Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng TM CP đông á CN tân bình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH TÂN BÌNH Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: ThS Phùng Hữu Hạnh Sinh viên thực hiện: Thái Thị Thanh Tâm MSSV: 1154020858 Lớp: 11DTNH16 TP Hồ Chí Minh, năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐƠNG Á CHI NHÁNH TÂN BÌNH Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: ThS Phùng Hữu Hạnh Sinh viên thực hiện: Thái Thị Thanh Tâm MSSV: 1154020858 Lớp: 11DTNH16 TP Hồ Chí Minh, năm 2015 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan đề tài nghiên cứu thực hướng dẫn Ths Phùng Hữu Hạnh, khoa Kế tốn – Tài Ngân hàng, trường Đại học Công Nghệ Tp.HCM không chép hình thức Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, nhận xét thu thập tính tốn từ tài liệu gốc Ngân hàng TMCP Đơng Á – CN Tân Bình, TP HCM Tơi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan Tp.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015 Sinh viên thực Thái Thị Thanh Tâm ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành Khóa luận tốt nghiệp, em nhận giúp đỡ mặt tinh thần chuyên môn nhiều người Đầu tiên, xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám Hiệu Trường Đại học Công nghệ TP.HCM tạo cho sinh viên môi trường học tập động sáng tạo Em xin chân thành cảm ơn thầy cô Khoa Kế tốn – Tài ngân hàng truyền đạt kiến thức kinh nghiệm quý báu cho sinh viên Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến ThS Phùng Hữu Hạnh, người tận tình hướng dẫn em hồn thành Khóa luận tốt nghiệp giúp em có nhìn tiếp cận với thực tế cách khoa học Em xin cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình tạo điều kiện cho em có hội trải nghiệm thực tế ngân hàng Em xin cảm ơn anh Phạm Huy Luận Phó giám đốc ngân hàng dành thời gian quý báu để dạy cho em học quý giá có trải nghiệm thực tế để em trường thành Bên cạnh đó, em xin gửi lời cảm ơn đến anh chị phòng Vận hành Đặc biệt em xin cảm ơn anh Huy chị Tú giúp đỡ em, rèn luyện cho em khơng mặt nghiệp vụ mà tính cách cẩn thận cần có nhân viên làm lĩnh vực ngân hàng Một lần em xin cảm ơn tất anh chị ngơi nhà Đơng Á – Tân Bình mang đến cho em ngày tháng đáng nhớ trình thực tập TP.HCM, ngày tháng năm 2015 Sinh viên thực Thái Thị Thanh Tâm iii iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN NHẬN XÉT VỀ QUÁ TRÌNH THỰC THỰC TẬP CỦA SINH VIÊN Họ tên sinh viên: THÁI THỊ THANH TÂM MSSV: 1154020858 Lớp: 11DTNH16 Thời gian thực tập đơn vị: Từ………………đến………… Tại phận thực tập: Phòng Vận hành Trong q trình viết báo cáo thực tập sinh viên thể hiện: Thực viết báo cáo thực tập theo quy định: ☐ Tốt ☐ Khá ☐ Trung Bình ☐ Khơng đạt Thường xuyên liên hệ trao đổi chuyên môn với giảng viên hướng dẫn: ☐ Tốt ☐ Khá ☐ Trung Bình ☐ Khơng đạt Đề tài đạt chất lượng theo yêu cầu: ☐ Tốt ☐ Khá ☐ Trung Bình ☐ Khơng đạt Tp.HCM, ngày … tháng … năm 2015 Giảng viên hướng dẫn Phùng Hữu Hạnh v DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại CN Chi nhánh KH Khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng L/C Tín dụng chứng từ ĐVT Đơn vị tính TTQT Thanh tốn quốc tế XNK Xuất nhập T/T Chuyển tiền điện M/T Chuyển tiền thư