Lập kế hoạch lao động tiền lương năm 2018

LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, doanh nghiệp nơi sản xuất hàng hoá dịch vụ, nơi tạo cải vật chất cho xã hội, nơi trực tiếp thực chủ trương đường lối sách Đảng Nhà nước Đồng thời nơi trực tiếp chăm lo đến đời sống, công ăn việc làm cho người lao động, nơi sản xuất gắn liền với thị trường, thực nghĩa vụ nhà nước quyền lợi Doanh nghiệp Ngành Xăng Dầu ngành công nghiệp có vai trò quan trọng kinh tế quốc dân.Sản phẩm ngành sử dụng rộng rãi hầu hết tất ngành công nghiệp khác Để ngành Xăng Dầu đáp ứng với yêu cầu đất nước giai đoạn cơng nghiệp hố đại hoá đất nước, phụ thuộc vào khả phân tích am hiểu mơi trường kinh doanh, khả nắm bắt yếu tố, mối quan hệ với mơi trường sản xuất kinh doanh, dự đốn tình huống, rủi ro xảy phương hướng xử lý tốt để vượt qua, điều nói lên khả tư trí tuệ kinh doanh máy quản lý doanh nghiệp Với trình phát triển đầu tư xây dựng ngành dầu khí Việt Nam, Tập Đồn Dầu khí Quốc Gia Việt Nam có nhiều hội phát triển ngồi nước Từ lĩnh vực khí, chế biến dầu, khí hoá chất thực phát triển, chế biến phân phối sản phẩm dầu, khí tới thương mại, tài dịch vụ dầu khí Ngồi Tập Đoàn mở rộng lĩnh vực hoạt động sang dịch vụ, xậy dựng.Các doanh nghiệp dầu khí tế bào kinh tế quốc dân Nhiệm vụ quan trọng hàng đầu tiến hành tìm kiếm thăm dò, khai thác, chế biến tiêu thụ sản phẩm dầu khí, thoả mãn nhu cầu kinh tế Là thành viên Tập đồn dầu khí Việt Nam, Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu Khí Hải Phòng (PVOIL Hải Phòng) có nhiệm vụ phân phối xăng dầu, kinh doanh sản phẩm xăng dầu, mục tiêu trở thành đơn bị đầu mối cung cấp xăng dầu hàng đầu thị trường nước, bước xâm nhập thị trường xăng dầu khu vực Quốc tế có sứ mệnh góp phần cung cấp đảm bảo an ninh lượng cho phát triển đất nước PVOIL Hải Phòng vững vàng trước khó khăn mơi trường kinh doanh xăng dầu đầy nhạy cảm cạnh tranh khắc nghiệt Thành công hơm nhờ vào đồng lòng chí đông đảo người lao động, chia sẻ mục tiêu, đồn kết phía sau Ban lãnh đạo mạnh; lấy văn hóa làm yếu tố gắn kết thống Vì phát triển ngơi nhà chung PVOIL, ln theo đuổi mục tiêu có giá trị sống, PV OIL Tiên phong – Hiệu - Trách nhiệm – Minh bạch – Nhân PVOIL hồn tồn khác biệt Đó động lực, niềm tin để PVOIL Hải Phòng vươn tới mục tiêu trở thành thương hiệu hàng đầu Việt Nam lĩnh vực phân phối xăng dầu, ngang tầm công ty khu vực Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng thành viên chủ lực Tổng Công ty Dầu Việt Nam - Tập đồn Dầu khí Việt Nam,nằm chiến lược phát triển Tổng Công ty, giao cho nhiệm vụ tiêu thụ sản phẩm dầu khí ngồi nước phục vụ lượng cho phát triển Công ty hồn thành tốt nhiệm vụ Tổng cơng ty giao ngày phát triển lớn mạnh bền vững Qua thời gian thực tập, tìm hiểu thực tế tình hình sản xuất hoạt động sản xuất kinh doanh công ty, tác giả phần hiểu tình hình chung điều kiện sản xuất kinh doanh công ty, chức nhiệm vụ phòng ban, với hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế sau nắm bắt tầm quan trọng việc đưa quy chế trả lương đắn, phù hợp với công ty, tác giả chọn đề tài: “ Lập kế hoạch lao động – tiền lương năm 2018 công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng” làm đề tài tốt nghiệp Nội dung luận văn gồm chương: Chương 1:Tình hình chung điều kiện sản xuất kinh doanh chủ yếu Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng Chương 2: Phân tích kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2017 Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng Chương 3: Lập kế hoạch lao động – tiền lương năm 2018 công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng Tác giả xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh, phòng kinh doanh Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng, đặc biệt ThS.GV Nguyễn Thu Hà hướng dẫn giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp Trong trình làm luận văn, tác giả vận dụng kiến thức học tài liệu có liên quan, song khơng tránh khỏi khuyết điểm sai sót Vì tác giả mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô bạn để luận văn hoàn thiện Tác giả xin chân thành cám ơn! Hà Nội ngày 24 tháng 05 năm 2018 Sinh viên thực Lê Thị