1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đồng nai

87 152 4

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 87
Dung lượng 1,05 MB

Nội dung

Trong những năm qua từ thực trạng hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai bên cạnh những thành t

Trang 1

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

Trang 2

TS Phan Ngọc Minh

TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017

Trang 3

DN đóng góp cho nền kinh tế một khối lượng lớn hàng hóa, dịch vụ tiêu dung trong nước và xuất khẩu, góp phần giải quyết công ăn việc làm, ổn định kinh tế xã hội Tuy nhiên, hiện nay vấn đề về vốn vẫn là một trở ngại lớn đối với các DN để duy trì, mở rộng họat động sản xuất kinh doanh Phần lớn DN phải dựa vào nguồn vốn vay ngân hàng Do đó, hoạt động cho vay có vai trò cực kỳ quan trọng góp phần giúp các DN có vốn để sản xuất và lưu thông hàng hóa trong nền kinh tế Việc thực hiện đề tài là một điều vô cùng cần thiết không chỉ với Agribank mà nó còn có giá trị với nhiều ngân hàng thương mại khác

Đề tài đã hệ thống hóa được các vấn đề lý thuyết quan trọng liên quan đến hoạt động cho vay và mở rộng cho vay với các DN Bên cạnh đó, tác giả đã trình bày một cách thấu đáo thực trạng hoạt động cho vay với các DN và đánh giá tình hình họat động cho vay tại Agribank chi nhánh Đồng Nai Từ đó rút ra được các hạn chế, nguyên nhân để đề xuất các giải pháp mở rộng hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh Đồng Nai

Trang 4

trường đại học nào Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn

NGƯỜI CAM ĐOAN

VÕ THỊ HOÀNG NHI

Trang 5

Qua quá trình học tập và nghiên cứu, tôi đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình, có được kết quả như ngày hôm nay không chỉ do sự cố gắng,

nỗ lực của bản thân mà tôi còn nhận được rất nhiều sự hỗ trợ và động viên, giúp

đỡ của các thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp và người thân

Tôi xin cảm ơn Ban giám hiệu Trường Đại học TP Hồ Chí Minh, các thầy

cô đã truyền đạt những kiến thức trong chương trình cao học khóa XVI Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Phan Ngọc Minh là giáo viên hướng dẫn khoa học, người đã luôn hướng dẫn, chỉ bảo tận tình và sửa chữa những sai sót trong luận văn của tôi, để tôi có thể hoàn thành đề tài tốt nhất

Cảm ơn Bà Ngoại, Bố Mẹ, các em đã luôn động viên tôi những lúc tôi cảm thấy khó khăn và cũng chính là nguồn động lực to lớn nhất đối với tôi để tôi

có thể hoàn thành đề tài này trong khả năng của mình

Cuối cùng, xin cảm ơn đồng nghiệp, bạn bè đã nhiệt tình ủng hộ và giúp

đỡ tôi trong suốt quá trình đi học và hoàn thành luận văn này

Với kiến thức và kinh nghiệm còn hạn chế nên luận văn này chắc chắn không thể tránh khỏi những thiếu sót, tôi rất mong muốn nhận được những ý kiến đóng góp xây dựng của Quý Thầy, Cô và các bạn để đề tài được hoàn thiện hơn

Một lần nữa xin chân thành cảm ơn!

TÁC GIẢ

VÕ THỊ HOÀNG NHI

Trang 6

2 Mục tiêu và mục đích nghiên cứu cụ thể 2

3 Câu hỏi nghiên cứu 2

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

5 Phương pháp nghiên cứu 3

6 Đóng góp của nghiên cứu 3

7 Nội dung nghiên cứu 3

8 Tổng quan về vấn đề nghiên cứu 4

1.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng thương mại 7

1.1.1 Khái niệm và bản chất của tín dụng ngân hàng 7

1.1.2 Vai trò của hoạt động tín dụng 8

1.1.3 Nghiệp vụ hoạt động của ngân hàng thương mại 10

1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn 10

1.1.3.2 Nghiệp vụ tín dụng 10

1.1.3.3 Nghiệp vụ thanh toán 12

1.2 Nhu cầu vốn tín dụng của Doanh nghiệp 13

1.2.1 Khái niệm về vốn của doanh nghiệp 13

1.2.2 Vai trò của vốn đối với doanh nghiệp 13

1.2.3 Nhu cầu vốn tín dụng của doanh nghiệp 14

1.3 Mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại 15

1.3.1 Khái quát về mở rộng cho vay Doanh nghiệp 15

1.3.2 Ý nghĩa của sự mở rộng cho vay Doanh nghiệp 15

1.3.3 Các chỉ tiêu mở rộng cho vay Doanh nghiệp 18

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay Doanh nghiệp 23

1.3.4.1.Các nhân tố bên trong 23

1.3.4.2 Các nhân tố bên ngoài 27

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 34

2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai 34

2.1.1 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 34

Trang 7

2.1.3 Kết quả hoạt động 34

2.1.3.1 Huy động vốn 35

2.1.3.2 Tình hình cho vay 37

2.1.3.3 Thu dịch vụ 39

2.1.3.4 Tình hình tài chính 42

2.2 Phân tích thực trạng mở rộng cho vay khách hàng là Doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai 43

2.2.1 Thực trạng mở rộng quy mô cho vay khách hàng 43

2.2.1.1 Thực trạng tăng số lượng doanh nghiệp vay vốn 43

2.2.1.2 Thực trạng tăng dư nợ cho vay doanh nghiệp 44

2.2.1.3 Thực trạng tăng dư nợ bình quân của một doanh nghiệp 44

2.2.2 Thực trạng thay đổi cơ cấu cho vay doanh nghiệp 45

2.2.2.1 Cơ cấu cho vay doanh nghiệp phân theo thời gian 45

2.2.2.2 Cơ cấu cho vay doanh nghiệp theo thành phần kinh tế 46

2.2.2.3 Cơ cấu cho vay doanh nghiệp theo mục đích vay vốn 48

2.2.2.4 Cơ cấu cho vay doanh nghiệp theo hình thức đảm bảo 48

2.2.2.5 Cơ cấu cho vay doanh nghiệp theo phương thức 49

2.2.3 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng 51

2.2.4 Thực trạng nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay 52

2.2.5 Thực trạng tăng trưởng thu nhập cho vay doanh nghiệp 53

2.3 Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai 54

2.3.1 Phân tích các nhân tố bên trong 54

2.3.1.1 Chính sách tín dụng 54

Bảng 2.15 Lãi suất cho vay DN trên địa bàn tỉnh Đồng Nai 55

2.3.1.2 Thông tin và trang thiết bị công nghệ 56

2.3.1.3 Nguồn nhân lực 57

2.3.2 Phân tích các nhân tố bên ngoài 57

2.3.2.1 Chính sách của Nhà nước 57

2.3.2.2 Đối thủ cạnh tranh 57

2.3.2.3 Từ phía các Doanh nghiệp 57

Trang 8

2.4.1 Những thành tựu 58

2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân 59

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 63

3.1 Các giải pháp mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp 63

3.1.1 Xây dựng và triển khai chiến lược Marketing 63

3.1.2 Thực hiện tốt chính sách tín dụng 64

3.1.2.1 Thực hiện chính sách về phát triển sản phẩm tín dụng 64

3.1.2.2 Thực hiện chính sách về lãi suất và phí 65

3.1.2.3 Chính sách về bảo đảm tiền vay 66

3.1.2.4 Vận dụng quy trình cho vay DN linh hoạt 67

3.1.2.5 Rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ vay vốn 68

3.1.3 Tăng cường quản lý rủi ro và thu hồi nợ quá hạn 68

3.1.4 Nâng cao năng lực cạnh tranh trong hoạt động tín dụng 69

3.1.5 Phát triển và ổn định nguồn vốn 69

3.1.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng 70

3.2 Một số kiến nghị nhằm mở rộng cho vay khách hàng là doanh nghiệp 72

3.2.1 Đối với ngân hàng nhà nước 72

3.2.2 Đối với Ủy ban nhân dân Tỉnh Đồng Nai 72

3.2.3 Đối với Ngân Hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 72

3.2.4 Kiến nghị với khách hàng 73

KẾT LUẬN 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO

Trang 9

AGRIBANK: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

NHTM : Ngân hàng thương mại

SXKD : Sản xuất kinh doanh

Trang 10

Bảng 2.2 Hoạt động cấp tín dụng của Agibank Đồng Nai từ năm 2012 – 2016 37

Bảng 2.3 Kết quả thu dịch vụ từ năm 2012 – 2016 39

Bảng 2.4 Tình hình tài chính giai đoạn 2012-2016 42

Bảng 2.5 Số lượng DN vay vốn của Agribank Đồng Nai 43

Bảng 2.6 Dư nợ bình quân cho vay doanh nghiệp 44

Bảng 2.7 Dư nợ bình quân của một doanh nghiệp 45

Bảng 2.8 Dư nợ cho vay DN theo thời gian 45

Bảng 2.9 Dư nợ cho vay DN theo thành phần kinh tế 47

Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ cho vay DN theo mục đích vay vốn 48

