Luận văn “PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG”

Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC CHƯƠNG GIỚI THIỆU .1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm 2.1.1.2 Phân loại tín dụng 2.1.1.3 Chức tín dụng 2.1.1.4 Vai trò tín dụng 2.1.1.5 Ý nghĩa tín dụng .5 2.1.2 Nguồn vốn hoạt dộng ngân hàng 2.1.2.1 Khái niệm 2.1.2.2 Giới thiệu loại nguồn vốn ngân hàng 2.1.3 Các tiêu đánh giá kết hoạt động ngân hàng 2.1.3.1 Hệ số thu nợ 2.1.3.2 Các tiêu phân tích nghiệp vụ cho vay 2.1.3.3 Các tiêu phân tích nguồn vốn 10 2.3.1.4 Lãi suất bình quân đầu vào 10 2.3.1.5 Hệ số doanh lợi 10 2.3.1.6 Hệ số ROA 10 GVHD: Võ Thị Lang Trang SVTH: Hồ Duy Mỹ Luận văn tốt nghiệp 2.3.1.7 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro 10 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 11 2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 11 CHƯƠNG KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN CHI NHÁNH TỈNH SĨC TRĂNG 13 3.1 TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG NĂM 2008 13 3.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Sóc Trăng 13 3.1.2 Hoạt đồng tín dụng ngân hàng năm 2008 14 3.2 KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 15 3.2.1 Lịch sử hình thành 15 3.2.2 Quá trình phát triển 16 3.2.3 Định hướng tương lai 17 3.2.4 Cơ cấu tổ chức điều hành 17 3.2.4.1 Sơ đồ tổ chức 17 3.2.4.2 Chức nhiệm vụ phận 19 3.3 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2006, 2007 VÀ 2008 22 3.4 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG NĂM 2009 24 3.4.1 Mục tiêu tổng quát 24 3.4.2 Mục tiêu cụ thể 25 CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG SỬ DỤNG VỐN CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH TỈNH SĨC TRĂNG 26 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN 26 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn 26 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn 28 4.1.3 Phân tích chi phí ngân hàng 32 GVHD: Võ Thị Lang Trang SVTH: Hồ Duy Mỹ Luận văn tốt nghiệp 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN 33 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 33 4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn 33 4.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay theo đối tượng 37 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 40 4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn 40 4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo đối tượng 44 4.2.2.3 Hệ số thu nợ 47 4.2.3 Phân tích doanh số dư nợ 47 4.2.3.1 Phân tích doanh số dư nợ theo thời hạn 48 4.2.3.2 Phân tích dư nợ theo đối tượng 50 4.2.4 Phân tích nợ xấu theo thời hạn 53 4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH 56 4.3.1 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn 56 4.3.2 Tổng dư nợ vốn huy động 56 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng 57 4.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng 58 4.3.5 Hệ số doanh lợi 59 4.3.6 Hệ số ROA 60 CHƯƠNG BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 61 5.1 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2008 61 5.1.1 Những mặt làm 61 5.1.2 Những mặt hạn chế 62 5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN 63 5.2.1 Về công tác huy động vốn 63 5.2.2 Về cơng tác tín dụng 63 5.2.3 Về cơng tác tài 64 5.2.4 Về chất lượng tín dụng 64 GVHD: Võ Thị Lang Trang SVTH: Hồ Duy Mỹ Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 65 6.1 KẾT LUẬN 65 6.2 KIẾN NGHỊ 66 6.2.1 Đối với Ngân hàng 66 6.2.2 Đối với địa phương 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 GVHD: Võ Thị Lang Trang 10 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC BIỂU BẢNG BẢNG 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 22 BẢNG 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 26 BẢNG 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG 29 BẢNG 4: CHI PHÍ LÃI SUẤT BÌNH QN 32 BẢNG 5: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG 34 BẢNG 6: DOANH SỐ CHO VAY THEO ĐỐI TƯỢNG CỦA NGÂN HÀNG 37 BẢNG 7: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG 41 BẢNG 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG CỦA NGÂN HÀNG 44 BẢNG 9: HỆ SỐ THU NỢ 47 BẢNG 10: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG 48 BẢNG 11: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG CỦA NGÂN HÀNG 51 BẢNG 12: NỢ XẤU THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG 54 BẢNG 13: TỔNG DƯ NỢ TRÊN TỎNG NGUỒN VỐN 56 BẢNG 14: TỔNG DƯ NỢ TRÊN VỐN HUY ĐỘNG 57 BẢNG 15: VỊNG QUAY VỐN TÍN DỤNG 58 BẢNG 16: NỢ XẤU TRÊN TỔNG DƯ NỢ 59 BẢNG 17: HỆ SỐ DOANH LỢI 59 BẢNG 18: HỆ SỐ ROA 60 GVHD: Võ Thị Lang Trang 11 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC HÌNH HÌNH 1: SƠ ĐỒ BỘ MÁY QUẢN LÝ CỦA NGÂN HÀNG 18 HÌNH 2: SƠ ĐỒ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH 19 HÌNH 3: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 23 HÌNH 4: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 27 HÌNH 5: SỰ TĂNG TRƯỞNG CỦA VỐN HUY ĐỘNG 30 HÌNH 6: SỰ TĂNG TRƯỞNG CỦA DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN 35 HÌNH 7: TỶ TRỌNG DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN 35 HÌNH 8: SỰ TĂNG TRƯỞNG CỦA DOANH SỐ CHO VAY THEO ĐỐI TƯỢNG 38 HÌNH 9: TỶ TRỌNG CỦA ĐỐI TƯỢNG CHO VAY 38 HÌNH 10: SỰ TĂNG TRƯỞNG CỦA DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN 42 HÌNH 11: TỶ TRỌNG CỦA CÁC KHOẢN THU NỢ THEO THỜI HẠN 42 HÌNH 12: SỰ TĂNG TRƯỞNG DOANH SỐ THU NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG 45 HÌNH 13: TỶ TRỌNG DOANH SỐ THU NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG 45 HÌNH 14: SỰ TĂNG TRƯỞNG CỦA DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THỜI HẠN 49 HÌNH 15: TỶ TRỌNG DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THỜI HẠN 49 HÌNH 16: SỰ TĂNG TRƯỞNG DƯ NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG 52 HÌNH 17: TỶ TRỌNG TỪNG KHOẢN MỤC DƯ NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG 52 HÌNH 18: SỰ TĂNG TRƯỞNG NỢ XẤU THEO THỜI HẠN 54 GVHD: Võ Thị Lang Trang 12 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang Trang 13 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng Nhà Nước NHNo&PTNT (AGRIBANK): Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM: Ngân hàng thương mại UBND: Ủy ban nhân dân GVHD: Võ Thị Lang Trang 14 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Cuộc khủng hoảng kinh tế tài bùng phát Mỹ lan rộng toàn cầu kéo theo sụp đổ đồng loạt nhiều định chế tài khổng lồ Nguyên nhân địa chấn tài bắt nguồn từ khủng hoảng tín dụng nhà đất Mỹ Việt Nam hội nhập phát triển kinh tế giới nên tránh khỏi bão tài Nền kinh tế Việt Nam khơng phải đối mặt với diễn biến khó lường kinh tế giới, mà phải đối mặt với nhiều khó khăn nội tại: Lạm phát tăng mạnh, thâm hụt cán cân thương mại đạt mức kỷ lục (hơn 14% GDP), thị trường chứng khoán liên tục sụt giảm Trước tình hình phức tạp kinh tế giới nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có phản ứng kịp thời, sử dụng đồng liệt điều hành sách tiền tệ thắt chặt nhằm kiềm chế lạm phát có hiệu ổn định kinh tế vĩ mơ Các cơng cụ sách tiền tệ điều hành linh hoạt để hút tiền từ lưu thông đảm bảo tính khoản cho kinh tế thị trường, điều hành linh hoạt tỷ giá theo tín hiệu thị trường, tăng cường công tác tra, giám sát hoạt động thị trường ngoại hối tổ chức tín dụng, hạn chế tăng trưởng tín dụng nóng Đồng thời Ngân hàng Nhà nước đạo Ngân hàng