Ninh CHƯƠNG TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN SẢN XUẤT KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA CƠNG TY CỔ PHẦN XĂNG DẦU DẦU KHÍ HẢI PHỊNG 1.1.Sự hình thành phát triển Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng 1.1.1 Giới thiệu Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải phòng đơn vị thành viên Tổng công ty Dầu Việt Nam thành lập hoạt động theo giấy chứng nhận đăng kí doanh nghiệp số 0201185752 ngày 08 tháng 07 năm 2011 Sở kế hoạch Đầu tư thành phố Hải Phòng cấp Tên cơng ty: CƠNG TY CỔ PHẦN XĂNG DẦU DẦU KHÍ PVOIL HẢI PHÒNG Tên giao dịch quốc tế: HAI PHONG PVOIL PETROLEUM JOINT STOCK COMPANY Tên công ty viết tắt: PVOIL HẢI PHỊNG Trụ sở cơng ty tại: 221-223 Văn Cao, phường Đằng Giang, quận Ngô Quyền, thành phố Hải Phòng, Việt Nam Cơng ty mang sứ mệnh phát triển bền vững, góp phần vào q trình cung cấp đảm bảo an ninh lượng cho phát triển đất nước, nỗ lực trở thành đơn vị đầu mối cung cấp xăng dầu hàng đầu thị trường nước, bước xâm nhập thị trường xăng dầu khu vực quốc tế 1.1.2 Quá trình hình thành phát triển PVOIL Hải Phòng Ngày 08/07/2011, Cơng ty cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng thành lập sở góp vốn cổ đông sáng lập gồm: - Tổng Công ty Dầu Việt Nam – Cơng ty TNHH MTV góp: 54.000.000.000 đồng tiền vật chiếm 72% vốn điều lệ - Công ty TNHH DV & TM Đông Á góp 1.000.000.000 đồng tiền chiếm 1,33% vốn điều lệ - Công ty Cổ phần Vận tải & Thương Mại Xuân Trường góp 1.000.000.000 đồng tiền chiếm 1,33% vốn điều lệ - Công ty Cổ phần Thương mại Dầu khí Kim Sơn góp 2.000.000.000 đồng tiền chiếm 2,67% vốn điều lệ - Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng góp 7.700.000.000 đồng tiền chiếm 10,27% vốn điều lệ - Cơng ty Cổ phần Hồng Trường góp 300.000.000 đồng tiền chiếm 0,4% vốn điều lệ - Các cổ đơng khác góp 9.000.000.000 đồng tiền chiếm 12% vốn điều lệ 1.1.3 Lĩnh vực đăng ký kinh doanh PVOIL Hải Phòng Là đơn vị thành viên trực thuộc Tổng Công ty Dầu Việt Nam, tồn nguồn hàng hàng kinh doanh Cơng ty Tổng Công ty phân bổ trực kế hoạch bán hàng Tại giấy phép đăng ký kinh doanh Công ty, lĩnh vực công ty phép hoạt động cụ thể sau: - Buôn bán nhiên liệu rắn, lỏng, khí sản phẩm liên quan: bán buôn xăng dầu, dầu nhờn sản phẩm liên quan; bán bn khí đốt (gas) sản phẩm liên quan; bán buôn nhiên liệu sinh học (ethanol fuel, Biodiesel) - Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác: bán bn máy móc phụ tùng vật tư phục vụ ngành xăng dầu; phụ tùng máy cơng nghiệp - Vận tải hàng hóa ven biển viễn dương - Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khai thác dầu thơ khí tự nhiên - Bán lẻ nhiên liệu động cửa hàng chuyên doanh - Bảo dưỡng, sữa chữa ô tô xe có động khác - Hoạt động dịch vụ hỗ trợ trực tiếp cho vận tải đưởng thủy - Đại lý, môi giới, đấu giá: đại lý ký gửi hàng hóa (khơng bao gồm đại lý, chứng khốn, bảo hiểm) - Vận tải hàng hóa đường - Sản xuất sản phẩm dầu mỏ tinh chế - Hoạt động dịch vụ hỗ trợ trực tiếp cho vận tải đường sắt đường - Kho bãi lưu giữ hàng hóa - Bán lẻ hàng hóa khác cửa hàng chuyên doanh: bán lẻ dầu hỏa, ga cửa hàng chuyên doanh - Xây dựng công trình đường sắt đường bộ: xây dựng cơng trình đường bộ, hầm, cầu - Vận tải hàng hóa đường thủy nội địa - Hoạt động xây dựng chuyên dụng khác: tu, bảo dưỡng, sữa chữa hệ thống bồn chứa, kho xăng dầu cửa hàng bán lẻ xăng dầu - Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải: dịch vụ cung ứng tàu biển, dịch vụ đại lý tàu biển - Xây dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng khác: xây dựng hệ thống bồn chứa dầu; xây dựng công trình cơng nghiệp, thủy lợi, bến cảng, cơng trình thể thao ngồi trời - Bán bn chun doanh khác chưa phân vào đâu: bán bn hóa chất thơng thường (trừ loại sử dụng nơng nghiệp), hóa chất lĩnh vực chế biến sản phẩm dầu - Lắp đặt máy móc thiết bị cơng nghiệp 1.2 Điều kiện địa lý, tự nhiên, kinh tế nhân văn vùng nghiên cứu 1.2.1 Điều kiện địa lý, tự nhiên a.Vị trí địa lý Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng có trụ sở đặt số 221-223 Văn Cao, phường Đằng Giang, quận Ngô Quyền, Thành phố Hải Phòng Hải Phòng từ lâu tiếng cảng biển lớn phía Bắc