NGHIỆP VỤ CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁCTẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN DI LINH

Ngân hàng Chính sách xã hội NHCSXH ra đời với nhiệm vụ thực hiện các chương trình tín dụng ưu đãi của Chính Phủ, phục vụ mục tiêu xóa đói giảm nghèo của Đảng và Nhà nước.. Thực hiện cam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUỐC TẾ HỒNG BÀNG

VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC LỚP TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

KHÓA 16

MÔN HỌC

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KHOA HỌC

TIỂU LUẬN

NGHIỆP VỤ CHO VAY ỦY THÁC

VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁCTẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN DI LINH

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

Chữ viết tắt Diễn giải

NHCSXH Ngân hàng Chính sách xã hội

XĐGN Xóa đói giảm nghèo

BĐD HĐQT Ban đại diện hội đồng quản trị

NS&VSMTNT Nước sạch và vệ sinh môi trường nông thônTK&VV Tiết kiệm và vay vốn

Mục lục

LỜI MỞ ĐẦU 1

PHẦN I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC 3

I/ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH 3

1 Lịch sử hình thành và phát triển của Tín dụng 3

2.Vấn đề cơ bản về Tín dụng chính sách : 4

II VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH: 5

1 Quan điểm của Đảng và Nhà nước đối với chính sách xĩa ĩi gi đĩi gi ảm nghèo, giải quyết việc làm 5

2.Vai trò của Tín dụng chính sách : 6

III VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VỚI VIỆC PHÁT TRIỂN KINH TẾ- XÃ HỘI 8

1 Các Ngân hàng thương mại: 8

2 Ngân hàng chính sách xã hội: 9

IV TỔNG QUAN VỀ CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC 11

1 Cho vay ủy thác 11

2 Chi trả phí ủy thác 13

V HOẠT ĐỘNG CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NHCSXH HUYỆN DI LINH 14

PHẦN II CÔNG TÁC CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NHCSXH HUYỆN DI LINH 15

I ĐÔI NÉT VỀ TÌNH HÌNH KINH TẾ- XÃ HỘI TẠI HUYỆN DI LINH TỈNH LÂM ĐỒNG 15

II GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN DI LINH 16

3 TÌNH HÌNH CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC

TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NHCSXH HUYỆN DI LINH 18

3.1 NGHIỆP VỤ CHO VAY 18

3.2 CHO VAY ỦY THÁC QUA CÁC TỔ CHỨC CHÍNH TRỊ – XÃ HỘI 19 3.3 Kết quả thực hiện năm 2014 – 2016 27

3.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến cơng tác cho vay ủy thác qua các tổ chức hội đồn thể 30

PHẦN III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN DI LINH 32

I ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC CHO VAY ỦY THÁC 32

1.1 Thuận lợi 32

1.2 Khó khăn 33

II/ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC CHO CÁC TỔ CHỨC HỘI 34

III/CÁC TỒN TẠI VÀ NHỮNG NGUYÊN NHÂN CƠ BẢN DẪN ĐẾN TỒN TẠI TRONG CÔNG TÁC CHO VAY ỦY THÁC TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN DI LINH. .35

IV MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC CHO VAY VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC 36

V KIẾN NGHỊ 39

5.1 Với chính quyền địa phương 39

5.2 Kiến nghị với cơ quan chủ quản 40

5.2.1 Đối với Bộ Tài chính 40

5.2.2 Đối với Liên bộ, Bộ lao động Thương binh và Xã hội 40

5.2.3 Kiến nghị đối với NHCSXH Việt Nam 41

TÀI LIỆU THAM KHẢO 42

LỜI MỞ ĐẦU

Sau khi đất nước giành được độc lập, thống nhất đất nước Việt Nam bắt tay vào xây dựng nền kinh tế, sau 30 năm đổi mới Việt Nam đã đạt được nhiều thành tựu to lớn, bên cạnh đó còn phải đương đầu với nhiều thách thức

to lớn Một trong những thách thức đó chính là vấn đề đói nghèo và sự phân hóa giầu nghèo đang diễn ra ngày càng sâu sắc với khoảng cách giầu nghèo ngày cảng rõ Vì vậy yêu cầu cấp bách đặt ra với toàn Đảng, toàn dân là xóa đói giảm nghèo Tại hội nghị đánh giá giữa kỳ về chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo năm 2003 thủ tướng Chính phủ khẳng định “Xóa đói giảm nghèo là một nhiệm vụ chiến lược lâu dài của Đảng- Nhà nước và toàn dân, là trách nhiệm xã hội của mọi cấp, mọi ngành, mọi tổ chức, nó thể hiện bản chất tốt đẹp của chế độ ta Xóa đói giảm nghèo có ý nghĩa kinh tế- xã hội, chính trị và nhân văn sâu sắc”.

