Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng (tt)

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM HUỲNH BẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Đà Nẵng - Năm 2017 Cơng trình hoàn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS TS LÊ THẾ GIỚI Phản biện 1: PGS TS Lê Văn Huy Phản biện 2: PGS TS Bùi Dũng Thể Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 19 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong trình cạnh tranh ngày gay gắt hết, đời hàng loạt doanh nghiêp, mà đổ vỡ doanh nghiệp nhiều Mà doanh nghiệp gặp khó khăn, hay phá sản ảnh hưởng nhiều đến xã hội nhiều khía cạnh, góp phần làm kéo lùi phát triển Đứng góc độ Ngân hàng, nơi cung cấp vốn (hoạt động tín dụng) cho hầu hết doanh nghiệp, nhiều thời gian, tiền bạc vào công xử lý rủi ro mà doanh nghiệp gây ra, việc đưa vốn cho doanh nghiệp, địi hỏi phải có cẩn trọng cần thiết, để làm cho nguồn vốn đưa tới doanh nghiệp, phải đảm bảo cho mang lại hiệu cao Hoạt động tín dụng doanh nghiệp nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng thương mại Việt Nam, mà mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng (nó mang lại 80% thu nhập từ hoạt động tín dụng) Song rủi ro tín dụng doanh nghiệp mang lại khơng nhỏ Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng Do đó, đẩy mạnh việc Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp cần thiết Nó giúp nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đến mức thấp Công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng đẩy mạnh năm vừa qua kết mang lại chưa cao Do đó, việc cần thiết phải tăng cường công tác quản trị trị rủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp ngân hàng nói chung quản trị trị rủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng nói riêng, Tơi lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ Với mong muốn hồn thiện lý luận chun mơn thân, tiếp cận nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng bước đầu đề xuất số giải pháp hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương VN – CN Bắc Đà Nẵng, góp phần đẩy mạnh phát triển hoạt động tín dụng điều kiện thị trường ngành ngân hàng có cạnh tranh mạnh mẽ hết Mục tiêu nghiên cứu - Tổng hợp, hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Những lý luận thực tiễn công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung nghiên cứu: Cách tiếp cận đề tài nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp chủ yếu sâu vào công tác cho vay Về thời gian: Đề tài nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng giai đoạn từ 2014-2016 Cách tiếp cận nghiên cứu: Khảo sát thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng; đánh giá mặt đạt được, chưa Từ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng Phƣơng pháp nghiên cứu  Cơ sở lý luận: Kinh tế học vi mô, vĩ mô; lý thuyết tài tiền tệ; lý thuyết quản trị ngân hàng thương mại,…  Phương pháp nghiên cứu cụ thể: Phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp, phương pháp chuyên gia … Câu hỏi nghiên cứu Thực đề tài nghiên cứu nhằm trả lời câu hỏi chủ yếu sau: - Nội dung rủi ro, quản trị rủi ro gì? Hoạt động quản trị rủi ro diễn ? - Đặc điểm tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp gì? Nó tác động đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng? - Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng sao? Những mặt phù hợp mặt cần hoàn thiện hơn? - Những giải pháp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Hệ thống hóa, phân tích lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Tổng hợp liệu, phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp bối cảnh điều kiện đặc thù Vietinbank Bắc Đà Nẵng