Thương mại điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, cấu tín dụng phù hợp với chủ trương, sách phát triển kinh tế Đảng Nhà nước, ngành đơi với kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng: ưu tiên vốn cho lĩnh vực sản xuất, xuất khẩu, nhập mặt hàng thiết yếu, dự án đầu tư có hiệu quả… Đảm bảo đáp ứng hiệu nhu cầu vốn phục vụ mục tiêu tăng trưởng hợp lý, ngăn chận suy giảm kinh tế Trước thực tế dẫn đến nhiều khó khăn cho hoạt động Ngân hàng Thương mại kể Ngân hàng Thương mại Nhà nước, đòi hỏi Ngân hàng phải có kế hoạch phát triển toàn diện cụ thể, đặc biệt lĩnh vực huy động sử dụng vốn Nhằm hiểu rõ thuận lợi khó khăn vấn đề huy động sử dụng vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển GVHD: Võ Thị Lang Trang 15 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp Nơng thơn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng, tơi chọn đề tài “PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN CHI NHÁNH TỈNH SĨC TRĂNG” để làm rõ vấn đề nêu 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đánh giá tình hình huy động sử dụng vốn vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng, qua đề số biện pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn, khả cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Đánh giá tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm 2006, 2007, 2008  Đánh giá tiêu kết hoạt động kinh doanh hiệu sử dụng nguồn vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm 2006, 2007, 2008  Đưa số biện pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng nguồn vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm 2006, 2007, 2008 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Phạm vi nghiên cứu đề tài giới hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng 1.3.2 Thời gian Đề tài nghiên cứu số liệu năm 2006, 2007, 2008 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng Thời gian thực đề tài: từ ngày 2/2/2009 đến ngày 24/2/2009 1.3.3 Đối tượng Đề tài tập trung nghiên cứu số tiêu sau  Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu  Các tiêu đánh giá kết hoạt động kinh doanh hiệu sử dụng vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng GVHD: Võ Thị Lang Trang 16 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp mức rủi ro khác Ngân hàng nên theo dõi thường xuyên cho số nợ xấu tổng dư nợ không vượt qua mức tiêu kế hoạch đề GVHD: Võ Thị Lang Trang 73 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp 4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH 4.3.1 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn Đây số tính toán khả sử dụng vốn cho vay tổng nguồn vốn Chỉ số cho thấy trung bình đồng vốn Ngân hàng cho vay đồng Chỉ số cao chứng tỏ khả cho vay Ngân hàng tốt, cao tiềm ẩn rủi ro khả toán Nếu số thấp chứng tỏ Ngân hàng sử dụng vốn khơng hiệu quả, nhiều khoản tồn động khơng sinh lãi Ngồi số xác định quy mơ Ngân hàng Ta xem xét bảng số liệu sau: BẢNG 13: TỔNG DƯ NỢ TRÊN TỎNG NGUỒN VỐN Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ Tổng nguồn vốn Tổng dư nợ/ Tổng nguồn vốn (Lần) 2006 2007 2008 3.090.980 4.513.119 4.092.810 3.165.667 4.597.330 4.303.446 0,98 0,98 0,95 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh) Qua bảng số liệu ta thấy ngân hàng khai thác triệt để nguồn vốn Năm 2006 2007, số 0,98, tức 100 đồng vốn ngân hàng sử dụng 98 đồng đẻ cho vay Năm 2008, số 0,95, có giảm so với năm trước, diều khơng có nghĩa ngân hàng chưa khai thác triệt đẻ nguồn vốn Tóm lại, tiêu ngân hàng qua năm cao, ta thấy khả cho vay Ngân hàng tốt, Ngân hàng sử dụng gần toàn tiền vốn vay, thành công Ngân hàng công tác sử dụng vốn, nổ lực lớn Ngân hàng trình cân đối nguồn vốn sử