Để giúp người nghèo tiếp cận tốt hơn với các dịch vụ sản xuất và các dịch vụ xã hội cơ bản, tạo cho họ có cơ hội thuận lợi tự vươn lên vượt qua đói nghèo và trở thành khá giả Đảng và Nhà nước đã quan tâm đến việc tạo lập kênh tín dụng riêng dành cho hộ nghèo nhằm đưa đồng vốn tới tay hộ nghèo thiếu vốn sản xuất trực tiếp và hiệu quả Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) ra đời với nhiệm vụ thực hiện các chương trình tín dụng ưu đãi của Chính Phủ, phục vụ mục tiêu xóa đói giảm nghèo của Đảng và Nhà nước.

Ngân hàng Chính sách xã hội thành lập với chủ chương cho vay theo phương thức ủy thác từng phần thông qua các tổ chức Chính trị - xã hội Đây

là bước đột phá và rất thành công trong việc triển khai chính sách xã hội của Đảng và Nhà nước Phương thức ủy thác cho vay đã tạo nên nét khác biệt giữa Ngân hàng Chính sách xã hội với các Ngân hàng Thương mại Nhà nước cũng như các Ngân hàng cổ phân ngoài quốc doanh việc cấp tín dụng đều thông qua hình thức cho vay trực tiếp đến người vay Nhằm tổng kết đánh giá hiệu quả của các chương trình cho vay ủy thác và chi trả phí ủy thác cho các

tổ chức chính trị - xã hội tôi chọn đề tài tiểu luận “ Nghiệp vụ cho vay ủy

thác và chi trả phí ủy thác tại Phòng giao dịcg Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Di Linh tỉnh Lâm Đồng.

Mục tiêu nghiên cứu: Bài tiểu luận nghiên cứu khoa học nhằm mục tiêu phân tích, đánh giá hiệu quả của các chương trình cho vay ủy thác tại Phòng giao dịch NHCSXH huyện Di Linh, qua đó đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả công tác cho vay ủy thác và vai trò của các hội đoàn thể nhận ủy thác trong công tác cho vay và thu hồi nợ.

Đối tượng nghiên cứu: Bài viết tập trung nghiên cức các chương trình cho vay ủy thác qua hội đoàn thể nhự: Hội Phụ Nữ, Hội Nông Dân, Đoàn Thanh Niên, Hội Cựu Chiến Binh.

Phạm vi nghiên cứu: từ năm 2014- 2016.

Nội dung nghiên cứu:

- Tổng quan về lý luận cho vay ủy thác.

- Phân tích đánh giá công tác cho vay ủy thác qua các hội đoàn thể, dư

nợ nhận ủy thác, những mặt làm được, nguyên nhân tồn tại, hạn chế.

- Giải pháp thực hiện để nâng cao hiệu quả công tác cho vay ủy thác qua các hội đoàn thể.

Phương pháp nghiên cứu:

- Căn cứ số liệu cho vay ủy thác qua các năm tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Di Linh, báo cáo đánh giá công tác cho vay của các hội đoàn thể

- Điều tra mẫu hội đoàn thể cấp huyện 4 hội và cấp xã của 5 xã nhằm đánh giá thuận lợi khó khăn trong công tác cho vay ủy thác qua các hội đoàn thể.

Kết cấu của bài viết:

Phần I: Cơ sở lý luận về nghiệp vụ cho vay ủy thác và chi trả phí

PHẦN I

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC I/ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH.

1 Lịch sử hình thành và phát triển của Tín dụng.

Tín dụng (Credit) - Xuất phát từ gốc La Tinh “Creditum” tức là sự tintưởng, tín nhiệm Theo cách nói, cách hiểu của người Việt Nam, đó là sự vaymượn trên nguyên tắc có hoàn trả

Quan hệ Tín dụng đã xuất hiện từ rất lâu trong lịch sử xã hội loài người.Dưới chế độ chiếm hữu nô lệ và Phong kiến những người nông dân và thợ thủ côngluôn bị bóc lột bởi tầng lớp địa chủ, quan lại…., cuộc sống của họ phải phụ thuộcvào tầng lớp này, chúng áp bức bóc lột và cho vay với lãi suất cao, những ngườinghèo khổ phải chịu hoàn toàn những bất công do quan hệ “nặng lãi” gây ra

Khi xã hội ngày càng phát triển cuộc sống của người dân được cải thiện,lúc này nhu cầu ăn no mặc ấm không còn là nhu cầu cấp thiết nữa mà thay vàođó là các nhu cầu giải trí, dịch vụ khác được chú trọng Vì vậy sự cạnh tranhdiễn ra gay gắt hơn giữa các tổ chức kinh tế và các doanh nghiệp, ai có sứcmạnh có năng lực sẽ tồn tại, còn không sẽ bị đào thải Trong các họat động kinhtế, muốn thành công cần phải có vốn đầu tư, nhưng vốn này lấy từ đâu và bằngcách nào đó là câu hỏi đặt ra cấp thiết Lúc này quan hệ tín dụng được hìnhthành rõ nét và Ngân hàng ra đời là điều tất yếu, với chức năng làm trung giangiữa người dư vốn và người cần vốn

Tín dụng Ngân hàng ra đời đáp ứng được phần nào về vốn cho nền kinhtế góp phần cân bằng nền kinh tế – xã hội, tham gia tích cực vào lĩnh vực Tiềntệ – Tín dụng – Ngân hàng

Theo quan điểm của Mác: Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một

lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định sẽ quay lại người chủ sở hữu một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu.