UCP Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ NHTB Ngân hàng thơng báo XK Xuất NHPH Ngân hàng phát hành TPHTVH Trưởng phòng hỗ trợ vận hành QĐ Quyết định HĐQT Hội đồng quản trị CBCNV Cán công nhân viên CVQHKHDN Chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp BM Biểu mẫu vi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Nguồn vốn huy động ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 25 Bảng 1.2: Tình hình dư nợ tín dụng Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 27 Bảng 1.3: Kết kinh doanh Ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 29 Bảng 1.4: Tốc độ tăng trưởng kết kinh doanh Ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 30 Bảng 1.5: Doanh số toán quốc tế Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 32 Bảng 1.6: Tình hình hoạt động tốn hàng nhập L/C Ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 38 Bảng 1.7: Tình hình hoạt động toán hàng xuất L/C Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 41 Bảng 1.8: Bảng phân tích SWOT tình hình tốn quốc tế L/C Ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình 43 Bảng 1.9: So sánh biểu phí dịch vụ tốn quốc tế tín dụng chứng từ Ngân hàng Đông Á Standard Chartered Bank 45 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình toán quốc tế phương thức chuyển tiền Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế tín dụng chứng từ có giá trị ngân hàng phát hành 14 Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế tín dụng chứng từ ngân hàng định 16 vii Sơ đồ 1.4: Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Đông Á – CN Tân Bình 23 Sơ đồ 1.5: Quy trình tốn hàng nhập L/C Ngân hàng Đông Á 35 Biểu đồ 1.1: Tình hình huy động vốn từ nguồn Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 25 Biểu đồ 1.2: Tình hình dư nợ Ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 27 Biểu đồ 1.3: Tình hình doanh số Thanh tốn quốc tế Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình giai đoạn 2012 – 2014 33 Biểu đồ 1.4: Số lượng doanh nghiệp giao dịch tốn quốc tế tín dụng chứng từ ngân hàng giai đoạn 2012 – 2014 44 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Tổng quan toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.1.2 Đặc điểm toán quốc tế 1.1.3 Vai trò tốn quốc tế 1.1.3.1 Đối với kinh tế 1.1.3.2 Đối với ngân hàng thương mại 1.1.4 Các bên liên quan hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.5 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu 1.1.5.1 Phương thức chuyển tiền 1.1.5.2 Phương thức nhờ thu 1.1.5.3 Phương thức tín dụng chứng từ 1.2 Tổng quan phương thức tốn tín dụng chứng từ 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Đặc điểm giao dịch L/C 1.2.3 Các loại tín dụng chứng từ chủ yếu hoạt động tốn quốc tế 10 1.2.3.1 Thư tín dụng 10 1.2.3.2 Các loại thư tín dụng đặc biệt 11 1.2.4 Quy trình nghiệp vụ giao dịch tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 12 1.2.4.1 Các bên tham gia 12 1.2.4.2 Quy trình nghiệp vụ phương thức tốn quốc tế tín dụng chứng từ 13 1.2.5 Lợi ích rủi ro cho bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ 17 đảm bảo xử lý cơng việc nhanh chóng đem lại hiệu cao Phải xây dựng quy trình nghiệp vụ tín dụng phù