Bố cục luận văn Luận Văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro, rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động đặc trưng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro lớn “Về mặt chất, tín dụng vận động độc lập tương đối luồng giá trị từ chủ thể sang chủ thể khác với điều kiện phải hồn trả hạn, có lãi đảm bảo giá trị” (Nguyễn Hòa Nhân cộng sự, 2012, trang 216) Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng ngân hàng với tổ chức kinh tế cá nhân Trong thực tế hoạt động tín dụng phong phú đa dạng hình thức tín dụng có hai giai đoạn : người cho vay chuyển giao vốn cho người vay sử dụng thời gian định, sau đến thời hạn hai bên thoả thuận người vay trả lại cho người cho vay khoản giá trị lớn hơn, phần tăng thêm gọi tiền lãi Hoạt động cấp tín dụng bao gồm: Cho vay, bão lãnh, bao toán, cho thuê tài Ở phạm vi đề tài này, tác giả sâu rủi ro hoạt động cho vay 1.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi Ngân hàng cho vay doanh nghiệp, phần lớn Doanh nghiệp vay vốn để bổ sung vốn lưu động, mua sắm máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển, đầu tư nâng cấp sửa chữa sở hạ tầng,… phục vụ cho nhu cầu kinh doanh Doanh nghiệp Các khoản cho vay doanh nghiệp thường lớn nhiều so với khoản cho vay khách hàng cá nhân Khác với cho vay khách hàng cá nhân mang tính chất tiêu dùng chủ yếu cho vay khách hàng doanh nghiệp góp phần đầu tư phát triển kinh tế đất nước 1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng - Theo thời hạn cho vay: + Cho vay ngắn hạn + Cho vay trung hạn + Cho vay dài hạn - Theo đối tượng đầu tư: + Cho vay vốn cố định + Cho vay vốn lưu động - Theo mức độ tín nhiệm khách hàng: + Cho vay có đảm bảo đối vật + Cho vay có đảm bảo đối nhân - Theo phương pháp hoàn trả: + Cho vay có thời hạn + Cho vay khơng có thời hạn cụ thể - Theo xuất xứ cho vay: + Cho vay trực tiếp + Cho vay gián tiếp 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.2.1 Khái niệm rủi ro, rủi ro tín dụng a Khái niệm rủi ro Rủi ro thiệt hại, mát, nguy hiểm yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn điều khơng chắn xảy cho người b Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng định nghĩa khoản lỗ tiềm tàng vốn có tạo ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng thiệt hại, mát tổn thất tài mà ngân hàng gánh chịu khách hàng vay vốn không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi (Rose, 2004) 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng  Rủi ro mang tính gián tiếp:  Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp:  Rủi ro mang tính tất yếu, ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều tiêu chí để phân loại RRTD tuỳ theo mục đích yêu cầu nghiên cứu phổ biến cách phân loại theo nguyên nhân phát sinh rủi ro  Rủi ro giao dịch: Rủi ro lựa chọn; Rủi ro đảm bảo; Rủi ro nghiệp vụ  Rủi ro danh mục: Rủi ro nội tại; Rủi ro tập trung 1.2.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro cho vay Để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng, người ta thường dùng tiêu nợ hạn, nợ xấu kết phân loại nợ… 1.2.5 Các nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng a Các nhân tố từ phía Ngân hàng - Từ trình độ chun mơn, kinh nghiệm, lực cán ngân hàng hạn chế kỹ thẩm định thấp, xác định kỳ hạn nợ, thời hạn cho vay không phù hợp, xác lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp khơng đầy đủ, chi tiết; theo dõi quản lý khoản vay chưa chặt chẽ, chưa sâu sát với với diễn biến hoạt động khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời… - Từ tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng vay người bảo lãnh: rủi ro phát sinh hồ sơ pháp lý tài sản bảo đảm không bảo đảm hợp lệ, hợp pháp dẫn đến khó khăn bị vơ hiệu hóa hợp đồng chấp xử lý phát Nó phát sinh từ việc thẩm định giá tài sản không phù hợp với thị trường dẫn đến kết bán tài sản chấp không thu hồi đủ nợ ngân hàng - Cạnh tranh nhằm thu hút khách hàng ngân hàng khiến cho việc thẩm định khách hàng sơ sài, số ngân hàng cịn hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, giảm thời gian thẩm định Đây hình thức cạnh tranh khơng lành mạnh, tăng rủi ro hoạt động tín dụng - Quá trọng đến lợi nhuận nên nhiều ngân hàng chấp nhận rủi ro cao, chạy theo doanh số khách hàng chấp nhận mức lãi suất cao Do trọng đến lợi nhuận, ngân hàng bất chấp khoản vay không lành mạnh, thiếu an toàn gây an toàn vốn ngân hàng - Ngồi rủi ro tín dụng dễ dàng nhận thấy từ sách tín dụng NHTM tập trung tín dụng vào khách hàng, nhóm khách hàng ngành hàng b Các nhân tố từ phía khách hàng - Người vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vào hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả nợ cho Ngân hàng - Do trình độ kinh doanh yếu kếm, khả tổ chức điều hành sản xuất kinh doanh lãnh đạo hạn chế - Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thiếu linh hoạt, khơng cải tiến quy trình cơng nghệ, khơng trang bị máy móc đại, khơng thay đổi mẫu mã nghiên cứu nâng cao chất lượng sản phẩm dẫn tới sản phẩm sản xuất thiếu cạnh tranh, bị ứ đọng thị trường khiến cho doanh nghiệp khơng có khả thu hồi vốn trả nợ cho Ngân hàng - Do thân doanh nghiệp có chủ ý lừa gạt, chiếm dụng vốn Ngân hàng, dùng loại tài sản chấp vay nhiều nơi, không đủ lực pháp nhân c Các nhân tố khác - Mơi trường pháp lý hồn thiện, đồng tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn hiệu Ngược lại, sách nhà nước thay đổi theo hướng bất lợi cho doanh nghiệp tác động đến độ an tồn tín dụng Chẳng hạn sách liên quan đến giao dịch bảo đảm quy định xử lý tài sản đảm bảo ngân hàng thường gặp khó khăn thực vấn đề 10 nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn NHTM (Rose, 2004) Hoặc hiểu ngắn gọn quản trị rủi ro tín dụng việc hạ thấp rủi ro tín dụng, nâng cao mức độ an tồn cho kinh doanh NHTM sách biện pháp quản lý, giám sát hoạt động tín dụng khoa học hiệu (Nurgaliyeva, 2014) 1.3.2 Nội dung Quản trị rủi ro tín dụng a Nhận dạng rủi ro tín dụng Nhận dạng rủi ro tín dụng q trình xác định liên tục, có hệ thống loại hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng qua việc phân tích khách hàng, mơi trường kinh doanh, đặc thù sản phẩm, dịch vụ quy trình nghiệp vụ Nhận dạng rủi ro tín dụng giúp cho nhà quản lý nắm bắt tình hình, theo dõi biến động Khách hàng Từ đưa giải pháp kịp thời để tránh nguy gây nên nợ xấu Ngân hàng Nhận dạng qua trình logic, địi hỏi nhà quản lý phải có chun mơn cao, có kinh nghiệm xã hội Nhận dạng rủi ro tín dụng chủ yếu thực thông qua công tác sau: Tiếp xúc, trao đổi với khách hàng; Phân tích hồ sơ pháp lý, hồ sơ đề nghị vay vốn; Phân tích báo cáo tài qua năm,… b Đo lường rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng việc xây dựng mơ hình thích hợp để lượng hoá mức độ rủi ro biết xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy để xem xét khả chấp nhận Ngân hàng, từ định tín dụng cách đắn Nếu việc đo lường xác, biết mức độ rủi ro cho phép ngân chủ động việc theo dõi, đối phó kiểm sốt biện pháp tính tốn trước rủi ro xảy Các mơ hình đo lường rủi ro tín dụng phát triển theo 11 hướng: đo lường rủi ro tín dụng riêng biệt đo lường rủi ro danh mục cho vay Một số mơ hình nhằm đánh giá đo lường rủi ro tín dụng:  Các mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng riêng biệt: Mơ hình 6C, Mơ hình 5P, Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s, Mơ hình điểm số