Bảng 2.11 Cơ cấu vay nợ theo tài sản đảm bảo 48

Bảng 2.12 Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo phương thức 49

Bảng 2.13 Kết quả phân loại nợ 51

Bảng 2.14 Thu nhập từ cho vay DN 53

Bảng 2.15 Lãi suất cho vay DN trên địa bàn tỉnh Đồng Nai 55

Trang 11

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Việt Nam đã trải qua một quá trình phát triển vô cùng ấn tượng trong hai thập niên gần đây, chính sự chuyển dịch từ một nền kinh tế kế hoạch hóa tập trung truyền thống sang nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa từ năm 1986

đã mang lại những cải thiện sâu sắc về hiệu quả kinh tế, về đời sống nhân dân Bên cạnh đó, các nước công nghiệp hiện đại đã bước qua nền kinh tế mới tốt hơn, hiện đại hơn, vì thế để không thể bị lạc hậu so với thế giới và khu vực, để có tiềm năng phát triển nền kinh tế và tạo dựng cho mình một vị thế trên thị trường quốc tế thì Việt Nam phải thực hiện hội nhập kinh tế quốc tế Việc hội nhập kinh tế quốc tế đã đem lại cho nước ta những cơ hội phát triển nhanh bền vững, đạt được nhiều kết quả khởi sắc và những thay đổi to lớn Góp phần không nhỏ vào sự thay đổi đó là sự

nổ lực vươn lên của các doanh nghiệp tồn tại trong nền kinh tế Tuy nhiên, việc hội nhập cũng đem lại không ít những rủi ro thách thức lớn cho nền kinh tế Việt Nam,

do đó để đảm bảo sự phát triển bền vững nền kinh tế quốc dân và hội nhập xu hướng thời đại, các thành phần kinh tế cần phải khai thác toàn diện và hiệu quả mọi nguồn lực, nhất là sự hỗ trợ của hệ thống ngân hàng, vì thế vấn đề đặt ra cho ngành ngân hàng là phải giải quyết hàng loạt khó khăn mà các DN đang gặp phải

Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế

và hoạt động cho vay là một trong những hoạt động quan trọng không những đối với ngân hàng mà còn với các DN, tổ chức, cá nhân, hộ gia đình

Hiện nay ở Việt Nam, vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế vẫn phải dựa phần lớn vào nguồn vốn tín dụng của hệ thống ngân hàng Quá trình đổi mới kinh tế ở Việt Nam đã và đang khẳng định vai trò của các NHTM với những nghiệp vụ không ngừng cải thiện và mở rộng cho phù hợp nhằm đáp ứng những nhu cầu vốn và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế và dân cư

Trong số đó có Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là một trong những Ngân hàng có quy mô rộng lớn và quy tín nhất Địa phận Đồng Nai là một trong những

Trang 12

địa phương nằm trong vùng kinh tế trọng điểm phía nam, chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Đồng Nai là đơn vị hoạt động khá hiệu quả đóng góp rất lớn vào sự phát triển của toàn hệ thống Chi nhánh Đồng Nai hiện

là đối tác quan trọng cung cấp vốn cho nhiều doanh nghiệp trong địa bàn chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nước

Trong những năm qua từ thực trạng hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai bên cạnh những thành tựu đã đạt được vẫn còn những hạn chế dẫn đến hiệu quả cho vay khách hàng doanh nghiệp chưa trội nhất, chưa đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp nói riêng và lợi ích nền kinh tế nói chung Xuất phát từ

thực tiển trên mà tác giả chọn đề tài “Mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai” Hy vọng đề tài này sẽ đóng góp được một phần hữu ích cho sự phát triển

ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai cũng như góp phần phát triển nền kinh tế đặc biệt là khách hàng doanh nghiệp tại tỉnh Đồng Nai

2 Mục tiêu và mục đích nghiên cứu cụ thể

Mục tiêu nghiên cứu

Nghiên cứu thực trạng cho vay khách hàng DN của NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Đồng Nai để thấy rõ tình hình hoạt động mở rộng cho vay tại ngân hàng

Đề xuất những giải pháp nhằm mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai

3 Câu hỏi nghiên cứu

Trang 13

Thực trạng mở rộng cho vay khách hàng DN tại NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Đồng Nai như thế nào?

Vấn đề khó khăn trong hoạt động mở rộng cho vay là gì?

Cần đề xuất những giải pháp như thế nào để cải thiện và mở rộng cho vay khách hàng DN tại Ngân hàng?

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu những vấn đề lý luận

cơ bản và thực tiễn liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai

Phạm vi nghiên cứu:

+ Thời gian nghiên cứu: các tài liệu và số liệu từ năm 2012 đến năm 2016 + Không gian nghiên cứu: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Đồng Nai

5 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong luận văn này là: phương pháp lịch sử, thống kê, tổng hợp và kết hợp với phương pháp phân tích, so sánh

6 Đóng góp của nghiên cứu

Góp phần làm rõ tình hình và thực trạng vấn đề mở rộng cho vay khách hàng

DN tại NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Đồng Nai, phân tích những mặt đạt được và những hạn chế còn tồn tại, nguyên nhân của hạn chế Song song đó phản ánh mối liên hệ không thể thiếu giữa việc mở rộng cho vay và DN trong quá trình phát triển chung của đất nước Thông qua nghiên cứu, các đề xuất giải pháp đưa ra

có thể áp dụng trong thực tế để mở rộng cho vay DN tại Ngân hàng

7 Nội dung nghiên cứu

Phân tích, đánh giá thực trạng mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Đồng Nai trong thời gian qua

Chỉ ra những kết quả đạt được, những tồn tại, hạn chế trong việc cho vay khách hàng doanh nghiệp và những nguyên nhân chủ yếu

Đề xuất phương hướng và một số giải pháp cơ bản nhằm mở rộng hơn việc cho vay khác hàng doanh nghiệp của NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Đồng Nai trong thời gian tới

Trang 14

8 Tổng quan về vấn đề nghiên cứu

Vốn là một trong những nhân tố quan trọng quyết định đến sự tồn tại và phát triển của DN, hoạt động của DN không thể không cần vốn, đặc biệt là nguồn vốn vay từ các NHTM Mặt khác, cho vay là hoạt động chính của các NHTM, thu nhập

từ hoạt động cho vay đến nay vẫn được xem là nguồn thu chính của NH, do vậy việc mở rộng cho vay nói chung và cho vay DN có ý nghĩa rất lớn đến đến sự phát triển của NH và của DN Tuy nhiên, không phải lúc nào việc mở rộng cho vay DN cũng thuận lợi và theo kế hoạch đã đặt ra của NH, đặc biệt là trong môi trường hoạt động NH hiện nay đang có sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng thương mại với nhau Vì thế, luận văn nghiên cứu và đưa ra những giải pháp hoàn thiện công tác mở rộng cho vay đối với DN, giúp nâng cao hiệu quả, hạn chế rủi ro gặp phải trong cho vay DN của NH Trong quá trình tìm kiếm tài liệu, để đảm bảo quá trình nghiên cứu tài liệu đứng hướng, tác giả có tham khảo các công trình nghiên cứu trước đây về công tác mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHTM:

Luận văn “Mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng” của tác giả Lê Thị Xuân Trang (2013)

Tác giả tập trung nghiên cứu những lý luận cơ bản về cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại Trong đó, đưa ra các khái niệm, phân loại về tín dụng ngân hàng, hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại, các quan điểm, nội dung và tiêu chí đánh giá hoạt động cho vay khách hàng nói chung; các nhân tố ảnh hưởng thuộc bản thân ngân hàng như: nguồn vốn ngân hàng, chính sách tín dụng, năng lực điều hành và các nhân tố bên ngoài ngân hàng ảnh hưởng đến hoạt động mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp Từ cơ sở lý luận đã nghiên cứu, tác giả đánh giá thực trạng, các giải pháp mà ngân hàng đã thực hiện nhằm mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp vốn từ dân cư tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng Từ đó đưa ra các giải pháp và một số kiến nghị cụ thể nhằm mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp trong thời gian tới

Trang 15

Luận văn “Mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Đà Nẵng” của tác giả Hồ Thị Thắng (2012)

Tại chương 1, cơ sở lý luận đựơc xây dựng khá đầy đủ, giúp tác giả có những phân tích rõ nét, theo đúng tiêu chí đánh giá về mở rộng cho vay doanh nghiệp đã được đề cập trước đó Tác giả cũng đã tiến hành thêm các khảo sát nhằm tìm hiểu những đánh giá của doanh nghiệp đối với hoạt động cho vay tại ngân hàng Từ đó, tìm ra các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tại ngân hàng nghiên cứu Đó

là cơ sở quan trọng để tác giả đề ra những giải pháp bám sát với các nhân tố ảnh hưởng này, nhằm giải quyết triệt để các vấn đề còn tồn tại đối hoạt động mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nghiên cứu

Luận văn: “Mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Quy Nhơn” của tác giả Ngô Trọng Điểm (2012)

Luận văn đã khái quát hóa các vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp Bên cạnh đó còn làm rõ nội dung mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại nói đến quan điểm mở rộng tín dụng, sự cần thiết của mở rộng tín dụng doanh nghiệp đồng thời đưa ra các chỉ tiêu đánh giá của việc mở rộng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp Luận văn còn chỉ ra thực trạng của việc mở rộng tín dụng tại Ngân hàng nghiên cứu và đánh giá những kết quả đạt được, những hạn chế, nguyên nhân để đưa ra những giải pháp và kiến nghị đối với việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp

Luận văn “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam khu vực tp Hồ Chí Minh” của tác giả Nguyễn Thị Thanh Nga (2010)

Luận văn cũng đã đưa ra được các lý luận cơ bản về ngân hàng, các lý luận chung về doanh nghiệp nhỏ và vừa, chất lượng tín dụng ngân hàng, vai trò của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Đồng thời tác giả cũng luận chứng về nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại một số quốc gia làm cơ sở cho các Ngân hàng thương mại Việt Nam có thể học hỏi để phát triển Luận văn đã phân tích được thực trạng hoạt động tín dụng, chất lựơng tín

Trang 16

dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nghiên cứu để từ đó đánh giá đựơc những kết quả đạt được cũng như những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng là cơ sở đưa ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Bên cạnh đó, tác giả còn cho thấy việc tăng trưởng tín dụng phải đi đối với chất lượng tín dụng, vì vậy công tác nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa hết sức quan trọng Trong thời gian qua, cũng có nhiều công trình khoa học, nhiều luận văn nghiên cứu về tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, các đề tài này đứng ở nhiều khía cạnh, góc độ và thời gian khác nhau Do đó, đề tài không trùng lắp hoàn toàn với các đề tài nghiên cứu trước đó

Trang 17

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ MỞ RỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP

1.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm và bản chất của tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ giao dịch về tài sản (tiền và hiện vật) giữa một bên là ngân hàng (hay các định chế tài chính trung gian) đóng vai trò người cho vay và một bên là các chủ thể khác trong nền kinh tế - xã hội, đóng vai trò người đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán

Nói cách khác, tín dụng ngân hàng là hoạt động cho vay của ngân hàng đối với khách hàng, là hoạt động quan trọng nhất của các ngân hàng nói riêng và của các tổ chức trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất

“Hoạt động cho vay là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng” (theo Khoản 14 và 16 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng

số 47/2010/QH12) Vì vậy hoạt động cho vay cần phải dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời

Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ

- Bên đi vay phải hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay sau khi hết thời hạn

sử dụng thỏa thuận, giá trị được hoàn trả lớn hơn giá trị lúc cho vay – phần lớn hơn này là lợi tức của người cho vay

Trang 18

1.1.2 Vai trò của hoạt động tín dụng

Đối với ngân hàng

Trong hoạt động sản xuất kinh doanh mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế là tối đa hoá lợi nhuận, đó cũng là mục tiêu hàng đầu của ngân hàng Một tổ chức kinh doanh tiền tệ cũng không nằm ngoài mục đích đó Ngân hàng thu được lợi nhuận thông qua các hoạt động dịch vụ, cung cấp cho khách hàng như thanh toán, tư vấn quan trọng nhất là hoạt động cho vay (hoạt động tín dụng)

Ngân hàng với tư cách là một trung gian tài chính kinh doanh trên nguyên tắc tiền gửi của khách hàng (nghiệp vụ huy động vốn) dưới hình thức tài khoản vãng lai và tài khoản tiền gửi Trên cơ sở đó, ngân hàng tiến hành các hoạt động cho vay dưới nhiều hình thức khác nhau, tùy theo yêu cầu vay của khách hàng Sự chênh lệch giữa tiền lãi kiếm được thông qua hoạt dộng và tiền lãi phải trả cho các khoản huy động là lợi nhuận thu được Đây chưa phải là toàn bộ lợi nhuận của ngân hàng, tuy nhiên nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng nó chiếm tỷ

lệ lớn nhất trong tổng số lợi nhuận của ngân hàng

Ngân hàng hoạt động trong môi trường cạnh tranh của cơ chế thị trường thì hoạt động tín dụng ngân hàng càng trở nên đa dạng Đối với các ngân hàng thương mại để có thể tồn tại và phát triển trong môi trưòng cạnh tranh, góp phần thúc dẩy nền kinh tế xã hội Hệ thống ngân hàng thương mại luôn phải tìm cách nâng cao chiến lược tín dụng bằng cách mở rộng tín dụng Hiện nay trong nền kinh tế dòng tiền luân chuyển ở mọi trạng thái trong xã hội, vì vậy lượng tiền đọng lại ở hàng hoá chưa bán được hoặc khi đó đã bán nhưng lại chưa thu được tiền về, mà khi đó doanh nghiệp lại muốn đầu tư thêm, vì vậy doanh nghiệp tìm đến tài khoản tín dụng Khi thu lại được lượng tiền hàng đã bán thì trả nợ cho các tài khoản tín dụng

Vì vậy trong hiện nay việc mở rộng tín dụng rất cần thiết trong cơ chế thị trường góp phần phát triển kinh tế theo định hướng của Đảng và Nhà nước

Đối với nền kinh tế

Có thể nói sẽ là không tưởng khi nói đến phát triển kinh tế mà không có vốn hoặc không đủ vốn hay ở một khía cạnh khác sẽ thiếu chính xác, khi chỉ đề cập từ

Trang 19

phía vốn đối với phát triển kinh tế Bởi lẽ vốn được bắt nguồn từ nền kinh tế, nền kinh tế ngày càng phát triển thì càng có điều kiện tích tụ vốn nhiều hơn

Đối với nước ta, tại đại hội đại biểu toàn quốc giữa nhiệm kỳ khoá VII của Đảng dã chỉ rõ “để công nghiệp hoá - hiện đại hoá cần huy động nhiều nguồn vốn trong nước là quyết định, nguồn vốn bên ngoài là quan trọng…”

Nếu ta khẳng định quan niệm đúng về vốn thì sẽ giúp ta thể hiện được những tiềm năng về vốn, cũng từ đó có biện pháp khai thác và sử dụng đem lại hiệu quả với mục tiêu là chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá hiện đại hoá

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò rất lớn trong sự nghiệp phát triển kinh tế -

xã hội Chúng ta đều biết rằng muốn phát triển, kinh tế thì trước hết là phải có vốn (vốn bằng tiền) Để có vốn bằng tiền thì phải có tổ chức có đủ thẩm quyền, có chức năng huy động và tập trung) trước khi đem sử dụng

Ở bất kỳ quốc gia nào thì cũng có hai tổ chức thực hiện công việc này là tổ chức tài chính (quỹ tài chính) và tổ chức tín dụng

Song chủ yếu là tài chính tín dụng Vì Các Mác đã có câu viết "một mặt ngân hàng (tài chính tín dụng) là sự tập trung tự bán tiền tệ của những người có tiền cho vay, mặt khác đó là sự tập trung những người đi vay Vậy tín dụng ngân hàng đã đóng vai trò quan trọng từ buổi sơ khai đến mô hình ngân hàng hiện đại ngày nay Với khái niệm ấy đối với riêng trong lĩnh vực tín dụng là một vấn để vô cùng quan trọng trong sự phát triển kinh tế, xã hội Có thể khái quát qua thực tiễn cho thấy hiệu quả của tín dụng ngân hàng - tín dụng ngân hàng đã góp phần làm giảm lượng tiền nhàn rỗi và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy, mở rộng quan hệ giao lưu quốc tế tác động tích cực đến nhịp độ phát triển và thúc đẩy sự cạnh tranh trong nền kih tế thị trường Nó góp phần quan trọng thực hiện chiến lược phát triển kinh tế, chống lạm phát tiền tệ

Ý nghĩa để trở thành hiện thực Khi vốn tín dụng ngân hàng thể hiện chức năng và vai trò của bản thân thì phát triển kinh tế trong bất kỳ lĩnh vực nào của sự

Trang 20

nghiệp phát triển kinh tế đều đem lại những hiệu quả nhất định góp phần không nhỏ

để thực hiện thắng lợi đường lối công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước

1.1.3 Nghiệp vụ hoạt động của ngân hàng thương mại

NHTM là trung gian tài chính quan trọng bậc nhất trong nền kinh tế thị trường với hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi và sử dụng khoản tiền gửi nhàn rỗi này để cung cấp tín dụng và các dịch vụ khác cho khách hàng Ngoài nguồn vốn ngân sách nhà nước cấp thì NHTM phải có nhiều biện pháp để thu hút nguồn tiền nhàn rỗi của các thành phần kinh tế, mọi tầng lớp của xã hội để kinh doanh, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế

1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn

Ngân hàng kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư và các dịch vụ khác Hoạt động huy động vốn được xem là một trong những hoạt động quan trọng hàng đầu của NHTM Huy động vốn là hoạt động tạo nguồn vốn, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động của ngân hàng

Hoạt động huy động vốn của ngân hàng bao gồm: Nhận tiền gửi (ngân hàng được nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác – theo Điều

45, Khoản 1 Luật các tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ sung năm 2004); phát hành giấy

tờ có giá (phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước); vay vốn giữa các tổ chức tín dụng (trong và ngoài nước); vay vốn của Ngân hàng Nhà nước (dưới hình thức tái cấp vốn – theo quy định tại Điều 30 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Trong

đó khoản tiền gửi của khách hàng (bao gồm tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm) là nguồn huy động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn tiền của ngân hàng, đồng thời cũng mang lại lợi nhuận lớn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng

1.1.3.2 Nghiệp vụ tín dụng

Huy động vốn nhằm tạo ra nguồn vốn Mục tiêu của việc tạo nguồn vốn trong kinh doanh tiền tệ của NHTM là sử dụng nguồn vốn này để tạo lợi nhuận Muốn vậy các NHTM phải thực hiện việc cấp tín dụng một cách hiệu quả nhất,

Trang 21

trong đó việc đa dạng hóa các loại cho vay là một trong những biện pháp quan trọng nhằm mở rộng quy mô tín dụng, phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của NHTM

Cho vay được phân loại theo nhiều hình thức sau:

• Phân theo thời gian:

Phân theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn, khả năng sinh lời của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Theo thời gian, tín dụng được phân thành:

+ Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống, tài trợ cho tài sản ngắn hạn + Tín dụng trung hạn: Từ trên 1 năm đến 5 năm, tài trợ cho tài sản cố định như phương tiện vận tải, trang thiết bị, một số cây trồng vật nuôi,…

+ Tín dụng dài hạn: Từ trên 5 năm, tài trợ cho công trình xây dựng như nhà, cầu đường, sân bay, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu dài

Tỷ trọng tín dụng ngắn hạn thường cao hơn tín dụng trung và dài hạn do tín dụng trung và dài hạn thường có rủi ro cao hơn, nguồn vốn đắt hơn và khan hiếm hơn

• Phân theo đối tượng vay vốn

NHTM cho vay dựa vào đối tượng vay phân loại theo:

• Phân theo hình thức tài trợ tín dụng

Theo hình thức tài trợ tín dụng, tín dụng được chi thành cho vay, cho thuê,

Trang 22

bảo lãnh,… Trong đó cho vay là tài sản lớn nhất và thường được định hướng theo hai chỉ tiêu là doanh số cho vay trong kỳ và dư nợ cuối kỳ Bảo lãnh được ghi vào tài sản ngoại bảng, đó là giá trị ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng của mình Phần bảo lãnh ngân hàng phải thực hiện chi trả được ghi vào tài sản nội bảng

• Phân theo tài sản đảm bảo

Tín dụng được chia thành tín dụng có tài sản đảm bảo (bằng thế chấp, cầm

cố tài sản) và tín dụng không có tài sản đảm bảo Về nguyên tắc, mọi khoản tín dụng của ngân hàng đều có đảm bảo Tuy nhiên, các khoản tài trợ có đảm bảo bằng tài sản trên quan điểm của ngân hàng là các khoản tài trợ có nguồn thu nợ thứ Các khoản tài trợ không gắn với hợp đồng đảm bảo được xếp vào tín dụng không đảm bảo bằng tài sản Việc chia này giúp ngân hàng theo dõi các hợp đồng về đảm bảo, đưa ra các biện pháp xử lý đảm bảo khi cần thiết

• Phân theo rủi ro

Tín dụng bao gồm các khoản có độ an toàn cao, khá, trung bình và thấp Cách phân loại này giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại khoản mục tín dụng,

dự trù quỹ cho các khoản tín dụng rủi ro cao, đánh giá chất lượng tín dụng

Ngoài các tiêu chí phân loại trên, các NHTM có thể phân loại tín dụng theo nhiều tiêu chí khác như theo ngành nghề kinh tế, theo mục đích sử dụng khoản vay,

1.1.3.3 Nghiệp vụ thanh toán

Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt, tức là người gửi tiền không phải đến ngân hàng để lấy tiền mà chỉ cần viết giấy chi trả cho khách, khách hàng mang giấy đến ngân hàng để nhận tiền Thanh toán không dùng tiền mặt có tác dụng an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí,

đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và tăng thu nhập cho ngân hàng Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, ngoài các hình thức thanh toán như séc, nhờ thu, uỷ nhiệm chi, L/C,… đã phát triển nhiều hình thức thanh toán bằng thẻ

Ngoài ra, còn có các hoạt động khác như ủy thác, cho thuê, bảo lãnh…

Trang 23

1.2 Nhu cầu vốn tín dụng của Doanh nghiệp

1.2.1 Khái niệm về vốn của doanh nghiệp

Hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp trong bất cứ lĩnh vực nào đều gắn liền với vốn, vốn là chìa khóa để mở rộng và phát triển kinh doanh

Vậy, vốn là gì? Vốn là biểu hiện bằng tiền của toàn bộ tài sản của doanh nghiệp được sử dụng vào hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm mục đích sinh lời

Vốn kinh doanh trong các doanh nghiệp là một quỹ tiền tệ đặc biệt Vốn kinh doanh của doanh nghiệp phải nhằm mục đích kinh doanh và phải đạt tới mục tiêu sinh lời Vốn luôn thay đổi hình thái biểu hiện, vừa tồn tại dưới hình thái tiền tệ, vừa tồn tại dưới hình thái vật tư hoặc tài sản vô hình, nhưng kết thúc vòng tuần hoàn phải là hình thái tiền

1.2.2 Vai trò của vốn đối với doanh nghiệp

Vốn là tiền đề cho sự ra đời của doanh nghiệp

Về phía nhà nước, bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng phải đăng ký vốn điều

lệ nộp cùng hồ sơ xin đăng ký kinh doanh Vốn đầu tư ban đầu này sẽ là một trong những cơ sở quan trọng để cơ quan nhà nước có thẩm quyền xem xét liệu doanh nghiệp có tồn tại trong tương lai được không và trên cơ sở đó, sẽ cấp hay không cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Về phía doanh nghiệp, vốn điều lệ sẽ là nền móng cho doanh nghiệp đặt những viên gạch đầu tiên cho sự hình thành của doanh nghiệp trong hiện tại và phát triển trong tương lai

Vốn là điều kiện tiền đề của quá trình sản xuất kinh doanh

Một quá trình sản xuất kinh doanh sẽ được diễn ra khi có: yếu tố vốn, yếu tố lao động, và yếu tố công nghệ Trong ba yếu tố đó thì yếu tố vốn là điều kiện tiền đề

có vai trò rất quan trọng Nó quyết định đầu tiên việc sản xuất kinh doanh có thành công hay không

Khi sản xuất, doanh nghiệp cần phải có một lượng vốn để mua nguyên liệu đầu vào, thuê công nhân, mua thông tin trên thị trường, mua bằng phát minh sáng chế Bởi vậy, có thể nói vốn là điều kiện đầu tiên cho yếu tố cầu về lao động và công nghệ được đáp ứng đầy đủ

Trang 24

Vốn quyết định sự ổn định và liên tục của quá trình sản xuất kinh doanh

Khi yêu cầu về vốn, lao động, công nghệ được đảm bảo, để quá trình sản xuất được diễn ra liên tục thì vốn phải được đáp ứng đầy đủ, kịp thời và liên tục Ta thấy có rất nhiều loại hình doanh nghiệp nên có nhu cầu về vốn cũng khác nhau Hơn nữa, các quá trình sản xuất kinh doanh cũng khác nhau nên việc dùng vốn lưu động cũng khác nhau Nhu cầu vốn lưu động phát sinh thường xuyên như mua thêm nguyên vật liệu, mua thêm hàng để bán, để thanh toán, để trả lương, để giao dịch Hơn nữa trong quá trình sản xuất kinh doanh của mình thì các doanh nghiệp không phải lúc nào cũng có đầy đủ vốn Có khi thiếu, có khi thừa vốn, điều này là

do bán hàng hóa chưa được thanh toán kịp thời, hoặc hàng tồn kho quá nhiều chưa tiêu thụ được, hoặc do máy móc hỏng hóc chưa sản xuất được Những lúc thiếu hụt như vậy thì việc bổ sung vốn kịp thời là rất cần thiết vì nó đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh được liên hoàn

Vốn đối với sự phát triển của doanh nghiệp

Ngày nay việc nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường đã xuất hiện nhiều loại hình doanh nghiệp khác nhau Kinh doanh trên các lĩnh vực khác nhau Vì vậy, muốn tồn tại thì doanh nghiệp phải phát triển, cạnh tranh được với các doanh nghiệp khác Trong khi các đối thủ cạnh tranh ngày càng gay gắt và khốc liệt Hơn nữa đòi hỏi của khách hàng ngày càng cao Vì vậy cần phải đầu tư cho công nghệ hiện đại, tăng quy mô sản xuất, hạ giá thành nhưng vẫn đảm bảo chất lượng sản phẩm ngày càng tốt hơn Những yêu cầu tất yếu ấy đòi hỏi doanh nghiệp phải cạnh tranh để phát triển thì cần phải có vốn

Qua những phân tích trên ta thấy được tầm quan trọng của vốn Vốn tồn tại trong mọi giai đoạn trong quá trình sản xuất

1.2.3 Nhu cầu vốn tín dụng của doanh nghiệp

Công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước không thể không có các doanh nghiệp quy mô lớn, vốn nhiều, kỹ thuật hiện đại làm nòng cốt trong từng ngành nhằm tạo ra sức mạnh để có thể cạnh tranh thắng lợi trên thị trường quốc tế Nhưng hiện nay, các DN đang đứng trước những khó khăn cần tháo gỡ đó là khả năng tích lũy vốn còn thấp Thiếu vốn là một hạn chế nghiêm trọng và thường