hợp với quy chế tín dụng hành thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn Tuy nhiên, cần xây dụng quy trình mang tính chất khép kín công đoạn bị tách riêng khó cho khách hàng tốn mặt chi phí thời gian cho ngân hàng Cụ thể, ví dụ nhà xuất thu ngoại tệ, chi nhánh ngân hàng không hoạt động kinh doanh ngoại hối, buộc nhà xuất phải bán ngoại tệ ngân hàng khác, điều dễ khiến cho ngân hàng khách hàng Vì vậy, ngân hàng tham gia vào toán quốc tế phải ban hành thường xuyên bổ sung, hoàn chỉnh quy chế, quy định toán quốc tế chặt chẽ, rõ ràng quán, không trái với pháp luật Việt Nam phải phù hợp với mơ hình tổ chức máy ngân hàng Ngân hàng nên xây dựng chế sách riêng phù hợp với đặc thù loại hình doanh nghiệp Với doanh nghiệp ngồi quốc doanh doanh nghiệp nước cần xây dựng lộ trình từ tiếp cận đến quan hệ lâu dài 3.2.1.2.2 Điều chỉnh mức phí dịch vụ tốn quốc tế Khi ngân hàng thực nghiệp vụ toán quốc tế cho khách hàng ngân hàng phép thu khoản phí gọi phí dịch vụ nhằm bù đắp cho khoản chi phí mà ngân hàng bỏ đảm bảo ngân hàng có lời Nhìn chung ngân hàng xây dựng cho biểu phí cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác Biểu phí thay đổi phù hợp với giai đoạn Tính hợp lý thể chỗ khách hàng sẵn sàng chi trả tính cạnh tranh thể chỗ đảm bảo doanh thu cho ngân hàng không bị lỗ Tuy nhiên, với mức phí ngân hàng xem cao gây nhiều khó khăn cho khách hàng Do tương lai ngân hàng nên có sách miễn phí giảm giá cho loại phí mà ngân hàng cảm thấy không cần thiết phải thu phải đảm bảo khơng thu khoản phí ngân hàng không bị lỗ 3.2.1.2.3 Mở rộng thiết lập quan hệ với ngân hàng đại lý nước Hiện nay, mạng lưới ngân hàng đại lý DongA Bank nước ngồi rộng khơng thể đáp ứng cách tốt nhu cầu tất khách hàng Do đó, ngân hàng cần nghiên cứu tăng thêm số lượng ngân hàng đại lý nước nhằm đáp ứng tốt nhu cầu giảm thiểu chi phí cho khách hàng Đặc biệt DongA bank cần phải mở rộng ngân hàng đại lý Mỹ, Nga, Hàn Quốc 55 Trung Quốc thị trường tiềm cho hàng hóa xuất nhập Việt Nam Chủ động đa dạng hóa, đa phương hóa hợp tác với ngân hàng lớn có uy tín giới sở lợi so sánh ngân hàng Thực rà soát củng cố mạng lưới ngân hàng đại lý có Tìm hiểu sách kinh tế, hiệp định ngoại thương, dự án phát triển để thiết lập trước hệ thống ngân hàng đại lý, phụ vụ cho hiệp định dự án đưa vào triển khai thực Bên cạnh đó, ngân hàng cần cần kiểm sốt chặt chẽ hoạt động ngân hàng đại lý, đại lý khơng có giao dịch phát sinh thời gian dài nên tạm thời đóng để hạn chế chi phí Ngồi ra, DongA Bank cần ý vấn đề thiết lập quan hệ ngân hàng đại lý với ngân hàng nước quan hệ hai chiều Vì nay, có ngân hàng Đơng Á mở tài khoản tốn ngân hàng nước ngồi chưa có việc ngân hàng nước mở tài khoản DongA Bank Bên cạnh đó, ngân hàng cần giữ mối quan hệ chặt chẽ với quan cung ứng dịch vụ hỗ trợ xuất nhập tổ chức bảo hiểm, bảo lãnh… Bên cạnh việc mở rộng quan hệ đại lý, ngân hàng cần phải có kế hoạch điều phối ngoại tệ tài khoản toán ngân hàng nước ngồi nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu khoản khách hàng đồng thời giảm thiểu chi phí cho ngân hàng 3.2.1.2.4 Tăng cường mối quan hệ với khách hàng Trong giai đoạn cạnh tranh ngân hàng Đơng Á cần phải tăng cường mối quan hệ với