Z, Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng  Các mơ hình đo lƣờng rủi ro danh mục cho vay:  Mơ hình phân tích chuyển hạng (Migration analysis)  Mơ hình u cầu xác định tỷ lệ số lượng cho vay tối đa với người vay cụ thể lĩnh vực cụ thể danh mục cho vay c Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động thường xuyên nhằm để giảm thiểu khả xảy rủi ro, mức độ nghiêm trọng thiệt hại Đó kỹ thuật, cơng cụ, chiến lược q trình nhằm biến đổi rủi ro tổ chức thông qua việc kiểm soát tần suất mức độ rủi ro tổn thất Các kỹ thuật kiểm soát rủi ro thông thường sử dụng, gồm: Né tránh; ngăn ngừa rủi ro; giảm thiểu tổn thất; đa dạng hóa sản phẩm nhằm phân tán rủi ro d Tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Tài trợ rủi ro tín dụng việc ngân hàng dùng nguồn tài ngồi ngân hàng bù đắp tổn thất khoản cho vay rủi ro xảy Nợ rủi ro sau xử lý thu hồi chuyển qua theo dõi ngoại bảng Ngân hàng thương mại tài trợ chủ yếu số nguồn sau:  Tài trợ rủi ro nguồn xử lý nợ xấu  Tài trợ rủi ro nguồn phát mại TSĐB  Tài trợ rủi ro nguồn dự phòng rủi ro 12  Tài trợ rủi ro nguồn bảo hiểm 1.4 ĐẶC TRƯNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.4.1 Khái niệm Doanh nghiệp 1.4.2 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG CHO VAY TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU VỀ VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 2.1.1 Giới thiệu chung a Quá trình hình thành phát triển Vietinbank Bắc Đà Nẵng thành lập tháng năm 2006 sở thành lập chi nhánh cấp II trực thuộc chi nhánh cấp I chi nhánh Đà Nẵng Nay chi nhánh ngân hàng TMCP Công Thương Bắc Đà Nẵng có trụ sở 381 Nguyễn Lương Bằng, Quận Liên Chiểu, TP Đà Nẵng Hiện nay, Vietinbank Bắc Đà Nẵng có đội ngũ cán 90 cán bộ, Ban lãnh đạo người có kinh nghiệm lâu năm ngành ngân hàng, có trình độ chun mơn cao Đội ngũ cán dần trẻ hoá, động, sáng tạo có trình độ đại học đại học phù hợp với công tác b Mạng lưới hoạt động Ngồi chi nhánh có trụ sở 381 Nguyễn Lương Bằng, Quận Liên Chiểu, TP Đà Nẵng, Chi nhánh cịn có 05 Phịng giao dịch, cụ thể là: PGD Nam Hải Châu; PGD Thanh Khê 1; PGD Thanh Khê 2; PGD Thanh Bình; PGD Hịa Khánh c Chức Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng 13 hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận Tổ chức hoạt động kinh doanh thực nhiệm vụ khác Ngân hàng Công thương giao d Nhiệm vụ: huy động vốn, hoạt động tín dụng, hoạt động bão ãnh ngân hàng, dịch vụ thẻ, dịch vụ khác e Cơ cấu tổ chức máy quản lý Vietinbank Bắc Đà Nẵng 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank Bắc Đà Nẵng a Tình hình huy động vốn Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Vietinbank Bắc Đà Nẵng ĐVT: triệu đồng 2014 Chỉ tiêu ST 2015 % ST 2016 % ST 2015/2014 % ST 2016/2015 % ST % Tiền gửi 189,380 26 282,292 25 237,110 20 263,354 1391 -45,182 -16 536,157 73 744,763 66 914,552 75 208,606 8,752 100,420 DN Tiền gửi 39 169.789 23 dân cư Nguồn khác Tổng 62,285 91,668 1047 -38,135 -38 734,289 100 1,127,475 100 1,213,947 100 563,628 99,96 86,472 (Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank – CN Bắc Đà Nẵng, 2016) Qua bảng ta thấy nguồn vốn huy động chi nhánh có xu hướng tăng tốc độ tăng chưa cao chưa thực ổn định Nguồn vốn huy động Vietinbank Bắc Đà Nẵng tính đến cuối năm 2014 đạt 734 tỷ đồng, đến 31/12/2016 đạt 1.214 tỷ đồng 14 Trong đó: Tiền gửi doanh nghiệp tổ chức kinh tế: 237 tỷ đồng, chiếm 20% tổng vốn huy động Tiền gửi dân cư: 914 tỷ đồng , chiếm tỷ trọng 75% tổng vốn huy động b Hoạt động cho vay Hoạt động cho vay hoạt động chiếm chủ yếu lĩnh vực tạo nhiều lợi nhuận lĩnh vực dễ xảy rủi ro nhiều cho hoạt động ngân hàng Hoạt động kinh doanh Vietinbank Bắc Đà Nẵng khơng ngồi quy luật đó, cần phải