NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH tài CHÍNH dự án TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY tại NGÂN HÀNG GPBank sở GIAO DỊCH hà nội

CHƯƠNG TRÌNH THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH QUỐC TẾ ĐỀ TÀI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: Tổng quan chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1 Thẩm định tài dự án hoạt động cho vay 1.1.1 Khái niệm thẩm định tài dự án 1.1.2 Quy trình thẩm định tài dự án 1.1.3 Nội dung thẩm định tài dự án 1.1.3.1 Thẩm định tổng mức vốn đầu tư nguồn tài trợ 1.1.3.2 Thẩm định bảng dự trù tài 1.1.3.3 Thẩm định dòng tiền dự án 1.1.3.4 Thẩm định lãi suất chiết khấu dòng tiền 1.1.3.5 Thẩm định tiêu hiệu tài dự án 1.1.3.6 Thẩm định rủi ro tài dự án 1.2 Chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm chất lượng thẩm định tài dự án 1.2.2 Các tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định tài dự án 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng 1.3.1 Nhân tố chủ quan 1.3.2 Nhân tố khách quan CHƯƠNG 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay GPBank - SGD Hà Nội i 2.1 Giới thiệu GPBank - SGD Hà Nội 2.1.1 Khái quát trình hình thành phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vạy GPBank - SGD Hà Nội 2.2.1 Quy trình thực thẩm định dự án đầu tư 2.2.2 Nội dung thẩm định tài dự án đầu tư 2.2.3 Thực trạng hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư 2.2.3.1Mức độ xác, tồn diện nội dụng kết luận thẩm định tài 2.2.3.2 Kết thẩm định tài dự án qua năm 2.2.4 Ví dụ minh họa thẩm định dự án đầu tư 2.2.4.1 Giới thiệu sơ dự án 2.2.4.2 Kết thẩm định tài dự án 2.3 Đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay GBPBank - SGD Hà Nội 2.3.1 Những kết đạt 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Những hạn chế 2.3.2.2 Nguyên nhân CHƯƠNG III Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay GPBank - SGD Hà Nội 3.1 Định hướng phát triển GPBank - SGD Hà Nội 3.1.1 Định hướng phát triển chung GPBank - SGD Hà Nội 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay theo dự án GPBank - SGD Hà Nội 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay GPBank - SGD Hà Nội 3.2.1 Nâng cao nhận thức vai trò cơng tác thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ii 3.2.2 Nâng cao chất lượng thông tin 3.2.3 Phân loại chủ đầu tư có sách khách hàng phù hợp 3.2.4 Bồi dưỡng nâng cao trình độ cán làm công tác thẩm định cho vay 3.2.5 Xây dựng sách ưu đãi để giữ chân người có lực, có trình độ gắn bó với Ngân hàng 3.2.6 Trang bị đầy đủ máy tính, thiết bị, phần mền phục vụ cơng tác thẩm định 3.2.7 Hồn thiện phương pháp phân tích, đánh giá tài dự án 3.2.7.1 Thẩm định kế hoạch vốn đầu tư dự án 3.2.7.2 Xác định mức triết khấu hợp lý dự án 3.2.7.3 Thẩm định khả trả nợ thực tế dự án 3.2.7.4 Thẩm định mức độ rủi ro dự án 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành liên quan 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước với Hội sở GPBank 3.3.3 Kiến nghị với khách hàng KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt GPBank Đầy đủ tiếng việt Ngân hàng Thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn Cầu Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn Cầu – Sở Giao Dịch GPBank – SGD Hà Nội GTGT NXB TP TSCĐ Hà Nội Gái trị gia tăng Nhà xuất Thành phố Tài sản cố định DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2009- 2013 Bảng 2.2: Nhu cầu vốn lưu động Bảng 2.3: Bảng cân đối trả nợ gốc với phương án sở iv Đầy đủ tiếng anh Bảng 2.4: Bảng cân đối trả nợ gốc với phương án công suất giá bán giảm 20% Bảng 