Về định nghĩa Tín dụng thì tùy theo góc độ tiếp cận, nghiên cứu màngười ta có thể định nghĩa khác nhau Trong quan hệ tài chính, Tín dụng có thểhiểu theo các nghĩa sau:

+ Xét theo góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệmsang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì Tín dụng được coi là phương pháp chuyểndịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay

+ Trong quan hệ tài chính cụ thể, Tín dụng là một giao dịch về tài sảntrên cơ sở có hoàn trả giữa 2 chủ thể Như một công ty công nghiệp hay thươngmại bán hàng trả chậm cho một công ty khác, trong trường hợp này người bánchuyển giao hàng hóa cho bên mua và sau một thời gian nhất định theo thỏathuận bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến hơn cả là giao dịch giữaNgân hàng và các định chế tài chính khác với các doanh nghiệp và cá nhân thểhiện dưới hình thức cho vay, tức là Ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay vàsau một thời gian nhất định người đi vay phải thanh toán vốn gốc và lãi

Trong thực tế, họat động Tín dụng là rất phong phú và đa dạng, nhưng dù

ở góc độ nghiên cứu và vận động thế nào, Tín dụng cũng thể hiện 2 nội dungnhư sau:

Thứ nhất: người sở hữu một số tiền hoặc hàng hóa chuyển giao cho

người khác sử dụng trong một thời gian nhất định

Thứ hai: đến hết thời hạn do hai bên thỏa thuận, người sử dụng hoàn trả

cho người sở hữu một giá trị lớn hơn giá trị ban đầu, phần tăng thêm đó được gọilà phần lời hay lãi suất

2.Vấn đề cơ bản về Tín dụng chính sách :

Ngân hàng là một loại hình tổ chức Tín dụng được thực hiện toàn bộ cáchoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan

Các Ngân hàng sẽ được tổ chức thành hệ thống được phân ra nhiều cấpđộ tùy theo chức năng họat động Thông thường hệ thống Ngân hàng gồm 2 cấp

- Cấp quản lý Nhà nước thuộc lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng

- Cấp kinh doanh

Xóa đói giảm nghèo (XĐGN) là một chủ trương, chính sách xã hội mangtính nhân văn sâu sắc đã trở thành mục tiêu hàng đầu không chỉ của Việt Nammà còn của nhiều quốc gia trên thế giới Trên thế giới hiện nay tình trạng đóinghèo đang là một vấn đề khó cần được quan tâm và các nước trên thế giới đãcùng nhau cam kết thực hiện mục tiêu phát triển thiên niên kỷ trong đó có mụctiêu XĐGN

Thủ tướng nước CHXHCN Việt Nam đã cam kết với các nước trên thế

giới:“chúng tôi cam kết thực hiện mục tiêu xóa bỏ đói nghèo trên thế giới thông

qua các hành động quốc gia kiên quyết và sự hợp tác quốc tế, coi đây như một đòi hỏi bắt buộc về mặt đạo đức, xã hội, chính trị và kinh tế của nhân lọai “.

Thực hiện cam kết đó ngày 04/10/2002 nghị định của chính phủ về Tíndụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác ra đời khẳng định :

“Tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác là việc sử dụng

các nguồn lực tài chính do Nhà nước huy động để cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác vay ưu đãi phục vụ sản xuất, kinh doanh, tạo viêc làm , cải thiện đời sống, góp phần thưc hiện chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội “ ( hệ thống văn bản pháp quy T1 – 5 )

II VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH:

1 Quan điểm của Đảng và Nhà nước đối với chính sách xĩa đĩi giảm nghèo, giải quyết việc làm.

Nghị quyết hội nghị trung ương Đảng cộng sản Việt Nam lần thứ V, khóa

VII đã đề ra chủ trương “phải hỗ trợ giúp người nghèo bằng cách cho vay vốn,

hướng dẫn cách làm ăn, tranh thủ các nguồn tài trợ nhân đạo trong và ngòai nước phấn đấu tăng hộ giàu đi đôi với xóa đói gỉam nghèo… “

Trong bất kỳ giai đọan nào, chính phủ luôn coi trọng công tác xĩa đĩigiảm nghèo, coi đây là mục tiêu, động lực để phát triển đất nước và thực hiệncông bằng xã hội Chủ tịch Hồ Chí Minh đã đưa ra nhiệm vụ “diệt giặc đói, giặcdốt và giặc ngọai xâm cùng một lúc” Trong những năm qua, thực hiện côngcuộc đổi mới dưới sự lãnh đạo của Đảng nền kinh tế chuyển dần từ nền kinh tếtập trung bao cấp sang nền kinh tế thị trường theo định hướng XHCN, nền kinhtế nước ta đã đạt được những thành tựu đáng kể, tốc độ tăng trưởng kinh tế nămsau luôn cao hơn năm trước, đời sống của đại bộ phận nhân dân được cải thiệnrõ nét Song cùng với quá trình phát triển đó, bên cạnh sự giàu lên của một sốtầng lớp dân cư vẫn còn một bộ phận dân chúng sống nghèo khổ, sự phân hóagiàu nghèo đã và đang diễn ra mạnh mẽ.