quản lý khoản nợ cách chặt chẽ ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro Bảng 2.2 Tình hình cho vay Vietinbank Bắc Đà Nẵng ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu KHL DNVV N KH bán lẻ Tổng 2014 2015 2016 2015/2014 ST % ST % ST % 861.846 45 591.308 25 913.040 665.283 35 766.629 33 933.108 394.163 21 965.694 42 1.050.469 36 ST ST % 32 -270.538 -31 321.732 54 32 15 166.479 22 571.531 145 84.775 1.921.292 100 2.323.631 100 2.896.617 100 402.339 8,15 572.986 25 101.346 % 2016/2015 (Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank – CN Bắc Đà Nẵng, 2016) Đến ngày 31/12/2016, khoản đầu tư cho vay kinh tế đạt 2.896 tỷ đồng, tăng 25 % so với năm 2015 Có thể nhận thấy chi nhánh có tăng trưởng dư nợ tốt giai đoạn 2014-2016 Cụ thể: - Các khoản cho vay khách hàng doanh nghiệp là: 1.846 tỷ đồng 15 - Các khoản cho vay dân cư là: 1.050 tỷ đồng c Hoạt động dịch vụ Phí dịch vụ đến ngày 31/12/2016 đạt tỷ đồng tăng tỷ đồng so với năm 2015 d Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.3 Tình hình thu nhập – chi phí giai đoạn 2014 -2016 Đơn vị tính: tỷ đồng TT Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Tổng thu nhập 212 240 303 Tổng chi phí 185 200 258 Chênh lệch 27 40 45 (Nguồn : Báo cáo kết kinh doanh Vietinbank Bắc Đà Nẵng 2014-2016) 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN (2014-2016) 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng a Mơ hình tổ chức hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp b Về trọng xây dựng sách tín dụng an tồn hiệu c Chất lượng đỗi ngũ nhân ngày cao d Xây dựng hệ thống thông tin ngành hàng khách hàng 16 2.3.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng Trên sở văn sách, đạo hội sở chính, Vietinbank Bắc Đà Nẵng tiến hành lựa chọn, phân tích, triển khai phù hợp với thực tiễn kinh doanh Trên sở tảng lý luận nghiên cứu chương 1, tác giả hệ thống hoá nội dung quản trị RRTD Vietinbank Bắc Đà Nẵng theo bước bản: Nhận diện RRTD; Đo lường RRTD; Kiểm sốt RRTD; Tài trợ RRTD a Cơng tác nhận diện rủi ro Việc nhận diện rủi ro thực thông qua kỹ thuật thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng theo qui định cho vay khách hàng doanh nghiệp hướng dẫn thẩm định khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Hiện tại, NHCT thực thẩm định cho vay thẩm định rủi ro cách độc lập Cụ thể, việc thẩm định cho vay thực cán thẩm định Phòng khách hàng doanh nghiệp thực theo qui trình cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng, cán quan hệ KHDN vừa tiếp thị khách hàng vừa thẩm định Trường hợp vượt thẩm quyền tín dụng chi nhánh phịng phê duyệt tín dụng kéo dài TPHCM thẩm định định cấp tín dụng Cơng tác phân tích tín dụng nhằm đánh giá khả trả nợ khách hàng để định cho vay, theo ngân hàng cho vay đánh giá khách hàng có khả trả nợ Phương pháp phân tích thẩm định tín dụng thường sử dụng khách hàng có đề nghị vay vốn Để hạn chế rủi ro tín dụng, cơng tác phân tích thẩm định tín dụng phải thực chặt chẽ tất mặt: khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm b Công tác đo lường rủi ro 17 Để đánh giá mức độ rủi ro khoản tín dụng cách hiệu thời gian, chi phí phát kiểm soát rủi ro giai đoạn này, Vietinbank Bắc Đà Nẵng áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng Hội đồng quản trị theo qui trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp số 2304/2014/QĐ-TGĐNHCT9 ban hành ngày 30/09/2014 (Vietinbank, 2014a) Bảng 2.10 Thang xếp hạng Khách hàng doanh nghiệp Loại AAA AA A Diễn giải Loại tối ưu Loại ưu Loại tốt BBB Loại BB Loại trung bình B Loại trung bình CCC Loại trung bình Đặc điểm Khả hoàn trả nợ vay đặc biệt tốt Khả hồn trả nợ vay tốt KH