ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH 6 – TP. HỒ CHÍ MINH

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH – TP HỒ CHÍ MINH DƯƠNG HẠNH NHI KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỂ NHẬN VĂN BẰNG CỬ NHÂN NGÀNH KINH TẾ NÔNG LÂM Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 07/2007 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH – TP HỒ CHÍ MINH” DƯƠNG HẠNH NHI, sinh viên khố 29, ngành KINH TẾ NƠNG LÂM, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày _ TS THÁI ANH HÒA Người hướng dẫn, _ Ngày tháng Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Thư ký hội đồng chấm báo cáo Ngày tháng năm _ năm Ngày tháng năm LỜI CẢM TẠ Em xin chân thành biết ơn Quý thầy trường Đại Học Nơng Lâm nói chung q thầy khoa Kinh Tế nói riêng tận tình giảng dạy truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt trình học tập trường Em xin chân thành cảm ơn thầy Thái Anh Hoà tận tình bảo, hướng dẫn em trình thực đề tài Em xin cám ơn Ban giám đốc Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn - Chi nhánh tiếp nhận em vào thực tập, xin cảm ơn anh, chị phòng Tín dụng tận tình hướng dẫn, cung cấp thơng tin quý báu tạo điều kiện cho em hoàn thành luận văn Cuối xin cám ơn bạn chia sẽ, trao đổi kiến thức giúp đỡ tơi q trình học tập trường Xin chân thành cám ơn! Sinh viên Dương Hạnh Nhi NỘI DUNG TÓM TẮT DƯƠNG HẠNH NHI Tháng 07 năm 2007 “Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi nhánh – Thành phố Hồ Chí Minh” DƯƠNG HẠNH NHI July 2007 “Evaluation Efficient of Credit’s Activities in Viet Nam Bank of Agriculture and Rural Development – Branch – Ho Chi Minh City” Khóa luận tìm hiểu hoạt động tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn - Chi nhánh Đề tài thực với việc đưa sở lý luận tín dụng Ngân hàng, quy trình cho vay, rủi ro tín dụng, tiêu để đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng Phân tích q trình hoạt động hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, nợ hạn ảnh hưởng đến rủi ro Ngân hàng ảnh hưởng đến hiệu hoạt động, phân tích rủi ro, phân tích tiêu hiệu thu nhập, lợi nhuận, nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thời gian qua Từ rút biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Đưa số kiến nghị để hoạt động tín dụng Ngân hàng ngày phát triển MỤC LỤC Trang Danh mục chữ viết tắt vii Danh mục bảng viii Danh mục hình ix Danh mục phụ lục x CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN VẦ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH 2.1 Giới thiệu Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 2.2 Giới thiệu Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn - Chi nhánh 2.2.1 Q trình hình thành phát triển 2.2.2 Cơ cấu tổ chức 2.2.3 Chức nhiệm vụ phòng ban 2.2.4 Khái quát kết hoạt động kinh doanh qua năm 2004-2006 11 2.2.5 Thuận lợi – khó khăn 12 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Cơ sở lý luận 15 15 3.1.1 Khái niệm tín dụng 15 3.1.2 Vai trò tìn dụng 15 3.1.3 Các hình thức tín dụng 16 3.1.4 Những quy định chung cho vay Chi nhánh 17 3.1.5 Quy trình nghiệp vụ cho vay 20 3.1.6 Rủi ro tín dụng 21 v 3.1.7 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 3.2 Phương pháp nghiên cứu 23 25 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 26 4.1 Tình hình huy động vốn Chi nhánh 26 4.2 Tình hình dư nợ tín dụng Chi nhánh 29 4.2.1 Dư nợ phân theo thời hạn vay 30 4.2.2 Dư nợ phân theo thành phần kinh tế 33 4.3 Tình hình nợ hạn 36 4.3.1 Nợ hạn theo thời gian 39 4.3.2 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 41 4.4 Rủi ro tín dụng 44 4.4.1 Tình hình rủi ro 44 4.4.2 Phân loại rủi ro 45 4.5 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh 46 4.5.1 Chỉ số chất lượng tài sản cân đối vốn 46 4.5.2 Vòng quay vốn tín dụng 47 4.5.3 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 47 4.6 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng 49 4.6.1 Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 49 4.6.