Tài liệu ôn thi agribank 2019 đề thi và đáp án giải chi tiết

cám ơn các bạn đã quan tâm đến tài liệu! Nếu không thể thanh toán trực tiếp trên 123doc, các bạn có thể lựa chọn hình thức thanh toán bằng THẺ CÀO ĐIỆN THOẠI (sđt/zalo của mình 0353.764.719 ) . hãy liên hệ sd9t , để được hỗ trợ tải tài liệu. Một lần nữa xin cám ơn các bạn. Chúc các bạn học tốt! @@

23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net Nội dung Câu (20đ): Trong giao dịch bảo đảm, giao dịch cần phải bắt buộc đăng ký? Các đối tượng khơng bắt buộc phải đăng ký thực nào? Ý nghĩa Đăng ký giao dịch đảm bảo? 1/ Khái niệm Giao dịch bảo đảm (Điều 318, 323 Bộ luật Dân số 33/2005) 2/ Khái niệm Đăng ký giao dịch đảm bảo (Điều NĐ83, Điều NĐ163) 3/ Ý nghĩa việc Đăng ký giao dịch bảo đảm a/ Mục tiêu chính: 4/ Các đối tượng bắt buộc phải đăng ký 5/ Các đối tượng khơng bắt buộc phải đăng ký phải thực nào? Câu (20đ): Anh chị hiểu Lãi suất hoạt động NHTM? Lãi suất danh nghĩa? Lãi suất thực? Phân loại loại lãi suất theo nghiệp vụ NH? 1/ Hiểu biết Lãi suất hoạt động Ngân hàng Thương mại a/ Khái niệm lãi suất 2/ Phân loại Lãi suất? Khái niệm Lãi suất Danh nghĩa, Lãi suất thực? (Tài liệu ngày phần Lãi suất có) Câu (20đ): Tại lại phân tích kiểm sốt rủi ro dự án thẩm định kỹ trước cho vay? Kỹ thuật phân tích kiểm soát rủi ro? Nêu kĩ thuật phân tích rủi ro nhược điểm? 1/ Rủi ro Tín dụng (Rủi ro cho vay) 2/ Tại lại phân tích kiểm sốt rủi ro dự án thẩm định kỹ trước cho vay? Câu (10đ): Tổ chức tín dụng ngân hàng nước ngồi sử dụng Dự phòng Rủi ro để Xử lý rủi ro trường hợp nào? 1/ Khái quát chung (Điều 1, Thông tư 02) 2/ Khái niệm Rủi ro Tín dụng & Dự phòng Rủi ro (Điều 3, Thơng tư 02) 3/ Tổ chức tín dụng ngân hàng nước ngồi sử dụng Dự phòng Rủi ro để Xử lý rủi ro trường hợp nào? (Điều 16, Thông tư 02) Câu5(10đ):Bài tập sảnlượng tậpliênquanđến tỷsốtài Cho Bảng CĐKT: Câu (20đ): Bài tập tính NPV để lựa chọn phương án đầu tư Câu (20đ): Trong giao dịch bảo đảm, giao dịch cần phải bắt buộc đăng ký? Các đối tượng không bắt buộc phải đăng ký thực nào? Ý nghĩa Đăng ký giao dịch đảm bảo? Trả lời: 1/ Khái niệm Giao dịch bảo đảm (Điều 318, 323 Bộ luật Dân số 33/2005) -Giao dịch bảo đảm giao dịch dân bên thoả thuận pháp luật quy định việc thực biện pháp bảo đảm Các biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ dân bao gồm: a)Cầm cố tài sản; b)Thế chấp tài sản; https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 2/14 23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net Đến 65000VNĐ cho khảo sát Được trả tiền hồn thành khảo sát trực tuyến đơn giản c)Đặt cọc; d)Ký cược; đ) Ký quỹ; e)Bảo lãnh; g) Tín chấp 2/ Khái niệm Đăng ký giao dịch đảm bảo (Điều NĐ83, Điều NĐ163) Đăng ký giao dịch bảo đảm việc quan đăng ký giao dịch bảo đảm ghi vào Sổ đăng ký giao dịch bảo đảm nhập vào Cơ sở liệu giao dịch bảo đảm việc bên bảo đảm dùng tài sản để bảo đảm thực nghĩa vụ dân bên nhận bảo đảm Theo đó: -Sổ đăng ký giao dịch bảo đảm sổ chuyên dùng để đăng ký giao dịch bảo đảm sổ có phần dành để đăng ký giao dịch bảo đảm -Cơ sở liệu giao dịch bảo đảm tập hợp thông tin giao dịch bảo đảm đăng ký lưu giữ quan đăng ký -Bên bảo đảm bên có nghĩa vụ người thứ ba cam kết bảo đảm thực nghĩa vụ dân sự, bao gồm bên cầm cố, bên chấp, bên đặt cọc, bên ký cược, bên ký quỹ, bên bảo lãnh tổ chức trị - xã hội sở trường hợp tín chấp -Bên nhận bảo đảm bên có quyền quan hệ dân mà việc thực quyền bảo đảm nhiều giao dịch bảo đảm, bao gồm bên nhận cầm cố, bên nhận chấp, bên nhận đặt cọc, bên nhận ký cược, bên nhận bảo lãnh, tổ chức tín dụng trường hợp tín chấp bên có quyền ngân hàng toán, bồi thường thiệt hại trường hợp ký quỹ 3/ Ý nghĩa việc Đăng ký giao dịch bảo đảm a/ Mục tiêu chính: -Thiết lập chế minh bạch hóa tình trạng pháp lý tài sản, góp phần bảo vệ quyền dân đáng người dân tổ chức, dịch vụ hành cơng Nhà nước cung cấp cho khách hàng tổ chức, cá nhân để giúp họ tự bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp trước rủi ro pháp