có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế KH xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt KH hoàn tồn có khả hồn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ KH KH có nguy khả trả nợ nợ thấp Tuy nhiên, KH phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện KD, tài bất lợi Các ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ KH KH có nhiều nguy khả trả nợ KH hạng BB Các điều kiện KD, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ KH KH thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi điệu kiện KD, tài kinh tế Trong trường 18 Loại Diễn giải CC C Loại yếu Loại D Loại Đặc điểm hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, KH nhiều khả không trả nợ KH bị suy giảm nhiều khả trả nợ KH trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ KH trì KH khả trả nợ, tổn thất thực xảy (Nguồn: Vietinbank, 2014a) c Cơng tác kiểm sốt rủi ro Bao gồm cơng tác phê duyệt tín dụng, cơng tác giải ngân, cơng tác kiểm sốt sau cho vay, hệ thống kiể tra kiểm sốt nội bộ, cơng tác phân loại nợ Bảng 2.12 Kết phân loại nợ dựa kết chấm điểm XHTD khách hàng Nhóm nợ Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) Nhóm (Nợ cần ý) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) Nhóm (Nợ nghi ngờ) Nhóm (Nợ có khả vốn) Đánh giá Vietinbank khoản nợ Hạng rủi ro Các khoản nợ có khả thu hồi Hạng đầy đủ nợ gốc lãi hạn AAA, AA, A Các khoản nợ có khả thu hồi Hạng đầy đủ nợ gốc lãi có dấu BBB, BB hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Các khoản nợ khơng có khả thu Hạng hồi nợ gốc lãi đến hạn có B, CCC, CC khả tổn thất Các khoản nợ có khả tổn thất Hạng C cao Các khoản nợ khơng cịn khả Hạng D thu hồi, vốn (Nguồn: Vietinbank, 2014c) 19 d Công tác tài trợ rủi ro Trên sở phân loại nợ, định kỳ hàng tháng, Vietinbank Bắc Đà Nẵng tính tốn thực trích lập dự phịng rủi ro để tài trợ khoản nợ vay trường hợp rủi ro xảy Khi trích lập dự phịng, vào số dự phịng phải trích, so sánh với số dự phịng có: số phải trích lớn hơn, Chi nhánh trích thêm phần thiếu; số phải trích nhỏ khơng phải trích tiếp Dự phòng khoản vay gồm dự phòng cụ thể dự phịng chung Bảng 2.13 Kết thực trích lập dự phòng xử lý nợ nguồn dự phòng XLRR Vietinbank Bắc Đà Nẵng (2014-2016) ĐVT: Triệu đồng 2016/2015 Năm 2014 2015 2016 Số tiền Dự phòng phải trích Sử dụng dự phịng Hồn nhập dự phịng -579 Tỷ lệ -4.10% 2015/2014 Số tiền 14,650 14,130 13,551 263 503 1,140 637 126.64% 240 91.25% - 898 1,347 449 898 50.00% -520 Tỷ lệ -3.55% 0.00% (Nguồn: Phòng Tổng hợp Vietinbank Bắc Đà Nẵng, 2016) 2.3.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng a Những kết đạt b Những mặt hạn chế nguyên nhân 20 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN 2015 – 2020 3.1.1 Dự báo tình hình kinh tế đến năm 2020 3.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vay mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay a Định hướng chung b Dự báo yếu tố tác động đến mức độ rủi ro tín dụng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng c Định hướng mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng thời gian đến 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG Trong năm qua, hoạt động quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Chi nhánh đạt kết tích cực, nhiên tồn nhiều hạn chế mà Chi nhánh cần phải khắc phục Đặc biệt xu cạnh tranh ngày gay gắt, biến động kinh tế có nhiều bất lợi Để đưa hoạt động Chi nhánh theo định hướng kế hoạch cần phải tăng cường cơng tác quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp; cần trọng đặc biệt đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Trên sở đánh giá hoạt động quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp, phân tích hạn chế kết hợp kiến 21 thức học tập, nghiên cứu mặt lý thuyết học hỏi từ thực tế quản trị rủi ro, luận văn xin đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng thời gian tới: 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác thu thập thơng tin  Để quản trị rủi ro tín dụng trước tiên người làm quản trị phải xác định đối tượng cụ thể, hoạt động gây rủi ro, tổn thất cho Ngân hàng khứ, tương lai  Nhận dạng rủi ro bao gồm việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu hoạt động tất hoạt động ngân hang gấy rủi ro đến Ngân hàng 3.2.2 Các giải pháp nhân  Lựa chọn cán có lực trình độ chun mơn, Bố trí đủ phân cơng công việc hợp lý cho cán  Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ đào tạo thường xuyên  Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng khoản cho vay hiệu cơng việc mà cán thực  Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng 3.2.3 Thực tốt cơng tác thẩm định tín dụng  Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm hoạt động này, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khoá học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án  Chi nhánh cần thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng  Ứng dụng hồn thiện hệ thống cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 22 3.2.4 Tăng cƣờng quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay  Thực kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng  Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ  Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán 3.2.5 Các giải pháp tài sản bảo đảm  Cần thường xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, nắm bắt thông tin tài sản bảo đảm, có biến động lớn cần xem xét định lại giá trị tài sản  Chi nhánh cần thành lập tổ chuyên thực việc xử lý tài sản bảo đảm để xử lý cách nhanh chóng 3.2.6 Giải pháp tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát nội cho vay  Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng quản lý tín dụng, phịng ban có trách nhiệm theo dõi kiểm sốt cơng tác tín dụng chi nhánh  Các cán làm công tác kiểm tra giám sát cần phải có đầy đủ phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan  Đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán quản lý tín dụng chi nhánh trình tác nghiệp phải thực cơng tác 23 cách vơ tư, tránh tình trạng nể  Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.7 Sử dụng cơng cụ bảo hiểm  Khuyến khích đơn vị mua bảo hiểm: bảo hiểm trình xây dựng, bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm kho hàng,…  Bắt buộc khách hàng phải mua bảo hiểm: tài sản bảo đảm chấp ngân hàng phương tiện vận chuyển, hàng hoá 3.2.8 Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam ngày phát triển mạnh mẽ chiếm vị trí quan trọng việc cung cấp vốn cho trình sản xuất kinh doanh kinh tế mà việc cấp vốn cho doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn hoạt động cấp vốn Hoạt động tín dụng vừa đem lại lợi nhuận lại vừa tiềm ẩn rủi ro ngân hàng Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn, nâng cao chất lượng tín dụng, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn,… Tuy nhiên việc loại bỏ hoàn toàn rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thể Chính vậy, trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt ... YẾU ĐỂ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG Trong năm qua, hoạt động quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Chi nhánh đạt kết tích... tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng. .. tín dụng khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng nói riêng, Tơi lựa chọn đề tài: ? ?Quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công Thương