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng 50 CHƯƠNG KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 53 5.1 Kết luận 53 5.2 Kiến nghị 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNo&PTNT VN Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam NHNN VN Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam NHTM Ngân Hàng Thương Mại FAO Tổ Chức Lương Nông Liên Hiệp Quốc (Food and Agricultural Organization) TCTD Tổ chức tín dụng CBTD Cán tín dụng KHTH Kế hoạch tổng hợp NH Ngân hàng CN Chi nhánh GĐ Giám đốc TSCĐ Tài sản cố định ĐVT Đơn vị tính NQH/TDN Nợ hạn/ Tổng dư nợ DN/NVHĐ Dư nợ / Nguồn vốn huy động TTSL-TTTH Thu thập số liệu – tính toán tổng hợp vii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1 Khái quát kết hoạt động kinh doanh qua năm 2004-2006 11 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động qua năm 2004-2006 27 Bảng 4.2 Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn qua năm 2004-2006 31 Bảng 4.3 Dư nợ tín dụng phân theo thành phần kinh tế qua năm 2004-2006 34 Bảng 4.4 Tình hình nợ hạn qua năm 37 Bảng 4.5 Nợ hạn theo thời gian 39 Bảng 4.6 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 42 Bảng 4.7 Tình hình rủi ro tín dụng 44 Bảng 4.8 Phân loại rủi ro 45 Bảng 4.9 Chỉ số chất lượng tài sản hoạt động cân đối vốn 46 Bảng 4.10 Vòng quay vốn tín dụng 47 Bảng 4.11 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 48 viii DANH MỤC CÁC HÌNH Trang Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT – CN6 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động qua năm 2004-2006 28 Hình 4.2 Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn vay qua năm 2004-2006 33 Hình 4.3 Dư nợ tín dụng phân theo thành phần kinh tế qua năm 2004-2006 36 Hình 4.4 Nợ hạn theo thời gian 40 Hình 4.5 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 41 ix DANH MỤC PHỤ LỤC Phụ lục Quy trình thẩm định cho vay hộ khách hàng x mà khách hàng chậm trễ việc trả nợ Nhìn chung rủi ro quan trọng, Ngân hàng cần ý nhắc nhở khách hàng đến hạn tốn khắc phục tình trạng nợ q hạn này, nhiên khơng có biện pháp khắc phục khơng ý kiểm tra dẫn đến rủi ro vốn Như phân tích năm 2005 rủi ro khơng thu hồi vốn vay tăng cao tới 0,88%, rủi ro làm vốn Ngân hàng ảnh hưởng lớn đến hiệu kinh doanh Nguyên nhân dẫn đến tình trạng Chi nhánh không thu hồi vốn từ công ty kinh doanh nhà Quận cơng ty xây dựng cơng trình giao thơng Sài Gòn, công ty kinh doanh không hiệu chiếm phần lớn số nợ không thu hồi Ngân hàng, công ty kinh doanh không hiệu làm ảnh hưởng đến uy tín cơng ty đến hoạt động Ngân hàng Bằng biện pháp tích cực xử lý quản lý rủi ro, thu hồi xử lý khoản nợ tồn đọng năm 2005 mà sang năm 2006 rủi ro vốn giảm 0,16%, điều cho thấy sách quản lý rủi ro Ngân hàng thực có hiệu quả, khắc phục rủi ro xảy năm trước, lành mạnh hố tài cho Ngân hàng Rủi ro tín dụng Ngân hàng chủ yếu phát sinh từ tình trạng nợ hạn cao Qua q trình phân tích nợ q hạn tín dụng mục 4.3 cho ta nhận biết rõ rủi ro tín dụng xảy Chi nhánh 4.5 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng CN NHNo&PTNT 4.5.1 Chỉ số chất lượng tài sản hoạt động cân đối vốn Bảng 4.9 Chỉ Số Chất Lượng Tài Sản Hoạt Động Cân Đối Vốn ĐVT: Triệu đồng Năm Tổng nguồn vốn Tổng huy động dư nợ 2004 499.760 414.400 2005 786.850 2006 997.500 Nợ hạn DN/NVHĐ NQH/TDN (%) (%) 3.513 82,9 0,8 530.550 6.890 67,4 1,3 685.085 2.860 68,6 0,4 Nguồn: TTSL - TTTH Trong năm 2004, tỷ lệ dư nợ/ tổng nguồn vốn huy động cao 82,9% cho thấy hoạt động cân đối vốn Ngân hàng hiệu quả, 82,9% nguồn vốn Ngân hàng 46 sử dụng cho hoạt động cho vay Năm 2005 năm 2006 giảm so với năm 2004 mức 50% Nguồn vốn huy động cao giúp Ngân hàng tự chủ nguồn vốn, không lệ thuộc vào nguồn vốn từ Trung ương từ Ngân hàng điều chỉnh lãi suất cho vay làm tăng tính cạnh tranh Ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Ngân hàng năm qua mức thấp tỷ lệ cho phép (nợ hạn / tổng dư nợ