lý q trình thiết lập giao dịch bảo đảm -Đăng ký giao dịch bảo đảm việc nhà nước (hoặc chủ khác Nhà nước ủy quyền) công nhận tình trạng bảo đảm cho nghĩa vụ nhiều nghĩa vụ dân định Giá trị pháp lý thực hành vi đăng ký giao dịch bảo đảm chỗ thừa nhận tài sản chủ sở hữu đem bảo đảm cho việc thực hay nhiều nghĩa vụ dân họ người khác bên có quyền -Đăng ký giao dịch bảo đảm làm phát sinh quyền ưu tiên toán bên nhận bảo đảm giao dịch bảo đảm đăng ký, so với bên nhận bảo đảm khác giao dịch bảo đảm chưa đăng ký Điều đồng nghĩa với việc coi hành vi đăng ký giao dịch bảo đảm kiện pháp lý để “đánh dấu” thứ tự hình thành giao dịch bảo đảm xác lập tài sản từ xác định thứ tự ưu tiên toán xử lý tài sản bảo đảm chủ nợ có bảo đảm tài sản b/ Mục tiêu -Cơng khai hóa giao dịch bảo đảm cá nhân, tổ chức có nhu cầu tìm hiểu, qua giúp họ có thơng tin xác, tin cậy trước định xác lập giao dịch dân sự, kinh tế, thương mại đặc biệt quan trọng hoạt động đầu tư vốn nước để phát triển sản xuất, kinh doanh, đặc biệt với môi trường lớn mang yếu tố nước WTO, APEC, EU…mà nhà nước ta tham gia -Xác định thứ tự ưu tiên toán bên nhận bảo đảm trường hợp dung tài sản để đảm bảo thực nhiều nghĩa vụ, góp phần bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp bên giao dịch -Việc đăng ký giao dịch bảo đảm góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho thị trường tín dụng, khơng phát triển nhanh, mà phát triển ổn định, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động xét xử Tòa án tranh chấp giao dịch bảo đảm -Đối với trường hợp bắt buộc phải đăng ký, khơng đăng ký giao dịch bảo đảm bị vơ hiệu khơng có giá trị với người thứ ba ố ắ https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 3/14 23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net 4/ Các đối tượng bắt buộc phải đăng ký a)Các giao dịch bảo đảm sau phải đăng ký: (Điều 3, NĐ 83) •Thế chấp quyền sử dụng đất; •Thế chấp rừng sản xuất rừng trồng; •Cầm cố tàu bay, chấp tàu bay; •Thế chấp tàu biển; •Các trường hợp khác, pháp luật có quy định Các giao dịch bảo đảm tài sản không thuộc trường hợp quy định đăng ký cá nhân, tổ chức có yêu cầu b)Cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm thẩm quyền đăng ký, cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm (Điều 47, NĐ83) -Cục Hàng không Việt Nam trực thuộc Bộ Giao thông vận tải thực đăng ký, cung cấp thông tin cầm cố tàu bay, chấp tàu bay -Chi cục hàng hải Cảng vụ hàng hải thuộc Cục Hàng hải Việt Nam trực thuộc Bộ Giao thông vận tải thực đăng ký, cung cấp thông tin chấp tàu biển -Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất thuộc Sở Tài ngun Mơi trường Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất thuộc Phòng Tài nguyên Môi trường quận, huyện, thị xã, thành phố thuộc tỉnh thực đăng ký, cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất -Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp thực đăng ký giao dịch bảo đảm động sản, trừ tàu bay, tàu biển tài sản khác không thuộc thẩm quyền đăng ký quan khoản mục phía 5/ Các đối tượng khơng bắt buộc phải đăng ký phải thực nào? Trong trường hợp nghĩa vụ không bắt buộc phải đăng ký, có lựa chọn: 1/ Ngân hàng hay Tổ chức tín dụng tự thực nhận tài sản bảo đảm theo chứng từ gốc liên quan đến Tài sản đó, khơng cần khai báo với quan chức 2/ Trường hợp Ngân hàng/Tổ chức tín dụng thực khai báo với quan chức với giao dịch không bắt buộc đăng ký: -Cơ quan quản lý: Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp thực đăng ký giao dịch bảo đảm động sản, trừ tàu bay, tàu biển tài sản khác không thuộc thẩm quyền đăng ký quan Cục Hàng Khơng, Cục Hàng Hải, Sở tài ngun/Phòng tài ngun mơi trường -Quy trình đăng ký thực tương tự giống tài sản khác, bao gồm: Hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm nộp theo phương thức sau đây: + Nộp trực tiếp trụ sở quan đăng ký; + Gửi qua đường bưu điện; + Gửi qua fax gửi qua thư điện tử đăng ký giao dịch bảo đảm động sản Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản với điều kiện người yêu cầu đăng ký đăng ký khách hàng thường xuyên Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp; + Gửi qua hệ thống đăng ký trực tuyến Sau khoảng thời gian quy định, Cơ quan quản lý gửi trả kết đăng ký theo yêu cầu bên bảo đảm Câu (20đ): Anh chị hiểu Lãi suất hoạt động NHTM? Lãi suất danh nghĩa? Lãi suất thực? Phân loại loại lãi suất theo nghiệp vụ NH? Trả lời: 1/ Hiểu biết Lãi suất hoạt động Ngân hàng Thương mại a/ Khái niệm lãi suất https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 4/14 23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net -Lãi suất giá quyền sử dụng vốn thời gian định mà người sử dụng trả cho người sở hữu -Lãi suất phải trả lẽ người vay sử dụng vốn người cho vay phục vụ nhu cầu sinh lợi sản xuất kinh doanh nhu cầu tiêu dùng Việc người cho vay chuyển quyền sử dụng vốn cho người khác có nghĩa hy sinh quyền sử dụng tiền tệ ngày hôm Đánh đổi cho chuyển quyền quyền người cho vay trả tiền lãi Theo đó, lãi suất Chi phí hội việc sử dụng tiền -Lãi suất biến số theo dõi cách chặt chẽ trực tiếp ảnh hưởng đến đời sống hàng ngày có hệ quan trọng sức khoẻ kinh tế Lãi suất tác động đến định cá nhân chi tiêu hay để dành, mua nhà, mua ô tô hay mua trái phiếu hay gửi tiền vào tài khoản tiết kiệm Lãi suất tác động đến định kinh tế doanh nghiệp gia đình dùng vốn để đầu tư mua thiết bị cho nhà máy để tích lũy đầu tư Ngân hàng Về bản, Lãi suất phạm trù kinh tế tổng hợp có liên quan chặt chẽ đến số phạm trù kinh tế khác Nó đóng vai trò đòn bẩy kinh tế kinh tế thị trường Tín dụng Ngân hàng phản ánh mối quan hệ chủ thể sử dụng vốn (người vay vốn) với chủ thể sở hữu vốn (người thừa vốn) theo nguyên tắc hoàn trả có kỳ hạn kèm theo lãi b) Vai trò lãi suất hoạt động NHTM NHTM với hai nghiệp vụ hoạt động kinh doanh huy động vốn sử dụng vốn phản ánh quy mô hoạt động NHTM Với phương châm “đi vay vay”, NHTM huy động vốn tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp dân cư vay phát triển kinh tế nhu cầu tiêu dùng khác nhân dân Để huy động vốn cho vay có hiệu quả, NHTM phải xác định lãi suất tiền gửi lãi suất tiền vay cách hợp lý Nếu lãi suất huy động tiền gửi q thấp khơng khuyến khích doanh nghiệp dân cư gửi tiền vào, dẫn đến NHTM không đủ vốn cho vay để đáp ứng yêu cầu khách hàng => Lãi suất Ngân hàng nhân tố quan trọng định kết hoạt động kinh doanh NHTM khách hàng Nếu lãi suất hợp lý đòn bẩy quan trọng thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển ngược lại Bởi lãi suất Ngân hàng vừa công cụ quản lý vĩ mô Nhà nước vừa công cụ điều hành vi mô NHTM Do vậy, huy động tiền gửi mà với lãi suất thấp khơng khuyến khích doanh nghiệp dân cư gửi tiền nhàn rỗi vào ngân hàng, dẫn đến hậu NHTM không đủ vốn vay đáp ứng yêu cầu vay vốn khách hàng Ngược lại, lãi suất cho vay cao, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khơng có lãi lãi q thấp thu hẹp sản xuất ngừng hoạt động để gửi vốn vào ngân hàng 2/ Phân loại Lãi suất? Khái niệm Lãi suất Danh nghĩa, Lãi suất thực? (Tài liệu ngày phần Lãi suất có) a)Căn vào thời hạn tín dụng: Lãi suất chia thành loại gồm: -Lãi suất ngắn hạn áp dụng khoản tín dụng ngắn hạn -Lãi suất trung hạn áp dụng khoản tín dụg trung hạn -Lãi suất tín dụng dài hạn áp dụng khoản tín dụng dài hạn b)Căn vào tính chất khoản vay, có loại lãi suất phổ biến sau: -Lãi suất tiền gửi ngân hàng lãi suất ngân hàng trả cho khoản tiền gửi vào ngân hàng Lãi suất tiền gửi ngân hàng có nhiều mức khác tùy thuộc vào loại tiền gửi (không kỳ hạn, tiết kiệm ), thời hạn gửi quy mô tiền gửi -Lãi suất cho vay ngân hàng lãi suất mà người vay phải trả cho ngân hàng vay từ ngân hàng Lãi suất tín dụng ngân hàng có nhiều mức tùy theo loại hình vay (vay kinh doanh, vay trả góp, vay qua thẻ tín dụng¼), theo mức độ quan hệ ngân hàng khách hàng tùy thuộc vào thỏa thuận hai bên -Lãi suất chiết khấu ngân hàng loại lãi suất áp dụng ngân hàng cho khách hàng vay hình thức chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác chưa đến hạn tốn khách hàng Nó tính tỷ lệ % mệnh giá công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác, khấu trừ ngân hàng đưa tiền vay cho khách hàng Như vậy, lãi suất chiết khấu trả trước cho ngân hàng khơng trả sau lãi suất tín dụng thông thường -Lãi suất tái chiết khấu ngân hàng trung ương ngân hàng thương mại cho vay hình thức tái chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá ngắn hạn chưa đến hạn toán ngân hàng Hoạt động tái chiết khấu cung ứng nguồn vốn cho ngân hàng thương mại nên lãi suất tái chiết khấu thường thấp lãi suất chiết khấu Tuy nhiên, trường hợp ngân hàng trung ương muốn hạn chế khả mở rộng tín dụng để đối phó với lạm phát lãi suất tái chiết khấu lớn lãi suất chiết khấu https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 5/14 23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net ngân hàng thương mại -Lãi suất liên ngân hàng lãi suất mà ngân hàng áp dụng cho vay thị trường liên ngân hàng Lãi suất liên ngân hàng hình thành qua quan hệ cung cầu vốn vay thị trường liên ngân hàng chịu chi phối lãi suất mà ngân hàng trung ương cho ngân hàng trung gian vay Mức độ chi phối phụ thuộc vào phát triển hoạt động thị trường mở tỷ trọng sử dụng vốn vay ngân hàng trung ương ngân hàng trung gian -Lãi suất lãi suất ngân hàng sử dụng làm sở để ấn định mức lãi suất kinh doanh Lãi suất hình thành khác tùy nước Ở Việt Nam theo luật pháp, Ngân hàng nhà nước Việt Nam công bố lãi suất Các ngân hàng thương mại ấn định mức lãi suất vay cho vay dựa mức lãi suất phù hợp với điều kinh doanh c)Căn vào giá trị thực lãi suất -Lãi suất danh nghĩa (nominal interest rate) lãi suất tính theo giá trị danh nghĩa, khơng kể đến tác động lạm phát Lãi suất danh nghĩa thường cơng bố thức hợp đồng tín dụng -Lãi suất thực tế (real interest rate) lãi suất điều chỉnh lại cho theo thay đổi lạm phát Lãi suất danh nghĩa lãi suất thực tế có mối liên hệ thể phương trình sau: Lãi suất danh nghĩa = Lãi suất thực + tỷ lệ lạm phát Vì vậy, lãi suất thực tế định nghĩa lãi suất danh nghĩa trừ tỷ lệ lạm phát Người ta tính trước lãi suất thực tế dựa lãi suất danh nghĩa tỷ lệ lạm phát dự tính Hoặc điều chỉnh lãi suất thực tế (tính sau) theo lãi suất danh nghĩa tỷ lệ lạm phát thực tế Lãi suất thực tế cần phải tính đến để loại trừ hết ảnh hưởng mức giá phản ánh xác chi phí thật việc vay tiền Lãi suất thực tế lãi suất quan trọng cho định kinh tế, mà nhà kinh tế dùng để tính tốn lượng thu nhập ích lợi thực tế định kinh tế Ví dụ tham khảo: Giả sử khách hàng đến ngân hàng vay khoản tiền để đầu tư kinh doanh với lãi suất 7.5% năm Theo dự tính ban đầu, khách hàng cho mức giá không đổi thời gian năm tới Vì người vay nên cuối năm phải trả 7,5% lãi suất, tức hội mua hàng có giá trị 7.5% vay Lúc này, lãi suất thực tế mà phải trả theo qui đổi lượng hàng hóa dịch vụ 7.5%, tức là: Ir = 7.5% - 0% = 7.5% Giả sử tỷ lệ lạm phát tăng lên 5% lãi suất ngân hàng cho vay tăng lên mức 10% năm lãi suất thực tế mà khách hàng phải trả theo qui đổi lượng hàng hóa dịch vụ là: Ir = 10% - 5% = 5% Nếu khách hàng người nắm bắt lãi suất thực tế định tiếp tục vay tiền để đầu tư vào dự án lúc lãi suất tăng lên 10% so với 7.5% ban đầu Bởi chi phí thực mà phải trả cho ngân hàng thấp so với dự tính ban đầu Như vậy, nói lãi suất thực tế dẫn tốt cho người dân định gửi tiền hay vay tiền từ ngân hàng, để đầu tư vào chứng khốn cơng ty hay mua trái phiếu phủ Nếu nhìn vào lãi suất danh nghĩa có đánh giá sai thị trường tín dụng Bởi lãi suất danh nghĩa cao khơng có nghĩa thị trường tín dụng căng thẳng chi phí vay cao Nếu tỷ lệ lạm phát cao chi phí vay thực thấp d)Căn vào tính linh hoạt lãi suất -Lãi suất cố định loại lãi suất quy định cố định suốt thời hạn vay Nó có ưu điểm số tiền lãi cố định biết trước Nhưng nhược điểm bị ràng buộc vào mức lãi định khoảng thời gian, lãi suất thị trường thay đổi -Lãi suất thả lãi suất quy định lên xuống theo lãi suất thị trường thời hạn tín dụng Lãi suất thả vừa chứa đựng