khách hàng Cụ thể, ngân hàng nên tổ chức buổi hội nghị khách hàng, tích cực tham gia vào hội chợ triển lãm để từ ngân hàng có thêm nhiều hội để tìm hiểu kỹ lưỡng tiềm lực khách hàng Từ ngân hàng chọn lọc khách hàng uy tín nhằm tránh rủi ro đặc biệt việc chấp nhận mở L/C hay chiết khấu chứng từ xuất Thêm vào ngân hàng phải tích cực chủ động việc giới thiệu tất hoạt động ngân hàng cho doanh nghiệp biết nhằm giúp cho doanh nghiệp tốn nhiều công sức để xem xét nên giao dịch với ngân hàng Bên cạnh đó, DongA Bank cần phải tăng cường tư vấn cho khách hàng nên lựa chọn điều kiện thương mại nào, phương thức toán hoạt động xuất nhập phù hợp có lợi 56 Ngân hàng cần tổ chức phòng thơng tin nhằm tư vấn cho khách hàng Phòng thơng tin niêm yết quy định toán quốc tế, hỗ trợ xuất nhập cho ngành hàng, loại hình doanh nghiệp Việc chứng tỏ ngân hàng ln quan tâm đến khách hàng mong muốn tạo điều kiện tốt cho khách hàng 3.2.2 Giải pháp gián tiếp 3.2.2.1 Đối với Ngân hàng Đơng Á – CN Tân Bình 3.2.2.1.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cấu lại nhân Con người yếu tố định thành công hoạt động kinh doanh Để phát triển bền vững, đủ điều kiện hội nhập tăng cường khả cạnh tranh thị trường tài ngân hàng yếu tố nguồn nhân lực mang tính chất định Để tăng cường hiệu làm việc nhân viên cần có sách ưu đãi nhân tài, bố trí nhân lực theo khả sở trường họ Khích lệ nhân viên đạt suất làm việc hiệu phúc lợi hội thăng tiến, thúc đẩy cố gắng nhân viên hình thức khen thưởng động viên kịp thời, thỏa đáng Ln thăm dò tìm hiểu thái độ, nhu cầu nguyện vọng nhân viên để có sách đãi ngộ kịp thời hợp lý Đối với công tác tuyển dụng nhân sự, chi nhánh cần đánh giá lựa chọn người có kiến thức, kỹ thuật đạo đức nghề nghiệp Sự nhiệt tình có trách nhiệm cao điều thiếu nhân viên làm việc lĩnh vực tài ngân hàng Cần nhìn nhận rõ mặt non yếu chi nhánh để học hỏi kinh nghiệm, kiến thức kỹ sản phẩm Đối với nhân viên làm lĩnh vực tốn quốc tế ngoại ngữ yêu cầu thiếu Họ cần nắm vững ngoại ngữ để tránh hiểu sai quy định mập mờ hợp đồng, giảm thiểu rủi ro xảy cho chi nhánh nói riêng tồn hệ thống Đơng Á nói chung Đối với nhân viên, bên cạnh kiến thức sâu rộng tổng quát nghiệp vụ ngân hàng cần phải hiểu biết lĩnh vực khác hoạt động kinh doanh đối ngoại Điều khơng giúp họ đơn hồn thành tốt nhiệm vụ mà có khả tư vấn cho khách hàng vấn đề có liên quan Trong thời gian vừa qua ngân hàng có khóa học đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên nhiên lớp học dành cho nhân viên lĩnh vực toán quốc tế chưa 57 nhiều hầu hết mang tính chất khơng chun sâu Vì thời gian tới đặc biệt giai đoạn mà chi nhánh có thay đổi mặt nhân cần có kiến nghị với ban tổng việc tổ chức lớp học đào tạo cho nhân viên Hiện tại, việc cấu lại nguồn nhân chi nhánh vấn đề đáng bàn đến Trong năm vừa qua, nhân chi nhánh ln có biến động thay đổi thường xun ảnh hưởng khơng tốt đến hình ảnh niềm tin khách hàng dành cho ngân hàng Đặc biệt, hoạt động TTQT nhân chi nhánh hầu hết nhân viên hỗ trợ tín dụng chuyển qua Do đó, nghiệp vụ TTQT khơng có gây trở ngại lớn công tác đáp ứng nhu cầu khách hàng Trong thời gian tới NH cần đề nghị Hội sở có sách tuyển dụng cử thêm nhân có kinh nghiệm để hỗ trợ cho chi nhánh