DỰ án đầu tư 02 máy KHOAN cọc NHỒI

DỰ ÁN ĐẦU TƯ 02 MÁY KHOAN CỌC NHỒI Công Ty Cổ Phần Đầu Tư Xây Dựng số 18.5 Tên dự án: Dự án đầu tư 02 máy khoan cọc nhồi Tổng mức vốn đầu tư: 18.921.000.000 VNĐ Nguồn vốn: Vốn vay thương mại + vốn tự có Thời gian thực hiện: Năm 2014 I GIỚI THIỆU CHUNG Công ty cổ phần đầu tư xây dựng số 18.5 doanh nghiệp chuyển đổi từ Chi nhánh Công ty cổ phần đầu tư xây dựng số 18 Hà Nội Sau trình xây dựng, trưởng thành với lực lượng trình độ cán công nhân viên ngày lớn mạnh, Chi nhánh thức chuyển đổi cấu thành Công ty cổ phần với tên giao dịch là: Công ty cổ phần đầu tư xây dựng số 18.5 (Gọi tắt là: “LICOGI -18.5”) Công ty cổ phần đầu tư xây dựng số 18.5 hoạt động chủ yếu lĩnh vực như: xây dựng dân dụng công nghiệp; cầu cảng; giao thông thuỷ lợi; thuỷ điện; nhiệt điện; đầu tư khu đô thị, khu công nghiệp; đầu tư kinh doanh khách sạn, Công ty cổ phần đầu tư xây dựng số 18.5 tự hào đóng góp với cơng trình xây dựng mang ý nghĩa trị, kinh tế xã hội, tiêu biểu cơng trình: Nhà máy nhiệt điện ng bí, nhà máy nhiệt điện Phả lại, Trung tâm hội thảo Quốc tế, khu nhà Liên hợp quốc, khu ngoại giao đoàn, bệnh viện Bạch mai mở rộng, nhà ga T1 Nội Bài, khách sạn Horison, trung tâm hội chợ nông nghiệp phát triển nông thôn, Trung tâm hội nghị quốc gia, nhà máy thuỷ điện Sơn La, Bên cạnh Cơng ty thi cơng cơng trình cơng nghiệp có vốn đầu tư nước như: nhà máy bia Tiger Hà tây, Nhà máy sản xuất bột mì Cái lân, nhà máy may Trensetter, Nhà máy may Tinh lợi, nhà máy Konishi Việt nam, Nhà máy chế biến thức ăn gia súc ANT, Nhu cầu thị trường cọc khoan nhồi Trước tiên, năm 2011 Công ty đầu tư nhằm phục vụ thi công Dự án Licogi 18 làm chủ đầu tư Khu đô thị Thịnh Liệt, Dự án nhà 21 tầng Tổng hội xây dựng Thanh Xuân – Hà Nội… Các dự án vào thi công đem lại khối lượng cơng việc khoan cọc nhồi lớn Ngồi xu hướng thị hóa phát triển mạnh mẽ hầu hết tỉnh thành nước Theo đó, nhà cao tầng (văn phòng, trung tâm thương mại, chung cư,…) ngày đầu tư xây dựng nhiều đặc biệt thành phố lớn Hà Nội, TP HCM, Đà Nẵng, Hải Phòng… Hỗu hết kết cấu cao tầng sử dụng cọc khoan nhồi để gia cố nền, điều kiện để tạo khối lượng công việc lớn tương lai cho nhà thầu thi cơng cọc khoan nhồi có Cơng ty CP ĐT & XD số 18.5 Nội dung đầu tư Như phân tích trên, khối lượng cơng tác khoan cọc nhồi mà Công ty đảm nhận lớn tương lai với phát triển thị trường bất động sản hứa hẹn đem lại khối lượng công việc lớn cho nhà thầu Nhiệm vụ đặt thời điểm Công ty là: - Tập trung nguồn lực để thực tốt dự án đảm nhận, đảm nhận Đây điều kiện quan trọng để nâng cao uy tín Cơng ty thị trường - Nâng cao lực thiết bị, mở rộng thêm lĩnh vực thi công cọc khoan nhồi Đó điều kiện để đảm bảo dành thị phần tương lai lĩnh vực cọc khoan nhồi góp phần nâng cao sản lượng hàng năm cho Công ty phát triển bền vững Vì vậy, để thực tốt nhiệm vụ nêu trên, Công ty dự kiến đầu tư 02 máy khoan cọc nhồi (kèm theo máy kiểm tra độ thẳng lỗ khoan ), với thông số kỹ thuật sau: STT Tên thiết bị Máy khoan cọc nhồi, đường ĐVT Bộ Số lượng 02 kính tạo lỗ khoan lớn đạt Chất lượng Chất lượng lại đạt ≥80% 1,8-2,0m; chiều sâu tạo lỗ lớn đạt từ 55-60cm Máy kiểm tra độ thẳng lỗ khoan Cái 02 Chất lượng lại đạt ≥80% Việc đầu tư thiết bị sở để Công ty cổ phần đầu tư xây dựng số 18.5 chủ động thi cơng hồn thành tốt cơng trình thi cơng, đón đầu xu phát triển lĩnh vực khoan cọc nhồi giai đoạn tới Đó điều kiện giúp Công ty chủ động q trình điều hành sản xuất, thi cơng gói thầu cọc khoan nhồi mà Công ty trúng thầu định thầu, dự án mà Công ty đầu tư xây dựng Đồng thời việc thực đầu tư thiết bị tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, tăng thêm lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh, tăng lực sản xuất kinh doanh, tăng khả cạnh tranh, uy tín cơng ty thị trường đầu tư xây dựng II HÌNH THỨC ĐẦU TƯ Đầu tư nâng cao lực sản xuất kinh doanh, thông qua hình thức mua sắm thiết bị qua sử dụng III KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH Phương án quản lý vận hành thiết bị Thiết bị đầu tư chuyển giao cho đội thi công sản phẩm ngầm quản lý, khai thác sử dụng công ty cổ phần đầu tư xây dựng số 18.5 thành lập Kế hoạch sản xuất kinh doanh Thiết bị đầu tư trước mắt sử dụng để thi cơng cơng trình thuộc dự án văn phòng Licogi 18 khu thị Thịnh Liệt cơng trình nhà 21 tầng Tổng hội xây dựng quận Thanh Xuân Sau cơng trình khác trúng thầu thời gian tới hoạt động cho thuê Căn vào tình hình đầu tư xây dựng thị trường tương lai, dự kiến sản lượng hàng năm Dự án sau: STT Nội dung ĐVT Số cọc trung bình thực năm Cọc Chiều dài trung bình cọc m Khối lượng thực năm m Một số biện pháp đảm bảo kế hoạch sản xuất kinh doanh Năm – Năm 340 45 15.300 - Đẩy mạnh hoạt động Marketing để tìm kiếm, mở rộng thị trường - Nâng cao hiệu công tác đấu thầu để nâng cao khả trúng thầu tham gia đấu thầu - Tăng cường công tác quản lý thiết bị, thường xuyên đào tạo, tập huấn nâng cao tay nghề đội ngũ cán bộ, công nhân vận hành thiết bị - Có kế hoạch sửa chữa, bảo dưỡng thiết bị để nâng cao chất lượng, tuổi thọ thiết bị IV TỔNG MỨC ĐẦU TƯ, NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ VÀ KẾ HOẠCH HOÀN TRẢ VỐN ĐẦU TƯ Tổng mức đầu tư Căn vào số lượng yêu cầu thiết bị đầu tư, mặt giá thiết bị tương tự thị trường thời điểm tại, báo giá số nhà cung cấp thiết bị, ta xác định Tổng mức đầu tư dự án là: 18.921.000.000 đồng (chi tiết xem phần phụ lục) Nguồn vốn đầu tư Vốn thực đầu tư lấy từ nguồn chính: vốn tự có vốn vay thương mại Trong đó: - Vốn tự có (20%) : 3.784.200.000 đồng - Vốn vay thương mại (80%) : 15.136.800.000 đồng Kế hoạch hoàn trả vốn đầu tư Vốn vay đầu tư dự kiến hoàn trả 05 năm, vốn vay gốc trả quý, phần lãi vốn vay trả theo quý sở vốn vay lại đầu quý Lãi suất vay vốn 19%/năm V TÍNH TỐN HIỆU QUẢ KINH TẾ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN ĐẦU TƯ Việc đầu tư thiết bị thi cơng nói để đáp ứng lực máy thi công công ty cần thiết giống dự án khác yêu cầu đặt dự án phải đạt mục tiêu dự án, có nghĩa dự án đầu tư phải đem lại hiệu kinh tế Hiệu kinh tế dự án tính tốn đánh giá thơng qua số tiêu sau: - Thời gian thu hồi vốn: Tth.hồi - Hiệu số thu chi quy thời điểm tại: NPV - Suất thu lợi nội tại: IRR Cơ sở, phương pháp tính lựa chọn thông số dự án - Căn vào Tổng mức đầu tư - Căn vào kế hoạch sản xuất kinh doanh dự kiến - Căn vào phương pháp tính tốn xác định hiệu tài chính, kinh tế vốn đầu tư - Thời gian khấu hao: tính cho tồn dự án 08 năm Xác định giá trị khấu hao hàng năm Giá trị khấu hao năm tính theo cơng thức Trong đó: KH : Giá trị khấu hao năm V : Vốn đầu tư T: Thời gian khấu hao Giá trị khấu hao hàng năm xem phần phụ lục Xác định chi phí vận hành hàng năm dự án Chi phí vận hành máy năm (không khấu hao bản) xác định theo công thức: CP (vh) = Cnl+Ctl+Csc+Cql+Lv + BHCĐ + CPVT Trong đó: Cnl: Chi phí cho lượng, nhiên liệu máy móc thiết bị Ctl: tiền lương cán công nhân viên đội máy Csc: Chi phí sửa chữa bảo dưỡng thiết bị Cql: Chi phí quản lý khác Lv: Tiền trả lãi vay vốn ngân hàng (vay đầu tư vốn ban đầu vay vốn lưu động) BHCĐ: Chi phí bảo hiểm cơng đồn CPVT: Chi phí vật tư có liên quan (xác định theo khoản vật liệu đơn giá xây dựng bản) 3.1 Chi phí lượng, nhiên liệu Định mức tiêu hao nhiên liệu lấy theo thông số kỹ thuật máy, sở có tham khảo định mức tiêu hao nhiên liệu máy tương tự Giá Diezen là: 14.251 đồng/lít (trước thuế) Kết tính tốn chi phí nhiên liệu, lượng thể phần phụ lục 3.2 Chi phí tiền lương cán cơng nhân viên đội máy Căn vào số lượng cán cơng nhân viên dự kiến bố trí mức lương dự kiến trả cho người ta tính tốn xác định tiền lương cho năm dự án Kết tính tốn chi phí tiền lương thể phần phụ lục 3.3 Chi phí sửa chữa, bảo dưỡng thiết bị Chi phí sửa chữa tính tỷ lệ phần trăm (%) so với vốn đầu tư thiết bị, tỷ lệ lấy theo kinh nghiệm sử dụng thiết bị tương tự Kết tính tốn thể phần phụ lục 3.4 Chi phí quản lý khác Kết tính toán thể phần phụ lục 3.5 Lãi vay vốn ngân hàng Thời gian trả hết nợ vốn vay thương mại theo kế hoạch trả nợ 05 năm, nợ gốc trả theo quý, kèm theo lãi vay phải trả tính q Kết tính tốn thể phần phụ lục Doanh thu hàng năm dự án * Doanh thu năm dự án: - Doanh thu xác định sở kế hoạch sản lượng dự án đơn giá xây dựng hành (tạm tính với đơn giá Hà Nội, nơi tập trung đa số cơng trình lớn cao tầng móng khoan cọc nhồi) - Doanh thu xác định theo hướng dẫn c Nghị định, Thông tư hướng dẫn quản lý chi phí xây dựng hành (NĐ số 112/2009/NĐ- CP; Thông tư số 04/2010/TT-BXD,…) Đơn giá xây dựng hành (tính tốn với đơn giá Hà Nội) - Doanh thu dự án tính khơng bao gồm phần vật tư thi cơng Kết tính tốn xem phần phụ lục * Giá trị tài sản thu hồi Giá trị tài sản thu hồi sau khấu hao tính 5% tổng giá trị thiết bị đầu tư trước thuế thiết bị, khoản coi doanh thu bất thường dự án năm cuối Dự trù lỗ lãi cho dự án Lợi nhuận năm dự án xác định theo công thức L = (Doanh thu năm) – (Tổng chi phí năm) Kết tính tốn thể phần phụ lục Tính tốn tiêu hiệu tài dự án 6.1 Thời gian thu hồi vốn đầu tư theo lợi nhuận khấu hao Là khoảng thời gian cần thiết để thu hồi lại toàn số vốn bỏ lãi ròng khấu hao thu đem lại Thời gian thu hồi vốn – T0 xác định theo cơng thức: T0 Tính tốn chi tiết xem phần phụ lục 6.2 Chỉ tiêu hiệu số thu chi quy thời điểm – NPV Hiện giá hiệu số thu chi – NPV xác định theo cơng thức: NPV = Trong đó: Bt: Doanh thu dự án năm thứ t Ct: Chi phí bỏ dự án năm thứ t n: Số năm hoạt động dự án r: Suất thu lợi tối thiểu chấp nhận (19%) V: Tổng số vốn đầu tư ban đầu dự án H: Giá trị thu hồi tài sản cuối đời dự án Kết tính tốn chi tiết phần phụ lục 6.3 Chỉ tiêu suất thu lợi nội IRR Chỉ tiêu IRR xác định nghiệm phương trình: NPV = =0 Để tìm IRR ta giải phương trình theo phương pháp dần, IRR tìm xác định cơng thức: Kết tính tốn phần phụ lục 6.4 Kết tính tốn tiêu hiệu dự án - Thời gian thu hồi vốn nhờ lợi nhuận khấu haoP: 3,32 năm - Thời gian trả nợ (nguồn trả nợ 30% LN sau thuế + khấu hao) : 4,71 năm - Hiệu số thu chi quy thời điểm tại-NPV:4.216.918.000 đồng > - Suất thu lợi nội dự án – IRR: 26,13% > 19% 6.5 Đánh giá hiệu kinh tế Kết tính tốn tiêu kinh tế tổng hợp nêu, ta nhận thấy tiêu NPV, IRR đạt ngưỡng hiệu cho phép, tiêu thời hạn thu hồi vốn chấp nhận được, dự án đầu tư thiết bị thi cơng nói có hiệu quả, mang lại lợi ích kinh tế V KẾT LUẬN Theo tính tốn phân tích phần ta thấy dự án đầu tư đáng giá mặt kinh tế Dự án đầu tư thực đáp ứng nhu cầu thiết bị thi công công ty giai đoạn thời gian tới Việc đầu tư thiết bị thi cơng nêu góp phần nâng cao lực thiết bị, lực sản xuất kinh doanh công ty từ nâng cao uy tín khả cạnh tranh công ty thị trường xây dựng Mặt khác, dự án đầu tư thực tạo chủ động cho công ty hoạt động sản xuất kinh doanh tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, đem lại lợi nhuận cho cơng ty, góp phần nâng cao đời sống CBCNV người lao động Hàng năm đóng góp khoản đáng kể vào ngân sách nhà nước thông qua việc nộp khoản thuế PHẦN PHỤ LỤC CÁC BẢNG TÍNH TỐN HIỆU QUẢ KINH TẾ TÀI CHÍNH Bảng 1: Bảng tổng hợp tiêu kinh tế dự án STT 10 Nội dung Vốn đầu tư Thời gian hoạt động dự án Số lao động Suất thu lợi tối thiểu Tổng lợi nhuận Lợi nhuận trung bình năm Thời gian thu hồi vốn (nguồn: LN+KH) Thời gian trả nợ (nguồn 30% LN+KH) Hiệu số thu chi quy NPV Suất thu lợi nội IRR Đơn vị Giá trị 1000 đồng Năm Người % 1000 đồng 1000 đồng Năm Năm 1000 đồng % 18.921.000 19 28.389.203 3.548.650 3,32 4,71 4.216.918 26,13 Ghi Bảng 2: Tổng mức đầu tư STT Tên thiết bị ĐVT Số lượng Đơn giá (1000 VNĐ) I II Chi phí mua sắm thiết bị Máy khoan cọc nhồi Máy kiểm tra độ thẳng Chi phí khác (6% chi phí mua Bộ Cái TB 2 7.272.727 454.545 III thiết bị như) Chi phí dự phòng (5% (I=II)) 1000 Thành tiền trước thuế (1000 VNĐ) 15.454.545 14.545.455 909.091 927.273 Thuế VAT (10%) 1.545.455 1.454.545 90.909 92.727 Thành tiền sau thuế (1000 VNĐ) 17.000.000 16.000.000 1.000.000 1.020.000 819.091 81.909 901.000 17.200.909 1.720.091 18.921.000 đồng Tổng mức đầu tư: I+II+III Ghi chú: - Giá thiết bị bao gồm toàn chi phí cần thiết để nhận hàng Hà Nội - Cơ cấu nguồn vốn: + Vốn tự có : 20% + Vốn vay thương mại: 80% 3.784.200 (1000 đồng) 15.136.800 (1000 đồng) Bảng 3: Giá trị khấu hao hàng năm ĐVT: 1000 đồng TT Nội dung công việc Giá trị tính khấu hao Thời gian tính khấu hao (năm) 16.381.818 8 Chi phí thiết bị Chi phí dự phòng 819.091 Tổng cộng 17.200.909 Năm Năm Giá trị khấu hao năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 2.047.727 2.047.727 2.047.727 2.047.727 2.047.727 2.047.727 2.047.727 2.047.727 102.386 102.386 102.386 102.386 102.386 102.386 102.386 102.386 2.150.114 2.150.114 2.150.114 2.150.114 2.150.114 2.150.114 2.150.114 2.150.114 Bảng 4: Bố trí nhân đội khoan cọc nhồi STT Nhân lực Đội trưởng Phụ trách kỹ thuật Công nhân Tổng cộng Đơn vị Người Người Người Số lượng Ghi Dự kiến KS bậc Dự kiến KS bậc Dự kiến CN bậc 4/7 Bảng 5: Chi phí tiền lương, BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ CBCNV Đội khoan nhồi ĐVT: 1000 đồng STT Nhân lực Đội trưởng Phụ trách kỹ thuật Công nhân Tổng cộng Đơn vị Người Người Người Số lượng Lương tháng 10.000 7.000 4.000 21.000 Lương năm 120.000 168.000 288.000 576.000 Các phí BH, CĐ năm 8.615 13.816 42.068 64.499 Ghi chú: Kinh phí Bảo hiểm, cơng đồn tính 22% lương Lương tối thiểu tính 980.000 đồng/tháng Bảng 6: Kế hoạch trả nợ ĐVT: 1000 đồng Nội dung Nợ đầu kỳ Trả hàng kỳ Trả lãi vay hàng kỳ Nợ cuối kỳ Lũy kế Trả nợ gốc hàng kỳ Trả lãi vay hàng kỳ Quý I 15.136.800 756.840 718.998 14.379.960 756.840 718.998 Nội dung Nợ đầu kỳ Trả hàng kỳ Trả lãi vay hàng kỳ Nợ cuối kỳ Lũy kế Trả nợ gốc hàng kỳ Trả lãi vay hàng kỳ Năm Quý II Quý III 14.379.960 13.623.120 756.840 756.840 683.048 647.098 13.623.120 12.866.280 1.513.680 1.402.046 2.270.520 2.049.144 Quý IV 12.866.280 756.840 611.148 12.109.440 Quý I 12.109.440 756.840 575.198 11.352.600 3.027.360 2.660.293 3.784.200 3.253.491 Năm Quý II Quý III 11.352.600 10.595.760 756.840 756.840 539.249 503.299 10.595.760 9.838.920 4.541.040 3.774.740 Năm 5.297.880 4.278.038 6.054.720 4.745.387 Năm Quý I 9.082.080 756.840 431.399 8.325.240 Quý II 8.325.240 756.840 395.449 7.568.400 Quý III 7.568.400 756.840 359.499 6.811.560 Quý IV 6.811.560 756.840 323.549 6.054.720 Quý I 6.054.720 756.840 287.599 5.297.880 Quý II 5.297.880 756.840 251.649 4.541.040 Quý III 4.541.040 756.840 215.699 3.784.200 Quý IV 3.784.200 756.840 179.750 3.027.360 6.811.560 5.176.786 7.568.400 5.572.235 8.325.240 5.931.734 9.082.080 6.255.283 9.838.920 6.542.882 10.595.760 6.894.531 11.352.600 7.010.231 12.109.440 7.189.980 Ghi chú: Nội dung Nợ đầu kỳ Quý IV 9.838.920 756.840 467.349 9.082.080 Năm Quý I 3.027.360 Quý II 2.270.520 Quý III 1.513.680 Quý IV 756.840 Nợ trả năm Lãi suất vay vốn 19%năm Tổng số vốn vay (80% TMĐT) : 15.136.800 (1000 đồng) Trả hàng kỳ Trả lãi vay hàng kỳ Nợ cuối kỳ Lũy kế Trả nợ gốc hàng kỳ Trả lãi vay hàng kỳ 756.840 143.800 2.270.520 756.840 107.850 1.513.680 756.840 71.900 756.840 756.840 35.950 - 12.866.280 7.333.780 13.623.120 71.629 14.379.960 7.513.529 15.136.800 7.549.479 Bảng 7: Kế hoạch trả nợ ĐVT: 1000 đồng Nội dung Trả nợ gốc Trả lãi vay Năm 3.027.360 2.660.293 Năm 3.027.360 2.085.094 Thời gian trả nợ Năm 3.027.360 1.509.896 Tổng Năm 3.027.360 934.697 Năm 3.027.360 359.499 15.136.800 7.549.479 Bảng : Chi phí lượng thiết bị ca làm việc ĐVT: 1000 đồng STT Tên thiết bị Máy khoan cọc nhồi Máy kiểm tra độ thẳng hố Số máy 2 Số ca/năm 1 Định mức lượng, nhiên liệu ca Điện Diezen (Kwh) (lít) 85 Đơn giá (1000 đồng/ĐVT) Điện Tổng cộng 2.422,67 15,00 Chi phí lượng, nhiên liệu phụ 121,13 1,05 2.438 122 2.574 Diezen 14,251 1,50 Chi phí lượng, nhiên liệu 2.558,05 16,05 khoan Tổng cộng Bảng 10: Chi phí nhiên liệu, lượng hàng năm ĐVT : 1000 đồng ST Nội dung ĐVT Năm Năm Năm 340 340 340 340 45 15.300 166,530 45 15.300 166,530 45 15.300 166,530 45 15.300 166,530 45 15.300 166,530 2.547.914 2.547.914 Năm Năm Năm Cọc 340 340 340 340 Md Md 1000 45 15.300 166,530 45 15.300 166,530 45 15.300 166,530 2.547.914 T Số cọc dự kiến thực năm (cọc đường kính 1300) Chiều dài trung bình cọc Tổng sản lượng năm (md) Chi phí nhiên liệu, lượng tính cho 1md đồng/md Chi phí nhiên liệu, đồng 2.547.914 2.547.914 lượng tính cho năm Năm vận hành Năm Năm 2.547.914 2.547.914 2.547.914 Bảng 11: Doanh thu hàng năm dự án ĐVT: 1000 đồng S Nội dung ĐVT T Năm vận hành Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Cọc 340 340 340 340 340 340 340 340 Chiều dài trung bình cọc Md 45 45 45 45 45 45 45 45 Tổng sản lượng năm Md 15.300 15.300 15.300 15.300 15.300 15.300 15.300 15.300 1000 932,211 932,211 932,211 932,211 932,211 932,211 932,211 932,211 T Số cọc dự kiến thực năm (cọc đường kính 1300) (md) Đơn giá tính cho 1md đồng/md Doanh thu năm đồng 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 Bảng 12: Đơn giá chi tiết khoan 1MD cọc D = 1300mm Vận dụng mã AC.32123 STT Thành phần hao phí Vật liệu Gầu khoan Răng gầu hợp kim Que hàn Vật liệu khác Nhân công Nhân công 4,0/7 Máy thi cơng Máy khoan Máy khác Trực tiếp phí khác Cộng chi phí trực tiếp Chi phí chung Giá thành dự tốn xây dựng Thu nhập chịu thuế tính trước Đơn giá dự toán xây dựng trước thuế Đơn vị Ca % % KL định mức 0,0017 1,48 0,55 2,1805 2,03 1,2 0,13 10 2,5 % 6,5 % Cái Cái Kg % Công Đơn giá 11.180.000 3.200 16.000 54.658 3.091.475 Thành tiền 33.193 19.006 4.736 8.800 651 241.939 110.956 530.497 401.892 40.189 20.141 825.770 53.675 879.445 52.767 932.211 Ghi chú: - Chi phí nhân cơng tính với mức lương tối thiểu 980.000 đồng/tháng (1,7*980/800 = 2,1805) - Các mục chi phí (chi phí trực tiếp khác, chi phí chung, thu nhập chịu thuế) lấy theo thơng tư 04/2010/TT/BXD Bảng 13: Tổng hợp chi phí vận hành ĐVT: đồng STT Nội dung Năm vận hành Năm 2.547.914 Năm 2.547.914 Năm 2.547.914 Năm 2.547.914 Năm 2.547.914 Năm 2.547.914 Năm 2.547.914 Năm 2.547.914 10) Chi phí nhân cơng (Bảng 5) 576.000 576.000 576.000 576.000 576.000 576.000 576.000 576.000 Kinh phí bảo hiểm, cơng đồn (bảng 64.499 64.499 64.499 64.499 64.499 64.499 64.499 64.499 5) Chi phí nguyên vật liệu 542.030 542.030 542.030 542.030 542.030 542.030 542.030 542.030 Chi phí sửa chữa, bảo dưỡng (8,2% 1.410.475 1.410.475 1.410.475 1.410.475 1.410.475 1.410.475 1.410.475 1.410.475 TMĐT) Chi phí quản lý chi phí khác (5% 713.142 713.142 713.142 713.142 713.142 713.142 713.142 713.142 doanh thu) Chi phí trả lãi vay vốn đầu tư 2.660.293 2.085.094 1.509.896 934.697 359.499 359.499 359.499 359.499 Chi phí trả lãi vay vốn lưu động 556.136 556.136 556.136 556.136 556.136 556.136 556.136 556.136 (19%năm x 50% (1+2+3+4+5+6)) Chi phí khơng kể KHCB 9.070.488 8.495.289 7.920.091 7.344.893 6.769.694 6.769.694 6.769.694 6.769.694 10 Khấu hao (Bảng 3) 2.150.114 2.150.114 2.150.114 2.150.114 2.150.114 2.150.114 2.150.114 2.150.114 11 Tổng chi phí kể KHCB 11.220.602 10.645.40 10.070.20 9.495.006 8.919.808 8.919.808 8.919.808 8.919.808 Chi phí nhiên liệu, lượng (bảng Bảng 15 : Xác định tiêu NPV ĐVT: 1000 đồng ST T Nội dung Năm vận hành Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm I Dòng tiền thu Doanh thu II III Giá trị tài sản thu hồi Dòng tiền chi Vốn đầu tư ban đầu Chi phí vận hành Thuế thu nhập Dòng tiền hiệu số thu chi Hệ số triết khấu: 1/(1+r)n Dòng tiền triết khấu Dòng tiền triết khấu - 14.262.834 14.262.834 17.200.909 17.200.909 -17.200.909 -17.200.909 -17.200.909 9.831.046 9.070.488 760.558 4.431.788 0,840 3.724.192 -13.476.717 14.262.834 14.262.83 14.262.83 14.262.83 14.262.83 14.262.83 14.262.834 14.262.834 14.262.83 14.262.83 14.262.83 14.262.83 14.262.83 14.262.834 4 4 8.986.248 8.536.850 8.105.451 8.105.451 8.105.451 860.045 8.320.462 8.495.289 7.920.091 904.358 1.048.157 4.863.187 5.294.586 0,706 0,593 3.434.211 3.141.891 -10.042.506 -6.900.615 7.344.893 1.191.957 5.725.984 0,499 2.855.369 -4.045.246 6.769.694 1.335.757 6.157.383 0,419 2.580.248 -1.464.998 6.769.694 1.335.757 6.157.383 0,352 2.168.275 703.277 6.769.694 1.335.757 6.157.383 0,296 1.822.080 2.525.357 6.769.694 1.550.768 6.802.417 0,249 1.691.561 4.216.918 9.399.647 cộng dồn Vậy ta có NPV = 4.216.918 (1000 đồng) Ghi chú: r: Suất thu lợi tối thiểu chấp nhận (19%) Bảng 16 : Xác định tiêu NPV1 R1 = 21% ĐVT: 1000 đồng STT Nội dung Năm vận hành Năm - I Dòng tiền thu Doanh thu Giá trị tài sản thu hồi II Dòng tiền chi 17.200.909 Vốn đầu tư ban đầu 17.200.909 Chi phí vận hành Thuế thu nhập III Dòng tiền hiệu số thu chi Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 860.045 9.831.046 9.399.647 8.986.248 8.536.850 8.105.451 8.105.451 8.105.451 8.320.462 9.070.488 8.495.289 7.920.091 7.344.893 6.769.694 6.769.694 6.769.694 6.769.694 760.558 904.358 1.048.157 1.191.957 1.335.757 1.335.757 1.335.757 1.550.768 - 4.431.788 4.863.187 5.294.586 5.725.984 6.157.383 6.157.383 6.157.383 6.802.417 Hệ số triết khấu: 1/(1+r)n 17.200.909 1,000 0,826 0,683 0,564 0,467 0,386 0,319 0,263 0,218 Dòng tiền triết khấu - 3.622.635 3.321.622 2.988.656 2.671.214 2.373.938 1.961.932 1.621.431 1.480.404 Dòng tiền triết khấu 17.200.909 - - -10.216.652 -7.227.997 -4.556.783 -2.182.845 -220.913 1.400.518 2.880.923 cộng dồn 17.200.909 13.538.274 Vậy ta có NPV1 = 2.880.923 (1000 đồng) Bảng 17 : Suất thu lợi nội IRR ĐVT: 1000 đồng STT Nội dung Năm vận hành Năm - I Dòng tiền thu Doanh thu Giá trị tài sản thu hồi II Dòng tiền chi 17.200.909 Vốn đầu tư ban đầu 17.200.909 Chi phí vận hành Thuế thu nhập III Dòng tiền hiệu số thu chi Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 Năm 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 14.262.834 860.045 9.831.046 9.399.647 8.986.248 8.536.850 8.105.451 8.105.451 8.105.451 8.320.462 9.070.488 8.495.289 7.920.091 7.344.893 6.769.694 6.769.694 6.769.694 6.769.694 760.558 904.358 1.048.157 1.191.957 1.335.757 1.335.757 1.335.757 1.550.768 - 4.431.788 4.863.187 5.294.586 5.725.984 6.157.383 6.157.383 6.157.383 6.802.417 Hệ số triết khấu: 1/(1+r)n 17.200.909 1,000 0,793 0,629 0,498 0,395 0,313 0,248 0,197 0,156 Dòng tiền triết khấu - 3.513.667 3.056.921 2.638.620 2.262.437 1.928.876 1.529.276 1.212.460 1.061.979 Dòng tiền triết khấu 17.200.909 - - -10.630.322 -7.991.702 -5.729.265 -3.800.389 -2.271.113 -1.058.653 -.326 cộng dồn 17.200.909 13.687.242 Vậy ta có IRR = 26,13% ... CHÍNH CỦA DỰ ÁN ĐẦU TƯ Việc đầu tư thiết bị thi cơng nói để đáp ứng lực máy thi công công ty cần thiết giống dự án khác yêu cầu đặt dự án phải đạt mục tiêu dự án, có nghĩa dự án đầu tư phải đem... dự án năm thứ t Ct: Chi phí bỏ dự án năm thứ t n: Số năm hoạt động dự án r: Suất thu lợi tối thiểu chấp nhận (19%) V: Tổng số vốn đầu tư ban đầu dự án H: Giá trị thu hồi tài sản cuối đời dự án. .. phần tư ng lai lĩnh vực cọc khoan nhồi góp phần nâng cao sản lượng hàng năm cho Cơng ty phát triển bền vững Vì vậy, để thực tốt nhiệm vụ nêu trên, Công ty dự kiến đầu tư 02 máy khoan cọc nhồi