rủi ro lẫn lợi nhuận Khi lãi suất tăng lên, người vay bị thiệt so với trường hợp xác định lãi suất cố định, người cho vay lợi Khi lãi suất giảm xuống, người cho vay bị thiệt, người vay lợi e)Căn vào loại tiền cho vay -Lãi suất nội tệ lãi suất cho vay vay đồng nội tệ -Lãi suất ngoại tệ lãi suất cho vay vay đồng ngoại tệ f/ Căn vào nguồn tín dụng nước hay quốc tế -Lãi suất nước hay lãi suất quốc gia lãi suất áp dụng hợp đồng tín dụng nước -Lãi suất quốc tế lãi suất áp dụng với hợp đồng tín dụng quốc tế Lãi suất quốc tế thường thấy LIBOR (London Interbank Offered Rate) lãi suất https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 6/14 23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net quốc tế lấy thị trường liên ngân hàng London Ngồi có lãi suất quốc tế khác NIBOR (trên thị trường NewYork), TIBOR (trên thị trường Tokyo), SIBOR (trên thị trường Singapore) Nếu hợp đồng tín dụng quốc tế áp dụng mức lãi suất quốc gia lãi suất quốc gia trở thành lãi suất quốc tế Lãi suất quốc gia thường chịu ảnh hưởng lãi suất quốc tế Nếu thị trường vốn quốc gia tự lãi suất quốc gia lên xuống theo lãi suất quốc tế Câu (20đ): Tại lại phân tích kiểm sốt rủi ro dự án thẩm định kỹ trước cho vay? Kỹ thuật phân tích kiểm soát rủi ro? Nêu kĩ thuật phân tích rủi ro nhược điểm? Trả lời: 1/ Rủi ro Tín dụng (Rủi ro cho vay) a)Khái niệm rủi ro tín dụng (Trong Slide học có) Là rủi ro khách hàng hay nhóm khách hàng vay vốn không trả nợ cho Ngân hàng Trong kinh doanh Ngân hàng rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề có dẫn đến phá sản Ngân hàng Ngày nay, nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến trang thiết bị kỹ thuật, nâng cao công nghệ nhu cầu phục vụ sản xuất kinh doanh tăng lên Để đáp ứng nhu cầu này, NHTM phải mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng, điêu có nghĩa rủi ro tín dụng phát sinh nhiều Rủi ro tín dụng loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý phòng ngừa khó khăn, xảy đâu, lúc Rủi ro tín dụng không phát sử lý kịp thời nảy sinh rủi ro khác b)Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng (Trong Slide học có) Ngun nhân từ phía Ngân hàng: Thực tế kinh doanh Ngân hàng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng xảy nguyên nhân sau: -Ngay hàng đưa sách tín dụng không phù hợp với kinh tế thể lệ cho vay sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn Ngân hàng -Do cán Ngân hàng chưa chấp hành quy trình cho vay như: khơng đánh giá đầy đủ xác khách hàng trước cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo, cho vay vượt tỷ lệ an toàn Đồng thời cán Ngân hàng không kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay khách hàng -Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng nên việc đánh giá dự án, hồ sơ xin vay chưa tốt, xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà cho vay -Cán Ngân hàng thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh như: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xâm tiêu giải ngân hay thu nợ, nể nang quan hệ khách hàng -Ngân hàng trọng lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuân cao khoản vay lành mạnh -Do áp lực cạnh tranh với Ngân hàng khác -Do tình trạng tham nhũng, tiêu cực diễn nội Ngân hàng Nguyên nhân từ phía khách hàng: -Người vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vào hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả nợ cho Ngân hàng -Do trình độ kinh doanh yếu kếm, khả tổ chức điều hành sản xuất kinh doanh lãnh đạo hạn chế -Doanh nghiệp vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản lưu động cố định -Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thiếu linh hoạt, khơng cải tiến quy trình cơng nghệ, khơng trang bị máy móc đại, khơng thay đổi mẫu mã nghiên cứu nâng cao chất lượng sản phẩm dẫn tới sản phẩm sản xuất thiếu cạnh tranh, bị ứ đọng thị trường khiến cho doanh nghiệp khơng có khả thu hồi vốn trả nợ cho Ngân hàng -Do thân doanh nghiệp có chủ ý lừa gạt, chiếm