Việt Nam, cửa biển tỉnh phía Bắc nước, đầu mối giao thông quan trọng Vùng kinh tế trọng điểm Bắc Bộ, hai hành lang - vành đai hợp tác kinh tế Việt Nam - Trung Quốc Hải Phòng đánh giá trung tâm công nghiệp thương mại lớn nước Được thành lập vị trí thuận lợi PVOIL Hải Phòng có lợi lớn vị trí đầu mối giao thông quan trọng nơi tập trung đầy đủ loại hình giao thơng, lợi đóng vai trò lớn việc tiêu thụ sản phẩm công ty Tuy nhiên nơi có vị trí địa lý thuận lợi nên việc có Cơng ty ngành cạnh tranh điều khó tránh khỏi kể đến số công ty ngành lớn như: Cơng ty TNHH Hải Linh, Cơng ty CP hóa dầu qn đội, Cơng ty CP kinh doanh khí hóa lỏng Miền Nam, Công ty TNHH Xăng dầu Hồng Đức, Công ty CP vật tư Xăng dầu ( COMECO), b.Đặc điểm khí hậu Thời tiết Hải phòng mang tính chất cận nhiệt đới ẩm đặc trưng thời tiết miền Bắc Việt Nam: mùa hè nóng ẩm, mưa nhiều, mùa đơng khơ lạnh, có mùa Xn, Hạ, Thu, Đông tương đối rõ rệt Do Công ty nằm thành phố gần biển nên ảnh hưởng nhiều thiên tai bão lũ ảnh hưởng không nhỏ tới hệ thống phân phối, khách hàng, vận hành kinh doanh, sở hạ tầng địa phương Mặt khác, chênh lệch giữ nhiệt độ độ ẩm mùa làm ảnh hưởng đến sức khỏe cán công nhân viên, trở ngại cho việc lại, làm giảm tuổi thọ tài sản cố định nhà cửa máy móc thiết bị văn phòng 1.2.2 Điều kiện lao động – dân số Với lợi thành phố trực thuộc trung ương, Hải Phòng trung tâm giáo dục lớn Việt Nam Các trường Hải Phòng có sở vật chất tốt toàn diện Hiện nay, địa bàn thành phố có trường Đại học học viện, 16 trường Cao đẳng, 26 trường Trung cấp chuyên nghiệp, 56 trường Trung học phổ thông hàng trăm trường học từ bậc học sở tới ngành học mầm non Có thể nói, nơi thu hút nguồn nhân lực dồi số lượng chất lượng Như vậy, coi thuận lợi Cơng ty muốn tìm kiếm lao động trẻ với chất lượng cao đáp ứng yêu cầu công việc Công ty thách thức đòi hỏi cơng ty cần có chiến lược phát triển vững mạnh người lao động yên tâm làm việc công ty 1.2.3 Điều kiện kinh tế - giao thông Hải Phòng trung tâm kinh tế quan trọng Việt Nam, từ năm 2005 đến nằm top 13 tỉnh thành phố đóng góp ngân sách nhiều nước Hải Phòng trung tâm phát luồng hàng xuất nhập lớn miền Bắc Đến nay, Hải Phòng có quan hệ xuất nhập hàng hoá với 40 nước vùng lãnh thổ giới Với vị trí đầu mối giao thông quan trọng, cửa ngõ biển tồn miền Bắc Hải Phòng hội đủ tất loại hình giao thơng đường bộ, đường sắt, đường thủy, đường không hệ thống cảng biển Hải Phòng có 20 bến cảng khác với chức khác nhau, vận tải chất hóa lỏng (xăng, dầu, khí đốt), bến cảng đóng tàu, bến cho tàu vận tải đường sơng nhỏ có trọng tải 1-2 ("tàu chuột") Các tuyến đường huyết mạch nối Hải Phòng với tỉnh thành khác như: Quốc lộ 5, quốc lộ 10, quốc lộ 37, tuyến đường cao tốc Đường cao tốc Hà Nội - Hải Phòng, đường cao tốc ven biển Quảng Ninh - Hải Phòng - Ninh Bình 1.3 Hoạt động kinh doanh PVOIL Hải Phòng 1.3.1 Quy trình kinh doanh Từ hệ thống văn chất lượng xây dựng theo tiêu chuẩn ISO 9001: 2008 Hệ thống áp dụng cho công tác quản lý, mua bán xăng dầu loại, quản lý dịch vụ cung cấp hàng hóa cho khách hàng Theo đó, Cơng ty xác định nhu cầu khách hàng làm sở lập kế hoạch triển khai đảm bảo tính thống Tất xem xét trước ký kết thực hình thức hợp đồng với điều khoản liên quan Trên sở xác định hợp đồng hình thức bán bn hay bán lẻ Quy trình kinh doanh xăng dầu chặt chẽ khoa học giúp cho Công ty đạt hiệu cao kinh doanh, nâng cao suất lao động người lao động, khai thác tối ưu nguồn lực Một quy trình bán hàng thống giúp Cơng ty kiểm sốt hàng hóa tốt, tránh thất hàng hóa Bên cạnh q trình kinh doanh diễn cách nhịp nhàng theo kế hoạch đặt ra, tránh bị ngắt đoạn khâu hay phận Quy trình kinh doanh Xăng dầu Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng gồm cơng việc trách nhiệm cá nhân, tập thể đảm nhận cơng việc thể qua sơ đồ sau: Trách nhiệm Cửa hàng cụm phụ trách cửa hàng P.KDTH Cty P.KD XD Giám đốc XD, người giám đốc ủy quyền kí lệnh điều động (Trưởng/ phó phòng KDTH) P.KDTH Cty P.KD XD P.TCKT Tổ bán hàng PV OIL Hải Phòng Kho xuất hàng Lái xe Cửa hàng trưởng cụm/ trưởng ca Nhân viên cửa hàng Lái xe Công việc Mô tả công việc/ tài liệu Cân đối lượng hàng hóa tồn kho CH, đăng kí nhập hàng Cân đối hàng hóa tồn bể Đăng kí nhập hàng Xem xét làm lệnh điều động, Ghi vào sổ đăng kí nhập hàng Xem xét Kí lệnh điều động, Đề nghị thay đổi nội dung lệnh điều động Luân chuyển, Lệnh điều động Nhận hàng kho Nhập hàng cửa hàng xăng dầu Làm lệnh điều động, trình lãnh đạo XD, người ủy quyền kí Gửi phòng kinh doanh tổng hợp bố trí xác nhận phương tiện vận chuyển Làm đề nghị thay đổi nội dung lệnh điều động P.KDTH thông báo cho lái xe Fax lệnh điều động đến tổ bán hàng Hải Phòng Gọi điện đến tổ bán hàng Hải Phòng xác nhận số lệnh điều động Tổ bán hàng lập in phiếu xuất kho, hoàn thành thủ tục xuất hàng Hoàn thành thủ tục xuất hàng, nhận hàng kho giao hàng Thực thủ tục giao- nhận hàng CHXD CHXD thực lấy mẫu lưu mẫu Hình 1-1: Quy trình bán lẻ xăng dầu Sau cân đối lượng hàng tồn kho đăng ký nhập hàng cửa hàng Phòng kinh doanh xem xét, trình lên Giám đốc người có ủy quyền ký lệnh điều động thay đổi nội dung lệnh điều động Sau đó, Phòng kinh doanh tổng hợp chuyển lệnh điều động đến tổ bán hàng Hải Phòng để tổ bán hàng lập in phiếu xuất kho, hoàn thành thủ tục xuất hàng Sau tổ bán hàng hoàn thành thủ tục xuất hàng lái xe đến nhận hàng kho đưa đến cho cửa hàng xăng dầu Tại đây, cửa hàng trưởng thực thủ tục giao, nhận hàng thực bán lẻ xăng dầu 1.3.2 Trang thiết bị máy móc Việc trang bị máy móc, kỹ thuật Cơng ty vơ cần thiết, thời kỳ xã hội nay, kinh tế phát triển, đời sống xã hội nâng cao, nhu cầu sử dụng sản phẩm xăng dầu cho lại phục vụ cho máy móc hoạt động ngày tăng Tăng cường trang bị máy móc, kỹ thuật nâng cao lực sản xuất nhằm đáp ứng nhu cầu nâng cao sản lượng, đảm bảo chất lượng cho sản phẩm sản xuất Qua bảng thống kê loại máy móc thiết bị Bảng 1-1 cho thấy, Cơng ty trọng đến việc đầu tư máy móc thiết bị nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh, đảm bảo trình kinh doanh diễn nhịp nhàng PVOIL Hải Phòng chủ yếu hoạt động lĩnh vực kinh doanh nên trang thiết bị chủ yếu Công ty bao gồm máy móc thiết bị, phương tiện vận tải dụng cụ quản lý Cơ sở vật chất Công ty đáp ứng nhu cầu cơng việc kinh doanh Để sử dụng lâu dài trang thiết bị Công ty phải thường xuyên bổ sung, bảo dưỡng, sửa chữa trang thiết bị có nhằm phát triển, mở rộng nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Công ty Trong thời gian hình thành phát triển, với vốn tự có vốn vay, Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng đầu tư mua sắm trang thiết bị phục vụ cho sản xuất kinh doanh sau: 10 Nhân viên kế toán làm nhiệm vụ kiểm tra quỹ tiền mặt, theo dõi công nợ hàng hóa nhập xuất kho Nhân viên kỹ thuật làm nhiệm vụ kiểm tra cột bơm, bể chứa khắc phục cố máy móc q trình vận hành Về vị trí nhân viên bán xăng Theo chế độ làm việc cửa hàng ca/ngày nên số lượng nhân viên cửa hàng phải đảm bảo cho đủ số người luân phiên làm việc ca Như số lượng nhân viên 23 cửa hàng xăng dầu là: 23 cửa hàng x CBCNV = 161 người  Tổng số CBCNV kế hoạch năm 2017 Công ty là: Lkh = Lc + Lcn + Lql = 161+43+6=210 người 116 Bảng 3-6 Bảng tổng hợp kế hoạch lao động năm 2018 Công ty T T Chức danh công việc Số lao động năm 2017 I Số lao động kế hoạch năm 2018 So sánh TH2017/KH201 +/- Người quản lý Hội đồng quản trị Ban Kiểm soát 3 Ban Giám đốc Kế tốn trưởng/TP Tài kế 1 tốn Lao động Phòng chức II 41 43 Phòng Hành - Tổng hợp 11 12 1.1 Trưởng phòng/Phó phòng 2 1.2 Chun viên/Nhân viên 10 Phòng Kinh doanh xăng dầu 12 13 2.1 Trưởng phòng/Phó phòng 3 2.2 Chun viên/Nhân viên 10 Phòng kinh doanh bán lẻ 12 12 3.1 Trưởng phòng/Phó phòng 3 3.2 Chun viên/Nhân viên 9 Phòng Tài - Kế tốn 6 4.1 Trưởng phòng/Phó phòng 1 4.2 Chuyên viên/Nhân viên 5 Lao động trực tiếp III Kho/Cửa hàng Xăng dầu, 147 161 14 phận trực tiếp khác Khối CHXD 147 161 14 Lao động bình quân/1 CHXD 7 Tổng cộng 194 210 16 Qua bảng 3-6, ta thấy: Tổng số lao động kế hoạch năm 2018 210 người tăng 16 người so với năm 2017 Số lao động phòng chức 43 người tăng người so với năm trước, lao động CHXD tăng 14 người, lao động lý giữ nguyên người Nguyên nhân có tăng lên số lao động năm 2018 Công ty đầu tư xây CHXD: CHXD Nam Đình Vũ CHXD Lạch Huyện nên cần phải bổ sung thêm lao động để đáp ứng nhu cầu đảm bảo trình hoạt động Công ty