Hoàn thiện công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC XÂY DỰNG NGUYỄN QUỐC TOẢN HỒN THIỆN CƠNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý xây dựng Mã số: 958.03.02 LUẬN ÁN TIẾN SỸ Hà Nội - Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC XÂY DỰNG NGUYỄN QUỐC TOẢN HOÀN THIỆN CÔNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý xây dựng Mã số: 958.03.02 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: 1: GS.TS NGUYỄN HUY THANH 2: GVC.TS NGUYỄN LIÊN HƯƠNG Hà Nội - Năm 2019 MỤC LỤC Trang TRANG PHỤ BÌA MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ iii MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC ĐÍCH VÀ MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI KẾT CẤU LUẬN ÁN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC … 1.1 NGHIÊN CỨU TRONG NƯỚC LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN 1.1.1 Luận án tiến sỹ 1.1.2 Báo cáo nghiên cứu khoa học, báo khoa học 10 1.1.3 Sách tham khảo chuyên khảo 12 1.2 CÁC NGHIÊN CỨU NƯỚC NGOÀI LIÊN QUAN ĐẾN GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC … 14 1.3 KHOẢNG TRỐNG TRONG NGHIÊN CỨU VỀ GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC 16 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM VỀ GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC 18 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ĐẦU TƯ XÂY DỰNG VÀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC 18 2.1.1 Cơ sở lý luận đầu tư xây dựng 18 2.1.2 Vốn đầu tư vốn nhà nước 19 2.1.3 Dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước quản lý dự án đầu tư xây dựng 20 2.2 GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC 26 2.2.1 Các vấn đề chung giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 26 2.2.2 Nội dung giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 37 2.2.3 Cách thức trình tự giám sát dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 44 2.2.4 Trình tự phương pháp đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 45 2.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 53 2.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ 57 2.3.1 Kinh nghiệm giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước số quốc gia 57 2.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Thế giới 59 2.3.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 60 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM 61 3.1 THỰC TRẠNG ĐẦU TƯ XÂY DỰNG BẰNG VỐN NHÀ NƯỚC 61 3.1.1 Tình hình đầu tư xây dựng 61 3.1.2 Kết đạt đầu tư xây dựng từ nguồn vốn nhà nước 62 3.1.3 Tồn giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 64 3.2 TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CHẾ ĐỘ BÁO CÁO GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ VÀ CÁC VƯỚNG MẮC, KHÓ KHĂN TRONG GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC 77 3.2.1 Chất lượng tình hình thực chế độ báo cáo giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 78 3.2.2 Vướng mắc, khó khăn cơng tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam 81 3.3 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN CÁC VƯỚNG MẮC, KHĨ KHĂN TRONG CƠNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM 83 3.3.1 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn thiếu hướng dẫn đầy đủ, thiếu đồng quy định pháp luật 83 3.3.2 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn hạn chế trình độ chun mơn, lực, kinh nghiệm cán tổ chức phụ trách công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 90 3.3.3 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn ứng dụng tiến khoa học công nghệ giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 92 3.3.4 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn tổ chức thực cơng tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 95 3.3.5 Nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn nhận thức cán thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 96 3.4 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CÔNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC … … 98 3.4.1 Thiết kế nghiên cứu 98 3.4.2 Phân tích nhân tố khám phá, hồi quy kiểm định mơ hình ……………… 103 3.4.3 Kết luận kết khảo sát phân tích nhân tố ảnh hưởng đến công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam …… 105 CHƯƠNG 4: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM 107 4.1 MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN KINH TẾ-XÃ HỘI 107 4.2 ĐỊNH HƯỚNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC 108 4.3 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỬ DỤNG VỐN NHÀ NƯỚC 109 4.3.1 Giải pháp hồn thiện hệ thống văn pháp lí liên quan đến giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 109 4.3.2 Giải pháp tổ chức thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 115 4.3.3 Giải pháp đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, lực, kinh nghiệm cán tổ chức phụ trách công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 119 4.3.4 Giải pháp tăng cường ứng dụng tiến khoa học công nghệ giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 121 4.3.5 Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước giai đoạn chuẩn bị dự án ……………………………………… 127 4.3.6 Giải pháp nâng cao nhận thức, ý thức, đạo đức nghề nghiệp cán thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 133 KẾT LUẬN 137 KẾT LUẬN 137 KIẾN NGHỊ 138 HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA LUẬN ÁN 139 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CƠNG BỐ CỦA TÁC GIẢ CĨ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN 140 TÀI LIỆU THAM KHẢO 141 PHỤ LỤC PL1 PHỤ LỤC 1: Phương pháp mơ hình nghiên cứu …………………………… PL1 PHỤ LỤC 2: Phiếu khảo sát việc đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam PL12 PHỤ LỤC 3: Phiếu khảo sát thực trạng giải pháp hoàn thiện công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam …………… PL16 PHỤ LỤC 4: Nội dung giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước PL23 PHỤ LỤC 5: Phương pháp phân tích chi phí - lợi ích (CBA) đánh giá, thẩm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước ……………………… PL27 PHỤ LỤC 6: Các bước ứng dụng phương pháp EVM kiểm soát dự án PL41 PHỤ LỤC 7: Một số câu hỏi bổ sung đánh giá thẩm định khía cạnh kỹ thuật cơng nghệ dự án đầu tư xây dựng PL44 PHỤ LỤC 8: Mẫu số 02 Báo cáo giám sát, đánh giá trước khởi công dự án đầu tư sử dụng vốn nhà nước PL45 PHỤ LỤC 9: Mẫu số 03 Báo cáo giám sát, đánh giá định kỳ giai đoạn thực đầu tư dự án đầu tư sử dụng vốn nhà nước PL47 LỜI CÁM ƠN Trước hết, tơi xin bày tỏ lòng kính trọng cảm ơn chân thành GS.TS Nguyễn Huy Thanh GVC.TS Nguyễn Liên Hương, nhiệt tâm hướng dẫn tơi suốt q trình học tập thực luận án giúp tơi có hội có nhìn đầy đủ, mẻ lĩnh vực nghiên cứu Tôi cảm ơn Ban Giám hiệu trường Đại học Xây dựng, Khoa Đào tạo Sau Đại học, Khoa Kinh tế & Quản lý xây dựng, đơn vị liên quan tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi góp phần hồn thành khóa học bảo vệ thành cơng luận án Bên cạnh đó, tơi biết ơn giúp đỡ chuyên gia, nhà khoa học, bạn bè đồng nghiệp chia sẻ kinh nghiệm, giúp đỡ nghiên cứu, lý luận khoa học thực tiễn Cuối cùng, vô biết ơn bố mẹ, vợ con, người thân bên cạnh, động viên giúp đỡ tơi hồn thành luận án nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu trích dẫn Luận án trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các kết nghiên cứu Luận án khơng trùng với cơng trình khoa học khác công bố Hà Nội, ngày … tháng … năm 2019 TÁC GIẢ NGUYỄN QUỐC TOẢN i DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NCKT NCTKT CBA CIVICUS CTĐT DAĐT ĐTXD GDP GS, ĐG HĐND ICOR IFAD JICA KTXH NSNN ODA OECD PIMAC PPP QĐĐT QLDA QLNN