dụng vốn Ngân hàng, dùng loại tài sản chấp vay nhiều nơi, không đủ lực pháp nhân Nguyên nhân khác: https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 7/14 23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net -Do thay đổi bất thường sách, thiên tai bão lũ, kinh tế không ổn định khiến cho Ngân hàng khách hàng ứng phó kịp -Do mơi trường pháp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, nhiều sơ hở dẫn tới khơng kiểm soát tượng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng -Do biến động trị - xã hội ngồi nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho Ngân hàng -Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chun mơn cơng nghệ Ngân hàng -Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp Ngân hàng -Sự bất bình đẳng đối sử Nhà nước dành cho NHTM khác -Chính sách Nhà nước chậm thay đổi chưa phù hợp với tình hình phát triển đất nước 2/ Tại lại phân tích kiểm soát rủi ro dự án thẩm định kỹ trước cho vay? Có thể thấy rằng, Rủi ro tín dụng đến từ nhiều nguyên nhân khác Với vai trò Cán Tín dụng, khơng phân tích đánh giá Trước khoản vay trước đưa định cho vay Theo đó, vai trò đặc biệt quan trọng cơng việc Cán Tín dụng, Phân tích & Kiểm sốt rủi ro sau cho vay – hay gọi Kiểm sốt sau/Giám sát Tín dụng Giám sát tín dụng khâu quy trình tín dụng Ngân hàng thương mại Mục tiêu Giám sát tín dụng bảo đảm cho tiền vay sử dụng mục đích cam kết, kiểm sốt rủi ro tín dụng, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ sau -Nội dung kiểm tra sau/Giám sát tín dụng: + Kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo mục đích ghi hợp đồng tín dụng; + Kiểm tra biện pháp tổ chức triển khai tiến độ thực dự án, phương án; đánh giá hiệu dự án, phương án vay vốn; + Kiểm tra trạng, tình hình biến động, thay đổi tài sản bảo đảm tiền vay (số lượng, giá trị ) + Kiểm tra nguồn thu nhập khách hàng vay (từ dự án, tiền lương, thu nhập khác); phân tích báo cáo tài doanh nghiệp; đánh giá tiến độ khả trả nợ + Kiểm tra, xác định mức độ thiệt hại dự án, phương án đầu tư, khách hàng vay xảy rủi ro bất khả kháng (bão, lũ lụt, cháy nổ, dịch bệnh ) 3/ Kỹ thuật phân tích kiểm sốt rủi ro? Nêu kĩ thuật phân tích rủi ro nhược điểm? (Tài liệu tham khảo ngày phần Tài sản bảo đảm => Giám sát tín dụng) Một số biện pháp giám sát mà ngân hàng thường áp dụng: a)Giám sát hoạt động tài khoản khách hàng ngân hàng: Qua hoạt động tài khoản tiền gửi tài khoản tiền vay phản ánh tình hình tiêu thụ sản phẩm, lưu chuyển tiền tệ, sử dụng vốn vay trả nợ Việc biến động bất thường tài khoản phản ánh khó khăn quản trị tài Khi tài khoản vãng lai ln có dư nợ dấu hiệu khách hàng có khó khăn chi trả; qua ngân hàng tuỳ theo dấu hiệu mà có hướng kiểm sốt trọng tâm b)Phân tích báo cáo tài theo định kỳ: Đối với khách hàng vay thường xuyên( thấu chi, thẻ tín dụng…)hoặc thời gian vay tương đối dài (từ vài tháng trở lên) ngân hàng yêu cầu gửi báo cáo tài định kỳ để ngân hàng kịp thời phân tích, phát thay đổi đáng ý khả trả nợ khách hàng Tùy vào mức độ mà nhân viên giám sát trực tiếp thông qua cấp quản trị đề biện pháp ngăn ngừa khác c)Viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh/nơi cư trú khách hàng vay Khi viếng thăm khách hàng thời gian vay giúp cho ngân hàng có thơng tin bổ ích trì ý muốn trả nợ khách hàng, thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, thực trạng dự trữ hàng tồn kho, chất lượng tài sản đảm bảo d)Kiểm tra bảo đảm tiền vay https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 8/14 23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net Việc kiểm tra thực cách kiểm tra chỗ trạng tài sản thông qua báo cáo thường kỳ khách hàng tình trạng tài sản Trong trường hợp tài sản bị rủi ro cháy, sạt lở, giá thị trường biến động ngân hàng phải kịp thời điều chỉnh Hợp đồng cho phù hợp với điều kiện e)Giám sát hoạt động khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác Với khách hàng khác giám sát thơng qua tài khoản cho vay, qua thể tình hình hoạt