dụng vốn 4.3.2 Tổng dư nợ vốn huy động Chỉ số thể hiệu việc sử dụng vốn huy động Ngân hàng để đầu tư vào doanh số dư nợ Ta xem xét bảng số liệu sau: GVHD: Võ Thị Lang Trang 74 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp BẢNG 14: TỔNG DƯ NỢ TRÊN VỐN HUY ĐỘNG Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Tổng dư nợ 3.090.980 4.513.119 4.092.810 Vốn huy động 1.486.938 1.852.139 2.004.439 Tổng dư nợ/ Vốn huy động (lần) 2,08 2,44 2,04 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh) Qua bảng số liệu ta thấy ngân hàng huy động sử dụng vốn tốt, số khơng ổn định có xu hướng giảm dần, số gần tốt Cụ thể Năm 2006, số 2,08, tức 208 đồng cho vay có tham gia 100 đồng vốn huy động Năm 2007, số 2,44, tức 244 đồng cho vay có 100 đồng vốn huy động Chỉ tiêu cao năm trước nhu cầu vốn khách hàng tăng mạnh làm cho dư nợ vượt kế hoạch, vốn huy động tăng không kịp nên làm cho số cao Năm 2008, số 2,04, tức 204 đồng cho vay có 100 đồng vốn huy động Chỉ số thấp năm trước Ngân hàng chủ động việc sử dụng vốn Ngân hàng Tóm lại, số qua năm có phần giảm, điều cho thấy Ngân hàng thực tốt công tác huy động vốn sử dụng vốn sử dụng vốn điều chuyển không hiệu vốn huy động chi phí cao Ngân hàng cần mở rộng nhiều hình thức huy động vốn để thu hút mạnh nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, đầu tư tín dụng đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng mang lại lợi nhuận gia tăng tính tự chủ Ngân hàng hoạt động kinh doanh, giảm bớt phụ thuộc từ nguồn vốn điều chuyển Ngân hàng cấp 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ quay vòng đồng vốn tín dụng từ biết thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm Ta xem xét bảng số liệu sau: GVHD: Võ Thị Lang Trang 75 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp BẢNG 15: VÒNG QUAY VỐN TÍN DỤNG Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Doanh số thu nợ 5.264.356 8.404.202 14.978.760 Dư nợ bình qn 2.832.276 3.802.050 4.302.964,4 Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 1,86 2,21 3,48 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh) Qua bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng diễn tốt Năm 2006, đạt 1,86 vòng Sang năm 2007, đồng vốn ngân hàng quay nhanh năm trước, đạt 2,21 vòng Nguyên nhân tốc độ tăng doanh số thu nợ nhanh so với dư nợ bình quân, điều bắt nguồn từ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh số cho vay doanh số thu nợ Đến năm 2008, vòng quay vốn ngân hàng tiếp tục tăng nhanh so với kỳ, đạt 3,48 vòng Tóm lại, số tăng qua ba năm cho thấy công tác thu hồi vốn năm sau cao năm trước khả sinh lời vốn Ngân hàng tăng Vòng quay vốn Ngân hàng lớn cho thấy vốn Ngân hàng sử dụng có hiệu quả, có khả sinh lời Ngân hàng khơng bị rơi vào tình trạng ứ động vốn Trong định hướng tới, Ngân hàng cần quan tâm thu nợ đáo hạn mà khách hàng khơng có nhu cầu vay tiếp, giúp gia tăng doanh số thu nợ, đẩy nhanh tốc độ quay vòng vốn tín dụng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng 4.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng Đây số quan trọng đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Những Ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng Ngân hàng cao Ta theo dõi số ngân hàng bảng số liệu sau: GVHD: Võ Thị Lang Trang 76 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp BẢNG 16: NỢ XẤU TRÊN TỔNG DƯ NỢ Đon vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Nợ xấu Tổng dư nợ Nợ xấu/ Tổng dư nợ (%) 2006 2007 2008 65.742 301.760 261.569 3.090.980 4.513.119 4.092.810 2,13 6,69 6,39 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh) Qua bảng số liệu ta thấy hệ số có xu hướng tăng Năm 2006, hệ số 2,13 Sang năm 2007, hệ số 6,69 Đến năm 2008, hệ số 6,39 Tuy hệ số rủi ro tín dụng ngân hàng vượt mức 5% theo qui định ngân hàng nhà nước, chưa vượt mức 7% theo kế hoach ngân hàng, nên nói Ngân hàng kiểm sốt hoạt động Trong thời gian tới Ngân hàng cần phải giải nợ xấu, hạ hệ số rủi ro tín dụng xuống mức 5% theo qui định nhằm đảm bảo tính an tồn góp phần làm tăng lợi nhuận Ngân hàng 4.3.5 Hệ số doanh lợi Tỷ số phản ánh mối quan hệ lợi nhuân ròng doanh thu nhằm cho biết đồng doanh thu tạo đồng lợi nhuận Ta xem xét bảng số liệu sau BẢNG 17: HỆ SỐ DOANH LỢI Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Lợi nhuận ròng 48.076 60.485 57.361 Doanh thu 461.264 499.066 899.118 Hệ số doanh lợi (%) 10,42 12,12 6,38 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh) Qua bảng số liệu ta thấy hệ số doanh lợi Ngân hàng có tăng giảm hàng năm, nhìn chung giảm Năm 2006, hệ số 10,42%, tức 100 đồng thu nhập ngân hàng có 10,42 đồng lợi nhuận Sang năm 2007, hệ số tăng so với năm trước, đạt 12,12%, tức 100 đồng doanh thu mang cho Ngân hàng 12,12 đồng lợi nhuận Đến năm 2008, hệ số giảm đột GVHD: Võ Thị Lang Trang 77 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp ngột, giảm xuống 6,38%, tức 100 đồng doanh thu mang cho Ngân hàng 6,38 đồng Trong năm 2008, ảnh hưởng sách thắt chặt tiền tệ vào đầu năm sách nới lỏng tiền tệ vào cuối năm Ngân hàng nhà nước nên Ngân hàng chịu rủi ro lãi suất, ảnh hưởng đến hoạt động Mặc dù vậy, năm 2008, Ngân hàng hoạt động có hiệu quả, lợi nhuận ròng so với năm 2006 tăng 4.3.6 Hệ số ROA Tỷ số lợi nhuận ròng tổng tài sản (ROA) đo lường khả sinh lợi đồng tái sản Ngân hàng Ta xem xét hệ số ROA Ngân hàng qua năm thể qua bảng số liệu sau BẢNG 18: HỆ SỐ ROA Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Lợi nhuận ròng Tổng tài sản ROA (%) 2006 2007 2008 48.076 60.485 57.361 3.165.667 4.597.330 4.303.446 1,52 1,32 1,33 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh) Qua bảng số liệu ta thấy hiệu suất sử dụng tài sản ngân hàng qua năm biến động không Năm 2006, hệ số 1,52%, tức 100 đồng tài sản mang cho Ngân hàng 1,52 đồng lợi nhuận Sang năm 2007, hệ số 1,32%, tức 100 đồng tài sản mang cho Ngân hàng 1,32 đồng lợi nhuận, rõ rang hệ số giảm so với năm 2006 lợi nhuận năm 2007 tăng so với năm 2006 Đến năm 2008, hệ số cao năm 2007 không nhiều, 1,33%, tức 100 đồng tài sản mang cho Ngân hàng 1,33 đồng lợi nhuận Tuy hiệu sử dụng tài sản Ngân hàng khơng cao, trước tình hình kinh tế suy thối hợp lý Ngân hàng cần có sách tiết kiệm, giảm chi phí, mở rộng hoạt động tín dụng góp phần làm tăng lợi nhuận, qua làm cho hệ số ngày cao GVHD: Võ Thị Lang Trang 78 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 5.1 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2008 5.1.1 Những mặt làm Thực nghiêm văn đạo điều hành kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT VIỆT NAM qui định; Bám sát mục tiêu, định hướng kinh doanh NHNo&PTNT VIỆT NAM; Nghiêm túc thực đạo Tổng Giám Đốc điều hành lãi suất huy động vốn cho vay Các chi nhánh, phòng giao dịch phụ thuộc bám sát tiêu kế hoạch giao đạo NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng để điều hành kế hoạch kinh doanh theo định hướng NHNo&PTNT VIỆT NAM Cân đối nguồn vốn để phân phối tạm ứng kịp thời cho chi nhánh, phòng giao dịch có nhu cầu giải ngân cho đối tượng nông nghiệp, nông thôn Chi nhánh có nguồn vốn huy động nội tệ tăng so với đầu năm vượt so với kế hoạch giao như: Vĩnh Châu, Mỹ Xuyên, Long Phú, Ngã Năm, Thạnh Trị, Thạnh Phú, Cù Lao Dung Ba Xun; Các chi nhánh lại có nguồn vốn huy động chưa đạt so với kế hoạch giao có tăng so với đầu năm Thực chủ trương nâng cao chất lượng tín dụng, cho vay có chọn lọc, tập trung vốn cho vay hộ nông dân, doanh nghiệp vừa nhỏ, đơn vị