2.5: Bảng cân đối trả nợ gốc với phương án công suất giảm 10% Bảng 2.6: Bảng cân đối trả nợ gốc với phương án giá bán giảm 20% Bảng 2.7: Bảng cân đối trả nợ gốc với phương án giá bán tăng 20% Bảng 2.8: Báo cáo kết hoạt động cho vay qua năm 2010 - 2013 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.1: Diễn biến thu nhập qua năm Biểu đồ 2.2: Diễn biến huy động vốn qua năm Biểu đồ 2.3: Diễn biến dư nợ qua năm Biểu đồ 2.4: Công suất sản xuất thép nước năm 2011 Biểu đồ 2.5: Nhu cầu tiêu thụ thép nước năm 2005 – 2020 F Biểu đồ 2.6: Tăng trưởng dư nợ qua năm Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ hạn qua năm v Sơ đồ: 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý Sơ đồ: 2.2: Sơ đồ tổ chức công tác thẩm định GPBank – SGD Hà Nội vi Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt nam nước trình hội nhập quốc tế phát triển Trong hoạt động đầu tư sản xuất, xây dựng sở hạ tầng ngày phát triển Do đó, nhu cầu vốn cho kinh tế lớn Ngân hàng Thương mại định chế tài doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực đặt biệt cung cấp vốn cho kinh tế chịu quản lý, giám sát Ngân hàng Nhà nước “Cuộc khủng khoảng tài bùng phát Mỹ lam rộng toàn cầu kéo theo sụp đổ đồng loạt của nhiều định chế tài khổng lồ, thị trường chứng khoán khuynh đảo Năm 2008 chứng kiến nỗ lực chưa có kinh tế để chống chọi với bão” [12], khủng hoảng kinh tế nước giới ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Vì vậy, hoạt động cho vay, cho vay thực dự án Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Nhằm nâng cao hiệu cho vay đảm an toàn vốn hoạt động cho vay Ngân hàng vấn đề cấp thiết phải đặt phải nâng cao chất lương thẩm định dự án cho vay, có thẩm định tài dự án Trong năm qua Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu (GPBank) – Sở giao dịch Hà Nội (GPBank - SGD Hà Nội) thực cho vay dự án lớn địa bàn TP Hà Nội Tỉnh lân cận Tuy nhiên, cơng tác thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng nhiều hạn chế, chưa đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro GPBank Nhằm góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay GPBank - SGD Hà Nội (Chi nhánh) đồng thời lựa chọn dự án tốt để tài trợ vốn để bảo đảm hiệu an toàn vốn Tác giải chọn đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu – SGD Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 - Khái quát sở lý luận thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại - Nghiên cứu, đánh giá thực trạng thẩm định tài dự án GPBank - SGD Hà Nội - Đề giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án GPBank - SGD Hà Nội Những câu hỏi nghiên cứu - Khi kinh tế có nhiều biến động, lạm phát cao, khủng hoảng kinh tế ảnh hưởng đến việc lựa trọn dự án, thực dự án hiệu dự án nào? - Trình độ cán thẩm định dự án, Ban lãnh đạo Ngân hàng ảnh hưởng đến việc lựa chọn dự án vay? - Các công cụ, trang thiết bị Ngân hàng ảnh hưởng đến việc thẩm định lựa chọn dự án vay? - Uy tín, kinh nghiệm, lực chủ đầu tư ảnh hưởng đến việc thẩm định lựa chọn dự án vay? - Tiềm lực tài chủ đầu tư ảnh hưởng đến việc lựa chọn, cho vay Ngân hàng? Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay GPBank - SGD Hà Nội Phạm vi nghiên cứu không gian dự án đầu tư, xản xuất kinh doanh, thương mại GPBank - SGD Hà Nội xét duyệt tài trợ cho vay Phạm vi nghiên cứu thời gian đề tài chất lượng thẩm định tài dự án cho vay GPBank - SGD Hà Nội, giai đoạn 2009 – 2013 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu dựa tảng phương pháp vật biện chứng kết hợp phương pháp nghiên cứu kinh tế đại khác: phương pháp thống kê, phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp, phương pháp mơ hình tốn kinh tế Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 Ngân hàng hay Phòng tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Ban giám đốc, Ban xét duyệt cho vay thường xuyên phải trau dồi nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp để giảm thiểu rủi ro trình cho vay Trong hoạt động thẩm định dự án vay cán thẩm định trực tiếp tổ chức cơng tác thẩm định hiệu tài dự án Kết thẩm định tài dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan cán thẩm định dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lượng thẩm định tài dự án phụ thuộc nhiều vào lực người cán thẩm định Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án cần phải nâng cao trình độ, chun mơn, đạo đức cán thẩm định dự án Ngoài cán tín dụng trực tiếp thẩm định dự án để đề xuất cho vay có tham gia Lãnh đạo phòng tín dụng, Ban giám đốc, Ban xét duyệt cho vay Vì vậy, khơng cán tín dụng thực thẩm định dự án vay cần phải nâng cao trình độ, kinh nghiệm, đạo đức nghề nghiệm mà Lãnh đạo phòng tín dụng, Ban giám đốc, Ban xét duyệt cho vay phải thường xuyên nâng cao trình độ nghiệp vụ, kỹ đạo đức để kiểm soát tốt nội dung mà cán thẩm định báo cáo nội dung bỏ qua cố tình báo cáo khơng trung thực khách hàng vay vốn… Để làm tốt yêu cầu trên, Phòng nhân đào tạo tuyển lựa chọn nhân có đào tạo tốt Về trình độ chun mơn, cán thẩm định cần đào tạo quy, có kiến thức kinh tế thị trường, khả đàm phán nhằm tăng cường lực hoạt động Về kinh nghiệm công tác, phần lớn cán ngân hàng trẻ, đặc biệt cán phòng thẩm định Vì Ngân hàng cần xếp có xen kẽ cán trẻ động, nhiệt tình với cán lâu năm đầy kinh nghiệm để có học hỏi trao đổi bổ sung cho Từ đó, ln đào tạo đội ngũ cán kế cận giỏi vừa có hoạt bát, nhanh nhẹn, sáng tạo tuổi trẻ, vừa tiếp thu, lĩnh hội kinh nghiệm quý báu hệ trước, đảm đương với cương vị chủ chốt trường hợp Ngồi ra, khơng 79 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 thể bỏ qua việc đào tạo cán thẩm định có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, có tính thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao 3.2.5 Đẩy mạnh cơng tác chun mơn hố công việc, phân công tổ chức hợp lý Để công việc thực tốt Ban giám đốc cần đẩy mạnh tính chun mơn hố cơng tác tổ chức công việc nhân như: Bộ phận phát triển thị trường thực cơng việc tìm kiếm khách hàng, Phòng tín dụng khách hàng doanh nghiệp thực công tác thu thập hồ sơ, thẩm định dự án đề xuất cho vay, Phòng định giá thực định giá tài sản bảo đảm, có giảm thiểu rủi ro công tác thẩm định cho vay Vì vậy, chun mơn hố cơng việc giúp cho cán thẩm định làm việc tập trung hơn, suất lao động cao hơn, chất lượng công việc nâng cao hơn, tức chất lượng công tác thẩm định tốt Có đội ngũ cán giỏi chun mơn, nghiệp vụ thơi chưa đủ họ khơng bố trí cách hợp lý coi bỏ phí tài Vì vậy, việc phân cơng, bố trí hợp lý, có khoa học q trình thẩm định tài dự án tránh chồng chéo khơng cần thiết, giảm hạn chế phát huy mặt tích cực cán thẩm định tập thể, giảm chi phí hoạt động rút ngắn thời gian thẩm định Để có tổ chức, xếp cách hợp lý khoa học Ngân hàng cần phải dựa lực sở trường cán nhằm phát huy mạnh họ Ngoài ra, hàng năm ngân hàng cần tổ chức lớp tập huấn ngắn hạn cho cán thẩm định toàn hệ thống với tham gia chuyên gia nước để trao đổi kinh nghiệm Và dịp để cán cấp khác góp ý, giúp đỡ lẫn nhau, bổ sung kiến thức cho nhau, từ khắc phục khoảng cách chênh lệch trình độ kinh nghiệm cán toàn hệ thống từ trung ương đến cấp chi nhánh 80 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 Và Ngân hàng không đưa