khoảng thời gian 3.2.2.1.2 Hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng Có thể nói thẩm định tín dụng xem khâu quan trọng hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động toán quốc tế L/C nói riêng Hoạt động tốn quốc tế ngân hàng tín dụng chứng từ chủ yếu tài trợ cho hoạt động xuất nhập Làm tốt công tác thẩm định, khoản vay nhỏ mang lại hiệu cao cho đồng vốn bỏ xét phía người tài trợ người tài trợ Từ giúp cho ngân hàng khách hàng rút ngắn thời gian cho việc xin tài trợ cấp tài trợ Nhờ hoạt động tốn quốc tế L/C đẩy mạnh hạn chế rủi ro Hiện chi nhánh dựa vào hồ sơ mà khách hàng cung cấp thơng tin khơng xác ngân hàng khơng thể đảm bảo thơng tin mà khách hàng cung cấp có hồn tồn xác hay khơng Vì để nâng cao công tác thẩm định, với hoạt động toán quốc tế mà chủ yếu tài trợ cho hoạt động xuất nhập nhằm đẩy mạnh hoạt động toán L/C Cụ thể ngân hàng cần khắc phục vấn đề sau:  Ngoài việc quản lý thông tin khách hàng theo mã số CIF, ngân hàng cần tham khảo thêm thông tin khách hàng từ ngân hàng khác mà khách hàng giao dịch để đánh giá uy tín, lực kinh doanh khách hàng  Thơng tin hàng hóa, số lượng hàng hóa để biết rõ tình trạng hàng hóa giúp cho ngân hàng dễ dàng kiểm soát mức độ rủi ro xảy 58 3.2.2.1.3 Cải tiến cơng nghệ nâng cao chất lượng dịch vụ Nhằm trách tụt hậu nâng cao sức cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn ngân hàng khu vực, đòi hỏi ngân hàng phải khơng ngừng đa dạng hóa nghiệp vụ mình, cung ứng dịch vụ toán khác biệt Chất lượng dịch vụ ngân hàng yếu tố quan trọng định đến uy tín hiệu ngân hàng Do đó, việc thường xun trì, cải tiến nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng xem lợi cạnh tranh chủ yếu đưa đến thành công phát triển ngân hàng thời đại ngày Để đáp ứng nghiệp vụ tốn quốc tế, đảm bảo thơng suốt với hệ thống ngân hàng giới bảo đảm an toàn kinh doanh ngân hàng ngân hàng cần phải trang bị cho hệ thống trang thiết bị kỹ thuật đại Hệ thống kỹ thuật bao gồm: Mạng SWIFT, Hệ thống máy vi tính, máy fax…Cùng với hệ thống sở vật chất mở rộng, ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống kỷ thuật, hệ thống thông tin kinh tế phòng ngừa rủi ro đầy đủ, xác cập nhật Trong thời gian tới ngân hàng cần phải trang bị thêm hệ thống máy fax, máy in nhân viên tốn quốc tế nhân viên vận hành chi nhánh sử dụng máy in Trong hoạt động toán quốc tế cần in nhiều chứng từ ngày, sử dụng chung máy in nên hiệu suất làm việc nhân viên chậm tốn nhiều thời gian 3.2.2.1.4 Đẩy mạnh hoạt động Marketing Mục đích hoạt động Marketing nói chung làm cho hình ảnh ngân hàng ngày tăng, lôi kéo ngày đông khách hàng đến giao dịch với ngân hàng Riêng hoạt động toán quốc tế ngân hàng hoạt động marketing giúp thu hút thêm nhiều khách hàng tốn qua ngân hàng Từ ngân hàng thu nhiều phí dịch vụ hiệu kinh doanh ngày tăng Để đạt điều ngân hàng phải tăng cường mở rộng hoạt động quảng bá hình ảnh Tham gia vào hội chợ triển lãm, hoạt động thể thao, văn hóa hoạt động từ thiện Đặc biệt hoạt động liên quan đến xuất nhập khẩu, ngân hàng tham gia vào hoạt động giúp cho ngân hàng có thêm nhiều khách hàng cho 59 Đối với khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng cần phải quảng bá hình ảnh cách