quy trình phân tích tín dụng và cấp tín dụng cho khách hàng tại ngân hàng agribank chi nhánh hoàn kiếm

QUY TRÌNH PHÂN TÍCH TÍN DỤNG VÀ CẤP TÍN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Hồn Kiếm (NHNo&PTNT Hồn Kiếm) thành lập theo định số 141/QĐ-HĐQTTCCB ngày 29 tháng 02 năm 2008 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT Việt Nam), chi nhánh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam có trụ sở 26-28 phố Cửa Đơng - Hồn Kiếm - Hà Nội, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng dịch vụ Ngân hàng Với ngành nghề kinh doanh tiền tệ việc cấp tín dụng cho tổ chức, doanh nghiệp hay cá nhân người tiêu dùng quy trình khép kín phận chi nhánh đòi hỏi tác nghiệp phận phải chuyên nghiệp thỏa mãn nhu cầu dịch vụ khách hàng Hiện hầu hết Ngân hàng thương mại Việt Nam việc huy động nguồn cấp tín dụng sản phẩm truyền thống mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Với tính chất tầm quan trọng nên tơi chọn “quy trình phân tích tín dụng cấp tín dụng cho khách hàng NHNo&PTNT Hồn Kiếm” làm phân tích I Quy trình phân tích tín dụng Để chuẩn hố q trình tiếp xúc, phân tích, cho vay thu nợ khách hàng, ngân hàng thường đặt quy trình phân tích tín dụng Đó bước (hoặc nội dung cơng việc) mà cán tín dụng, phòng, ban có liên quan ngân hàng phải thực tài trợ cho khách hàng Bước 1: Phân tích trước cấp tín dụng Đây bước quan trọng nhất, định chất lượng phân tích tín dụng Nội dung chủ yếu thu thập xử lí thơng tin liên quan đến khách hàng bao gồm lực sử dụng vốn vay uy tín, khả tạo lợi nhuận nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu tài sản điều kiện kinh tế khác có liên quan đến người vay · Phương pháp chủ yếu để thu thập xử lí thơng tin : + Phỏng vấn trực tiếp quan trọng, bao gồm việc gặp gỡ trực tiếp ngân hàng người vay vốn: Thăm quan nhà xưởng, văn phòng, nói chuyện với giám đốc người lao động, xem xét vật chấp + Mua tìm kiếm thơng tin qua trung gian (qua quan quản lí, qua bạn hàng chủ nợ khác người vay, qua trung tâm thơng tin tư vấn ) Mua tìm kiếm thông tin qua trung gian giúp phân tích người vay qua mối liên hệ họ, cho thấy uy tín + Thơng qua thơng tin có từ báo cáo người vay Ngân hàng luôn yêu cầu người vay vốn phải gửi cho ngân hàng báo cáo tài bảng cân đối kế toán (bảng cân đối tài sản), báo cáo thu thập, báo cáo bán hàng… Ngân hàng sử dụng báo cáo để ước tính nhu cầu vốn, có nhu cầu tài trợ, đánh giá khả sinh lời khả trả nợ, không trả đầy đủ, giá trị tài sản phát mại cần thiết… Nội dung phân tích: • Đánh giá tài sản khách hàng Các doanh nghiệp có bảng cân đối kế tốn (bảng cân đối tài sản), phần tài sản phản ánh số kết dư giá trị tài sản thời điểm, kết dư trung bình kì Đối với họ, người tiêu dùng ngân hàng yêu cầu thông tin tình hình kinh doanh, tài sản cá nhân, lương khoản thu thập khác Các thông Page tin tài sản cho thấy quy mô, khả quản lí khách hàng quan trọng định cho vay Quan trọng hơn, tài sản (tất phần) khách hàng coi vật đảm bảo cho khoản vay, tạo khả thu hồi nợ khách hàng khả toán Ngân quỹ: Bao gồm tiền gửi ngân hàng, tiền mặt két, khoản phải thu Tiền gửi tiền