Trang 25

xuyên đối với sự phát triển của các DN Rất nhiều DN cho rằng, tốc độ tăng trưởng

và khả năng cạnh tranh của họ bị hạn chế lớn do gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn từ ngân hàng đã dẫn đến thực trạng hiện nay là các doanh nghiệp đã huy động nguồn vốn khá lớn thông qua hình thức vay bạn bè, người thân, tín dụng thương mại và các nguồn vốn chiếm dụng khác với lãi suất cao Như vậy, việc mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp của NHTM là sự cần thiết

1.3 Mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái quát về mở rộng cho vay Doanh nghiệp

Mở rộng cho vay doanh nghiệp là hoạt động của NH nhằm tăng quy mô cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng mình trên cơ sở thay đổi cơ cấu cho vay hợp lý, kiểm soát được rủi ro, nâng cao chất lượng dịch vụ và đảm bảo khả năng sinh lời phù hợp với mục tiêu và chiến lược kinh doanh của NH trong từng thời kỳ Tăng quy mô cho vay là tăng số lượng khách hàng DN, tăng dư nợ bình quân cũng như

dư nợ thời điểm trên mỗi khách hàng bằng cách thâm canh trên nền khách hàng sẵn

có và tiếp cận, xâm nhập những khách hàng mới, khách hàng tiềm năng

Mở rộng cho vay phải đảm bảo họp lý về cơ cấu tín dụng, nhằm họp lý trong đầu tư vốn theo từng lĩnh vực, ngành nghề, từng loại cho vay, từng mô hình doanh nghiệp nhằm phân tán rủi ro trong hoạt động cho và đồng thời góp phàn thúc đẩy phát triển kinh tế theo định hướng của địa phương, của Chính phủ

Mở rộng cho vay doanh nghiệp phải trên cơ sở nâng cao hiệu quả tài chính cũng như đáp ứng được chất lượng dịch vụ cho vay đối với doanh nghiệp Hiệu quả được phản ánh qua thu nhập từ hoạt động cho vay của NH, chất lượng dịch vụ cho vay thể hiện phong cách phục vụ của NH, sự hài long của khách hàng đối với từng sản phẩm, dịch vụ, đối với thái độ phục vụ của Ngân hàng

1.3.2 Ý nghĩa của sự mở rộng cho vay Doanh nghiệp

Đối với ngân hàng

- Mở rộng hoạt động cho vay DN làm tăng doanh thu và lợi nhuận cho ngân hàng

Việc mở rộng hoạt động cho vay giúp cho các NHTM đánh giá được từng đối tượng khách hàng, phân loại được từng đối tượng khách hàng giúp ngân hàng

Trang 26

tránh được rủi ro và chính điều đó cũng làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng Các NHTM trong quá trình đánh giá hiệu quả cho vay sẽ phân loại từng đối tượng khách hàng, từ đó có các chính sách ưu đãi về lãi suất và điều kiện vay vốn đối với từng doanh nghiệp để khuyến khích các doanh nghiệp sử dụng các sản phẩm dịch vụ của mình làm tăng thu nhập cho ngân hàng

- Mở rộng hoạt động cho vay DN giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả cho vay hoàn thiện hơn

Mở rộng cho vay DN giúp ngân hàng chú trọng kiểm soát tốt hơn rủi ro từ hoạt động cho vay Thông qua việc xác định được những nguyên nhân chủ yếu tác động đến hiệu quả cho vay DN, ngân hàng sẽ hoàn thiện hơn trong công tác cho vay Từ đó giúp ngân hàng rút ra những kinh nghiệm trong phân tích đánh giá khách hàng, trong quá trình thực hiện nghiệp vụ như đưa ra các cơ cấu nợ hợp lý, đưa ra mức lãi suất và thời hạn nợ phù hợp với từng đối tượng khách hàng… Đồng thời cũng giúp các ngân hàng thu thập được nhiều thông tin hơn về khách hàng, giúp cho việc kinh doanh có hiệu quả hơn Ngoài ra, để hoạt động cho vay thực sự mang lại hiệu quả hơn nữa thì bên cạnh các sản phẩm tín dụng truyền thống các NHTM cần phát triển các dịch vụ đi kèm Có như vậy thì số lượng sản phẩm dịch

vụ của ngân hàng cũng gia tăng phong phú hơn, tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường tài chính

Đối với doanh nghiệp

- Mở rộng hoạt động cho vay DN giúp các doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn tín dụng ngân hàng thuận lợi hơn

Mở rộng hoạt động cho vay DN buộc các ngân hàng phải đưa ra được các biện pháp phòng tránh những rủi ro có thể xảy ra nhưng vẫn đem đến cho ngân hàng mức lợi nhuận có thể chấp nhận được Tức là ngân hàng đã sẵn sàng đương đầu với những rủi ro có thể xảy ra khi cho vay DN, vì vậy các DN có cơ hội tiếp cận được với nguồn vốn tín dụng quan trọng này Trong quá trình hoạt động sản xuất của mình, vốn là một trong những yếu tố quan trọng nhất của DN, DN sẽ làm

ăn hiệu quả hơn nếu có một cơ cấu vốn tối ưu Khi DN tiếp cận được nguồn vốn ngân hàng thì quá trình kinh doanh của các doanh nghiệp trở nên thuận lợi hơn,

Trang 27

cùng với đó hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ đem lại hiệu quả hơn Tuy nhiên,

cả ngân hàng và doanh nghiệp cần phải cân nhắc kỹ trước khi quyết định cho vay và vay, cần xác định tỷ lệ vốn vay hợp lý để tránh được rủi ro cho ngân hàng nhưng đồng thời cũng không bỏ qua cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp

- Mở rộng hoạt động cho vay giúp các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả trong sản xuất kinh doanh

Khi đi vay doanh nghiệp phải chịu áp lực trả nợ khi đến hạn Do đó, buộc các doanh nghiệp phải tính toán chính xác chi phí sản xuất kinh doanh, tốc độ quay vòng của vốn, giá thành sản phẩm… sao cho sau một chu kỳ sản xuất kinh doanh DN không chỉ thu đủ để trả nợ ngân hàng mà còn có lợi nhuận mang lại Để làm tốt buộc các doanh nghiệp phải nâng cao khả năng hạch toán kinh doanh, tổ chức kinh doanh,

sử dụng vốn một cách có hiệu quả

- Mở rộng hoạt động cho vay DN buộc công tác hạch toán kế toán của các DN phải rõ ràng minh bạch hơn

Các báo cáo tài chính là những tài liệu quan trọng không thể thiếu trong hồ

sơ xin vay vốn của các DN Thông qua đó ngân hàng có thể phân tích, thẩm định,đánh giá năng lực tài chính cũng như khả năng kinh doanh của doanh nghiệp

để đưa ra các quyết định cho vay hay không Nếu các báo cáo thiếu tính minh bạch, không rõ ràng, không chứng minh được khả năng tài chính lành mạnh của doanh nghiệp thì sẽ gây khó khăn cho doanh nghiệp trong việc vay vốn Vì thế, DN khi đi vay cần phải đáp ứng đầy đủ và chính xác các yêu cầu của ngân hàng để việc vay vốn dễ dàng, thuận lợi hơn, tiết kiệm được thời gian, đảm bảo kịp thờinguồn vốncho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp diễn ra đúng dự định

- Mở rộng hoạt động cho vay DN làm tăng khả năng cạnh tranh và uy tín cho các doanh nghiệp

Mở rộng hoạt động cho vay DN giúp các DN tiếp cận dễ dàng hơn nguồn vốn tín dụng ngân hàng, từ đó tạo điều kiện cho DN mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, nâng cao sức mạnh tài chính và khả năng cạnh tranh Nhờ nguồn vốn vay đó,

DN có khả năng tiếp cận với công nghệ sản xuất hiện đại, mở rộng thị trường tiêu thụ

Trang 28

Tốc độ tăng trưởng dư

nợ bình quân cho vay DN

sản phẩm, mở rộng các quan hệ hợp tác từ đó tạo uy tín lớn cho DN trên thương trường

Đối với nền kinh tế

Việc mở rộng hoạt động cho vay không những tạo điều kiện cho các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hơn mà còn giúp cho hoạt động của ngân hàng mang lại thu nhập đáng kể Điều đó góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển Mặt khác, mở rộng hoạt động cho vay buộc các NHTM phải có một cơ cấu vốn, một chính sách tín dụng hợp lý nhằm giải quyết các mối quan hệ cung cầu trong nền kinh tế một cách phù hợp và hiệu quả; đồng thời cũng tạo điều kiện để mở rộng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, giảm được lượng tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm chi phí lưu thông cho xã hội

Mở rộng hoạt động cho vay DN tạo đà cho việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín cho ngân hàng; đồng thời góp phần kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, thực hiện ổn định tiền tệ

Mở rộng hoạt động cho vay sẽ thúc đẩy sự phát triển các DN; góp phần quan trọng trong việc thực hiên các quy hoạch, chương trình phát triển kinh tế của đất nước, giải quyết việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, xoá đói giảm nghèo, khơi dậy các tiềm năng phát triển của địa phương, cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội…

1.3.3 Các chỉ tiêu mở rộng cho vay Doanh nghiệp

❖ Chỉ tiêu phản ánh quy mô

- Tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân: là tỷ lệ phần trăm dùng để so sánh sự

tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp qua các năm, đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh mức độ hoàn thành kế hoạch tín dụng của ngân hàng

Trang 29

hiệu quả và ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng, thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả

- Tốc độ phát triển dư nợ bình quân: phản ánh mức tăng dư nợ cho vay của

Ngân hàng năm nay so với năm trước đó

DNBQ 1 Tốc độ phát triển dư nợ bình quân = -

DNBQ 0

Trong đó: DNBQ1 : Dư nợ bình quân năm nay

DNBQ0: Dư nợ bình quân năm trước

* Trong đó: Dư nợ bình quân là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền NH đã

cho khách hàng vay nhưng chưa thu lại được trong một khoảng thời kỳ nhất định thông thường là bình quân năm

Chỉ tiêu dư nợ bình quân ngoài mục đích phản ánh quy mô dư nợ của NH tại một thời kỳ mà còn dùng để xác định hiệu quả của hoạt động cho vay của Ngân hàng trong kỳ đó Dư nợ bình quân cao phản ánh việc mở rộng hoạt động cho vay của Ngân hàng tốt và ổn định

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

Dư nợ bình quân trong kỳ = -

2

Thông qua chỉ tiêu dư nợ bình quân trong kỳ có thể thấy khả năng tài trợ của Ngân hàng cho nền kinh tế hoặc khả năng tài trợ cho địa bàn, khu vực nơi Ngân hàng hoạt động

- Tốc độ tăng số lượng khách hàng là doanh nghiệp: là tỷ lệ phần trăm và

dùng để so sánh sự tăng trưởng về số lượng khách hàng là doanh nghiệp qua các năm để đánh giá khả năng tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng

SL 1 – SL 0

= - x 100

SL 0

Trong đó: SL1: số lượng doanh nghiệp năm nay

SL0: Số lượng doanh nghiệp năm trước

Tốc độ tăng số lượng khách hàng là DN

Trang 30

Tốc độ tăng dư nợ bình

quân trên một khách hàng

Mở rộng cho vay doanh nghiệp là hoạt động của Ngân hàng nhằm tìm cách tăng số lượng khách hàng là doanh nghiệp, tăng quy mô tín dụng bằng cách thâm nhập vào các thị trường mới, nơi mà khách hàng chưa biết đến sản phẩm tín dụng của Ngân hàng hoặc Ngân hàng khai thác tốt hơn thị trường hiện có của mình để thỏa mãn mọi nhu cầu về vay vốn của khách hàng là doanh nghiệp

Để tăng số lượng khách hàng, Ngân hàng phải có chính sách thu hút khách hàng mới và giữ chân khách hàng cũ Nếu thu hút được nhiều khách hàng mới thì vị thế của Ngân hàng được nâng lên và công tác mở rộng cho vay sẽ thuận lợi hơn

- Dư nợ bình quân trên một khách hàng: phản ánh số dư nợ bình quân trên

một khách hàng tại một thời điểm nhất định, thông thường được xác định tại thời điểm cuối của mỗi năm tài chính

Dư nợ bình quân trong kỳ

= - x 100

Số lượng khách hàng

Chỉ tiêu này cao cho thấy mức dư nợ bình quân của một khách hàng của NH cao, tuy nhiên xét ở góc độ mở rộng cho vay của NH, nếu chỉ tiêu này tăng cao đều qua các năm thì đây là một dấu hiệu không tốt vì NH không phát triển thêm được khách hàng mới, tăng dư nợ trên nền khách hàng cũ

- Tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân / khách hàng: là tỷ lệ phần trăm và

phản ánh tốc độ tăng dư nợ bình quân trên một khách hàng trong một kỳ nhất định, thông thường là một năm

- Thị phần dư nợ cho vay doanh nghiệp: là tỷ lệ phần trăm giữa dư nợ cho

Dư nợ bình quân trên

một khách hàng

Trang 31

Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh

nghiệp

vay DN với tổng dư nợ tại một thời điểm, chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ của nhóm khách hàng DN chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ của Chi nhánh tại mỗi thời điểm

Dư nợ cho vay DN Thị phần tín dụng DN = - x 100

Tổng dư nợ

❖ Chỉ tiêu phản ánh cơ cấu cho vay

Từ đặc điểm cho vay doanh nghiệp của NHTM cho thấy, NHTM có thể triển khai, áp dụng tất cả các phương thức cho vay, cho vay theo nhiều kỳ hạn khác nhau, cho vay các doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực ngành nghề khác nhau, và nói chung NHTM có thể áp dụng tất cả các sản phẩm tín dụng đối với đối tượng khách hàng là doanh nghiệp

Chỉ tiêu cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp của NHTM được phản ánh qua các nội dung:

+ Dư nợ bình quân theo thời gian

+ Dư nợ bình quân theo thành phần kinh tế

+ Dư nợ bình quân theo mục đích vay vốn

+ Dư nợ bình quân theo phương thức cho vay

+ Dư nợ bình quân theo hình thức bảo đảm

❖ Chỉ tiêu phản ánh kiểm soát rủi ro tín dụng

- Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp: là tỷ lệ phần trăm phản ánh tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp (nợ được phân loại từ nhóm 2 đến nhóm 5) trên tổng dư nợ cho vay của NH hoặc xác định riêng trên tổng dư nợ cho vay DN của Ngân hàng Theo thông lệ Quốc tế, tỷ lệ này được quy định dưới 5% là chấp nhận được

Nợ xấu cho vay DN

= - x100 Tổng dư nợ cho vay DN

- Tốc độ tăng nợ xấu cho vay doanh nghiệp: là tỷ lệ phần trăm phản ánh mức

độ tăng nợ xấu từ cho vay của năm nay so với năm trước

Trang 32

NX 1 – NX 0

= - x100

NX 0

Trong đó: NX1 : Nợ xấu cho vay doanh nghiệp năm nay

NX0: Nợ xấu cho vay doanh nghiệp năm trước

- Tỷ lệ nợ quá hạn: là tỷ lệ phần trăm phản ánh tỷ lệ nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp trên tổng dư nợ cho vay của NH hoặc xác định riêng trên tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng

Nợ quá hạn cho vay DN

= - x100

Tổng dư nợ cho vay DN

- Tốc độ tăng nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp: là tỷ lệ phần trăm phản ánh mức độ tăng nợ quá hạn từ cho vay của năm nay so với năm trước

NQH 1 - NQH 0

= - x 100

NQH 0

Trong đó: NQH1 : Nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp năm nay

NQH0: Nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp năm trước

❖ Chỉ tiêu phản ánh nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay

Chất lượng dịch vụ trong hoạt động cho vay của Ngân hàng được hiểu là việc Ngân hàng cải tiến và đơn giản hóa hồ sơ, thủ tục vay vốn, chất lượng còn thể hiện ở việc NH hoàn thiện quy trình cho vay nhằm rút ngắn nhất thời gian giải quyết cho vay đối với khách hàng

Một trong những tiêu chí phản ánh chất lượng cho vay đó là điều kiện cho vay của Ngân hàng, cụ thể là điều kiện về pháp lý người vay, điều kiện về hồ sơ vay vốn, điều kiện về tài sản bảo đảm nợ vay việc nới lỏng hay thắt chặt các điều kiện cho vay sẽ ảnh hưởng đến mức độ mở rộng hay thu hẹp quy mô cho vay của Ngân hàng

❖ Chỉ tiêu phản ánh tăng trưởng kết quả tài chính

- Thu nhập cho vay doanh nghiệp: là tỷ lệ phần trăm phản ánh doanh nhập từ

Tốc độ tăng nợ xấu cho vay

doanh nghiệp

Tỷ lệ nợ quá hạn

Tốc độ tăng nợ quá hạn cho vay DN

Trang 33

cho vay doanh nghiệp trong tổng nguồn thu của Ngân hàng/Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong tại một thời điểm nhất định

Thu nhập từ cho vay DN

= - x 100 Tổng thu nhập của NH

- Tốc độ tăng thu nhập từ cho vay doanh nghiệp: là tỷ lệ phần trăm phản ánh mức độ tăng thu nhập từ cho vay của năm nay so với năm trước

TN 1 – TN 0

= - x100

TN 0

Trong đó: TN1: Thu nhập cho vay doanh nghiệp năm nay

TN0: Thu nhập cho vay doanh nghiệp năm trước

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay Doanh nghiệp

1.3.4.1.Các nhân tố bên trong

+ Chính sách lãi suất: Ngân hàng có các mức lãi suất cho vay khác nhau, tuỳ theo kỳ hạn, loại tiền vay và loại khách hàng Nếu chính sách lãi suất linh hoạt cho phép cán bộ tín dụng được thay đổi trong giới hạn nhất định, hoặc cho phép khách hàng được lựa chọn mức lãi suất Điều này sẽ làm tăng khả năng tiếp cận với vốn

Thu nhập từ cho vay DN trên

tổng thu nhập của NH

Tốc độ tăng thu nhập từ cho vay doanh nghiệp

Trang 34

ngân hàng của DN

+ Chính sách về thời hạn cho vay và kỳ hạn nợ: Nếu thời hạn cho vay và kỳ hạn nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn đầu tư của dự

án, khả năng trả nợ của DN sẽ làm tăng hiệu quả cho vay đối với cả ngân hàng và

DN, từ đó mở rộng cho vay đối với DN nói chung, DN nói riêng

+ Chính sách quy mô và giới hạn cho vay

Quy trình cho vay vô cùng quan trọng, nó tổng hợp nguyên tắc và quan điểm của ngân hàng trong hoạt động cho vay Nó là tập hợp các khâu theo trình tự nhất định Quy trình này thường chung chung, không cụ thể và áp dụng với mọi đối tượng khách hàng Vì vậy quy trình cho vay phải thực hiện một cách đơn giản,

dễ hiểu để không làm mất quá nhiều thời gian của khách hàng và khách hàng không cảm thấy phiền hà Việc thực hiện nghiêm túc, đúng quy trình cho vay đã quy định sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng thu hồi cả vốn lẫn lãi khi đến hạn thanh toán, tạo tiền đề để vốn lưu chuyển nhanh, đồng thời phát hiện, xử lý kịp thời các sai phạm, ngăn chặn và hạn chế rủi ro

Quy mô vốn của ngân hàng

Quy mô vốn tự có thể hiện sức mạnh của ngân hàng Vốn chủ sở hữu của ngân hàng càng lớn chứng tỏ ngân hàng đó càng mạnh và có thể phát triển hoạt động kinh doanh trên nhiều lĩnh vực mà không bị hạn chế Nếu gia tăng quy mô vốn chủ sở hữu, ngân hàng không những có thể phát triển hoạt động cho vay về quy mô mà còn có thể hạn chế rủi ro liên quan xảy ra, bởi vì vốn chủ sở hữu như một tấm lá chắn an toàn giúp NHTM đứng vững trước các tổn thất như không thu hồi được các khoản cho vay Vì vậy, tăng quy mô vốn điều lệ hiện nay đang là xu thế phát triển của hầu hết các NHTM, nó quyết định khả năng cạnh tranh của các NHTM trong việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính nói chung và đáp ứng nhu cầu vốn vay của các DN nói riêng trong nền kinh tế

Hiện nay, theo quy định của pháp luật Việt Nam, nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng, các ngân hàng chỉ được phép huy động vốn và cho vay vốn không vượt quá 15% vốn tự có của mình, trừ trường hợp đối với những khoản

Trang 35

cho vay từ nguồn uỷ thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân hoặc trường hợp khách hàng là tổ chức tín dụng khác (theo Khoản 1 Điều 18 Quy chế cho vay của

tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo Quy định 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN)

Với vốn tự có lớn, ngân hàng không những mở rộng được hoạt động cho vay mà còn hạn chế được rủi ro vì vốn tự có như tấm lá chắn an toàn giúp ngân hàng đứng vững Vì vậy, tăng quy mô vốn đang là xu thế tất yếu của các ngân hàng

để tăng khả năng cạnh tranh trong việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính nói chung và đáp ứng nhu cầu vay vốn của các DN nói riêng

Chính sách marketing của ngân hàng

Marketing ngân hàng có thể được hiểu như cách tổ chức của ngân hàng sao cho thoả mãn tốt nhất nhu cầu vốn đối với nhóm khách hàng được lựa chọn nhằm tối đa hoá lợi nhuận Marketing ngân hàng tác động rất lớn đến các hoạt động tín dụng, trong đó có hoạt động cho vay Ngân hàng có chính sách marketing tốt được hiểu là nghiên cứu thị trường tốt, chiến lược marketing hợp lý, sẽ thu hút được các

DN đến với ngân hàng Nó tạo nên tác động tích cực đối với hoạt động cho vay Ngược lại, nếu ngân hàng không xây dựng cho mình chiến lược marketing hoặc marketing yếu kém, DN không hiểu biết về ngân hàng sẽ làm nản lòng người đi vay, ảnh hưởng đến mở rộng cho vay Khi đó, marketing sẽ không đáp ứng đầy đủ nhu cầu đa dạng, phong phú của khách hàng về sản phẩm dịch vụ, chất lượng ngân hàng, các DN nói chung, đặc biệt với loại hình DN thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau

sẽ khó tìm cho mình một hình thức cho vay phù hợp, tiện lợi Marketing kém phát triển không những không đáp ứng đầy đủ nhu cầu trực tiếp của khách hàng về cho vay (tức là môi trường vật chất) mà còn không đáp ứng được nhu cầu về tinh thần của khách hàng Các DN vốn đa dạng, linh hoạt, thay đổi theo môi trường kinh tế

xã hội, do vậy marketing không linh hoạt sẽ không thích ứng được với môi trường kinh tế xã hội, ảnh hưởng tới hoạt động cho vay

Thông tin và trang thiết bị công nghệ

Có thể nói thông tin và trang thiết bị công nghệ cũng đóng góp một phần không nhỏ vào quyết định mở rộng cho vay của ngân hàng Thông tin chính là

Trang 36

nguồn nguyên liệu đầu vào giúp cho tiến trình tín dụng được thông suốt Đó chính

là thông tin về khách hàng, về đối thủ cạnh tranh, về môi trường kinh doanh, kinh

tế chính trị xã hội, pháp luật,… Nắm vững thông tin sẽ giảm thiểu rủi ro do thiếu thông tin hoặc tình trạng thông tin không cân xứng ảnh hưởng tới hoạt động cho vay

Yếu tố công nghệ, trang thiết bị ngân hàng ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động cho vay hiện nay Nếu ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại, các giao dịch diễn ra nhanh chóng, chính xác, thuận tiện thì sẽ có nhiều khách hàng đến với ngân hàng Vì vậy, việc mở rộng hoạt động cho vay sẽ tiến hành nhanh chóng và hiệu quả hơn Đồng thời, công nghệ ngân hàng cũng góp phần giúp ngân hàng đa dạng hoá các loại hình dịch vụ, đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, phục vụ tốt cho quá trình mở rộng cho vay

Trình độ của đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng

Đối với ngân hàng, nhân tố con người quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh và hoạt động cho vay của ngân hàng Cán bộ ngân hàng có thể coi là người tiếp xúc với khách hàng, thẩm định cho vay, lập tờ trình, người ra quyết định,… Về mặt tích cực của nhân tố con người, nếu cán bộ ngân hàng có đạo đức nghề nghiệp và trình độ chuyên môn cao sẽ là vô cùng lý tưởng đối với hoạt động cho vay Cán bộ ngân hàng sẽ làm tăng năng suất công việc, nâng cao chất lượng, đẩy nhanh được tốc độ cho vay, đồng thời vẫn có thể đảm bảo được an toàn cho các món vay, tránh rủi ro cho ngân hàng Cán bộ ngân hàng được đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ, có tinh thần trách nhiệm cao thì hoạt động cho vay hầu như luôn tốt đẹp

Tuy nhiên, vẫn tồn tại những nguyên nhân làm cho yếu tố con người có thể ảnh hưởng không tốt tới các khoản cho vay Nguyên nhân có thể kể đến như cán bộ tín dụng vi phạm đạo đức nghề nghiệp: đòi hoa hồng, phần trăm, cố tình cản trở, kéo dài thời gian, làm sai sự thật, báo cáo sai,… ảnh hưởng tới hoạt động cho vay Hoặc cán bộ tín dụng có quan điểm bảo thủ đối với một số ngành nghề, lĩnh vực, loại hình DN, phương thức sản xuất kinh doanh,… Sự đánh giá của cán bộ ngân hàng vẫn còn mang tính cảm tính, thói quen, kinh nghiệm Việc lựa chọn nhân sự

Trang 37

tốt, có đạo đức nghề nghiệp, giỏi về năng lực quản lý cũng như chuyên môn (năng lực phân tích, đánh giá, hiệu quả kinh doanh của dự án, đánh giá giá trị tài sản đảm bảo, giám sát khoản vay,…) sẽ giúp ngân hàng ngăn ngừa được những sai phạm đáng tiếc có thể xảy ra, hạn chế rủi ro tín dụng

1.3.4.2 Các nhân tố bên ngoài

Nhân tố môi trường kinh tế - xã hội

Sự phát triển của nền kinh tế có tác động trực tiếp đến hoạt động tín dụng và nhu cầu tín dụng trong nền kinh tế Nếu môi trường kinh tế ổn định, nền kinh tế đang trên đà phát triển, môi trường kinh doanh thuận lợi, nhu cầu tiêu dùng của dân cư tăng,… sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh ngiệp trong hoạt động kinh doanh, đạt lợi nhuận cao, mở rộng sản xuất làm cho nhu cầu tiêu dùng tăng lên Đồng thời, nền kinh tế phát triển, thu nhập tăng cao, tiết kiệm tăng, nguồn cung ứng vốn cho thị trường cũng sẽ tăng Hai yếu tố này là điều kiện thuận lợi để mở rộng cho vay của ngân hàng thương mại Ngược lại, nếu nền kinh tế đang trong giai đoạn kém phát triển, lạm phát, đầu tư không mang lại hiệu quả, các hoạt động sản xuất bị thu hẹp, nhu cầu đầu tư giảm, các nguồn vốn cho đầu tư cũng bị thu hẹp thì ngân hàng cũng không thể mở rộng hoạt động cho vay được

Một yếu tố không thể không đề cập đến là vấn đề hội nhập kinh tế khu vực

và thế giới Từ khi thực hiện cải cách kinh tế, Việt Nam đã lần lượt gia nhập vào các tổ chức kinh tế như ASEAN, APEC,… gần đây nhất là WTO Việc hội nhập kinh tế khu vực và xu hướng toàn cầu hoá không còn là vấn đề quá khứ hay trên sách báo nữa Thực tế, xu hướng toàn cầu hoá ảnh hưởng lớn tới nền kinh tế thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng Nó mở ra cơ hội tốt cho các ngân hàng, các ngân hàng có thể mở rộng cho vay cả bằng nội tệ và ngoại tệ đối với cả DN trong nước và DN nước ngoài Tuy nhiên, cả DN và NHTM đều phải đối mặt với thách thức lớn đó là sự cạnh tranh vô cùng khốc liệt khi có sự tham gia của đối tác bên ngoài Chính vì vậy, mở rộng cho vay có hiệu quả của ngân hàng đối với loại hình

DN này cũng là một giải pháp tạo nên mối liên kết trong kinh doanh giữa các đơn

vị kinh tế trong nước trước bối cảnh thị trường bị cạnh tranh khốc liệt

Các nhân tố từ phía Doanh nghiệp

Trang 38

Thứ nhất, tình hình tài chính của DN Tình hình tài chính của DN là cơ sở quyết định việc ngân hàng có thể cho vay được hay không Điều đó được thể hiện

ở khối lượng vốn tự có và tỷ lệ vốn tự có trên tổng nguồn vốn Điều kiện tín dụng quyết định tối thiểu tỷ lệ vốn tự có trên tổng nguồn vốn để xác định mức cho vay Năng lực tài chính của DN còn phụ thuộc vào khả năng thanh toán Tuỳ vào tình hình tài chính của DN tốt hay xấu để ngân hàng đưa ra hạn mức cho vay khác nhau vừa đáp ứng được nhu cầu của DN vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng Ngân hàng nào cũng có nhu cầu mở rộng cho vay nhưng để đảm bảo mục tiêu an toàn và sinh lời thì ngân hàng phải xem xét tình hình tài chính của DN để quyết định có nên mở rộng cho vay hay không

Thứ hai, việc sử dụng vốn vay của DN Ngân hàng chỉ cho vay khi khách hàng xây dựng được một phương án sử dụng vốn khả thi Khách hàng sử dụng số tiền vay đúng mục đích xin vay thì hồ sơ xin vay mới có hiệu lực thực tiễn Nếu khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, mang lại lợi nhuận thì sẽ đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng Tuy nhiên, trong trường hợp kinh doanh không hiệu quả thì sẽ mang lại rủi ro cho ngân hàng Vì vậy ngân hàng cần phải kiểm soát tiền vay của khách hàng sao cho sử dụng đúng mục đích và hiệu quả

Thứ ba, hệ thống quản lý, thủ tục giấy tờ, cách thức lập hồ sơ, hệ thống báo cáo tài chính, hệ thống hạch toán kế toán, quá trình kiểm tra kiểm soát trong DN cũng có những tác động làm cản trở quá trình vay vốn Như đã đề cập trong phần đặc điểm của các DN, quản lý các DN này thường đơn giản, thuận lợi song cũng có mặt hạn chế, đó là quản lý thường không phân cấp rõ ràng nên khi xảy ra vấn đề gì thì khó xác định quyền hạn, trách nhiệm Thủ tục giấy tờ sơ sài, thường không coi trọng Ngân hàng thường không hài lòng mỗi khi đọc hồ sơ xin vay của DN Tình trạng báo cáo tài chính như báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối kế toán,… sai hoặc thiếu sót khá phổ biến Bên cạnh đó, hệ thống sổ sách kế toán còn không minh bạch, không tuân theo các quy định chung về kế toán

DN Tất cả đã tác động không nhỏ đến việc mở rộng cho vay đối với DN của các ngân hàng

Thứ tư, hệ thống thông tin trong DN Hệ thống thông tin trong các DN

Trang 39

thường đơn giản, quy mô nhỏ, dễ quản lý trực tiếp Nó vừa có ưu điểm vừa có nhược điểm Hệ thống thông tin đơn giản, thường dễ quản lý và trong chừng mực nào đó, DN có thể dễ dàng cung cấp thông tin cho ngân hàng Tuy nhiên, hệ thống thông tin của các DN thường vấp phải những nhược điểm như số lượng thông tin

ít, không đa dạng, không phù hợp với yêu cầu của ngân hàng, việc lưu trữ, xử lý thông tin thường bị coi nhẹ DN không có nhiều thông tin về ngân hàng và ngược lại khi cần để cho ngân hàng biết về DN thì lại không có khả năng cung cấp đầy

đủ Thông tin không cân xứng chính là yếu tố nan giải tạo nên khoảng cách giữa hai chủ thể trong hoạt động cho vay đó là NHTM và DN

Thứ năm, trình độ khoa học công nghệ ở các DN vẫn còn thường cũ, lạc hậu Các DN thường có công nghệ, dây truyền máy móc lạc hậu khoảng 2 – 3 thế

hệ Điều đó ảnh hưởng tới khả năng cạnh tranh, ảnh hưởng tới thu nhập của DN, do

đó ảnh hưởng tới khả năng trả nợ cho ngân hàng Mặt khác, công nghệ lạc hậu cũng gây khó khăn cho ngân hàng trong việc định giá tài sản khi tiến hành cho vay

Thứ sáu, trình độ và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ công nhân viên Đây là một trong những điểm yếu của các DN vì phần lớn lực lượng lao động, cán bộ trong các DN này là lao động không chuyên, trình độ chuyên môn thấp, thiếu kinh nghiệm; lao động lại phức tạp, đa dạng, thường không qua đào tạo bài bản Đặc biệt trong lĩnh vực tài chính kế toán, số lao động có trình độ đại học, cao đẳng không nhiều, họ thường ít hiểu biết về hoạt động cho vay lẫn hoạt động tín dụng của ngân hàng Việc định giá tài sản, lập hồ sơ xin vay, lập các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả kinh doanh,… thường bị ngân hàng đánh giá là yếu kém hay không hợp lệ Năng lực người quản lý, giám đốc cũng còn hạn chế, thậm chí tồn tại những tư duy lạc hậu như xin cho, trông chờ, ỷ lại, kém năng động, thụ động, không chủ động tìm hiểu ngân hàng Thêm vào đó, DN thường xảy ra vấn đề rủi ro

do đạo đức nghề nghiệp của con người, người vay lợi dụng vị trí kiếm trác, sử dụng khoản tiền vay vào mục đích khác, cố tình giấu giếm, cố tình nộp báo cáo tài chính sai, lôi kéo người khác kể cả cán bộ ngân hàng,… Việc kiểm soát của DN thường không chặt chẽ vì thiếu tính chuyên nghiệp Chính vì vậy, con người là một nhân tố ảnh hưởng đáng kể tới việc mở rộng cho vay của NHTM đối với các DN

Trang 40

Ngoài ra, uy tín của DN cũng có ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của DN Những DN tạo uy tín cao trên thị trường thì sẽ có cơ hội được hưởng nhiều chính sách ưu đãi của ngân hàng về nguồn vốn vay, thời hạn vay, lãi suất,… làm giảm bớt chi phí vay vốn của DN

Nhân tố cạnh tranh giữa các ngân hàng

Trong phạm vi quốc gia, đối thủ cạnh tranh của các ngân hàng chính là các ngân hàng khác, ngoài ra còn có các định chế tài chính phi ngân hàng như công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng nhân dân, công ty tài chính Trong điều kiện hội nhập, có nhiều ngân hàng quốc tế vào đầu tư và ngược lại các ngân hàng thương mại mở rộng phạm vi kinh doanh ra thị trường quốc tế Số lượng các đối thủ cạnh tranh càng nhiều thì mức độ cạnh tranh càng cao Do đó, để đứng vững và giành phần thắng trong cạnh tranh, đòi hỏi mỗi ngân hàng không ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh của mình, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, nghiên cứu điểm mạnh, điểm yếu, lợi thế cạnh tranh của đối thủ đế có chiến lược kinh doanh hợp lý

Do đó:

Tác nhân đầu tiên là từ phía NHTM mới tham gia thị trường Các NHTM mới tham gia thị trường với những lợi thế quan trọng như: Mở ra những tiềm năng mới; Có động cơ và ước vọng giành được thị phần; Đã tham khảo kinh nghiệm từ những NHTM đang hoạt động; Có được những thống kê đầy đủ và dự báo về thị trường… Như vậy, bất kể thực lực của NHTM mới là thế nào, thì các NHTM hiện tại đã thấy một mối đe dọa về khả năng thị phần bị chia sẻ; ngoài ra, các NHTM mới có những kế sách và sức mạnh mà các NHTM hiện tại chưa thể có thông tin và chiến lược ứng phó

Tác nhân thứ hai là các đối thủ NHTM hiện tại Đây là những mối lo thường trực của các NHTM trong KD Đối thủ cạnh tranh ảnh hưởng đến chiến lược hoạt động KD của NHTM trong tương lai Ngoài ra, sự có mặt của các đối thủ cạnh tranh thúc đẩy ngân hàng phải thường xuyên quan tâm đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng các DV cung ứng để chiến thắng trong cạnh tranh

Tác nhân thứ ba là sức ép từ phía KH Một trong những đặc điểm quan trọng của ngành NH là tất cả các cá nhân, tổ chức kinh doanh sản xuất hay tiêu dùng,

Ngày đăng: 30/01/2019, 15:30

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w