liên tục 3.3.3.3 Lập kế hoạch suất lao động 117 Năng suất lao động tiêu phản ánh rõ rệt chất lượng sử dụng sức lao động Năng suất lao động tiêu thể hiệu lao động có ích người tính số lượng sản phẩm sản xuất đơn vị thời gian người lao động làm ra, tính thời gian hao phí lao động để sản xuất đơn vị sản phẩm Để lập kế hoạch suất lao động, người ta thường vào số liệu năm báo cáo, biện pháp tổ chức- kĩ thuật nhằm tăng NSLĐ, nhân tố ảnh hưởng đến NSLĐ kì kế hoạch Năng suất lao động tính theo tiêu vật (Whv) (m3/người-năm) (3-16) Năng suất lao động tính theo giá trị (Wgt) (trđ/người-năm) (3-17) Trong Whv,Wgt: suất lao động theo tiêu vật tiêu giá trị Qkh: Khối lượng sản phẩm sản xuất, kinh doanh kì kế hoạch (m3) Gkh: Giá trị tổng sản lượng (triệu đồng) Tlđ: Tổng số lao động doanh nghiệp (người) Lập kế hoạch dự đốn suất lao động cơng ty năm 2017 dưa số liệu dự đoán : -Năng suất lao động theo tiêu vật Whv 647,62 (m /người –năm) -Năng suất theo tiêu giá trị: Wgt = (triệu đồng/người-năm) Tổng hợp lại ta có bảng sau: Bảng 3-7 Bảng suất lao động Cơng ty PVOIL Hải Phòng STT Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (Tr.đ) Sản lượng tiêu thụ (m3) Tổng số lao động NSLĐbq Theo vật (m3/ng- năm) Theo giá trị (Trđ/ng- năm) Năm 2017 KH năm 2018 KH 2018/ TH 2017 +/- % 1,656,113 1,584,700 -71,413 95,69 142,930 194 136,000 210 -6.930 16 95,15 108,25 736,75 647,62 -89.13 87,90 8536.665 7546.190 -990.474 88,40 118 Do doanh thu sản lượng kế hoạch năm 2018 giảm so với năm 2017 nên suất lao động theo giá trị vật giảm theo Cụ thể NSLĐ theo vật kế hoạch 647,62 m3/ng-năm giảm 89,13 m3/ng-năm tương đương giảm 12,1% so với năm 2017 NSLĐ theo giá trị 7546,190 trđ/ng-năm giảm 11,6% sovowis năm 2017 Vì để nâng cao suất lao động Cơng ty cần có sách nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thông qua đào tạo, dạy nghề, đầu tư cơng nghệ máy móc thiết bị xây đựng máy quản lý, tổ chức hợp lý nhằm nâng cao nâng cao hiệu sử dụng nguồn lực Công ty 3.3.3.4 Lập kế hoạch đào tạo lao động Đào tạo đào tạo lại việc làm thường xuyên doanh nghiệp Công tác đào tạo phải thực tất lĩnh vực đào tạo sau đại học, đào tạo đại học chức, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ chun mơn Hình thức đào tạo cần tổ chức phù hợp tập huấn chuyên môn nghiệp vụ ngắn hạn, theo học lớp tập trung, người có trình độ chun mơn kỹ thuật cao cặp người có trình độ chun mơn kỹ thuật thấp… 119 Bảng 3-8 Bảng kế hoạch đào tạo năm 2018 Cơng ty PVOIL Hải Phòng STT I Các khóa đào tạo Cơ sở thực đào tạo Hình thức đào tạo Thời gian thực 280 Tổng chi phí (triệu đồng) 157,5 Hải Phòng, Hải Dương 135 67,5 Địa điểm tổ chức Đào tạo bồi đưỡng thường xuyên Số học viên Diễn tập phòng cháy chữa cháy Cảnh sát PCCC Hải Phòng, Cảnh sát PCCC Hải Dương Nghiệp vụ bảo vệ môi trường KDXD Sở TN&MT TP Hải Phòng, Tỉnh Hải Dương Ngắn hạn Quý II/2018 Hải Phòng, Hải Dương 35 35 Nghiệp vụ PCCC Cảnh sát PCCC Hải Phòng, Cảnh sát PCCC Hải Dương Ngắn hạn Quý IV/2018 Hải Phòng, Hải Dương 110 55 II Đào tạo kỹ công tác Tổng Công ty Ngắn hạn Tổng cộng Ngắn hạn Hải Phòng 60,0 280 120 217,5 3.3.4 Lập kế hoạch tiền lương Theo quy định nay, Nhà nước không trực tiếp quản lý quỹ lương Cơng ty Cơng ty có quyền tự chọn hình thức trả lương, trả thưởng Cơng ty, tự xây dựng quy chế tiền lương Công ty dựa quy định Tổng công ty Tập đoàn, tự xây dựng quỹ tiền lương Công ty Mức thu nhập người lao động Công ty phụ thuộc vào kết hoạt động kinh doanh Công ty phụ thuộc vào suất, chất lượng hiệu công tác mức độ hồn thành cơng việc người để khuyến khích người lao động phát huy tính chủ động, sáng tạo, hồn thành tốt nhiệm vụ giao Nhà nước khơng can thiệp vào công việc xây dựng quỹ lương Cơng ty, khơng quản lý kế hoạch hóa quỹ lương trước mà giám sát việc sử dụng quỹ tiền lương Nhà nước không cho phép doanh nghiệp trả lương cho người lao động thấp mức tiền lương tối thiểu có sách điều tiết người có thu nhập cao 3.3.4.1 Một số lưu ý xác định quỹ tiền lương Để đảm bảo ổn định thu nhập cho Người lao động, xác định quỹ lương kế hoạch Tổng công ty đề nghị Đơn vị: + Đảm bảo TLbq chung người lao động không thấp 4.5 triệu đồng/người/tháng điều kiện SXKD đồng thời Đơn vị cân đối để không giảm liên tục lần 15% kỳ liên tiếp + Nếu tiền lương bình quân kế hoạch năm 2018 giảm 15% so với tiền lương bình quân thực năm 2017 Đơn vị cân đối đảm bảo mức tiền lương bình quân kế hoạch năm 2018 tăng tối đa 85% tiền lương bình quân thực hiên năm 2016 + Để đảm bảo lợi nhuận, xác định tiền lương bình quân kế hoạch năm 2018, Đơn vị điều chỉnh tiền lương bình qn tăng khơng q 20% so với tiền lương bình quân thực hiên 2017 3.3.4.2 Xác định quỹ tiền lương kế hoạch năm 2018 a Các tiêu kế hoạch SXKD Tổng sản lượng kế hoạch năm 2018 là: 136.000 m3 Tổng lợi nhuận trước thuế là: 5.5 tỷ đồng Tổng quỹ lương người lao động năm 2017: 15.778 triệu đồng Số CBCNV: 188 người Tổng quỹ lương người quản lý năm 2017: 2.333 triệu đồng Số CBQL: người b Quỹ lương kế hoạch người lao động Thực năm 2017 PVOIL Hải Phòng đạt sản lượng 142.930 m Trên sở lao động thực tế sử dụng 188 lao động NSLĐ đạt 760 m3/người/năm 121 Kế hoạch năm 2018 PVOIL Hải Phòng đạt sản lượng 136.000 m Trên sở số lao động kế hoạch sử dụng 204 người NSLĐ đạt 667 m3/người/năm Lợi nhuận trước thuế kế hoạch năm 2018 5.5 tỷ tăng 4,8% so với thực năm 2017 Vì suất lao động giảm, lợi nhuận tăng so với thực năm 2017 nên tiền lương bình quân kế hoạch năm 2018 tính theo cơng thức sau: TLbqkh = TLbqthnt - TLns + TLln Trong đó: TLbqthnt = Tổng quỹ lương trích CBCNV/LĐBQ CBNV/12 tháng = 15.778/188/12 = 6.994 triệu đồng/tháng TLns = TLbqthn x (1-Wkh/Wthnt) x 0,8 = 6,994 x (1- 667/760 ) x 0,8 = 0.685 triệu đồng/tháng TLln = TLbqthn x (Pkh/Ptnnt -1) x 0,2 = 6.994 x (5.500/5.248-1) x 0,2 = 0.067 triệu đồng/tháng Vậy mức tiền lương bình quân kế hoạch năm 2018 là: TLbqkh = 6.994– 0.685 + 0.067= 6.376 triệu đồng Quỹ lương kế hoạch năm 2018 CBCNV xác định theo công thức : VkhCBN = Lbqkh x TLbqkh x12 = 210 x 6.376 x 12 = 15.067 triệu đồng c Quỹ lương kế hoạch người quản lý Đơn vị thực chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp làm sở xác định mức tiền lương bình qn kế hoạch theo tiêu chí hướng dẫn cơng văn số 4305/DVNTCNS ngày 10/7/2017 Theo đó, PVOIL hải Phòng 56,4 điểm, xếp hạng II với mức trần tiền lương bình quân kế hoạch 32,4 triệu đồng Đơn vị có lợi nhuận kế hoạch năm 2018 5.5 tỷ đồng lên Hln = 0,1 Quỹ lương kế hoạch CBQQL năm 2018 xác định theo công thức: Vkhql = Lbqkhql x TLcb x (1+ Hln ) x 12 tháng = x 32,4 x 1,1 x12 = 2.566 triệu đồng Kết luận : - Tổng quỹ lương kế hoạch năm 2017 CBCNV Công ty (trừ HĐQT, Giám đốc, Phó Giám đốc, Kế tốn trưởng, Trưởng BKS) 15.010 triệu đồng - Tổng quỹ lương kế hoạch năm 2018 HĐQT, Giám đốc, Phó Giám đốc, Kế toán trưởng, Trưởng BKS 2.566 triệu đồng  Tổng quỹ lương kế hoạch năm 2018 Công ty là: 122 Vkh2018 = 15.067 + 2.566 = 17.633 triệu đồng d Kế hoạch phân bổ quỹ lương Theo quy chế trả lương, trả thưởng Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng thì: Bảng 3-9 Bảng phân bố quỹ lương kế hoạch năm 2018 Cơng ty Tổng quỹ lương 5% quỹ dự phòng cho năm sau 6% quỹ thưởng phân phối 4% quỹ thưởng theo hiệu công việc 85 % trả cho CBCNV,QL  Quỹ lương trả trực tiếp cho người lao động theo lương khoán, lương sản phẩm, lương thời gian là: = 17,633,000,000 × 85% = 14.988.050.000 (đồng)  Quỹ thưởng phân phối là: = 17,633,000,000 × 6% = 1.057.980.000 (đồng)  Quỹ lương dự phòng là: = 17,633,000,000 × 5% = 881.650.000 (đồng)  Quỹ thưởng theo hiệu công việc = 17,633,000,000 × 4% = 705.320.000 (đồng) Bảng 3-10 Bảng tổng hợp kế hoạch tổng quỹ lương năm 2018 Cơng ty PVOIL Hải Phòng STT ĐVT Số tiền Quỹ tiền lương Quỹ dự phòng cho năm sau đồng 881.650.000 Quỹ lương trả cho CBCNV,QL đồng 14.988.050.000 Quỹ thưởng phân phối đồng 1.057.980.000 Quỹ thưởng theo hiệu công việc đồng 705.320.000 Tổng cộng đồng 17.633.000.000 Kế hoạch lao động tiền lương 2018 Cơng Ty PVOIL Hải Phòng tổng hợp qua bảng sau: 123 Bảng 3-11 Bảng kế hoạch lao động – tiền lương năm 2018 Công ty STT Chỉ tiêu ĐVT KH năm 2018 tác giả Tổng sản phẩm M3 136.000 Doanh thu SXKD&DV Triệu đồng 1.585.700 Tổng CBCNV Người 210 Tổng quỹ lương Triệu đồng 17.633 Năng suất lao động - Theo vật M3/ng-năm 647.62 - Theo giá trị Trđ/ng-năm 7546,190 Tiền lương bình quân Trđ/ng-tháng 6.997 3.4 So