chủ động gửi tài liệu giới thiệu ngân hàng, biểu phí cạnh tranh sản phẩm ngân hàng đáp ứng nhu cầu mà khách hàng cần Chi nhánh cần chủ động, tích cực nghiên cứu thị trường địa bàn quận Tân Bình, tiếp cận tư vấn cho doanh nghiệp sản phẩm mà ngân hàng có với sách ưu đãi mà ngân hàng có dành riêng cho khách hàng 3.2.2.2 Giải pháp Ngân hàng Đơng Á 3.2.2.2.1 Có sách kinh doanh ngoại hối linh hoạt gắn liền với hoạt động tốn quốc tế tín dụng Để nâng cao lực cạnh tranh DongA Bank so với ngân hàng khác bên cạnh việc đổi cơng nghệ nâng cao trình độ nguồn nhân lực sách đóng vai trò quan trọng Trong đó, sách kinh doanh ngoại hối linh hoạt gắn liền với toán quốc tế tín dụng xem cơng cụ bơi trơn giúp cho hoạt động TTQT hoạt động hiệu Mối quan hệ kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế bắt đầu thiết lập từ lúc khách hàng có nhu cầu mở L/C hàng nhập có L/C xuất Bên cạnh kinh doanh ngoại tệ nghiệp vụ tín dụng đóng vai trò quan trọng hoạt động toán quốc tế, phát triển tốt hoạt động tín dụng đến với khách hàng giúp cho ngân hàng thu hút lượng lớn khách hàng tập trung toán tiền hàng xuất nhập qua ngân hàng Thông qua hoạt động tài trợ xuất nhập với số ưu đãi dành cho doanh nghiệp Vì xem biện pháp hữu hiệu nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán ngân hàng 3.2.3 Kiến nghị nhà nước 3.2.3.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý, văn pháp luật Hai luật ngân hàng (Luật NHNN Luật TCTD) đời tạo nên hành lang pháp lý rõ ràng thơng thống cho tổ chức tín dụng hoạt động Tuy nhiên việc có q văn liên quan tới hoạt động toán quốc tế khiến cho ngân hàng thiếu sở để giải phát sinh xảy Vì vậy, NHNN nên hoàn thiện hệ thống pháp luật giao dịch toán quốc tế nhằm tạo lập vững hành lang pháp lý nước cho ngân hàng thực chức đối ngoại phù hợp 60 với thông lệ tập quán quốc tế Hơn nữa, Việc hoàn thiện hệ thống văn pháp luật nhà nước đóng vai trò quan trọng hoạt động tốn quốc tế khơng liên quan đến đối tác nước mà liên quan tới đối tác nước ngồi Hiện nay, tốn quốc tế văn pháp lý chủ yếu sử dụng UCP 600, ISBP 681, URC 522 quy tắc chủ yếu mà ngân hàng thường áp dụng thực Q trình thực xảy tranh chấp kiện tụng nhiên Việt Nam chưa có văn pháp lý chặt chẽ để giải cách hợp lý xác tình xảy 3.2.3.2 Chính sách tỷ giá hối đối quản lý ngoại tệ Tỷ giá nhân tố có tác động trực tiếp đến hoạt động xuất nhập hàng hóa dịch vụ nên tỷ giá tăng, nội tệ giảm giá tương đối so với ngoại tệ khuyến khích doanh nghiệp mở rộng sản xuất phục vụ xuất hạn chế nhập Từ có tác động trực tiếp đến hoạt động toán quốc tế ngân hàng Mặc dù tỷ giá hối đoái ngân hàng nhà nước điều chỉnh cách chủ động, linh hoạt thích ứng với diễn biến vĩ mô kinh tế, tình hình tài – tiền tệ thương mại khu vực quốc tế khắc phục tình trạng biến động khơng ổn định thị trường ngoại tệ Đặc biệt biến động tỷ giá USD/VND mà liên tục có gia tăng giai đoạn đầu năm 2015 Do hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại có hiệu đòi hỏi phủ phải có sách tỷ giá hối đối quản lý ngoại tệ phù hợp tạo môi truồng ổn định cho ngân hàng Cụ thể biện pháp sau:  Tiếp tục hoàn thiện sách chế quản lý ngoại hối, đồng thời xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát chu chuyển vốn