thu mua lương thực nông sản xuất khẩu, đợn vị chế biến nông, lâm, thủy hải sản xuất để tiêu dùng xuất Ban lãnh đạo NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng tăng cường cơng tác đạo kịp thời chi nhánh, phòng giao dịch phụ thuộc việc thực tiêu kế hoạch kinh doanh giao Tình hình thực tiêu hạn mức dư nợ chi nhánh, phòng giao dịch phụ thuộc chi nhánh, phòng giao dịch phụ thuộc quan tâm GVHD: Võ Thị Lang Trang 79 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp Mặc dù từ đầu năm 2008 tình hình kinh tế có nhiều yếu tố khơng thuận lợi, lạm phát giá tiêu dùng tăng cao nguồn vốn huy động nội tệ đến cuối năm tăng so với đầu năm vượt so với kế hoạch giao Sự đoàn kết tốt nội từ NHNo&PTNT tỉnh đến chi nhánh, phòng giao dịch phụ thuộc đá tạo nên sức mạnh, vượt qua khó khăn thách thức nỗ lực đạt tiêu NHNo&PTNT VIỆT NAM giao Mặc dù năm 2008 có khó khăn kinh tế nêu làm ảnh hưởng không nhỏ đến nguồn thu chi nhánh Tuy nhiên, đến cuối năm 2008, chi nhánh phấn đấu đạt hệ số lương theo qui định đảm bảo đời sống cho cán công nhân viên để yên tâm công tác Công tác tuyên truyền, quảng bá thương hiệu, khuyến mãi, chất lượng phục vụ khách hàng ban lãnh đạo NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng quan tâm, trọng 5.1.2 Những mặt hạn chế Tình hình kinh tế tiếp tục nhiều yếu tố khơng thuận lợi, tình hình cạnh tranh tố chức tín dụng ngày gay gắt, tỷ giá VND/USD tăng cao làm cho nguồn vốn huy động ngoại tệ không đạt so với kế hoạch giao mà giảm so với đầu năm 2008 Toàn tỉnh giảm so với đầu năm 223.731 USD, tỷ lệ giảm 5,03% đạt 86,04% kế hoạch NHNo&PTNT VIỆT NAM giao Tình hình chất lượng tín dụng chậm thiện, cơng tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tiến triển chậm, nợ xấu chiếm 5,19%/tổng dư nợ, giảm so với đầu năm 1,49% Có 11/14 chi nhánh có nợ xấu cao kế hoạch giao Cụ thể sau: TP Sóc Trăng 2,61% (kế hoạch giao 1%), Thuận Hòa 3,81% (KH 3%), Thạnh Phú 52,05% (KH 5%), Mỹ Xuyên 6,98% (KH 3%), Mỹ Tú 9,07% (KH 5%), Vĩnh Châu 23,65% (KH 5%), Ngã Năm 3,49% (KH 3%), PGD Khánh Hưng 10,07% (KH 1%), Trần Đề 15,89% (KH 5%), Ba Xuyên 2,89% (KH 1%), Cù Lao Dung 12,19% (KH 5%) Tình hình kinh tế nước diễn biến phức tạp, giá hàng hóa nơng thủy sản sụt giảm mạnh, khó tiêu thụ lam ảnh hưởng nguồn thu chi nhánh, phòng giao dịch phụ thuộc khơng đạt kế hoạch Có đơn vị khơng có GVHD: Võ Thị Lang Trang 80 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp hệ số lương Thạnh Phú Trần Đề; Có đơn vị không đạt hệ số như: Vĩnh Châu (0,92), Kế Sách (0,63), Long Phú (0,46), Cù Lao Dung (0,07) 5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN 5.2.1 Về công tác huy động vốn Ngân hàng cần mở rộng, đa dạng hóa hình thức huy động vốn với nhiều kỳ hạn, lãi suất phù hợp, áp dụng lãi suất bậc thang, rút vốn linh hoạt, trọng nguồn vốn tiền gửi có kỳ hạn mang tính ổn định vững chắc; từ tạo chủ động hoạt động kinh doanh tăng nhanh nguồn vốn huy động Ngân hàng Ngân hàng cần nhanh chóng nghiên cứu triển khai sản phẩm huy động vốn tạo khác biệt để thu hút khách hàng Ngân hàng nên xếp đội ngũ cán công nhân viên có khả giao tiếp tốt, có trình độ chun mơn Một mặt, huy động nhiều vốn, mặt tạo cảm giác thoả mái, hài lòng ấn tượng Ngân hàng chun nghiệp lòng khách hàng khơng lần gửi tiền mà cho lần gửi tiền sau Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác tuyên truyền, chủ động tìm kiếm khách hàng thực sách khách hàng cải tiến nâng cao hiệu cơng tác tốn giảm chi phí mở tài khoản để qua Ngân hàng có thêm nguồn vốn yêu cầu dự trữ để trì tài khoản Xây dựng Ngân hàng khang trang nhằm tạo lòng tin nơi khách hàng cách đầu tư sở vật chất, trang thiết bị đại, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng việc lại, gửi rút tiền; yếu tố đập vào mắt khách hàng, họ biết phần ngân hàng mình: có vốn lớn, mức độ an toàn cao yên tâm gửi tiền vào 5.2.2 Về cơng tác tín dụng Ngân hàng cần tiếp tục quan tâm đầu tư cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn: ý đầu tư hộ sản xuất, doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp thu mua, chế biến xuất hàng nông thủy sản, chế biến cá tra, cá basa có đầy đủ điều kiện vay vốn, có tiềm lực tài thực sự, có phương án sản xuất kinh doanh hiệu Không để hộ nông dân, đặc biệt cấy lúa đủ điều kiện vay vốn mà không vay vốn Ngân hàng GVHD: Võ Thị Lang Trang 81 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp Các chi nhánh, phòng giao dịch phụ thuộc phải chủ động cân đối nguồn vốn đầu tư, tiếp tục tái cấu dư nợ nhằm đáp ứng cách có hiệu nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, cải thiện chất lượng tín dụng đạt hiệu cao Thường xun có sách gửi cán tín dụng đào tạo huấn luyện để nâng cao thêm trình độ thẩm định cho họ nhằm hạn chế đến mức tối đa sai phạm cán tín dụng hoạt động phân tích đánh giá khách hàng Đặc biệt thẩm định tư cách khách hàng Vì điều có ảnh hưởng lớn đến thiện chí hồn trả tiền vay khách hàng 5.2.3 Về công tác tài Tập trung thu hồi nguồn: lãi dự thu, lãi tồn động, lãi đến hạn, khoản thi hành án, đặc biệt nợ xử lý rủi ro Khai thác triệt để nguồn thu tín dụng, phối hợp chặt chẽ chuyển tiền hệ thống, triển khai dịch vụ tổng hợp hợp tác với đối tác để hỗ trợ mở rộng qui mô hoạt động, gia tăng nguồn thu Đồng thời triệt để thực hành tiết kiệm, chống lãng phí hoạt động 5.2.4 Về chất lượng tín dụng Đa dạng hóa đối tượng cho vay, trọng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa thuộc thành phần kinh tế, phục vụ cho sản xuất nông lâm ngư nghiệp thủy sản… Thực tốt việc phân loại khách hàng, đánh giá, xếp hạng chặt chẽ khách hàng tiếp cận trước cho vay Hạn chế cho vay khách hàng đảm bảo hay dự án sản xuất mà thị trường chưa ổn định Đối với cho vay Ngân hàng nên theo dõi thường xuyên, xem họ có sử dụng vốn vay mục đích vay vốn thỏa thuận hợp đồng không để có biện pháp thu hồi nợ thích hợp chọn lọc khách hàng cho Ngân hàng Tích cực xử lý thu hồi nợ rủi ro, giảm thấp nợ xấu, thu đúng, thu đủ kịp thời nguồn thu Ngân hàng phối hợp với lãnh đạo huyện ủy, UBND huyện địa phương công tác thu hồi nợ xấu để đạt kết tốt GVHD: Võ Thị Lang Trang 82 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang Trang 83 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Cùng với phát triển Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng nông nghệp phát triển nơng thơn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng ngày phát triển tự khẳng định kinh tế địa phương Là Ngân hàng thương mại nhà nước hoạt động chủ yếu lĩnh vực nơng nghiệp, mục đích kinh doanh khơng lợi nhuận mà trọng quan tâm đến mục tiêu phát triển kinh tế địa phương, mở rộng tín dụng, cung cấp vốn cho khách hàng mở rộng sản xuất, chuyển dich cấu kinh tế, tiếp thu ứng dụng khoa học kỹ thuật, từ thúc đẩy kinh tế tỉnh nhà phát triển Qua phân tích ta thấy hoạt động chủ yếu Ngân hàng huy động vốn cung cấp tín dụng Cung cấp vốn hỗ trợ cho dân cư, doanh nghiệp ngồi quốc doanh, thu hút sử dụng có hiệu lượng tiền nhàn rỗi dân cư Qua kết kinh doanh Ngân hàng ta thấy lợi nhuận Ngân hàng mức cao Công tác huy động vốn trọng đầu tư, tăng qua năm, nguồn vốn huy động Ngân hàng chưa đáp ứng đủ nhu cầu vốn, vốn điều chuyển từ Trụ Sở Chính cao Về doanh số cho vay, Ngân hàng trọng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp quốc doanh hộ sản xuất, doanh số cho vay đối tượng tăng qua năm, chếm tỷ trọng cao Doanh số cho vay Ngân hàng cao tổng nguồn vốn nhiều điều cho tháy Ngân hàng sử dụng hiệu đồng vốn mình, vòng quay vốn tín dụng tăng dần qua năm Hoạt động thu nợ Ngân hàng diễn tốt, doanh số thu nợ tăng dần qua năm, điều cho thấy thiện chí trả nợ khách hàng, đông thời khẳng định lực thẩm định cán tín dụng Ngân hàng Doanh số dư nợ qua năm tăng cho thấy Ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng, cung vốn cho kinh tế tốt, thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương Về chất lượng tín dụng, nợ xấu hàng năm có tăng lên, vượt mức 5% Ngân hàng Nhà nước qui định chưa vượt kế hoạch Ngân hàng đề ra, Ngân hàng kiểm sốt hoạt động Hệ số rủi GVHD: Võ Thị Lang Trang 84 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp ro vốn chủ sở hữu nằm mức an toàn Về tiêu đánh giá hiệu sử dụng tài sản vốn chủ sở hữu Ngân hàng, có giảm qua năm không ảnh hưởng đến lợi nhuận Từ thành đạt làm cho lợi nhuận Ngân hàng ln đạt mức cao có tăng trưởng Điều cho thấy hoạt động Ngân hàng đặc biệt cấp tín dụng ngày tiến triển tốt đẹp gặp nhiều khó khăn Bên cạnh mặt tích cực nghiệp vụ tín dụng mang lại, Ngân hàng cần quan tâm đến công tác huy động vốn nhằm tạo cân đối đầu vào đầu để chủ động nguồn vốn việc cấp tín dụng Ngân hàng, đồng thời đẩy mạnh công tác thu nợ giảm thiểu nợ xấu 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Thực chuyển đổi cấu đầu tư phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội tỉnh Không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ có mở rộng thêm số hình thức huy động vốn nhiều khách hàng quan tâm, ý Thực nghiêm khắc việc phân loại nợ, kiên xử lý thu hồi nợ xấu, nâng cao lực thẩm định, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng, nâng cao chất lượng tín dụng Thường xuyên bồi dưỡng, nâng cao trình độ, lực cán để quản lý sâu sát vốn vay, giảm tối thiểu rủi ro Phát động thi đua công tác huy động vốn, chất lượng tăng trưởng tín dụng, hiệu hoạt động tài 6.2.2 Đối với địa phương Các ngành, địa phương tiếp tục đôn đốc bà sử dụng vốn vay cam kết nhằm tạo vốn đầu tư quay vòng, góp phần thúc đẩy kinh tế tỉnh nhà phát triển Lãnh đạo huyện ủy, UBND huyện địa phương quan tâm nữa, hỗ trợ công tác thu nợ Ngân hàng giúp Ngân hàng giảm tỷ lệ nợ xấu góp phần tăng trưởng tín dụng Cần có biện pháp nghiêm khắc để cưỡng chế khách hàng khơng hồn trả nợ cho Ngân hàng hạn với lý khơng đáng GVHD: Võ Thị Lang Trang 85 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp Hỗ trợ Ngân hàng việc thẩm định giá trị tài sản, nhanh chóng cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, Giấy chứng nhận quyền sử dụng nhà cho người dân để có đủ điều kiện chấp vay vốn Ngân hàng, phát triển sản xuất GVHD: Võ Thị Lang Trang 86 Mỹ SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thonn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng năm 2006, 2007 2008 Nguyễn Thanh Nguyệt, Thái Văn Đại, năm 2007, Quản trị Ngân hàng thương mại, Tủ sách trường Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại, năm 2006, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Tủ sách Trường Đại Học Cần Thơ GVHD: Võ Thị Lang Trang 87 Mỹ SVTH: Hồ Duy ... SVTH: Hồ Duy Luận văn tốt nghiệp Nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng, tơi chọn đề tài “PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH TỈNH SĨC TRĂNG” để... PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG SỬ DỤNG VỐN CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 26 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN 26 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn. .. tình hình huy động sử dụng vốn vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng, qua đề số biện pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn, khả cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn