pháp luật 4.3.1.2 Mở rộng phạm vi nội dung giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 18  Bổ sung thuật ngữ “Đánh giá trước”  Bổ sung nội dung đánh giá trước theo phân tích mục 3.3.1.4: 4.3.1.3 Bổ sung, hoàn thiện Nghị định 84/2015/NĐ-CP giám sát, đánh giá đầu tư số văn pháp lý liên quan a Biên soạn ban hành “Sổ tay giám sát, đánh giá đầu tư” b Xây dựng ban hành chế tài xử lý vi phạm giám sát, đánh giá đầu tư c Bổ sung, sửa đổi Thông tư 22/2015/TT-BKHĐT Biểu mẫu giám sát, đánh giá đầu tư 4.3.2 Giải pháp tổ chức thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 4.3.2.1 Thành lập tổ chức giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng chuyên nghiệp Theo tác giả, giải pháp cần thiết tốt thành lập phận nghiệp vụ chuyên GS, ĐG dự án ĐTXD cấu tổ chức doanh nghiệp tư vấn xây dựng để chuyên nghiệp hóa nghiệp vụ Bộ phận phòng trung tâm nhánh nghiệp vụ tư vấn doanh nghiệp (sau gọi Trung tâm Giám sát, đánh giá dự án ĐTXD) Trung tâm thực công việc GS, ĐG dự án ĐTXD thông qua giao dịch hợp đồng tư vấn xây dựng a Chức năng, nhiệm vụ quyền hạn cấu tổ chức Trung tâm giám sát, đánh giá dự án ĐTXD b Điều kiện triển khai giải pháp (1) Đăng ký ngành nghề kinh doanh (2) Điều kiện lực (3) Kinh phí tổ chức thực giám sát, đánh giá dự án ĐTXD 4.3.2.2 Nội dung giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Cần tập trung vào nội dung sau: - Giám sát, đánh giá việc chấp hành pháp luật, chế độ, sách ĐTXD chủ thể bị GS, ĐG; - Giám sát, đánh giá hiệu dự án ĐTXD sử dụng VNN; - Giám sát, đánh giá lực tổ chức/cá nhân hoạt động ĐTXD; Nội dung GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN cụ thể nội dung nêu giai đoạn đầu tư tham khảo Phụ lục 4.3.2.3 Xây dựng thực nguyên tắc công khai hoạt động giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 4.3.3 Giải pháp đào tạo nâng cao trình độ chun mơn, lực, kinh nghiệm cán tổ chức thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng 19 Để đánh giá tính cấp thiết, khả thi giải pháp nâng cao trình độ chuyên môn, lực, kinh nghiệm cán GS, ĐG dự án ĐTXD, tác giả khảo sát thu 234 phiếu trả lời hợp lệ (Bảng 4.3) T T Bảng 4.3: Tính cấp thiết tính khả thi giải pháp nâng cao trình độ chun mơn, lực, kinh nghiệm nhận thức Tính khả thi Có tính Nhóm giải pháp Có khả Rất khả cấp thiết thi thi Tổ chức phận chuyên trách Đào tạo chuyên sâu GS, ĐG 231/234 (98.7%) 230 /234 (98.3%) 234/234 (100.0%) 230 /234 (98.3%) 230 /234 (98.3%) 230 /234 (98.3%) 189/234 (80.8%) 180 /234 (76.9%) 183 /234 (78.2%) 187 /234 (79.9%) 185 /234 (79.1%) 219 /234 (93.6%) 42/234 (18.0%) 50/234 (21.4%) 51/234 (21.8%) 43/234 (18.4%) 45/234 (19.2%) 11/234 (4.7%) Nâng cao nhận thức vai trò, tầm quan trọng công tác GS, ĐG Tăng cường hoạt động hội thảo, tọa đàm dự án bên liên quan Tăng cường mối liên hệ với tổ chức tư vấn, chuyên gia bên Quy định rõ ràng, chi tiết cụ thể quyền lợi trách nhiệm cá nhân tổ chức GS, ĐG dự án Tác giả đề xuất quy trình đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn, lực, kinh nghiệm cán GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN sau: - Bước 1: Đánh giá nhu cầu yêu cầu