quốc tế Không chế hạn chế tối đa việc sử dụng ngoại tệ lãnh thổ Việt Nam, trì ổn định giá trị Đồng Việt Nam  Tỷ giá hối đoái điều hành linh hoạt chủ động sát với xu hướng diễn biến thị trường tiền tệ nước khu vực  Củng cố phát triển thị trường nội tệ ngoại tệ liên ngân hàng với đầy đủ công cụ nghiệp vụ hoạt động nó, đặc biệt cơng cụ phòng tránh rủi ro tỷ giá hối đoái Tạo điều kiện cho ngân hàng mua bán ngoại tệ, qua giải nhanh chóng nhu cầu toán ngoại tệ cho doanh nghiệp NHNN cần 61 nâng cao vai trò giám sát thị trường, điều hòa thị trường nội tệ ngoại tệ cách trơi chảy 3.2.3.3 Các sách khuyến khích xuất nhập dành cho doanh nghiệp Hoạt động tốn quốc tế ngân hàng đạt hiệu nhờ vào doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, xuất nhập hàng hóa thường xun điều góp phần thức đẩy giúp cho ngân hàng phát triển hiệu mảng hoạt động tốn quốc tế Vì vậy, nhà nước cần có sách hỗ trợ xuất nhập cho doanh nghiệp Tiếp tục tiến tới miễn thuế nhập cho mặt hàng nguyên vật liệu, máy móc thiết bị phục vụ cho xuất mà nước chưa sản xuất Có sách miễn giảm thuế xuất mặt hàng thủ công mỹ nghệ, sản phẩm làng nghề truyền thống Hoặc có sách hỗ trợ mặt hàng xuất nước Nhà nước nên lựa chọn mặt hàng chủ lực, mũi nhọn nhằm tạo uy tín hàng hóa xuất thị trường giới nhằm nâng cao chất lượng hàng hóa xuất khẩu, chuyển từ xuất nguyên liệu sang sản phẩm chế biến tích cực cải tiến cấu hàng xuất 3.2.3.4 Điều chỉnh cải cách thể chế kinh tế mang tính giới Trong nước phát triển, kinh tế quốc doanh chiếm ưu tuyệt đối Điều có tác dụng tích cực phát triển kinh tế nhấn mạnh tính “ưu việt tuyệt đối” mang lại cho vận hành kinh tế nhiều tai hại Do mà nước sức tiến hành điều chỉnh cải cách không thơng qua việc tư hữu hóa mà đưa kinh tế thị trường vào Chúng ta nên có sách ủng hộ phát triển xí nghiệp vừa nhỏ Các doanh nghiệp gặp khơng khó khăn như:   Thiếu vốn để sản xuất mở rộng sản xuất Trình độ trang thiết bị cơng nghệ móc đại hạn chế, tỷ lệ đổi trang thiết bị thấp  Khả tiếp cận thông tin việc tiếp thị doanh nghiệp vừa nhỏ bị hạn chế nhiều 62 Do đó, nhà nước phải tạo chế, sách hỗ trợ khuyến khích doanh nghiệp phát triển Các phương án cụ thể kể đến sau:  Hỗ trợ thị trường, tăng khả cạnh tranh, tăng xuất cho doanh nghiệp vừa nhỏ như: hỗ trợ đổi công nghệ, trang thiết bị, máy móc đại hóa quản lý  Khuyến khích cơng ty tài góp vốn đầu tư vào doanh nghiệp không thu tiền sử dụng vốn ngân sách nhà nước với phần vốn góp đầu tư vào doanh nghiệp cơng ty tài  Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng để bảo lãnh cho doanh nghiệp vừa nhỏ vay vốn tổ chức tín dụng Một doanh nghiệp có sở để phát triển góp phần khơng nhỏ vào phát triển toàn hệ thống ngân hàng Các giao dịch doanh nghiệp ngân hàng thường xuyên xảy ngân hàng trợ thủ đắc lực hỗ trợ cho phát triển doanh nghiệp 63 KẾT LUẬN Sau trình nghiên cứu, khóa luận rút số kết luận sau: Trước xu tồn cầu hóa hội nhập kinh tế sâu rộng, việc tham gia thương mại quốc tế với quốc gia khác mang lại cho ngân hàng thương mại Việt Nam hội thách thức Sự phát triển thương mại quốc tế đặt yêu cầu cần phải nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Hoạt động tốn quốc tế đặc biệt tín dụng chứng từ cần phải linh