sánh kết tác giả lập kế hoạch Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng Sau hồn thành cơng tác lập kế hoạch lao động-tiền lương cho Công ty Xăng Dầu dầu Khí Hải Phòng năm 2018, số liệu để so sánh với kế hoạch lao động tiền lương năm 2018 Công ty với kế hoạch tác giả lập tổng hợp bảng 3-12: Qua bảng 3-16 nhận thấy: Phương án kế hoạch lao động-tiền lương mà tác giả lập so với phương án mà Công ty sử dụng hợp lý nguồn lực Do sản lượng doanh thu kế hoạch năm 2018 giảm so với thực năm 2017 kéo theo suất lao động kế hoạch 2018 giảm theo Vì số lượng CBCNV tác giả lập giảm người so với Cơng ty lập tương đương giảm 2,01% từ nâng suất lao động theo vật lên 647.67 m3/ng-năm tăng 12.105 m3/ng-năm, nhiên tiêu thấp so với thực năm 2017 89.13 m3/ng-năm tương đương giảm 12,1% Tổng quỹ lương kế hoạch tác giả lập 17.633 triệu đồng giảm 0,224 triệu đồng tương ứng giảm 0,94% so với kế hoạch Công ty lập Nguyên nhân số lượng CBCBN tác giả lập người so với Cơng ty lên tổng quỹ lương giảm 124 So sánh KH tác giả với KH Công ty KH 2018 STT Chỉ tiêu ĐVT So sánh KH 2018 tác gia/ TH 2017 Năm 2017 Công Ty lập Tác giả lập +/- % +/- % M3 142.930 136.000 136.000 100 -6.930 95,15 Doanh thu Triệu đồng 1.656.113 1.584.700 1.584.700 100 -71,413 95,69 Lợi nhuận trước thuế Triệu đồng 5.248 5.5 5.5 100 0.252 104,80 Tổng quỹ lương Triệu đồng 18.111 17.800 17.633 -0.167 99,06 -0.478 97,36 Tổng số lao động Người 194 214 210 -4 98,13 16.00 108,25 Năng suất lao động Theo vật M3/ng-năm 736.75 635.51 647.62 12.105 101,90 -89.13 87,90 Theo giá trị Trđ/ng-năm 8536.664 7405.140 7546.190 1410.50 101,90 -9904.74 88,40 -0.782 89,94 Sản lượng xăng dầu Tiền lương bình Trđ/ng7.780 6.931 6.997 0.066 100,95 quân tháng Bảng 3-12 Bảng so sánh kế hoạch lao động- tiền lương năm 2018 tác giả Công ty 125 3.5 Một số biện pháp đảm bảo nâng cao thực kế hoạch Căn vào điều kiện thuận lợi khó khăn Cơng ty Cổ phâng Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng, với phương án xây dựng kế hoạch lao động-tiền lương năm 2018 Công ty, để đạt mục tiêu khai thác lớn lực lao động sử dụng quỹ lương có hiệu đem lại lợi ích cho Cơng ty, người lao động Em xin đưa số biện pháp để thực tốt kế hoạch đề sau: + Thường xuyên rà soát số lao động Cơng ty, từ định số lao động cho sát thực tế, giảm tối đa lao động không cần thiết số làm việc khơng có hiệu + Xây dựng định mức hợp lý có khoa học đựa sở định mức có sẵn thực tế Công ty + Tổ chức sản xuất, tổ chức lao động hợp lý nhằm phát huy tốt lực người lao động + Có biện pháp sử dụng tiền thưởng để khuyến khích người lao động hăng say làm việc, tăng suất lao động, tăng thêm thu nhập cho người lao động góp phần nâng cao hiệu sản xuất – kinh doanh Đồng thời, Công ty cần thực đầy đủ sách người lao động theo quy định Nhà nước theo hiệu sản xuất Cơng ty có chế độ sách quân tâm đến người lao động như: + Chính sách khuyến khích vật chất: - Trợ cấp thâm niên ngành lao động hưu chết - Trợ cấp khó khăn cho cán cơng nhân viên gặp khó khăn sống - Chi tiền may trang phục, quần áo, tiền nghỉ mát, sinh nhật… cho cán cơng nhân viên + Chính sách khuyến khích tinh thần: - Chính sách an sinh Xã hội: PVTOIL Hải Phòng ln quan tâm dành khoản kinh phí khơng nhỏ để hỗ trợ CBCNV gặp khó khăn, ủng hộ xây dựng nhà tình nghĩa, tặng quà nhân ngày Thương binh liệt sỹ hàng năm, ủng hộ đồng bào gặp thiên tai… - CBCNV tham gia vào phòng trào sinh hoạt quần chúng hội diễn văn nghệ, thể thao ngành, uống nước nhớ nguồn hoạt động khác Công đồn Đồn niên phát động… Ngồi sách để khuyến khích động viên CBCNV Cơng ty, PVOIL Hải Phòng cần có biện pháp sau để thực tốt công tác lao động tiền lương: 126 - Kiện tồn cơng tác tổ chức cán bộ, thực quy hoạch cán phòng ban Công ty đơn vị thành viên - Bố trí lao động phù hợp với cơng việc, khả người lao động nhằm phát huy lực, sáng tạo công việc - Tăng cường tốt công tác kế hoạch lao động tiền lương Công ty, điều đảm bảo kế hoạch sản xuất kinh doanh Cơng ty hồn thành cách tốt - Đối với lao động dôi dư, PVOIL Hải Phòng cần có chế độ, sách hỗ trợ hợp lý 127 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong trình tính tốn lập kế hoạch lao động tiền lương năm 2018 Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng mà tác giả trình bày chương 3, trước vấn đề tồn công tác lập kế hoạch lao động tiền lương, tác giả lập kế hoạch lao động tiền lương năm 2018 có tính khoa học mang lại hiệu kinh tế xã hội Cụ thể: - Số lao động giảm người so với kế hoạch Công ty - Tổng quỹ lương giảm 0.167 triệu đồng so với kế hoạch Công ty - Năng suất lao động theo giá trị tăng so với kế hoạch Cơng ty Trên tiêu tích cực mang tính hiệu kinh tế cao cho Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng, nâng cao lợi ích cho người lao động Thông qua việc lập kế hoạch lao động tiền lương năm 2018 Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng cho ta thấy: - Để Cơng ty phát triển bền vững kinh tế thị trường đầy cạnh tranh nay, Công ty cần bố trí lao động cho phù hợp với cơng việc khả người lao động - Khi hiệu sản xuất kinh doanh nâng cao tiền lương thưởng cho người lao động tăng lên nhằm khuyến khích người lao động tăng suất, hăng hái, gắn bó với cơng việc với Cơng ty Mặc dù cố gắng sâu vào đề tài, q trình tìm hiểu có hạn chế chuyên môn tác giả nên đề tài có mặt cần phân tích sâu tác giả chưa thể sâu vào tìm hiểu chưa đề biện pháp khắc phục hiệu Do đó, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy cơ, cô chú, anh chị Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng để đề tài hoàn thiện 128 KẾT LUẬN CHUNG Trong thời gian nghiên cứu học tập trường Đại học Mỏ - Địa Chất giúp đỡ tận tình thầy Bộ mơn Kinh Quản trị doanh nghiệp Địa chất Dầu khí, thầy cô giáo Khoa Kinh tế Quản trị Doanh nghiệp, đặc biệt TS Nguyễn Thu Hà người trực tiếp hướng dẫn cho tác giả cô chú, anh chị phòng Tổ chức hành Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng, thơng qua tài liệu thu thập tình hình lao động tiền lương, tác giả tìm hiểu, nghiên cứu vấn đề liên quan đến công tác lập kế hoạch lao động tiền lương Công ty Kết hợp với kiến thức học, tác giả hoàn thành nội dung đồ án tốt nghiệp Nội dung gồm chương: Chương 1: Tình hình chung điều kiện sản xuất kinh doanh chủ yếu Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng Chương 2: Phân tích tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng năm 2017 Chương 3: Lập kế hoạch lao động tiền lương năm 2018 Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng Sau tìm hiểu phân tích, đánh giá tác giả nhận định: Cơng ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng có đội ngũ cán cơng nhân viên tương đối trẻ, có trình độ cao, có điều kiện thuận lợi phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh Hiện Công ty bước nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Mặc dù chịu nhiều ảnh hưởng biến động giá xăng dầu giới, bên cạnh cạnh tranh mạnh mẽ nhiều đơn vị khác Năm 2017 Công ty cố gắng tìm biện pháp nâng cao hiệu hoạt động sử dụng vốn kinh doanh mang lại lợi nhuận cho Công ty, cải thiện sống cán công nhân viên… Sau cân đối lực kinh doanh Công ty với tiêu Công ty xây dựng, thông qua việc áp dụng phương pháp lập kế hoạch tác giả tiến hành lập kế hoạch lao động tiền lương Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí PVOIL Hải Phòng Lập kế hoạch lao động tiền lương vấn đề quan trọng quản lý ln gắn liền với việc lựa chọn mục tiêu, chương trình hoạt động kinh doanh tương lai, đồng thời chức tất nhà quản trị cấp, dựa vào nhà quản trị xác định chức lại khác nhằm đảm bảo mục tiêu kế hoạch đặt Nội dung trình bày chương khẳng định tính sát thực kế hoạch lao động tiền lương đưa 129 130 ... định Bộ Lao động văn hướng dẫn liên quan  Tình hình sử dụng lao động Cơng ty PVOIL Hải Phòng PVOIL Hải Phòng thành lập, có sách thích hợp thu hút nhiều lao động có chất xám lực lượng lao động trẻ... dầu Dầu khí Hải Phòng Chương 2: Phân tích kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2017 Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hải Phòng Chương 3: Lập kế hoạch lao động – tiền lương năm 2018 cơng ty... doanh lao động PVOIL Hải Phòng 1.4.1 Tình hình tổ chức máy quản lý PVOIL Hải Phòng 1.4.1.1 Sơ đồ máy quản lý 11 ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG BAN KIỂM SỐT BAN GIÁM ĐỐC Phòng kinh doanh xăng dầu Phòng