giải pháp chế độ thưởng phạt rõ ràng Vì điều khích lệ cán thẩm định tính nhiệt tình, sáng tạo, làm việc 3.2.6 Trang bị đầy đủ máy tính, thiết bị phục vụ cơng tác thẩm định tài Hiện GPBank trang bị đầy đủ máy tính cho cán nhân viên tồn hệ thống để đảm bảo thực công việc cách tốt Tuy nhiên hệ thống máy tình sử dụng qua nhiều năm, nên thường bị chậm, tốc độ xử lý chưa cao Vì vậy, Ban giám đốc cần mua sắm bổ sung thêm máy tính mới, có dung lượng tốc độ xử lý cao để đáp ứng tốt nhu cầu cơng việc Ngồi chương trình phầm mềm xây dựng cho thẩm định tài dự án cần thiết nghiên cứu xây dựng cách khoa học tạo điều kiện để cán tín dụng thao tác nghiệp vụ cách xác đơn giản Đi đơi với việc trang bị phương tiện kỹ thuật đại, GPBank –SGD Hà Nội cần thiết đào tạo cán bộ, nhân viên nâng cao trình độ, tăng khả thích ứng với thiết bị cơng nghệ 3.2.7 Hồn thiện phương pháp phân tích, đánh giá tài dự án q trình thẩm định cho vay Cơng tác thẩm định tài dự án tốt phải dựa phương pháp phân tích hợp lý, khoa học Một số nội dung thẩm định tài dự án cần phải thay đổi cho phù hợp đảm bảo tính khoa học: 3.2.7.1 Thẩm định kế hoạch vốn đầu tư dự án Khi thẩm định tổng mức vốn đầu tư dự án, cán thẩm định phải xem xét kỹ lưỡng hạng mục cần thiết phải đầu tư, hạng mục không cần thiết phải đầu cần phải bỏ khỏi dự án xây dựng sau dự án vào hoạt động mà chủ đầu tư cố tình đưa vào để nâng tổng mức đầu tư dự án Trong trình giải ngân để thực dự án, cán thẩm định cần phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá dự án mặt, từ đề xuất tăng giảm số tiền cho vay dựa việc thẩm định thực tế dự án 81 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 Mặt khác, cán thẩm định phải thẩm định kỹ giá nguyên vật liệu, chi phí thực hạng mục cơng trình, tránh trường hợp chủ đầu tư nâng khống mức giá để nâng tổng mức đầu tư từ yêu cầu Ngân hàng tăng hạn mức cho vay, số vốn thực tế cần thiết để thực dự án lại không nhiều đến mức Khi tính tốn nhu cầu vốn lưu động cho dự án, thường số liệu dự tính thời điểm lập dự án để xác định vốn lưu động Tuy nhiên dự án vào hoạt động, việc tính tốn nhu cầu vốn lưu động phải tính tốn lại cụ thể theo năm dự án, sở định mức tiêu hao nguyên, nhiên vật liệu, mức dự trữ tồn kho, sách tín dụng thương mại doanh nghiệp, cơng suất sản xuất thực tế đặc biệt ý tới biến động giá nguyên vật liệu đầu vào năm trước dự báo năm tới Nhu cầu vốn lưu động tăng thêm hay giảm hàng năm tác động tới dòng tiền hàng năm dự án Nhu cầu vốn lưu động hàng năm tính là: WCRi WCRi  WCRi  Trong đó: WCRi : Nhu cầu vốn lưu động năm thứ i WCRi : Nhu cầu vốn lưu động năm thứ i WCRi-1 : Nhu cầu vốn lưu động năm thứ i-1 3.2.7.2 Xác định mức triết khấu dự án Việc tính tỷ suất chiết khấu dòng tiền dự án phải sở tính tốn chi phí sử dụng nguồn vốn tỷ trọng loại nguồn vốn tổng cấu vốn Nguồn vốn dự án xin vay vốn thường gồm có hai dạng: nguồn vốn tự có doanh nghiệp nguồn vốn vay ngân hàng Chi phí vốn nguồn vốn vay ngân hàng lãi suất cho vay, lãi suất cho vay thường thay đổi qua năm điều gây khó khăn cho doanh nghiệp phân tích tồn mức độ rủi ro dự án cán thẩm định xác định mức lãi suất mà chủ đầu tư chịu vay vốn Đối với nguồn vốn tự có doanh nghiệp chi phí vốn chi phí vốn bình qn có trọng số - WACC Phương pháp tính tốn WACC sau: 82 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 WACC  D E i (1  t )  k DE DE Trong đó: D: Vốn vay nợ dài hạn E: Vốn tự có i: Lãi suất vay dài hạn t: Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp k: Mức sinh lời vốn chủ sở hữu, k tính dựa khả sinh lời kỳ vọng cổ phiếu công ty thị trường chứng khoán k  rf   (rm  rf ) Trong đó: rf: Là lãi suất phi rủi ro rm: Là lãi suất kỳ vọng danh mục đầu tư thị trường  : Hệ số rủi ro cổ phiếu công ty muốn vay vốn ngân hàng - Những năm gần tỷ lệ lạm phát Việt Nam mức hai số Vấn đề tác động lớn tới dự án lớn thi công xây lắp Nhiều dự án xây dựng buộc phải dừng thi công giá nguyên vật liệu đầu vào lên cao dẫn tới làm tăng tổng mức vốn đầu tư lên đến 40 - 50% chí 70% dự tốn trước Chính điều gây khó khăn cho chủ đầu tư Ngân hàng tài trợ Nếu chủ đầu tư khơng vay bổ xung khó thực dự án khơng thể trả nợ cho ngân hàng Ngân hàng chấp nhận cho vay bổ xung làm cho ngân hàng khó kiểm sốt nguồn vốn cho vay thu nợ sau Để khắc phục nhược điểm này, Ngân hàng cần thiết tăng tỷ lệ dự phòng tổng mức vốn đầu tư dự án lên mức 10% - 20%/năm, đồng thời phải tính tốn tới yếu tố lạm phát xây dựng dòng tiền (nên để mức lạm phát khoảng 10%/năm) - Việt Nam thành viên tổ chức thương mại giứi WTO, biến động giá cả, tỷ giá hối đoái thị trường giới tác động mạnh mẽ tới giá hàng hóa thị trường nước Khi phân tích dự án cần phải xem xét 83 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 tới tình hình kinh tế giới đặt biệt dự báo dài hạn, thông tin quan trọng giúp cán thẩm định tính tốn mức doanh thu mức chi phí hàng năm đời dự án 3.2.7 Thẩm định khả trả nợ thực tế dự án Mỗi dự án thường khoảng thời gian từ tháng đến vài năm để triển khai thực hiện, sau dự án vào hoạt động, sau vào hoạt động, có dự án mang lại lợi nhuận ngay, có dự án lại cần thêm thời gian mang lại doanh thu, lợi nhuận cho chủ đầu tư Chí vậy, định cho vay thời điểm ban đầu, cán thẩm định tính tốn khả trả nợ dự án dựa số liệu giả định Vì cần có điều chỉnh số tiền trả nợ hàng năm thời gian trả nợ để phù hợp với khả trả nợ dự án Để đánh giá khả trả nợ dự án, cán thẩm định phải sát với dự án, thường xuyên xuống kiểm tra dự án, thu thập tài liệu liên quan để nắm bắt đầy đủ thông tin dự án như: Tiến độ dự án, chất lượng, khả thực dự án chủ đầu tư, khó khăn dự án gặp phải để từ trình cấp lãnh đạo điều chỉnh lịch trả nợ, thời gian trả nợ phù hợp với thực tế dự án 3.2.7.4 Thẩm định mức độ rủi ro dự án: Thực chất việc phân tích rủi ro dự án phân tích dự án trạng thái động, gắn liền với rủi ro có thị trường từ giúp ngân hàng lường trước rủi ro có biện pháp phòng tránh thích hợp Phân tích rủi ro bao gồm phân tích độ nhạy phân tích kịch  Phân tích độ nhạy Sự khơng xác định phân tích dự án xuất biến cố tương lai nằm mong đợi chủ đầu tư Do vậy, nhà đầu tư đưa dòng tiền dự báo họ cố gắng xác định xảy tác động kiện Tác động kiện khơng mong muốn tác động tới thành phần dòng tiền dự án nhiều thành phần dự án (ví dụ: sách kinh tế vĩ mô thay đổi, nhu cầu thị trường thay đổi, giá nguyên vật liệu đầu vào biến động mạnh tác động tới chi phí song lạm phát tác động 84 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 tới doanh thu, chi phí, vốn lưu động tăng thêm) Điều quan trọng với cán thẩm định khả dự báo thay đổi xảy tương lai, sở dự báo tiến hành phân tích biến động dòng tiền tiêu hiệu tài dự án Trong thời gian gần đây, lạm phát nước ta mức hai số khó dự báo Q trình thẩm định tài dự án chịu ảnh hưởng lớn từ lạm phát, dòng tiền tiêu hiệu tài bị biến động mạnh Do vậy, trình thẩm định định cán thẩm định cần đưa biến động giá lạm phát tính tốn dòng tiền dự án, cụ thể tính mức trượt giá hàng năm khoảng 12% - 15%, nâng tỷ lệ dự phòng tài tổng mức dự tốn mức từ 5% - 10% Để hạn chế rủi ro lạm phát chủ đầu tư cần: - Đẩy nhanh trình thực dự án - Ký kết hợp đồng cung cấp dài hạn với mức giá xác định - Có thể ký kết hợp đồng cung cấp cho trình thực dự án - Thực ký Hợp đồng có giá trị lớn để ưu đãi gái, chi phí  Phân tích kịch Phân tích kịch đòi hỏi cán thẩm định khả nhạy bén, tiên đoán trước ảnh hưởng xảy có kiện tác động tới dự án diễn Để dự báo tốt vấn đề, kiện xảy tương lai tác động tới dòng tiền dự án, cán thẩm định cần có tảng kiến thức kinh tế, thị trường, tài - tiền tệ chắn, có tư linh hoạt để dự báo tương đối xác biến động tương lai gây ảnh hưởng tới tiêu hiệu tài 3.3 Kiến nghị Để hoạt động cho vay theo dự án Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu (GPBank) nói chung GPBank - SGD Hà Nội nói riêng đạt kết tốt, thời 85 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 gian tới Chi nhánh cần đạo định hướng từ Hội đồng quản trị, Ban Tổng giám đốc GPBank, Ủy Ban nhân dân Thành phố, Ủy Ban nhân dân Tỉnh quan ban ngành, doanh nghiệp hoạt động địa bàn Thành Phố Hà Nội Tỉnh lân cận 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành liên quan Các dự án đầu tư thường gặp khó khăn khâu thủ tục xin cấp phép đầu tư, giải phóng mặt bằng, chế huy động vốn, hành lang pháp lý Vì vậy, Chính Phủ cần ban hành quy định hành lang pháp lý cách đầy đủ, rõ ràng, quán để Doanh nghiệp yên tâm thực dự án Ủy ban nhân dân Thành Phố, Tỉnh, sở ban ngành liên quan cần thực thủ tục cấp đất, cấp phép đầu tư, thủ tục cấp phép xây dựng….một cách nhanh chóng, giảm bớt thời gian xin cấp phép để chủ đầu tư triển khai dự án sớm tốt để nắm bắt kịp thời hội kinh doanh Đối với chủ đầu tư không minh bạch, có hành vi gian lận q trình vay vốn để đầu tư, quan địa phương với GPBank kiên xử lý thu hồi vốn vay để đảm bảo lợi ích cho Ngân hàng Ủy ban nhân dân Thành phố, Ủy ban nhân dân Tỉnh, sở ngành liên quan cần cung cấp thông tin dự án thuộc phạm vi quản lý cách minh bạch, đầy đủ tính pháp lý lực chủ đầu tư , xây dựng hệ thống mạng công khai thơng tin dự án mà quản lý để Ngân hàng đối tượng quan tâm tiếp cận cách dễ dàng Các quan, sở ngành có liên quan tới lĩnh vực đầu tư cần phải cung cấp thông tin quy hoạch sử dụng đất, lĩnh vực đầu tư mà Thành phố kêu gọi có sách ưu đãi với dự án đầu tư lớn Thành phố Đây định hướng, sở cho cán thẩm định tiến hành phân tích hiệu định cho vay Bên cạnh đó, quan công quyền địa phương cần tôn trọng định cho vay Chi nhánh ngân hàng, không tham gia hay định cho Chi nhánh định cho vay Điều nhằm đảm bảo tính khách quan, hiệu Chi nhánh định tài trợ dự án 86 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước với Hội sở GPBank Ngân hàng Nhà nước điều tiết toàn hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Vì vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần có sách hồn thiện trung tâm thơng tin tín dụng Trung ương, nâng cao vai trò điều phối, chủ động việc thu thập thông tin từ nguồn, từ hỗ trợ cung cấp thơng tin cho hoạt động thẩm định tài có hiệu Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức chương trình đào tạo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm toàn nghành để tăng cường hợp tác ngân hàng thương mại, đồng thời nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu cần nghiên cứu bổ sung “Hướng dẫn nội dung thẩm định dự án đầu tư” theo hướng tăng cường tính khoa học, chi tiết cụ thể Hướng dẫn chi tiết nội dung trình thẩm định: thẩm định hiệu kinh tế - tài chính, thẩm định độ rủi ro, thẩm định khía cạnh thị trường, thẩm định tính kỹ thuật - cơng nghệ dự án đầu tư Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo để nâng cao lực thẩm định dự án cán tín dụng Xây dựng sở liệu lĩnh vực, ngành kinh tế để làm sở việc thẩm định dự án Đầu tư mua sắm trang thiết bị máy tính, phần mềm đại để phục vụ trình thẩm định dự án cách khoa học, rút ngắn thời gian thẩm định Hà nội Tỉnh lân cận thị trường rộng lớn, thu hút nhiều doanh nghiệp đến đầu tư Vì vậy, để chủ động việc tiếp cận dự án, Hội sở GPBank cần tăng hạn mức phán cho vay cho Sở Giao Dịch Hà Nội để Sở Giao Dịch Hà Nội chủ động hoạt động kinh doanh 3.3.2 Kiến nghị với khách hàng - Ngân hàng thường vào thông tin mà Doanh nghiệp sử dụng để lập dự án, phân tích dự án, sau cung cấp cho Ngân hàng Vì mức độ xác thơng tin có ảnh hưởng mang tính chất định đến kết thẩm định tài 87 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 dự án Do đó, Ngân hàng đề nghị Doanh nghiệp có tinh thần hợp tác chặt chẽ với Ngân hàng để cung cấp thông tin kịp thời, xác - Doanh nghiệp đưa thơng tin phải đảm bảo tính trung thực, quán, khách quan có trách nhiệm thông tin cung cấp làm sở cho công tác thẩm định Ngân hàng - Doanh nghiệp cần chấp hành nghiêm túc quy định Chính phủ, Bộ ngành lĩnh vực đầu tư xây dựng như: Luật đầu tư, Luật xây dựng, Luật đấu thầu văn quy phạm pháp luật có liên quan, … Việc chấp hành nghiêm túc quy định pháp luật giúp Doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro q trình thực dự án - Ngồi ra, trình thực dự án số yếu tố thay đổi ảnh hưởng đến việc thực dự án như: thời gian thực dự án, công suất thay đổi, nguồn thu nhập bị thay đổi, lãi suất cho vay thay đổi dẫn đến phải có điều chỉnh điều kiện Hợp đồng tín dụng cho phù hợp với trình thực vận hành dự án, Lãnh đạo doanh nghiệp cần phải trao đổi, làm việc xin ý kiến tư vấn từ phía Ngân hàng Nếu đề nghị Doanh nghiệp hợp lý, có sở cần thiết Ngân hàng nên tạo điều kiện để điều chỉnh điều kiện Hợp đồng tín dụng ràng buộc với khách hàng để giúp doanh nghiệp thực dự án cách thuận lợi - Doanh nghiệp cần tuân thủ quy định pháp luật Nhà nước chế độ chuẩn mực kế toán, kiểm toán, thống kê đồng thời chủ động cung cấp thông tin tin cậy, đầy đủ kịp thời cho Ngân hàng làm sở cho việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp tài dự án đầu tư - Các doanh nghiệp cần nâng cao lực lập phân tích dự án đầu tư, đặc biệt phát triển đội ngũ cán có trình độ chun mơn việc lập phân tích dự án, vừa giúp doanh nghiệp dễ dàng triển khai dự án, vừa hiểu lực nội doanh nghiệp (nắm điểm mạnh, điểm yếu doanh nghiệp thực dự án) Các thông tin dự án đầy đủ, chi tiết tốt, giúp cho cán thẩm định Ngân hàng giảm bớt thời gian thẩm định dự án 88 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 Kết luận chương III Chương III luân văn với mục tiêu đưa giải pháp chủ yếu để hồn thiện hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư GPBank – SGD Hà Nội Để giải pháp có sở khoa học mang tính thực tiễn cao, luận văn dựa kết phân tích thực trạng hoạt động thẩm định tài dự án GPBank – SGD Hà nội giai đoạn 2009 – 2013 Trên sở đó, luận văn đề xuất giải pháp chủ yếu hồn thiện hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư GBbank –SGD Hà Nội thời gian tới Đầy giải pháp cụ thể, trực tiếp phương diện từ đối nhận thức cơng tác thẩm định tài dự án, tổ chức thẩm định dự án, nội dung thẩm định, phương pháp thẩm định tài dự án số giải pháp khác có liên quan 89 Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 KẾT LUẬN Trong năm gần Việt Nam nước có tốc độ tăng trưởng kinh tế mức cao Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước theo đuổi sách tăng trưởng kinh tế Do tín dụng ngân hàng thương mại gia tăng nhanh, dẫn đến tiềm ẩn nhiều rủi ro thị trường tài chính, từ năm 2010 đến năm 2013 khủng hoảng kinh tế toàn cầu bùng phát, thị trường bất động sản đóng băng, nợ xấu Ngân hàng thương mại tăng lên nhanh