hoạt, nhanh chóng, xác an tồn để trở thành cơng cụ hỗ trợ hiệu cho thương mại quốc tế Hoạt động Thanh toán quốc tế phát triển mạnh số lượng chất lượng Hoạt động Thanh toán quốc tế ngân hàng Đơng Á chi nhánh Tân Bình ngày phát triển, nhiên hoạt động khơng tránh khỏi khó khăn cạnh tranh ngân hàng mới, ngân hàng liên doanh ngân hàng nước dày dặn kinh nghiệm có cơng nghệ ngân hàng tiên tiến Vì để tồn phát triển tình hình muốn tạo uy tín trường quốc tế ngân hàng việc trọng phát triển hệ thống tốn tín dụng chứng từ u cầu cấp thiết Trên sở tìm hiểu, phân tích thực trạng tồn tại ngân hàng Đông Á – CN Tân Bình Có thể thấy chi nhánh bên cạnh điểm mạnh, hội để phát triển tồn khơng điểm yếu rủi ro Vì vậy, với thực trạng giải pháp nêu viết này, em hi vọng giúp phần đến phát triển hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 64 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Trần Hồng Ngân (2009) Giáo trình Thanh Tốn Quốc Tế Nhà xuất thống kê [2] Nguyễn Văn Tiến (2008) Giáo trình Thanh Tốn Quốc Tế Nhà xuất thống kê [3] Nguyễn Văn Tiến (2005) Giáo trình Thanh Toán Quốc Tế - Tài trợ ngoại thương Nhà xuất thống kê [4] Tạp chí Cơng Nghệ Ngân Hàng số tháng năm 2010 [5] http://www.dongabank.com.vn/ [6] https://www.sc.com/vn/vn/ [7] http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang.chn [8] http://doc.edu.vn/tai-lieu/tieu-luan-tim-hieu-mo-hinh-phan-tich-swot-va-ap-dungphan-tich-swot-vao-cong-ty-co-phan-det-may-viet-tien-32414/ [9] http://thuvienluanvan.info/ [10] Quy trình hướng dẫn thực toán L/C xuất nhập ngân hàng Đông Á (Lưu hành nội bộ) [11] Một số quy định chung Thanh toán quốc tế ngân hàng Đông Á (Lưu hành nội bộ) 65 PHỤ LỤC Hệ thống ngân hàng đại lý nước ngồi ngân hàng Đơng Á NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ QUỐC GIA STT NGOẠI TỆ USD (THE) BANK OF NEW YORK MELLON New York, USA USD COMMERZBANK AG Frankfurt, GERMANY USD DEUTSCHE BANK TRUST COMPANY AMERICAS New York, USA USD JPMORGAN CHASE BANK, N.A New York, USA USD STANDARD CHARTERED BANK New York, USA USD SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION Tokyo, JAPAN USD UNITED OVERSEAS BANK LIMITED SINGAPORE USD WELLS FARGO BANK N.A New York, USA EUR COMMERZBANK AG Frankfurt, GERMANY 10 EUR DEUTSCHE BANK AG Frankfurt, GERMANY 11 EUR STANDARD CHARTERED BANK Frankfurt, GERMANY 66 12 GBP STANDARD CHARTERED BANK London, UK 13 AUD ANZ BANKING GROUP LIMITED Melbourne, AUSTRALIA 14 AUD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA Sydney, AUSTRALIA 15 AUD WESTPAC BANKING CORPORATION Sydney, AUSTRALIA 16 JPY SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION Tokyo, JAPAN 17 CHF (THE) BANK OF NEW YORK MELLON (*) New York, USA 18 CAD (THE) BANK OF NOVA SCOTIA Toronto, CANADA 19 SGD STANDARD CHARTERED BANK SINGAPORE 20 SGD UNITED OVERSEAS BANK LIMITED SINGAPORE 21 HKD STANDARD CHARTERED BANK Hongkong, CHINA 22 NZD ANZ BANK NEW ZEALAND LIMITED Wellington, New Zealand 23 NZD ASB BANK LIMITED Auckland, New Zealand Nguồn: http://www.dongabank.com.vn/service/16/mang-luoi-ngan-hang-dai-ly 67 PHỤ LỤC Biểu phí tốn quốc tế tín dụng chứng từ nhập ngân hàng Đông Á STT 5.1 5.2 5.3 LOẠI DỊCH VỤ L/C NHẬP KHẨU Phát hành L/C Ký quỹ 100% Ký quỹ