TĐDA TTLP UBND UNDP VNN XDCB Nghiên cứu khả thi Nghiên cứu tiền khả thi Phân tích chi phí-lợi ích (Cost benefit analysis) Liên minh tồn cầu tham gia công dân (World Alliance for Citizen Participation) Chủ trương đầu tư Dự án đầu tư Đầu tư xây dựng Tổng sản phẩm quốc nội (Gross Domestic Product) Giám sát đánh giá Hội đồng nhân dân Hệ số gia tăng vốn đầu tư toàn xã hội so với tăng trưởng kinh tế (Incremental Capital-Output Ratio) Quỹ Phát triển nông nghiệp quốc tế (International Fund for Agricultural Developmentfund) Cơ quan Hợp tác Quốc tế Nhật Bản (The Japan International Cooperation Agency) Kinh tế xã hội Ngân sách Nhà nước Hỗ trợ phát triển thức (Official Devolopment Assistance) Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế (Organization for Economic Cooperation and Development) Trung tâm Quản lý đầu tư sở hạ tầng công tư nhân (Public and Private Infrastructure Investment Management Center) Hợp tác công tư (Public - Private Partner) Quyết định đầu tư Quản lý dự án Quản lý nhà nước Thẩm định dự án Thất thoát, lãng phí Ủy ban nhân dân Chương trình Phát triển Liên hợp quốc (United Nations Development Programme) Vốn nhà nước Xây dựng ii DANH MỤC BẢNG - BIỂU Trang Bảng 2.1: Định nghĩa giám sát số tổ chức giới 28 Bảng 2.2: Định nghĩa đánh giá số tổ chức giới 30 Bảng 2.3: Khác biệt giám sát đánh giá 31 Bảng 2.4: Các nội dung chủ yếu thực giám sát dự án đầu tư xây dựng 42 Bảng 2.5: Các nội dung chủ yếu thực đánh giá dự án đầu tư xây dựng 43 Bảng 2.6: Các bước đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước … 45 Bảng 2.7: Nội dung Khung logic 50 Bảng 2.8: Tiêu chí SMART câu hỏi để đánh giá …………………… 51 Bảng 3.1: Vốn thực cho đầu tư XDCB từ NSNN 2006-2015 …………… 61 Bảng 3.2: GDP Việt Nam (giá hành) 62 Bảng 3.3: Tổng hợp số liệu tình hình điều chỉnh tổng mức đầu tư dự án 66 Bảng 3.4: Quan điểm lập, thẩm định phê duyệt dự án đầu tư xây dựng 67 Bảng 3.5: Quan điểm kiểm soát, khống chế thực DA ĐTXD … …… 70 Bảng 3.6: Tổng hợp số liệu tình trạng chậm tiến độ thực DA 74 Bảng 3.7: Một số dự án đội chi phí đầu tư kéo dài thời gian điển hình … … 76 Bảng 3.8: Vướng mắc, khó khăn cơng tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước ……………………………………………… 83 Bảng 3.9: Tác động nguyên nhân vướng mắc, khó khăn thiếu hướng dẫn đầy đủ, thiếu đồng quy định pháp luật (Nghị định 84/2015/NĐ-CP văn pháp lý liên quan) 82 Bảng 3.10: Trình độ chun mơn, lực, kinh nghiệm cán thực tư vấn giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước ……… 91 Bảng 3.11: Trình độ chun mơn, lực, kinh nghiệm cán chủ trì nhiệm vụ giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước …… 91 Bảng 3.12: Tác động mức độ ảnh hưởng nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn hạn chế trình độ chun mơn, lực, kinh nghiệm cán bộ/tổ chức phụ trách công tác giám sát, đánh giá ………………………… 92 Bảng 3.13: Tác động mức độ ảnh hưởng nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn ứng dụng tiến khoa học công nghệ giám sát, đánh giá 93 Bảng 3.14: Tác động mức độ ảnh hưởng nguyên nhân dẫn đến vướng mắc, khó khăn tổ chức thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 96 Bảng 3.15: Nguyên nhân vướng mắc, khó khăn nhận thức cán thực công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước 97 ... tới công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam; - Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước Việt Nam. .. luận án gồm: + Công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước có vai trò bảo đảm hiệu đầu tư nhà nước? + Thực trạng công tác giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng sử dụng. .. đầu tư xây dựng 18 2.1.2 Vốn đầu tư vốn nhà nước 19 2.1.3 Dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước quản lý dự án đầu tư xây dựng 20 2.2 GIÁM SÁT, ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY