1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Dự án đầu tư nhà máy chế biến bã mía xuất khẩu

18 282 1

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 18
Dung lượng 0,91 MB

Nội dung

Rừng và đất rừng chiếm ¾ diện tích tự nhiên của tỉnh; Hiện tại tỉnh Phú Yên có 02 nhà máy đường là nhà máy đường Sơn Hòa và nhà máy đường Đồng Xuân đã có chính sách đầu tư và bao tiêu sả

Trang 1

Dự án đầu tư Nhà máy chế biến bã mía

xuất khẩu

NỘI DUNG

I SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ VÀ MỤC TIÊU CỦA DỰ ÁN

1 Sựu cần thiết phải đầu tư

2 Mục tiêu của dự án

II HÌNH THỨC VÀ QUY MÔ ĐẦU TƯ

1 Mục đích của dự án

2 Hình thức đầu tư

3 Quy mô và công suất sau đầu tư

III CHƯƠNG TRÌNH SẢN XUẤT VÀ CÁC YẾU TỐ ĐÁP ỨNG

1 Quy trình sản suất

2 Các yếu tố đáp ứng

3 Thiết bị sản xuất chính

IV PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN

1 Tổng mức đầu tư, nguồn vốn và khả năng đáp ứng

Trang 2

2 Phân tích hiệu quả kinh tế - tài chính của dự án

V KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

PHẦN 1: SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ VÀ MỤC TIÊU CỦA DỰ ÁN

1 Sự cần thiết phải đầu tư:

Điều kiện tự nhiên - kinh tế - xã hội của tỉnh Phú Yên có nhiều thuận lợi cho nghề chế biến bã mía xuất khẩu

Phú Yên là một tỉnh duyên hải nam trung bộ của Việt Nam, diện tích tự nhiên là 5,060km2 Trên địa bàn tỉnh có đường quốc lộ 1A và đường sắt Bắc – Nam chạy qua, quốc lộ 25 nối Gia Lai, quốc lộ 29 nối Đắc Lắc, có cảng nước sâu Vũng Rô, có Sân Bay Tuy Hòa Phú Yên được xem là vựa lúa của Miền Trung, có vùng nguyên liệu mía, sắn tập trung đã ứng yêu cầu sản xuất hàng hóa Rừng và đất rừng chiếm ¾ diện tích tự nhiên của tỉnh;

Hiện tại tỉnh Phú Yên có 02 nhà máy đường là nhà máy đường Sơn Hòa và nhà máy đường Đồng Xuân đã có chính sách đầu tư và bao tiêu sản phẩm hợp lý đã khuyến khích người dân trồng mía tập trung đầu tư, thâm canh đẩy mạnh áp dụng cơ giới hóa vào đồng ruộng nên năng suất mía được cải thiện, nguồn nguyên liệu dồi dào Kế hoạch sản

xuất niên vụ 2012-2013: Các nhà máy đường sẽ đưa vào ép 1,24 triệu tấn, tăng 12,2%;

sản lượng đường sản xuất là 114.300 tấn, tăng 26,2% so với năm trước;

Tuy nhiên, với nguồn nguyên liệu dồi dào như vậy nhưng trên địa bàn tỉnh đang còn lãng phí các phế phẩm từ các nhà máy đường, chưa được tận dụng và chưa có nhà máy chế biến bã mía xuất khẩu Trong khi đó nhu cầu các thành phẩm bã mía của các

Trang 3

nước rất lớn, đặc biệt là các nước Nhật Bản và Hàn Quốc Theo các đối tác Nhật Bản, cho biết chỉ riêng việc nhập khẩu thức ăn cho bò sữa và bò thịt ở Nhật Bản hàng năm lên đến

10 tỷ USD, trong khi đó xuất khẩu của Việt Nam chưa đến 1%, chưa kể các thị trường khác

2 Mục tiêu đầu tư của dự án:

Xây dựng 1 nhà máy sản xuất chế biến bã mía đóng kiện có quy mô hợp lý, nhằm sản xuất ra các sản phảm đáp ứng được các điều kiện xuất khẩu sang các nước có nhu cầu

về bã mía như Anh, Canada, Đài Loan, Hàn Quốc, đặc biệt là Nhật Bản đang có nhu cầu rất lớn và Công ty cũng đã có một số đối tác có nhu cầu nhập khẩu bã mía rất lớn để làm nấm trồng cây và làm thức ăn gia súc;

Góp phần nâng cao năng lực chế biến nguồn phế liệu của các nhà máy trong tỉnh

và các tỉnh lân cận, góp phần vào sự xóa đói giảm nghèo và công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Tạo thêm việc làm với thu nhập ổn định cho người dân địa phương, tăng doanh thu và thu nhập xuất khẩu cho tỉnh nhà;

Tạo nguồn thu nhất định cho chủ đầu tư, tăng lợi nhuận và thu về nguồn ngoại tệ cho đất nước, tận thu các phế phẩm nâng cao việc bảo vệ môi trường

PHẦN 2: HÌNH THỨC VÀ QUY MÔ ĐẦU TƯ

1 Mục đích của dự án: Xây dựng một nhà máy chế biến bã mía đóng kiện

xuất khẩu với quy mô hợp lý nhằm sản xuất ra các sản phẩm đạt tiêu chuẩn xuất khẩu, bao gồm các mặt hàng củi bã mía, bã mía đóng kiện xuất khẩu tạo thu nhập hợp lý cho chủ đầu tư, tăng thu ngân sách, mang nguồn ngoại tệ cho đất nước và tăng thu ngân sách cho tỉnh Phú Yên.

2 Hình thức đầu tư:

 Phương thức đầu tư: Đầu tư trực tiếp Doanh nghiệp bỏ vốn trực tiếp tham gia quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh;

 Hình thức đầu tư: Xây dựng mới 100%;

Trang 4

 Công nghệ: bao gồm một phần máy móc nhập khẩu và sản xuất trong nước;

 Sử dụng lao động: nhân công tại địa phương

3 Quy mô, công suất sau đầu tư:

 Quy mô dự án: 15,000 m2;

 Công suất: 36,000 tấn/năm;

 Tổng mức đầu tư: 53,228,208,000 đồng;

 Số người: 140 người

PHẦN 3: CHƯƠNG TRÌNH SẢN XUẤT VÀ CÁC YẾU TỐ ĐÁP ỨNG

1 Quy trình sản xuất:

1.1 Sản phẩm: Sản phẩm của dự án là các mặt hàng bã mía đóng kiện và củi bã

mía.

- Sản phẩm bã mía đóng kiện: Sản phẩm ở dạng block bã mía, củi bã mía Sản

phẩm đóng gói khoảng 30kg đang được sản xuất chủ yếu cho các khách hàng Nhật Bản, Hàn Quốc Sản phẩm củi bã mía xuất khẩu và bán lẻ cho các khách hàng nội địa Những sản phẩn chính được trình bày theo hình dưới đây

Trang 5

1.2 Thời vụ sản xuất và kế hoạch sản xuất:

a Thời vụ sản xuất: Sản xuất bã mía xuất khẩu hầu như quanh năm, tuy

nhiên, từ tháng 11 đến tháng 06 thì không có nguyên liệu sản xuất, vì vậy phải có kế hoạch dự trữ nguyên liệu sau khi sấy Căn cứ vào tình hình thực tế của địa phương, thời

vụ sản xuất của nhà máy là 10 tháng/năm

b Kế hoạch sản xuất sản phẩm: Căn cứ vào tình hình tiêu thụ sản phẩm, khả

năng thu mua nguyên liệu của địa phương, chương chình sản xuất của sản phẩm dự kiến như sau:

I Sản phẩm xuất khẩu (80%) 20,160 23,040 25,920

I

Sản phẩm tiêu thụ nội địa

2 Các yếu tố đáp ứng:

2.1 Thị trường tiêu thụ sản phẩm: Như đã trình bày ở trên, nhu cầu về hàng bã

mía sấy khô đóng kiện hiện nay và trong những năm tới là rất lớn dùng trong việc trồng nấm và chế biến thức ăn cho gia súc.

Sản phẩm bã mía đóng kiện là mặt hàng xuất khẩu được các nước trên thế giới ưa chuộng, đặc biệt là Nhật Bản, Hàn Quốc và Đài Loan Trong những năm qua, mặt hàng này rất có ưu thế và Phú Yên là nơi có nguồn nguyên liệu dồi dào và chất lượng cao, được thị trường các nước trên thế giới ưa chuộng

Do vậy, thị trường tiêu thụ của dự án được xác định trước mắt là các thị trường truyền thống: Nhật Bản, Đài Loan, Hàn Quốc, tiếp tới sẽ mở rộng thị trường sang Châu

Âu, Bắc Mỹ Đây là thị trường lớn có thể tiêu thụ nhiều loại sản phẩm mà doanh nghiệp

có khả năng sản xuất được Phấn đấu thực hiện chương trình sản xuất ISO là chương

Trang 6

trình được quốc tế công nhận đủ điều kiện an toàn và quản lý để cung cấp các sản phẩm cho thị trường

Để giữ vững và tiếp tục mở rộng thị trường tiêu thụ của dự án, doanh nghiệp có các giải pháp đảm bảo sau:

- Thành lập bộ phận chuyên trách về thị trường xuất khẩu, chịu trách nhiệm trước Giám đốc về công tác xuất khẩu của doanh nghiệp;

- Không ngừng có biện pháp quản lý chất lượng sản phẩm nhằm đáp ứng được các yêu cầu về chất lượng rất cao về thị trường xuất khẩu;

- Có cơ chế xuất khẩu năng động, phù hợp đáp ứng đưuọc yêu cầu của khách hàng (về giá cả, thời gian giao hàng, thủ tục xuất hàng)

2.2 Nhu cầu nguyên liệu hàng năm của dự án:

T

T Loại nguyên liệu

Đơn vị tính

Định mức tiêu hao

Nhu cầu

định

I

I

Sản phẩm tiêu thụ nội

Cân đối giữa sản lượng của các nhà máy đường và nhu cầu nguyên liệu của nhà máy cho thấy, với quy mô dự kiến đầu tư của nhà máy thì lượng nguyên liệu đáp ứng cho nhà máy hoạt động hết công suất là hoàn toàn có thể cân đối được, chưa kể nhà máy còn

có khả năng vươn ra các vùng nguyên liệu ở các tình lân cận để thu mua

Trang 7

III Thiết bị sản xuất chính: Thị trường tiêu thụ các sản phẩm của dự án là thị

trường truyền thống Nhật, Hàn Quốc, Đài Loan với các sản phẩm có chất lượng cao, giá bán phù hợp, có tính đến mở rộng thị trường Mỹ Do đó, điều kiện tiên quyết là phải đầu

tư trang bị những thiết bị có công nghệ cao, tiết kiệm được vốn đầu tư và có khả năng chế biến ra các sản phẩm đạt tiêu chuẩn xuất khẩu, trên cơ sở đó hạ được giá thành sản phẩm, tăng sức cạnh tranh trên thị trường.

Vê nguyên tắc chọn dây chuyền thiết bị chế biến: Việt Nam lắp ráp với các thiết bị chủ yếu do Nhật Bản, Đức, Trung Quốc là những nước có công nghệ cao trong chế biến, chế tạo đáp ứng được những yêu cầu khắc khe của chế biến các sản phẩm xuất khẩu

Tổng giá trị thiết bị sản xuất chính dự án: 22,770,000,000 VNĐ gồm các thiết bị chủ yếu theo phụ lục đính kèm

Với mục tiêu sản xuất kinh doanh trong năm sản xuất ổn định trong giai đoạn đầu của dự án, hàng năm nhà máy cung ứng cho thị trường 36,000 tấn sản phẩm trong thời gian làm việc trong năm là 300 ngày, có ngày làm việc 3 ca

- Công suất thực tế trung bình theo cơ cấu sản phẩm của dự án năm đầu tính là 70% và các năm tiếp theo sẽ tăng công suất theo nhu cầu thực tế

Trang 8

PHẦN 4: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ CỦA DỰ

ÁN

I Tổng mức đầu tư, nguồn vốn và khả năng đáp ứng

1/ Tổng mức đầu tư của dự án: 52.728.208.000 đồng (Năm mươi hai tỷ bảy trăm hai mươi tám triệu hai trăm linh tám ngàn đồng chẵn).

Trong đó:

- Chi phí xây dựng: 19.635.000.000 đồng.

- Chi phí thiết bị: 22.770.000.000 đồng.

- Chi phí khác: 10.823.208.000 đồng.

2 D ki n ngu n và kh năng đáp ng ngu n v n: ự ế ồ ả ứ ồ ố

1 Vốn tự có của Chủ đầu tư trong dự án 15.968.462.400 30%

a/ Vốn tự có tham gia: Công ty Vĩnh Ân tiền thân đã hoạt động kinh doanh từ

năm 1995ngành nghề kinh doanh chủ yếu là thương mại trong lĩnh vực ngành giấy, nhập khẩu thịt bò, xuất khẩu cơm dừa…nên có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực xuất khẩu và quản lý Với thời gian hoạt động như vậy, công ty đã tích lũy được nguồn vốn để đầu tư

dự án này bao gồm: đã đầu tư một phần máy móc thiết bị, nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất…nên với 30% vốn tự có tham gia công ty cam kết sẽ tham gia đủ với nguồn lực tài chính của mình

b/ Vốn vay VDB: với vốn vay dự kiến 70% trên tổng mức đầu tư dự án phù hợp

với quy định của pháp luật và nằm trong lĩnh vực khuyến khích đầu tư Chủ đầu tư hy vọng sẽ được sự chấp thuận tài trợ của VDB

II Phân tích hiệu quả kinh tế – tài chính của dự án

Trang 9

- Khấu hao tài sản cố định tính theo quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12 tháng 12 năm 2003 của Bộ Tài Chính về ban hành Chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao TSCĐ Mức trích khấu hao TSCĐ hình thành sau đầu tư hàng năm của dự án:

+ Phần xây dựng: Thời gian khấu hao 20 năm Mức trích bình quân 01 năm: 935,000,000 đồng

+ Phần thiết bị: thời gian khấu hao 10 năm Mức trích bình quân 01 năm: 2,070,000,000 đồng

2. Giá thành sản phẩm:

cho 1 tấn sp Đơn giá Thành tiền

1 Mua bã mía (2.5 tấn tươi = 1 tấn T.phẩm) tấn 2.5 30,000 75,000

6 Tiêu hao điện năng (40kw x 3000 đồng) Kw 40 3,000 120,000

Trang 10

3. Kết quả kinh doanh:

T

T Nội dung

T

Tỷ lệ tăng giá

Năm

0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7

I Doanh thu

5

% - 38,896,200,000 44,452,800,000 50,009,400,000 50,009,400,000 44,452,800,000 44,452,800,000 44,452,800,000 I

I Chi phí hoạt động - (34,583,723,280) (38,748,859,920) (42,916,245,660) (42,965,838,315) (38,897,755,963) (38,952,431,865) (40,006,422,362)

1 Chi phí nguyên vật liệu

5

% (28,047,600,000) (32,054,400,000) (36,061,200,000) (36,061,200,000) (32,054,400,000) (32,054,400,000) (32,054,400,000)

3 Chi phí khấu hao (4,147,040,000) (4,147,040,000) (4,147,040,000) (4,147,040,000) (4,147,040,000) (4,147,040,000) (5,124,080,000)

4 Chi phí sữa chữa lớn (414,000,000) (414,000,000) (414,000,000) (414,000,000) (414,000,000) (414,000,000) (414,000,000) 5

Chi phí sữa chữa thường

xuyên (187,000,000) (187,000,000) (187,000,000) (187,000,000) (187,000,000) (187,000,000) (187,000,000) 6

Chi phí điện nước văn

phòng

5

% (252,000,000) (264,600,000) (277,830,000) (291,721,500) (306,307,575) (321,622,954) (337,704,101)

7 Chi phí lương

5

% (630,000,000) (661,500,000) (694,575,000) (729,303,750) (765,768,938) (804,057,384) (844,260,254)

8 Chi phí tiếp thị, quảng cáo (388,962,000) (444,528,000) (500,094,000) (500,094,000) (444,528,000) (444,528,000) (444,528,000)

9 Chi phí quản lý (388,962,000) (444,528,000) (500,094,000) (500,094,000) (444,528,000) (444,528,000) (444,528,000) 1

0 Chi phí dự phòng (128,159,280) (131,263,920) (134,412,660) (135,385,065) (134,183,450) (135,255,527) (155,922,007)

Trang 11

II Thuế VAT phải nộp (449,316,065) (578,676,371) (707,975,395) (706,624,130) (574,619,361) (573,129,593) (480,967,081)

1 Thuế giá trị gia tăng đầu vào 3,536,018,182 4,041,163,636 4,546,309,091 4,546,309,091 4,041,163,636 4,041,163,636 4,041,163,636

2 Thuế giá trị gia tăng đầu ra 3,086,702,116 3,462,487,265 3,838,333,696 3,839,684,960 3,466,544,275 3,468,034,044 3,560,196,555

I

V Hoạch định lãi lỗ

1

Lợi nhuận trước thuế và lãi

vay - 3,863,160,655 5,125,263,709 6,385,178,945 6,336,937,555 4,980,424,676 4,927,238,542 3,965,410,557

2 Trả lãi vay (1,210,941,732) (2,421,883,464) (4,480,484,408) (3,511,731,023) (2,542,977,637) (1,634,771,338) (666,017,953)

-3 Lợi nhuận trước thuế (1,210,941,732) 1,441,277,191 644,779,301 2,873,447,923 3,793,959,917 3,345,653,338 4,261,220,590 3,965,410,557

4 Thuế thu nhập doanh nghiệp - (360,319,298) (161,194,825) (718,361,981) (948,489,979) (836,413,334) (1,065,305,147) (991,352,639)

5 Lãi ròng từ dự án (1,210,941,732) 1,080,957,893 483,584,476 2,155,085,942 2,845,469,938 2,509,240,003 3,195,915,442 2,974,057,918

4. Bảng cân nguồn trả nợ:

Trang 12

STT Chỉ tiêu 0 1 2 3 4 5 6 7

I Nguồn trả nợ (1,210,941,732) 4,903,710,525 4,485,549,133 5,655,600,159 6,138,868,957 5,903,508,002 6,384,180,810 7,205,920,542

1 Khấu hao (100%)

-4,147,040,00 0

4,147,040,00

0 4,147,040,000 4,147,040,000 4,147,040,000 4,147,040,000 5,124,080,000

2 Lãi ròng (70%) (1,210,941,732) 756,670,525 338,509,133 1,508,560,159 1,991,828,957 1,756,468,002 2,237,140,810 2,081,840,542

II Lũy kế nguồn trả nợ (1,210,941,732) 3,692,768,793 8,178,317,926 13,833,918,085 19,972,787,042 25,876,295,044 32,260,475,854 39,466,396,396

III Nhu cầu trả nợ (goc) - - 7,451,949,120 7,451,949,120 7,451,949,120 7,451,949,120 7,451,949,120 -

IV Cân nguồn (II)-(III) (1,210,941,732) 3,692,768,793 726,368,806 6,381,968,965 12,520,837,922 18,424,345,924 24,808,526,734 39,466,396,396

5. Nhu cầu vốn lưu động:

1 Nhu cầu tiền mặt (2% tổng CP) 691,674,466 774,977,198 858,324,913 859,316,766 777,955,119 779,048,637 800,128,447

2 Hàng tồn kho (15% tổng CP) 5,187,558,492 5,812,328,988 6,437,436,849 6,444,875,747 5,834,663,394 5,842,864,780 6,000,963,354

3 Phải thu khách hàng (10% DT) 3,889,620,000 4,445,280,000 5,000,940,000 5,000,940,000 4,445,280,000 4,445,280,000 4,445,280,000

4 Phải trả người bán (20% tổng CP) 6,916,744,656 7,749,771,984 8,583,249,132 8,593,167,663 7,779,551,193 7,790,486,373 8,001,284,472

5 Nhu cầu vốn LĐ (1+2+3-4) 2,852,108,302 3,282,814,202 3,713,452,630 3,711,964,851 3,278,347,321 3,276,707,044 3,245,087,329

6 Tăng giảm vốn LĐ(+/-) 2,852,108,302 430,705,901 430,638,428 (1,487,780) (433,617,529) (1,640,277) (31,619,715)

8 Lãi vay VLĐ 370,774,079 426,765,846 482,748,842 482,555,431 426,185,152 425,971,916 421,861,353

6. Chỉ tiêu tài chính:

Trang 13

TT CHỈ TIÊU Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7

1 Ngân lưu từ HĐ kinh

doanh

Doanh thu - 38,896,200,000 44,452,800,000 50,009,400,000 50,009,400,000 44,452,800,000 44,452,800,000 44,452,800,000

Chi phí hoạt động - (30,436,683,280) (34,601,819,920) (38,769,205,660) (38,818,798,315) (34,750,715,963) (34,805,391,865) (34,882,342,362)

Thuế VAT phải nộp - (449,316,065) (578,676,371) (707,975,395) (706,624,130) (574,619,361) (573,129,593) (480,967,081)

Thuế TNDN - (360,319,298) (161,194,825) (718,361,981) (948,489,979) (836,413,334) (1,065,305,147) (991,352,639)

Ngân lưu ròng - 7,649,881,357 9,111,108,884 9,813,856,965 9,535,487,575 8,291,051,341 8,008,973,395 8,098,137,918

2 Ngân lưu từ HĐ đầu tư

Chi phí đầu tư (53,228,208,000)

Ngân lưu ròng (53,228,208,000) 4,147,040,000 4,147,040,000 4,147,040,000 4,147,040,000 4,147,040,000 4,147,040,000 5,466,044,000

3 Ngân lưu từ HĐ tài

chính

Vốn tự có 15,968,462,400

-Trả nợ gốc - - (7,451,949,120.000) (7,451,949,120.000) (7,451,949,120.000) (7,451,949,120.000) (7,451,949,120.000)

-Trả lãi vay (1,210,941,732) (2,421,883,464) (4,480,484,408) (3,511,731,023) (2,542,977,637) (1,634,771,338) (666,017,953)

-Ngân lưu ròng 52,017,266,268 (2,421,883,464) (11,932,433,528) (10,963,680,143) (9,994,926,757) (9,086,720,458) (8,117,967,073)

-Dư tiền mặt đầu kỳ (1,210,941,732) 8,164,096,161 9,489,811,516 12,487,028,338 16,174,629,156 19,526,000,040 23,564,046,362

Tiền tạo ra trong kỳ (1,210,941,732) 9,375,037,893 1,325,715,356 2,997,216,822 3,687,600,818 3,351,370,883 4,038,046,322 13,564,181,918

Dư tiền mặt cuối kỳ (1,210,941,732) 8,164,096,161 9,489,811,516 12,487,028,338 16,174,629,156 19,526,000,040 23,564,046,362 37,128,228,280

Ngân lưu

HĐKD+HĐĐT (53,228,208,000) 11,796,921,357 13,258,148,884 13,960,896,965 13,682,527,575 12,438,091,341 12,156,013,395 13,564,181,918

Ngày đăng: 08/12/2018, 09:27

TỪ KHÓA LIÊN QUAN

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w