mặt tài sản dùng để chi trả Các khoản cho vay ngắn hạn liên quan chặt chẽ tới tình hình ngân quỹ khách hàng, đặc biệt thời hạn cho vay tính tốn dựa số ngày kì thu tiền Các chứng khốn có giá : Là tài sản tài doanh nghiệp Các tài sản làm tăng nguồn thu mang bán cần tiền để chi trả Hàng hố kho: Rất nhiều vay ngắn hạn với mục tiêu tăng dự trữ hàng hố, có nghĩa phần hàng hố kho hình thành từ vốn vay ngân hàng Do đó, ngân hàng quan tâm tới số lượng, chất lượng, giá cả, mẫu mã, bảo hiểm, rủi ro hàng hoá kho Tài sản cố định: Gồm nhà cửa, sân bãi, trang thiết bị, phương tiện vận chuyển, thiết bị văn phòng…thường đối tượng tài trợ trung dài hạn • Đánh giá khoản nợ Nợ người vay phân chia theo nhiều tiêu thức khác Về thời gian: Gồm nợ ngắn hạn (vay ngắn hạn) nợ trung dài hạn (vay trung dài hạn); nhiều ngân hàng xem xét khoản nợ đến hạn năm (các khoản nợ ngắn trung, dài hạn phải trả năm) khoản nợ phải trả năm sau Ngân hàng quan tâm tới tất chủ nợ khách hàng: Ngân hàng xem xét khoản nợ ưu đãi, nợ có đảm bảo nợ khác Các tài sản làm đảm bảo cho khoản vay cũ cần phải tính lại theo giá thị trường Page bị loại trừ; chúng lấy làm tài sản đảm bảo cho khoản vay cần tính tốn giá trị dơi thừa so với tiền vay cũ • Phân tích luồng tiền Việc trả nợ ngân hàng lại liên quan chặt chẽ tới ngân quỹ người vay (ví dụ ,cho vay tiêu dùng, nguồn trả nợ khoản thu nhập tiền người vay, kì hạn thu nợ lệch pha với khoản thu người vay) Trong lợi nhuận tiêu quan trọng phản ánh khả sinh lời, chênh lệch dòng tiền vào tiêu quan trọng dự đoán vấn đề tín dụng tương lai Tuy nhiên nhiều khoản mục có liên quan đến dòng tiền khơng dẫn đầy đủ cân đối tài sản công ty Để hỗ trợ ngân hàng khách hàng, luồng tiền tương lai – phụ thuộc vào kế hoạch chi tiêu tương lai – cần dự kiến Kế hoạch ghi lại vận động hàng tháng khoản tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, khoản toán hàng tháng Sử dụng tỉ lệ Các loại tỷ lệ: Những tỷ lệ đo khoản, tỷ lệ đo khả tạo lợi nhuận, tỷ lệ khả tài trợ vốn tự có, tỷ lệ đo rủi ro Nhóm tỷ lệ khoản: Đo khả người vay việc đáp ứng trách nhiệm tài ngắn hạn Một là, tỷ lệ khoản nhanh đo ngân quỹ người vay khoản nợ hành Hai là, tỷ lệ khoản trung bình đo tỷ lệ tài sản lưu động nợ hành Nhóm tỷ lệ sinh lời: Đo khả tạo lợi nhuận người vay Khả sinh lời người vay định khả hồn trả vốn lãi ngân hàng Để phân tích tỷ Page lệ sinh lợi, bên cạnh bảng cân đối tài sản ngân hàng cần có báo cáo thu nhập người vay Nhóm tỷ lệ rủi ro (RR): RR người vay đa dạng.Chúng ta cần có nhiều trường hợp điều chỉnh RR trường hợp: Đó doanh nghiệp sản xuất gì? Bán gi? Và cho ai? Cái yếu tố chi phí quan trọng mặt hàng chiến lược… Nhóm tỷ lệ đo khả tài trợ vốn sở hữu: Thơng thường doanh nghiệp phải có vốn sở hữư đủ dể tài trợ phần cho tài sản lưu động tài sản cố định Tỷ lệ tài trợ vốn sở hữu =Vốn sở hữu/ Tổng tài sản • Các điều kiện kinh tế Các kết phân tích cho ngân hàng thấy phần khứ khách hàng Điều ngân hàng quan tâm khả tương lai khách hàng, tháng năm Thời hạn dài, dự đoán khó xác, tác động điều kiện kinh tế Thiên tai,các thay đổi bất thường đời sống trị, khủng hoảng kinh tế vùng, quốc gia, sa sút đột ngột ngành… làm thay đổi tính tốn ban đầu, dẫn đến giảm khả trả nợ khách hàng Bước 2: Xây dựng kí kết hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng văn viết ghi lại thoả thuận người nhận tài trợ (khách hàng) ngân hàng, với nội dung chủ yếu ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng khoản tín dụng (hoặc hạn mức tín dụng) khoảng thời gian lãi suất định Hợp đồng tín dụng văn mang tính pháp luật xác định quyền nghĩa vụ hai bên quan hệ tín dụng, đồng thời phải tuân thủ điều khoản luật , quy định Do vậy, ngân hàng lẫn khách hàng Page cần cân nhắc kỹ lưỡng trước kí kết hợp đồng tín dụng Các nội dung hợp đồng tín dụng + Khách hàng: Họ tên, địa , tư cách pháp nhân (nếu có) + Mục đích sử dụng: Khách hàng phải ghi rõ vay để làm + Số lượng tín dụng: Là số tiền (hoặc hạn mức tín dụng) ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng + Lãi suất: Hợp đồng tín dụng phải ghi rõ lãi suất mà khách hàng trả đồng thời xác định tính chất lãi suất Nếu lãi suất có thay đổi phải xác định rõ điều kiện thay đổi + Phí : Mức phí điều kiện nộp phải thể Hợp đồng tín dụng + Thời hạn tín dụng: Ngân hàng thường xác định rõ thời hạn tín dụng hợp đồng Cũng có trường hợp thời hạn không xác định cụ thể trước mà tuỳ theo thời gian luân chuyển vật tư hàng hoá đối tượng tài trợ ngân hàng Thời hạn tín dụng chia thành thời gian đầu tư, thời gian ân hạn thời gian trả nợ; thời gian trả nợ chia thành nhiều kì hạn trả nợ nhỏ + Các loại đảm bảo: Hợp đồng tín dụng ghi rõ loại đảm bảo (nếu có) cho khoản tín dụng (kèm theo hợp đồng phụ) hợp đồng bảo lãnh ,vật tư hàng hoá kho, tài sản cố định, chứng khốn có giá… Các nội dung quan trọng liên quan đến đảm bảo quyền sở hữu, quyền chuyển nhượng bán, định giá, bảo hiểm, người bảo quản, quyền sử dụng đảm bảo… phải xác định ghi rõ hợp đồng tín dụng + Giải ngân: Hợp đồng tín dụng thường xác định điều kiện kì hạn giải ngân Đối với khoản vay nhgor thường cấp lần với thời hạn ngắn Đối với Page khoản vay lớn thời gian dài, ngân hàng cấp tiền theo nhiều kì hạn với điều kiện cụ thể lần cấp vốn + Điều kiện toán: Bao gồm toán tiền gốc lãi Ngân hàng khách hàng thoả thuận cách thức toán gốc lãi (ngày trả cách trả) + Các điều kiện khác: bao gồm thoả thuận ngân hàng khách hàng ưu tiên toán, kiểm soát vật chấp hoạt động khác người vay, phong toả tài sản, điều kiện phương thức phát mại tài sản, nộp báo cáo định kì, phạt vi phạm hợp đồng… Bước 3: Giải ngân kiểm soát cấp tín dụng Sau hợp đồng tín dụng kí kết, ngân hàng phải có trách nhiệm cấp tiền (hoặc toán tiền hàng) cho khách hàng thoả thuận Kèm theo việc cấp tín dụng, ngân hàng kiếm sốt khách hàng: Sử dụng tiền vay có mục đích, tiến độ hay khơng? Q trình sản xuất kinh doanh có thay đổi bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo làm ăn thua lỗ? Quá trình cho phép ngân hàng thu thậpthêm thông tinvề khách hàng Nếu thông tin phản ánh chiều hướng tốt, cho thấy chất lượng tín dụng đảm bảo Ngược lại, chất lượng khoản cho vay bị đe doạ ngân hàng cần có biện pháp xử lí kịp thời Ngân hàng quyền thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân, bên vay vi phạm hợp đồng tín dụng Ngân hàng yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản chấp, giảm số tiền vay… thấy cần thiết để đảm bảo an tồn tín dụng Đối với ngân hàng bước nguy hiểm Do cho tài trợ gắn liền với kiểm soát khách hàng giúp ngân hàng ngăn chặn ý đồ sử dụng tiền vay không mục đích khách hàng Đây trình ngân hàng thu thập thêm thơng tin bổ sung cho thông tin bước 1và định cụ thể nhằm ngăn chặn kịp thời khoản tín dụng xấu Page Bước 4: Thu nợ đưa phán tín dụng Quan hệ tín dụng kết thúc ngân hàng thu hồi hết gốc lãi Các khoản tín dụng đảm bảo hồn trả đầy đủ hạn khoản tín dụng an tồn Nếu trường hợp khoản tín dụng khơng an tồn phải xem xét, tìm ngun nhân quan trọng để giúp ngân hàng kịp thời đưa định liên quan đến tính an tồn khoản tín dụng + Trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng, cố tình nợ nần dây dưa, làm ăn yếu khơng phương cách cứu vãn, ngân hàng áp dụng phương án lí, tức sử dụng biện pháp thu hồi khoản nợ, bao gồm phong toả bán tài sản cấp, tước đoạt khoản tiền gửi… + Trường hợp khách hàng có khó khăn tài chính, song kiên tìm cách khắc phục để trả nợ, ngân hàng thường áp dụng phương án khai thác, bao gồm gia hạn nợ, giảm lãi cho vay thêm Những bất cập nhược điểm q trình: Chưa có phân tích rõ ràng chức phận giao dịch với khách hàng với phận thẩm định lại theo dõi khách hàng.Đơi cán tín dụng làm nhiệm vụ tiếp xúc với khách hàng làm việc theo dõi sau cho vay phân tích tình hình tài khách hàng sau cho vay,đièu tính khách quan, dẫn tới móc ngoặc gây rủi ro tín dụng Hệ thống hạn mức tín dụng chưa thiết lập đầy đủ,đôi chưa thiết lập sở đánh giá tình hình tài khách hàng Việc xử lí đạo cơng việc đơi bỏ qua yêu cầu vấn đề phải thể văn bản,cấp lệnh cho cấp miệng hay kí hiệu riêng mà không phép Page Hệ thống kiểm sốt nội quy trình tín dụng chưa đầy đủ,chưa hiệu chưa tuân thủ cách nghiêm túc chi nhánh tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng giảm rủi ro tín dụng nhận cầm cố,thế chấp cho vay.Tuy nhiên việc xác định giá trị tài sản chấp,cầm cố vấn đề đơn giản.Việc cho vay đơi chịu mệnh lệnh hành Nhân viên tổ chức tín dụng gặp nhiều khó khăn đánh giá tình hình tài khách hàng vay,do số tổ chức tín dụng chưa có quy trình dánh giá tình hình tài khách hàng vay cách có hệ thống để xếp hạng khách hàng, chưa có minh bạch tình hình tài khách hàng vay Biện pháp để nâng cao hiệu phân tích tín dụng + Điều chỉnh sách tín dụng nhằm đạt mục tiêu cân băng tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế + Nâng cao chất lượng cán tín dụng.Cần dành thời gian hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trọng marketing, kỹ bán hàng, thương thảo hợp đồng văn hoá kinh doanh + Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng.Tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng…dựa việc sử dụng phần mềm tin học + Cải cách máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế quản trị rủi ro tín dụng.Tách chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, định tín dụng quản lý nợ với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan.Thực