chóng mức đáng lo ngại, ảnh hưởng lớn đến khả khoản an toàn hệ thống Ngân hàng, điều đặt yêu cầu phải nâng cao chất lượng tín dụng nói chung có hoạt động cho vay theo dự án Vì vậy, nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay yêu cầu thiết đặt ngân hàng nói chung có GPBank Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn, luận văn giải nội dung sau: Về lý luận: Luận văn khái lược nội dung ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, quy trình thẩm định tài dự án, nội dung thẩm định tài dự án, phương pháp tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài dự án Về thự tiễn: Luận văn nghiên cứu thực trạng thẩm định tài dự án Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu – SGD Hà Nội, đối chiếu với lý thuyết, quy định Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu việc thực cơng tác thẩm định dự án để từ rút nhận xét về: hạn chế nguyên nhân công tác thẩm định tài Đề xuất giải pháp để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án GPBank – SGD Hà Nội để khắc phục hạn chế kiến nghị với ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu, quan ban ngành với chủ đầu tư nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thẩm định tài dự án Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 Luận văn có tính khả thi cao hy vọng áp dụng thực tế, kết nghiên cứu luận văn góp phần hồn thiện hệ thống tiêu nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Ngân hàng nước ta Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Phạm Xuân Giang (2010), Lập thẩm định quản trị dự án đầu Tư, NXB Tài Chính, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Đình Kiệm, TS Bạch Đức Hiển (2010), Giáo Trình Tài Chính Doanh Nghiệp, NXB Tài Chính, Hà Nội TS Trần Văn Hùng (2012), Quản trị dự án, TS Lê Bảo Lân (2005) Kinh tế vi mô, XNB Thống Kê, Hà Nội Lê Thanh Phương (2008), “Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hải Phòng” Luận văn Thạc Sỹ, Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân, Hà nội Công ty cổ phần Hà Quang (2011), Báo cáo Tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh Công ty cổ phần Hà Quang (2011), Thuyết minh Dự án đầu tư khai thác Quặng Sắt điểm mỏ 409, xã Lương Thịnh, huyện Trấn Yên Tỉnh Yên Bái Habubank Securities (2011), cập nhật ngành thép 1H22 Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu –SGD Hà Nội (2009 – 2013), Báo cáo kết hoạt động kin doanh 10 Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu – SGD Hà Nơi (2011), Tờ trình tín dụng doanh nghiệp 11 Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu (2007), Quyết định số 08/2007/QĐ – TGD Tổng giám đốc GPBank ngày 03/01/2007 VV Ban hành hướng dẫn thẩm định dự án đầu tư 12 Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu (2010), Quyết định số 1524/2010/QĐTGĐ Tổng giám đốc GPBank ngày 01/10/2010 vv ban hành Quy Trình Tín Dụng 13 Nhóm phóng viên, 2008 năm bi tráng kinh tế giới http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/quoc-te/2008-nam-bi-trang-cua-kinhte-the-gioi-2696170.html ngày 26/09/2013 PHỤ LỤC Đinh Tiến Lợi –IeMBA-B03 ... chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1 Thẩm định tài dự án hoạt động cho vay 1.1.1 Khái niệm thẩm định tài dự án 1.1.2 Quy trình thẩm định tài dự án 1.1.3 Nội. .. ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm thẩm định tài dự án Cho vay hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại, hoạt. .. 1.1.3.5 Thẩm định tiêu hiệu tài dự án 1.1.3.6 Thẩm định rủi ro tài dự án 1.2 Chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm chất lượng thẩm định tài dự án 1.2.2