động khách hàng vay tiến độ mua, bán hàng hóa, khả tốn, mức độ kỷ luật hợp đồng, tính trung thực báo cáo tài chính, phương án kinh doanh g)Giám sát qua thông tin khác Như ngân hàng phân tích thơng tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro, từ phương tiện thông tin đại chúng, quan thuế, tồ án…Những kênh thơng tin khác khách hàng thực quan trọng việc định Ngân hàng thương mại Việc thực nghiêm túc đầy đủ biện pháp giám sát tín dụng giúp cho Ngân hàng kiểm sốt hạn chế tình hình nợ xấu, nguồn vốn tín dụng sử dụng mục đích u cầu đề ra, góp phần thúc đẩy kinh tế lưu thông, phát triển lành mạnh NOTE: Về ngun tắc chung, khơng có giải pháp đánh giá tổng quan rõ ràng Rủi ro mà Khách hàng gặp phải Mọi giải pháp có ưu & nhược điểm, chưa đủ Để kiểm soát rủi ro Khách hàng, cần phải thực song song liên tục nhiều nhóm giải pháp Theo đó, cần vừa phải đánh giá thực tế hoạt động kinh doanh, thực dự án Khách hàng, vừa phải phân tích số liệu kinh doanh loại Báo cáo tài chính, thông qua thông tin từ kênh từ Mọi giải pháp cần có phối hợp đồng việc quản trị rủi ro Câu (10đ): Tổ chức tín dụng ngân hàng nước ngồi sử dụng Dự phòng Rủi ro để Xử lý rủi ro trường hợp nào? Trả lời: 1/ Khái quát chung (Điều 1, Thông tư 02) Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định việc phân loại, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tài sản có (sau gọi tắt nợ) sau: a)Cho vay; b)Cho th tài chính; c)Chiết khấu, tái chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác; d)Bao tốn; đ) Các khoản cấp tín dụng hình thức phát hành thẻ tín dụng; e)Các khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng; g)Số tiền mua ủy thác mua trái phiếu doanh nghiệp chưa niêm yết thị trường chứng khoán chưa đăng ký giao dịch thị trường giao dịch công ty đại chúng chưa niêm yết (Upcom) (sau gọi tắt trái phiếu chưa niêm yết), không bao gồm mua trái phiếu chưa niêm yết nguồn vốn ủy thác mà bên ủy thác chịu rủi ro; h)Ủy thác cấp tín dụng; i)Tiền gửi (trừ tiền gửi toán) tổ chức tín dụng nước, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam theo quy định pháp luật tiền gửi tổ chức tín dụng nước ngồi 2/ Khái niệm Rủi ro Tín dụng & Dự phòng Rủi ro (Điều 3, Thơng tư 02) -Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng (sau gọi tắt rủi ro) tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết -Dự phòng rủi ro số tiền trích lập hạch tốn vào chi phí hoạt động để dự phòng cho tổn thất xảy nợ tổ chức tín https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 9/14 23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Dự phòng rủi ro gồm dự phòng cụ thể dự phòng chung + Dự phòng cụ thể số tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất xảy khoản nợ cụ thể Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ sau: (Điều 12, Thơng tư 02) a)Nhóm 1: 0%; b)Nhóm 2: 5%; c)Nhóm 3: 20%; d)Nhóm 4: 50%; đ) Nhóm 5: 100% + Dự phòng chung số tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất xảy chưa xác định trích lập dự phòng cụ thể Số tiền dự phòng chung phải trích xác định 0,75% tổng số dư khoản nợ từ nhóm đến nhóm 3/ Tổ chức tín dụng ngân hàng nước ngồi sử dụng Dự phòng Rủi ro để Xử lý rủi ro trường hợp nào? (Điều 16, Thông tư 02) 1/ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro trường hợp sau: a)Khách hàng tổ chức bị giải thể, phá sản theo quy định pháp luật, cá nhân bị chết, tích; b)Các khoản nợ phân loại vào nhóm 2.Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro theo nguyên tắc sau: a)Sử dụng dự phòng cụ thể trích lập theo quy định để xử lý rủi ro khoản nợ đó; b)Phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ: Trường hợp dự phòng cụ thể khơng đủ để xử lý khoản nợ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải khẩn trương tiến hành việc phát mại tài sản bảo đảm theo thỏa thuận với khách hàng theo quy định pháp luật để thu hồi nợ; c)Trường hợp sử dụng dự phòng cụ thể số tiền thu từ phát mại tài sản khơng đủ bù đắp rủi ro khoản nợ phải sử dụng dự phòng chung để xử lý; d)Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi hạch toán ngoại bảng phần dư nợ xử lý rủi ro 3.Hồ sơ xử lý rủi ro gồm: a)Hồ sơ cấp tín dụng hồ sơ thu nợ khoản nợ xử lý rủi ro; b)Hồ sơ tài sản bảo đảm giấy tờ khác có liên quan; c)Quyết định phê duyệt Hội đồng xử lý rủi ro kết phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro; d)Quyết định phê duyệt Hội đồng xử lý rủi ro việc xử lý rủi ro; đ) Đối với trường hợp khách hàng tổ chức, doanh nghiệp bị phá sản, giải thể, ngồi hồ sơ phía phải có chứng thực định tuyên bố phá sản tòa án định giải thể doanh nghiệp theo quy định pháp luật; e)Đối với trường hợp khách hàng cá nhân bị chết, tích, ngồi hồ sơ quy định điểm phải có chứng thực giấy chứng tử, giấy xác nhận định tuyên bố tích theo quy định pháp luật Câu5(10đ):Bài tập sảnlượng tậpliênquanđến tỷsốtài Cho Bảng CĐKT: https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 10/14 23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net a)Năm N+1, Doanh thu đạt dự kiến vốn cần tài trợ bổ sung bao nhiêu? b)Nếu Năm N+ Doanh thu vượt mức mà không cần vốn tài trợ bổ sung Câu (20đ): Bài tập tính NPV để lựa chọn phương án đầu tư Có phương án: a/ Phương án 1: Mua vật liệu Y giá USD/cái Một năm mua 400.000 b/ Phương án 2: Nếu Sản xuất Y -Đầu tư ban đầu Máy móc thiết bị 250.000 USD -Khấu hao năm, sử dụng năm -Chi phí sản xuất USD/cái Thuế TNDN: 20% Vốn lưu động năm: 60.000 Tỷ lệ chiết khấu 10% Chọn phương án nào? Bài làm: a/ Phương án 1: -Chi phí mua Nguyên vật liệu Y năm = x 400.000 = 2.400.000 (USD) = 2.4 triệu USD -Chi phí thuế tiết kiệm năm = 2.400.000 x 20% = 480.000 USD = 0.48 triệu USD => Chi phí phương án quy năm = PV1 = (2.4 – 0.48) x ((1 + 0.1)^7 – 1)/ (0.1 𝑥(1 + 0.1)^7) = 9.34 triệu USD b/ Phương án 2: + Khấu hao = 250.000 ⁄ = 50.000 USD = 0.05 triệu USD https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 11/14 23/3/2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net + Chi phí sản xuất/năm = x 400.000 = 1.600.000 USD = 1.6 triệu USD + Vốn lưu động = 60.000 USD = 0.06 triệu USD => Chi phí Thuế tiết kiệm từ năm -> năm = (0.05 + 1.6 + 0.06) x 20% = 0.342 triệu USD => Chi phí Thuế tiết kiệm từ năm -> năm = (1.6 + 0.06) x 20% = 0.332 triệu USD => Chi phí Phương án quy năm = PV2 = 0.25 + (1.6+0.06-0.342) x ((1 + 0.1)^5 – 1)/(0.1 𝑥(1 + 0.1)^5) + (1.6 – 0.332) x ((1 + 0.1)^2 – 1)/(0.1 𝑥(1 + 0.1)^2) x 1/(1+0.1)^5 = 6.61 triệu USD NHẬN XÉT: PV < PV => Lựa chọn phương án có chi phí nhỏ Mới Giảm giá MỚI HƠN CŨ HƠN Tài liệu ơn thi Agribank nhất: bí kíp + đề thi ôn thi Agribank Hướng dẫn ôn thi, giải đáp thắc mắc, cách đăng kí thi tuyển Agribank  Đăng kí nhận tài liệu thuế, kho bạc, cơng chức qua email Chú ý: Sau đăng kí xong nhớ vào mail bạn để xác nhận lại, không thấy xem mục: TẤT CẢ CÁC THƯ!  Xem thêm thư mục:  Ngân hàng  Bấm nút like share hữu ích: Like 19 Share Ý kiến bạn đọc: Với đăng lại, tác giả sớm cập nhập nguồn xóa bỏ nhận yêu cầu từ tác giả!- trân trọng cám ơn! Comments Sort by Newest Add a comment Facebook Comments Plugin Xem nhiều chủ đề: https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on-thi-agrinbank-2018-de-thi-va-dap-an-giai-chi-tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 12/14 ... https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on -thi- agrinbank-2018-de -thi- va-dap-an-giai -chi- tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 3/14 23/3 /2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net... https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on -thi- agrinbank-2018-de -thi- va-dap-an-giai -chi- tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 4/14 23/3 /2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net... https://www.ngolongnd.net/2018/04/tai-lieu-on -thi- agrinbank-2018-de -thi- va-dap-an-giai -chi- tiet.html?fbclid=IwAR3ZZDcOz_HlPPVia187IHN9cgPLD… 5/14 23/3 /2019 Tài liệu ôn thi Agribank 2019- Đề thi đáp án giải chi tiết - Ngolongnd.net