giám sát kiểm soát chặt Page chẽ, thường xuyên cán cấp liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Phần Những nội dung môn học quản trị Tác nghiệp có thể áp dụng vào công việc tổ chức nay? Dự định áp dụng kiến thức đó vào hoạt động sẽ áp dụng nào? Sau học môn học Quản trị hoạt động, nhân tơi có nhìn tổng quan trình tác nghiệp chi nhánh mình, tùy trường hợp, thời điểm cụ thể áp dụng nội dung vào công việc hàng ngày, hiểu để doanh nghiệp thành cơng cần phải có định đắn khâu tổ chức xếp công việc cách hiệu hợp lý nhất, loại bỏ loại lãng phí tất quy trình Chuẩn hố qui trình giao dịch tiết kiệm thời gian tăng suất chất lượng dịch vụ Bố trí nhân lực xếp cơng việc người hợp lý hạn chế thao tác thừa giao dịch, giúp nắm kiến thức quản trị hoạt động doanh nghiệp, phát triển khả nhận dạng, phân tích định người quản lý, q trình chuyển hố nguồn lực đầu vào thành sản phẩm đầu ra, cách thức giải vấn đề kinh doanh; đặc biệt việc kiểm sốt sử dụng có hiệu nguồn lực, đặc biệt việc loại bỏ chi phí khơng cần thiết theo hệ thống sản xuất LEAN là: Sản phẩm thừa, Đợi chờ, Vận chuyển, Lưu kho, Thao tác, Gia công thừa, sản phẩm hỏng  Đối với AgriBank lãng phí lớn chưa khai thác hết sản phẩm dịch vụ ngân hàng muốn để khai thác hết sản phẩm dịch vụ làm để khách hàng chấp nhận sản phẩm dịch vụ Agribank phải có yếu tố nắm bắt hệ thống sản xuất LEAN loại lãng phí theo Ohno Page  Nhìn nhận lãng phí hệ thống Agribank để có biện pháp khắc phục kịp thời Mỗi doanh nghiệp có chiến lược kinh doanh khác nhau, chung mục đích làm giàu cho doanh nghiệp tạo giá trị cho khách hàng xã hội Trong môi trường cạnh tranh, với sản phẩm, doanh nghiệp đưa giá thấp hơn, chất lượng dịch vụ tốt hơn, chăm sóc khách hàng chu đáo thu hút nhiều khách hàng Ánh xạ vào thực tế với việc cho dù thị trường cạnh tranh ngày gay gắt, nhà cung cấp dịch vụ sản phẩm Ngân hàng ngày nhiều, AgriBank trì phát triển tốt có cách riêng mình, biết nâng cao chất lượng dịch vụ, tiết kiệm chi phí hướng tới mục tiêu đáp ứng nhu cầu khách hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Tài liệu tham khảo môn học Quản trị hoạt động – Chương trình Đào tạo Thạc sỹ Quản trị kinh doanh quốc tế - MBA: năm 2011; Trung tâm ETC – Đại học quốc gia Việt Nam; 2.Tài liệu tham khảo môn học Quản trị sản xuất & dịch vụ (Lý thuyết tập)GS.TS Đồng Thị Thanh Hương – Nhà xuất lao động- xã hội Các tài liệu tham khảo khác internet, báo quản trị kinh doanh Page ... Giải ngân kiểm soát cấp tín dụng Sau hợp đồng tín dụng kí kết, ngân hàng phải có trách nhiệm cấp tiền (hoặc toán tiền hàng) cho khách hàng thoả thuận Kèm theo việc cấp tín dụng, ngân hàng kiếm. .. sử dụng: Khách hàng phải ghi rõ vay để làm + Số lượng tín dụng: Là số tiền (hoặc hạn mức tín dụng) ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng + Lãi suất: Hợp đồng tín dụng phải ghi rõ lãi suất mà khách. .. yếu ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng khoản tín dụng (hoặc hạn mức tín dụng) khoảng thời gian lãi suất định Hợp đồng tín dụng văn mang tính pháp luật xác định quy n nghĩa vụ hai bên quan hệ tín