cán thực công tác GS, ĐG dự án ĐTXD đơn vị (cả số lượng chất lượng) - Bước 2: Lựa chọn hình thức đào tạo, bồi dưỡng thích hợp - Bước 3: Triển khai đào tạo, bồi dưỡng theo hình thức chọn - Bước 4: Đánh giá hiệu chương trình đào tạo, bồi dưỡng Một số giải pháp phụ trợ: - Có sách ưu đãi để tăng cường trách nhiệm, ý thức tinh thần vươn lên, tự hoàn thiện cán - Tập hợp sáng kiến, đề xuất, nghiên cứu liên quan có giá trị đến cơng tác GS, ĐG dự án ĐTXD để tham khảo, đúc rút kinh nghiệm; - Tăng cường mối liên hệ với tổ chức tư vấn, chuyên gia bên ngoài; - Nâng cao chất lượng đào tạo trường đại học; 4.3.4 Giải pháp tăng cường ứng dụng tiến khoa học công nghệ giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Để đánh giá tính cấp thiết tính khả thi giải pháp tăng cường ứng dụng tiến khoa học công nghệ GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN, tác giả khảo sát 20 thu 234 phiếu trả lời hợp lệ Các giải pháp phần lớn cán đảm nhiệm công tác GS, ĐG đánh giá có tính cấp thiết với mức độ khả thi cao (Bảng 4.4) Bảng 4.4: Tính cấp thiết tính khả thi giải pháp tăng cường ứng dụng tiến khoa học cơng nghệ Tính khả thi T Có tính Nhóm giải pháp Có khả Rất khả T cấp thiết thi thi Hoàn thiện Hệ thống thông tin GS, ĐG dự 230/234 217/234 13/234 án ĐTXD sử dụng VNN (98.3%) (92.7%) (5.6%) Ứng dụng hệ thống thơng tin cơng trình BIM 228/234 196/234 32/234 GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN (97.4%) (83.8%) (13.7%) Khuyến khích sử dụng phần mềm QLDA 229/234 226/234 3/234 MP, Primavera,… (97.9%) (96.6%) (1.3%) Ứng dụng kỹ thuật giá trị thu (EVM) 229/234 223/234 6/234 GS, ĐG dự án ban QLDA (97.9%) (95.3%) (2.6%) 4.3.4.1 Giải pháp hoàn thiện hệ thống thông tin phục vụ công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Để hồn thiện Hệ thống thơng tin GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN nay, cần thực nhiệm vụ sau: - Xây dựng sở liệu chuẩn; - Chuẩn hóa quy trình báo cáo thực dự án, việc tổ chức thu thập liệu thông tin trao đổi liệu; - Tăng cường ứng dụng tiến cơng nghệ thơng tin; + Tích cực tiếp cận đẩy mạnh ứng dụng BIM GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN (cụ thể xem mục 4.3.4.2); + Đầu tư phần mềm QLDA Microsoft Project, Primavera , tích hợp kỹ thuật quản lý giá trị thu (EVM) phần mềm để đánh giá tình trạng dự án (cụ thể xem mục 4.3.4.3 4.3.4.4) 4.3.4.2 Giải pháp ứng dụng mô hình thơng tin cơng trình (BIM) giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Giải pháp tăng cường ứng dụng BIM GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN gồm bước sau: - Xây dựng kế hoạch ứng dụng BIM cho dự án ĐTXD - Lựa chọn dự án phần công việc ứng dụng BIM - Phân tích, đánh giá quảng bá - Tạo lập sở liệu nguồn - Đào tạo nhân lực 21 - Thúc đẩy nâng cao nhận thức tham gia đơn vị tư vấn, nhà thầu 4.3.4.3 Giải pháp sử dụng kỹ thuật giá trị thu (Earned value managementEVM) giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng Tác giả đề xuất bước ứng dụng kỹ thuật EVM GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN, trình bày cụ thể Phụ lục Với thông tin cung cấp Biểu mẫu báo cáo GS, ĐG đầu tư đề xuất bổ sung (mục 4.3.1.3 Phụ lục 8, Phụ lục 9), cấp QLNN chịu trách nhiệm GS, ĐG dự án dễ dàng thông qua EVM để đánh giá trạng dự án 4.3.4.4 Giải pháp tăng cường ứng dụng phần mềm quản lý dự án đại giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng Để sử dụng hiệu công cụ phần mềm quản lý dự án đại GS, ĐG dự án, cần thực số nội dung với trình tự sau: - Xác định danh mục cơng việc cần thực suốt vòng đời dự án; - Thiết lập quan hệ trình tự thực cho công việc xác định; - Xác định thời gian hồn thành phần cơng việc; - Lập tiến độ phần mềm chuyên dụng (yêu cầu quyền); - Xác định đường găng thời gian dự trữ cho công việc 4.3.5 Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước giai đoạn chuẩn bị dự án 4.3.5.1 Giải pháp hoàn thiện trình tự đánh giá chủ trương đầu tư Tác giả đề xuất giải pháp hồn thiện trình tự thẩm định, đánh giá CTĐT dự án quan trọng quốc gia Hình 4.1 Theo giải pháp này, bắt buộc phải có tham gia đại diện quyền tham vấn tổ chức tư vấn độc lập, cộng đồng dân cư địa phương nơi đặt dự án 4.3.5.2 Giải pháp hoàn thiện phương pháp đánh giá dự án đầu tư xây dựng Qua nghiên cứu tài liệu có, tác giả đề xuất giải pháp sử dụng phương pháp phân tích chi phí-lợi ích (CBA) để đánh giá dự án ĐTXD sử dụng VNN, trình bày cụ thể Phụ lục 4.3.5.3 Hồn thiện cơng tác đánh giá khía cạnh kỹ thuật, công nghệ địa điểm dự án đầu tư xây dựng a Trong đánh giá lựa chọn quy mô, công suất dự án Các lựa chọn quy mô, công suất: - Hệ thống số liệu điều tra thông tin phân tích, định hướng thị trường, 22 - Khả đảm bảo huy động vốn, khả tiêu thụ sản phẩm, khả cung ứng yếu tố đầu vào: - Các phương án công suất dự kiến: Phân tích lựa chọn cơng suất thích hợp chọn cơng suất tối ưu, khả thi b Trong đánh giá lựa chọn phương án công nghệ thiết bị Lựa chọn phương án công nghệ thiết bị phận quan trọng dự án định trước hiệu tài chính, KTXH dự án c Trong đánh giá lựa chọn phương án địa điểm xây dựng Để xác định địa điểm cần phải nghiên cứu hai phương án Mỗi phương án địa điểm cần phân tích mặt sau đây:  Phân tích điều kiện bản: Điều kiện tự nhiên; điều kiện xã hội, kỹ thuật; đặc điểm quy hoạch kế hoạch phát triển vùng;  Phân tích kinh tế  Phân tích lợi ích ảnh hưởng xã hội  Quy trình chọn địa điểm - Giai đoạn 1: Phân tích vùng, lựa chọn vùng, địa điểm tiềm - Giai đoạn 2: Lựa chọn địa điểm ưu tiên - Giai đoạn 3: Nghiên cứu chi tiết địa điểm ưu tiên cho điểm theo tiêu chí để phân loại thứ tự ưu tiên lựa chọn địa điểm d Trong đánh giá phương án xây dựng tổ chức thực dự án ĐTXD  Đánh giá phương án xây dựng dự án thông qua thiết kế sở  Đánh giá phương án tổ chức thực dự án ĐTXD e Trong đánh giá tác động môi trường giải pháp xử lý 4.3.6 Giải pháp nâng cao nhận thức, ý thức, đạo đức nghề nghiệp cán thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 4.3.6.1 Giải pháp hoàn thiện thể chế chống tham nhũng a Công khai, minh bạch hoạt động ĐTXD sử dụng VNN b Xây dựng thực chế độ, định mức, tiêu chuẩn c Minh bạch tài sản, thu nhập cán bộ, công chức d Chế độ trách nhiệm người đứng đầu quan, tổ chức để xảy tham nhũng 4.3.6.2 Giải pháp hồn thiện thể chế chống thất thốt, lãng phí a Nguyên nhân lãng phí đầu tư xây dựng sử dụng VNN b Giải pháp ngăn ngừa lãng phí, thất thoát ĐTXD sử dụng VNN 23 KẾT LUẬN Kết luận Dựa phương pháp nghiên cứu cân nhắc kỹ lưỡng, phân tích dựa nhiều sở khoa học lý luận thực tiễn, luận án đóng góp nhiều nội dung GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam điều kiện Luận án giải số nội dung sau: Một là, tổng quan nghiên cứu nước nước QLNN ĐTXD nói chung, GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN nói riêng tìm khoảng trống nghiên cứu; Hai là, hệ thống hóa, bổ sung, hồn thiện sở lý luận GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN từ góc độ quan QLNN; Học hỏi kinh nghiệm số nước giới (như Chi Lê, Hàn Quốc, Trung Quốc Ngân hàng Thế giới) Ba là, phân tích thực trạng vướng mắc, khó khăn tổ chức thực GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam nguyên nhân vướng mắc, khó khăn này: - Thực trạng công tác QLDA ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam nhiều hạn chế; - Khảo sát, phân tích xác định vướng mắc, khó khăn tổ chức thực GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam - Khảo sát, phân tích tìm nguyên nhân mức độ ảnh hưởng nguyên nhân đến thực trạng công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam - Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN xác định theo công thức sau: GSDG = 0.219 + 0.320*PL + 0.236*DD + 0.201*NL +0.164*CC Bốn là, đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Việt Nam, cụ thể: - Hoàn thiện, bổ sung hệ thống VBPL liên quan đến GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN; - Thành lập Trung tâm giám sát, đánh giá dự án ĐTXD chuyên nghiệp trực thuộc doanh nghiệp tư vấn xây dựng; - Đào tạo nâng cao trình độ chun mơn, lực, kinh nghiệm cán bộ/tổ chức phụ trách công tác GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN; - Tăng cường ứng dụng tiến khoa học công nghệ GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN: Tăng cường ứng dụng BIM, EVM GS, ĐG dự án ĐTXD; Phương hướng chuẩn hóa sở liệu cho hệ thống thơng tin GS, ĐG đầu tư - Hồn thiện công tác đánh giá dự án ĐTXD sử dụng VNN giai đoạn chuẩn bị dự án Đề xuất quy định phương pháp phân tích chi phí-lợi ích (CBA) phương pháp bắt buộc sử dụng GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN 24 Kiến nghị Thứ nhất, Quốc hội, Chính phủ ngành, địa phương liên quan cần: - Bổ sung, hồn thiện hệ thống VBPL chế sách liên quan đến GS, ĐG dự án ĐTXD, đặc biệt sửa đổi, bổ sung Luật đầu tư công, Nghị định 84/2015/NĐ-CP Chính phủ GS, ĐG đầu tư sở phân tích đề xuất mục 4.3.1 - Tăng cường chế tài xử phạt thực kết luận GS, ĐG - Công khai minh bạch thông tin dự án sử dụng VNN để cộng đồng biết, tham gia GS, ĐG dự án - Trong đánh giá đề xuất CTĐT, báo cáo NCTKT, đặc biệt dự án quan trọng, tác động lớn đến mơi trường, sức khỏe, an ninh quốc phòng phải có tham gia quyền địa phương nơi có dự án phải có tham vấn chuyên gia, tổ chức tư vấn độc lập nước, người dân Thứ hai, kiến nghị Bộ Kế hoạch đầu tư, Bộ Xây dựng chuyên ngành đưa phương pháp phân tích chi phí-lợi ích (CBA) thành quy định bắt buộc đánh giá dự án ĐTXD sử dụng VNN, xây dựng phương pháp trở thành tiêu chuẩn Việt Nam tính toán đánh giá hiệu dự án ĐTXD sử dụng VNN Thứ ba, tăng cường đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao nhận thức, ý thức trách nhiệm tiết kiệm, chống lãng phí, tham nhũng cho cán thực thi nhiệm vụ Song song với đào tạo bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ, kể kiến thức ứng dụng đại BIM, EVM vào GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN Hướng phát triển luận án Như phân tích chương 3, hệ thống văn pháp quy, tiêu chuẩn, quy chuẩn Việt Nam chưa có quy định tính tốn đánh giá hiệu dự án ĐTXD sử dụng VNN Trên sở giải pháp chương 4, đặc biệt giải pháp mục 4.3.5.2 Phụ lục 5, tác giả mong muốn xây dựng tiêu chuẩn Việt Nam tính tốn đánh giá hiệu dự án ĐTXD sử dụng VNN: Tiêu chuẩn sử dụng để tính tốn đánh giá hiệu kinh tế dự án ĐTXD sử dụng VNN (trong giai đoạn lập báo cáo NCTKT, báo cáo NCKT lập báo cáo kinh tế - kỹ thuật) Tiêu chuẩn dẫn chung phương pháp, trình tự tính tốn, giả định tiêu áp dụng việc phân tích đánh giá hiệu kinh tế dự án ĐTXD sử dụng VNN Luận án tảng, khởi đầu cho nghiên cứu khoa học sâu sau bổ sung, hoàn thiện lý thuyết quản lý ĐTXD nói chung, GS, ĐG dự án ĐTXD sử dụng VNN nói riêng phù hợp với thời kỳ, nguồn lực, địa phương kinh tế thị trường Việt Nam./ 25 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CƠNG BỐ CỦA TÁC GIẢ CÓ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN Nguyễn Liên Hương, Nguyễn Quốc Toản (2015), “Một số vấn đề hoạt động giám sát dự án đầu tư xây dựng”, Tạp chí Kinh tế Xây dựng (ISSN 18594921), số 4/2015, trang 26-29 Nguyễn Liên Hương, Nguyễn Quốc Toản, Tô Thị Hương Quỳnh (2016), “Sử dụng tiêu NPV, NAV NFV giám sát, đánh giá dự án đầu tư”, Tạp Chí Khoa học cơng nghệ Xây dựng (ISSN 1859-9058), Số 29/06-2016, trang 8-12 Nguyễn Liên Hương, Nguyễn Quốc Toản, Hoàng Thị Khánh Vân (2017), “Một số vấn đề thất lãng phí quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình nay”, Tạp chí Kinh tế Xây dựng (ISSN 1859-4921), số 1/2017, trang 28-35 Nguyễn Quốc Toản (2018), “Đánh giá quản lý nhà nước đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam”, Tạp chí Kinh tế Xây dựng (ISSN 18594921), số 1/2018, trang 27-36 Nguyễn Quốc Toản-Trần Phương Nam (2019), “Một số vấn đề đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước giai đoạn chuẩn bị dự án”, Tạp chí Xây dựng thị (ISSN 1859-3119), số 62-63/2019, trang 65-68 ... 2.1.3 Dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước quản lý dự án đầu tư xây dựng 2.1.3.1 Dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước a Khái niệm dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Dự án đầu tư. .. sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 2.2.1 Các vấn đề chung giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 2.2.1.1 Khái niệm giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây. .. hồn thiện cơng tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 4.3 Giải pháp hoàn thiện công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 4.3.1 Giải pháp hoàn