Với chủ trương đúng đắn Đảng và Nhà nước đã thực hiện nhiều giải phápnhằm hỗ trợ cho hộ nghèo phát triển kinh tế như chương trình cho vay giải quyếtviệc làm (120), chương trình 135 cho vay nước sạch vệ sinh môi trường nôngthôn, y tế giáo dục với xĩa đĩi giảm nghèo bước đầu đã mang lại hiệu quả, đờisống của nhân dân bước đầu được cải thiện

2.Vai trò của Tín dụng chính sách :

Người ta cho rằng các Ngân hàng về hình thức là những công ty tài chínhvà nó giống với bất kỳ công ty tài chính khác nào Việc tồn tại của Ngân hàngnhằm vào mục đích hình thành các yếu tố kích thích tài chính trong phạm vi nềnkinh tế và bản thân nó luôn hướng vào mục đích lợi nhuận, quá trình hình thànhvà phát triển của Ngân hàng chịu tác động của nhiều nhân tố khách quan cũngnhư chủ quan

Tín dụng Ngân hàng ra đời cùng với sự xã hội tiền tệ, khi một chủ thể kinhtế cần một lượng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng hoặc sản xuất trong khi chưa cótiền hoặc số tiền hiện có chưa đủ, họ có thể vay mượn để đáp ứng nhu cầu Có 2

cách vay mượn: vay chính lọai hàng hóa đang có nhu cầu hoặc vay tiền để mualọai hàng hóa đó, quan hệ vay mượn như vậy gọi là quan hệ Tín dụng.

Một mối quan hệ được coi là quan hệ Tín dụng phải thỏa mãn những đặctrưng sau :

Một là, là quan hệ chuyển nhượng mang tính tạm thời Đối tượng của sự

chuyển nhượng có thể là tiền tệ hoặc hàng hóa dưới hình thức kéo dài thời gianthanh toán trong quan hệ mua bán hàng hóa.Tính tạm thời của sự chuyểnnhượng đề cập đến thời gian sử dụng lượng giá trị đó

Hai là, tính hoàn trả lượng vốn được chuyển nhượng phải được hoàn trả

đúng hạn cả về thời gian và về giá trị bao gồm 2 bộ phận gốc và lãi

Ba là, quan hệ Tín dụng dựa trên sự tin tưởng giữa người đi vay và người

cho vay

Ngân hàng thực hiện cho vay đối với nhiều đối tượng khác nhau, với nhiềuhình thức khác nhau nhưng các hình thức Tín dụng có thể phân lọai như sau :

Căn cứ vào hình thái giá trị của Tín dụng.

Tín dụng bằng tiền

Tín dụng bằng bất động sản

Căn cứ vào thời hạn Tín dụng.

Tín dụng ngắn hạn

Tín dụng trung và dài hạn

Căn cứ vào xuất xứ Tín dụng.

Tín dụng trực tiếp

Tín dụng gián tiếp

Căn cứ vào chủ thể tham gia Tín dụng.

Tín dụng thương mại

Tín dụng Ngân hàng

Tín dụng Nhà nước.

Tín dụng doanh nghiệp

III VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VỚI VIỆC PHÁT TRIỂN KINH TẾ- XÃ HỘI.

1 Các Ngân hàng thương mại:

Ngân hàng thương mại là lọai hình Ngân hàng hoạt động vì mục đích lợinhuận thông qua việc kinh doanh các khoản vốn ngắn hạn là chủ yếu

Nói chung các Ngân hàng thu lợi nhuận bằng cách bán những nguồn vốncó một số đặc tính (một sự kết hợp cụ thể giữa tính rủi ro và lợi tức) và dùngtiền thu được để mua những tài sản có một số đặc tính khác Như thế các Ngânhàng cung cấp dich vụ chuyển một lọai tài sản thành một lọai tài sản khác chocông chúng

Ngân hàng được ví như một thủ quỹ cho xã hội Với chức năng và nhiệmvụ này, Ngân hàng thương mại nhận tiền gửi của công chúng, các doanh nghiệpvà các tổ chức, giữ tiền cho khách hàng của mình, đáp ứng nhu cầu rút tiền vàchi tiền của họ Chức năng này đã có ngay trong thời kỳ sơ khai của họat độngNgân hàng xuất phát từ nhu cầu muốn bảo đảm an tòan tài sản và mong muốntích lũy giá trị của công chúng và các doanh nghiệp trong xã hội Ban đầu Ngânhàng đơn giản chỉ là người giữ hộ tài sản và khách hàng phải trả cho Ngân hàngmột số khỏan phí Sau này Ngân hàng đã sử dụng tiền gửi của khách hàng đểcho vay và thay cho việc khách hàng phải trả thù lao cho Ngân hàng, Ngânhàng lại trả cho khách hàng lãi suất tiền gửi, điều này đã đem lại lợi ích chokhách hàng và Ngân hàng Đối với khách hàng, thông qua việc gửi tiền vàoNgân hàng, họ không những được bảo đảm an tòan về tài sản mà còn thu đượcmột khỏan lợi tức từ Ngân hàng

Ngồi làm thủ quỹ cho xã hội, Ngân hàng còn làm nhiệm vụ là trung gianthanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như thu hộ

tiền bán hàng cho khách hàng nhận chuyển tiền từ khách hàng này cho kháchhàng khác theo yêu cầu của họ Với nhiệm vụ là trung gian thanh tóan có ýnghĩa quan trọng đối với họat động kinh tế Ngày nay với việc ngại giữ tiền bênmình việc thanh tốn này đã đáp ứng được yêu cầu đó góp phần tiết kiệm chiphí lưu thông tiền mặt và bảo đảm thanh toán an toàn ,đây gọi là hình thứcthanh toán không dùng tiền mặt.

Ngân hàng còn là trung gian Tín dụng khi là cầu nối giữa người dư vốnvà người thiếu vốn Thông qua việc huy động các khoản vốn tiền tệ tạm thờinhàn rỗi trong nền kinh tế các Ngân hàng đem cho vay lại với nhiều hình thứccho vay Lúc này Ngân hàng vừa là người đi vay vừa là người cho vay, qua việclàm đó Ngân hành thương mại đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên ngườigửi tiền Ngân hàng và người đi vay Người gửi tiền thì thu được lợi từ đồng vốnnhàn rỗi của mình đó là lãi tiền gửi, được Ngân hàng đảm bảo an toàn cho cáckhoản tiền gửi và cung cấp cho khách hàng dịch vụ thanh toán tiện lợi, còn vềphía người đi vay đáp ứng được nhu cầu về vốn để sản xuất, kinh doanh, cònNgân hàng thương mại thì thu được lợi nhuận chênh lệch giữa lãi suất cho vayvà lãi suất tiền gửi

2 Ngân hàng chính sách xã hội:

Khác với các Ngân hàng thương mại nêu trên, Ngân hàng chính sách xãhội là Ngân hàng của Nhà nướchọat động không vì mục đích lợi nhuận, phục vụcho các đối tượng chính sách nhằm thực hiện các chính sách kinh tế – xã hộicủa quốc gia

Ngân hàng CSXH là một tổ chức tín dụng Nhà nước họat động không vìmục đích lợi nhuận; là một pháp nhân, có vốn điều lệ, có bảng cân đối, có condấu được mở tài chính tại Ngân hàng Nhà nước, kho bạc Nhà nước và các tổ

chức tín dụng khác tại Việt Nam (hệ thống văn bản pháp quy tập một - 19)

Ngân hàng Chính sách xã hội tiếp nhận, quản lý các nguồn vốn chính phủvà ủy ban nhân dân các cấp, thực hiện nhiệm vụ huy động vốn của các tổ chức,cá nhân trong và ngoài nước để cho vay người nghèo và các đối tượng chínhsách khác như: sinh viên, cho vay việc làm, cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp,lĩnh vực xuất nhập khẩu…

Chủ trương của Đảng và Nhà nước về hỗ trợ cho hộ nghèo phát triển sảnxuất đã được thực hiện từ rất lâu nhưng trước đây tín dụng chính sách được thựchiện phân tán ở các Ngân hàng thương mại quốc doanh với các đối tượng khácnhau Ngân hàng phục vụ người nghèo thực hiện cho vay hộ nghèo với lãi suất

ưu đãi, Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long cho hộ gia đìnhchính sách vay sửa nhà…Điều 3 ,4 luật các tổ chức tín dụng ,trang 98 viết : “

Nhà nước thành lập các Ngân hàng chính sách họat động không vì mục đích lợi nhuận để phục vụ người nghèo và các đối tựơng chính sách khác, phục vụ miền núi, hải đảo, vùng sâu, vùng xa, vùng có điều kiện kinh tế – xã hội khó khăn ; phục vụ nông nghiệp, nông thôn và nông dân nhằm thực hiện các chính sách kinh tế – xã hội của Nhà nước Chính phủ quy định chính sách tín dụng ưu đãi về vốn, lãi suất, điều kiện thời hạn vay vốn Căn cứ quy định của luật này, chính phủ quy định về tổ chức và họat động của Ngân hàng chính sách phù hợp với đặc thù của từng lọai hình Ngân hàng chính sách Bảo hộ quyền sở hữu, quyền và lợi ích hợp pháp khác trong họat động của các tổ chức tín dụng hợp tác nhằm tạo điều kiện cho người lao động tương tự nhau trong sản xuất và đời sống “

Với chức năng và nhiệm vụ nêu trên tín dụng ngân hàng đã góp phầnkhông nhỏ đối với phát triển kinh tế đất nước

Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy tái sản xuất xã hội Tín dụngcung ứng vốn một cách kịp thời cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của cácchủ thể kinh tế và xã hội Nhờ đó mà các chủ thể này có thể đẩy nhanh tốc độsản xuất cũng như tốc độ tiêu thụ sản phẩm Tín đụng đa dạng không những

thỏa mãn nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế mà còn làm cho sự tiếp cậncác nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng , tiết kiệm chi phí giao dịch.

Tín dụng là kênh chuyển tải tác động của Nhà nước đến các mục tiêu vĩmô Các mục tiêu vĩ mô của nền kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng trưởngkinh tế và tạo công ăn việc làm Để thực hiện được các mục tiêu kinh tế nêutrên phụ thuộc một phần vào nguồn tín dụng Ngân hàng như điều kiện tín dụnglãi suất, điều kiện vay vốn Như vậy thông qua việc thay đổi, điều chỉnh cácđiều kiện tín dụng, Nhà nước có thể thay đổi quy mô tín dụng nhờ đó mà ảnhhưởng đến tổng cầu của nền kinh tế cả về quy mô cũng như kết cấu Sự thay đổicủa tổng cầu sẽ tác động ngược lại tới tổng cung và các điều kiện sản xuất khác

Tín dụng là công cụ thực hiện các chính sách xã hội Khi chính phủ cónhững chính sách nhằm hỗ trợ người dân có vốn phát triển kinh tế sản xuất thìviệc tài trợ vốn cho người nghèo này được thực hiện phổ biến bằng tín dụng đốivới người nghèo với lãi suất ưu đãi Thông qua phương thức này, các mục tiêuchính sách được đáp ứng một cách nhanh chóng, hiệu quả và chủ động

IV TỔNG QUAN VỀ CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC.

1 Cho vay ủy thác.

Theo nghị định số 78/ 2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 của thủ tướng Chínhphủ quy định tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác làviệc sử dụng các nguồn lực tài chính do Nhà nước huy động để cho người nghèovà các đối tượng chính sách khác vay ưu đãi phục vụ sản xuất, kinh doanh, tạoviệc làm, cải thiện đời sồng, góp phần thực hiện chương trình mục tiêu quốc giaxóa đói giảm nghèo ổn định xã hội

Tại điều 5 của nghị định này quy định: “Việc cho vay của Ngân hàng

chính sách xã hội được thực hiện theo phương thức ủy thác hoặc trực tiếp cho vay đến người vay.”

Hiện nay NHCSXH huyện Di Linh Lâm Đồng có các hình thức cho vay như sau:

Cho vay hộ nghèo

Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn

Cho vay giải quyết việc làm ( chương trình 120)

Cho vay các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài.Cho vay nước sạch và vệ sinh mơi trường nơng thơn

Cho vay làm nhà theo quyết định 157

Cho vay hộ SXKD vùng khó khăn

Cho vay thương nhân

Cho vay hộ cận nghèo

Cho vay hộ mới thốt nghèo

Cho vay hộ đồng bào dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn

NHCSXH đồng thời là một tổ chức tín dụng Nhà nước không phải là mộttổ chức tài chính tài trợ bao cấp, NHCSXH phải được tổ chức và hoạt động theonhững chuẩn mực của một tổ chức tín dụng có hiệu quả kinh tế – xã hội an toànvà phát triển đúng hướng

Tuy nhiên, xét về bản chất và phương pháp tổ chức chỉ đạo điều hành thìNHCSXH có sự khác biệt với các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngânhàng thương mại Nhà nước nói riêng cụ thể qua những nét cơ bản sau:

Hoạt động của NHCSXH không vì mục đích lợi nhuận, đựợc Nhà nướcbảo đảm khả năng thanh toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng không, còn các Ngânhàng thương mại là lợi nhuận tối ưu…

Mô hình tổ chức và nguồn vốn quản lý Ngân hàng đối với Ngân hàng

thương mại là “Tập trung thống nhất cao” từ một trung tâm chỉ huy ở trung

ương, tự chịu trách nhiệm vế tài chính hoạt động theo luật định NHCSXH tổchức và hoạt động theo nguyên tắc thống nhất toàn hệ thống có 3 cấp quản

lý( cấp trung ương, cấp tỉnh và cấp huyện.) đặt dưới sự chỉ đạo trực tiếp có hiệulực của UBND các cấp, khai thác các nguồn lực tài chính tại địa phương để chongười nghèo và các đối tượng chính sách vay để phục vụ sản xuất, kinh doanh,tạo việc làm, ổn định đời sống góp phần thực hiện chương trình quốc gia xóađói, giảm nghèo, ổn định xã hội.

Ngân hàng thương mại cho vay theo phương thức “trực tiếp” lãi suất biến động từng thời kỳ.NHCSXH cho vay theo nguyên tắc tín dụng “gián tiếp” theo

phương thức ủy thác qua các tổ chức Chính trị – xã hội, lãi suất cho vay ưu đãivà hộ vay không phải thế chấp tài sản

2 Chi trả phí ủy thác.

Thực hiện nghị quyết số 78/ 2002/NĐ- CP đến nay Tổng giám đốcNHCSXH đã ký các văn bản liên tịch và các vănbản thỏa thuận với các tổ chứcChính trị – xã hội như: Hội nông dân, Hội cựu chiến binh, Đoàn thanh niên cộngsản Hồ Chí Minh, Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam Các chi nhánh căn cứ vàonội dung các văn bản đã ký tại hội sở chính để ký văn bản thỏa thuận và ký cáchợp đồng ủy thác với các cấp hội tại địa phương

Việc ủy thác cho vay qua các tổ chức Chính trị – xã hội giúp NHCSXHchủ động trong công tác quản lý vốn và tài sản Nhà nước giao, là điều kiện mở

rộng thực hiện nguyên tắc “Xã hội hóa công tác Ngân hàng” nhằm huy động

sức mạnh tổng hợp toàn xã hội, góp phần thực hiện mục tiêu quốc gia về xóađói, giảm nghèo và việc làm

Các tổ chức Chính trị – xã hội có thêm điều kiện thường xuyên tiếp cậnvới dân chúng, góp phần củng cố hệ thống chính trị ở cơ sở, ổn định xã hội đồngthời cho vay theo phương thức ủy thác còn tiết giảm chi phí quản lý xã hội

Hiện nay việc chi trả phí ủy thác cho các tổ chức hội căn cứ vào chấtlượng họat động của từng hội như số lãi thu được, tỷ lệ nợ qúa hạn, số dư nợ ủythác qua các tổ chức hội Mức phí ủy thác cho vay 0.04% / tháng tính trên số dư

nợ có thu được lãi do NHCSXH trả cho tổ chức chính trị- xã hội được coi là100% và được các tổ chức hội, đoàn thể cấp trung ương thống nhất phân bổ chotừng cấp hội, đoàn thể của tất cả các tổ chức chính trị – xã hội cụ thể như sau:

Cấp trung ương: 2.5%

Cho vay hộ nghèo

Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn

Cho vay giải quyết việc làm ( chương trình 120)

Cho vay các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài.Cho vay nước sạch và vệ sinh mơi trường nơng thơn

Cho vay làm nhà theo quyết định 157

Cho vay hộ SXKD vùng khó khăn

Cho vay thương nhân

Cho vay hộ cận nghèo

Cho vay hộ mới thốt nghèo

Cho vay hộ đồng bào dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn

Việc chi trả phí ủy thác đều được ngân hàng thực hiện đúng theo hướngdẫn của ngành, hàng quý ngân hàng thực hiện trích trả phí cho các tổ chức chínhtrị –xã hội, mức phí ủy thác trả cho các tổ chức chính trị – xã hội căn cứ vào số

dư nợ bình quân hay số lãi thu được tùy thuộc vào từng chương trình cho vay

PHẦN II CÔNG TÁC CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC TẠI

PHỊNG GIAO DỊCH NHCSXH HUYỆN DI LINH.

I ĐÔI NÉT VỀ TÌNH HÌNH KINH TẾ- XÃ HỘI TẠI HUYỆN DI LINH TỈNH LÂM ĐỒNG.

Huyện Di Linh nằm ở phía nam tỉnh Lâm Đồng, cách thành phố Đà Lạt78km về phía nam Di Linh cĩ diện tích 1.614, 64 km2, dân số 160.830 người.Huyện Di Linh gồm 1 thị trần và 18 xã Huyện Di Linh với đất đai màu mỡ là lợithế cho việc thâm canh cây cà phê, cây chè và dâu tằm, và các loại cây cơngnghiệp, phát triển lâm nghiệp với chức năng phịng hộ và bảo vệ mơi trường, địahình nơi đây cịn thuận lợi cho xây dựng các hồ chứa nước, các cơng trình thủy lợinhỏ Mạng lưới giao thơng cạnh quốc lộ 20, quốc lộ 28 cĩ thể giao lưu hàng hĩavới cả Tây Nguyên, Miền Đơng Nam Bộ và Duyên Hải Nam Trung Bộ

Tuy được thiên nhiên ưu ái, có nhiều điều kiện để huyện Di Linh pháttriển kinh tế nhưng tỷ lệ đói nghèo còn chiếm tỷ lệ khá cao đến năm 2016 là

1.867 hộ, chiếm tỷ lệ 4,15%% Hộ nghèo là người đồng bào dân tộc thiểu số

783 hộ chiếm tỷ lệ 5,7%% hộ đồng bào dân tộc thiểu số Trong cơ cấu kinh tếcủa huyện, sản xuất nông lâm thủy sản chiếm 51,8%; công nghiệp -xâydựng:17,2%; dịch vụ:31%.Tốc độ tăng trưởng GDP hàng năm thời kỳ 2010-

2015 đạt 13-14 % Cùng với sự phát triển của đất nước nền kinh tế hàng hóanhiều thành phần tiếp tực phát triển, sản xuất nông nghiệp đã từng bước chuyểnđổi cớ cấu giống cây trồng có năng suất, chất lượng cao hình thành một số khunông nghiệp phát triển và hình thành nên vùng nguyên liệu tập trung về điều,chè, cà phê… là cơ sở cho phát triển công nghệ chế biến

Cơ sở hạ tầng còn kém phát triển đặc biệt là hệ thống thủy lợi, do dân cư

đa phần là đồng bào dân tộc thiểu số nên trình độ nhận thức còn thấp, khả năngáp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất còn hạn chế

Trong những năm qua Đảng bộ và nhân dân huyện Di Linh đã lỗ lựctrong việc phát triển kinh tế nhưng Di Linh vẫn là một tỉnh còn nghèo so với cảnước, đời sống giữa thành thị và nông thôn còn có sự chênh lệch, sự phân hóagiầu nghèo diễn ra ngày càng lớn.

II GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN DI LINH.

2 Những vấn đề chung về Ngân hàng chính sách xã hội huyện Di Linh.

Phịng giao dịch NHCSXH huyện Di Linh trực thuộc NHCSXH tỉnh LâmĐồng, được thành lập theo quyết định số 139/QĐ- HĐQT ngày 04/ 01/ 2003 Củachủ tịch Hội đồng quản trị NHCSXH và khai trương đi vào hoạt động ngày 30/10/2003 Phịng giao dịch đặt tại thị trần huyện Di Linh, ngồi Ban giám đốc cịn

cĩ Tổ Kế tốn, tổ Tín dụng Phịng giao dịch cĩ 19 Điểm giao dịch lưu động đặttại trụ sở UBND xã để thực hiện các nghiệp vụ như: giải ngân, thu nợ, thu lãi vàcác giao dịch khác với khách hàng ngay tại xã Ban đại diện Hội đồng quản trị(BĐD HĐQT) NHCSXH cấp huyện đã được thành lập cùng lúc với việc khaitrương đi vào hoạt động của chi nhánh Đến nay BĐD HĐQT NHCSXH huyện

Di Linh có 28 người Ban đại diện họp theo định hàng quý, có chương trình làmviệc, kiểm tra, chỉ đạo hoạt động của Phịng Giao dịch trong việc thực hiện cácchương trình tín dụng ưu đãi

Về vốn điều lệ cho Phịng giao dịch huyện Di Linh, chính phủ đã giao choBộ tài chính chủ trì cùng với Bộ, ngành, các đơn vị tổ chức có liên quan vàNHCSXH tỉnh Lâm Đồng, lập đoàn cán bộ liên ngành để thực hiện kiểm tra,đánh giá lại vốn, tài sản và các khoản nợ đã cho các hộ vay ưu đãi, nay thuộcđối tượng vay vốn của NHCSXH, để xác định rõ vốn và tài sản đã bị tổn thất,căn cứ số vốn thực tế còn lại và nghiên cứu nhu cầu thực tiễn để cân đối tài lựchàng năm, trình Chính phủ các phương án bổ sung vốn điều lệ cho Ngân hàng

nâng cao năng lực thực hiện được nhiệm vụ mà Đảng, Nhà nước và Chính phủgiao cho Tỷ lệ hộ nghèo ở huyện ta còn khá cao, cần phải tập trung nhiềunguồn lực và phấn đấu bền bỉ trong nhiều năm mới có thể giải quyết được.

Bên cạnh việc phát triển và củng cố bộ máy điều hành, các đoàn thể tạihuyện Di Linh được thành lập, không ngừng lớn mạnh về quy mô và năng lựchoạt động như: Công đoàn, Chi đoàn, Ban nữ công từng bước trưởng thành và làchỗ dựa đáng tin cậy cho toàn thể cán bộ công nhân viên Chi bộ cơ sởNHCSXH, trực thuộc Đảng ủy khối doanh nghiệp huyện Di Linh đã lãnh đạotoàn diện hoạt động của chi nhánh hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao

Về công tác đào tạo:

Cán bộ công nhân viên chuyển về từ cơ quan khác, được cơ quan cũ cử đihọc nay Phịng giao dịch tạo điều kiện để tiếp tục theo học, bên cạnh đó chinhánh đã động viên, khuyến khích cán bộ công nhân viên tự học tập vươn lênqua các lớp như Đại học, vi tính, ngọai ngữ nhằm nâng cao kiến thức và trình độnghiệp vụ

Hiện nay Phịng giao dịch NHCSXH huyện Di Linh đang thực hiện cáctrương trình tín dụng ưu đãi sau: Cho vay hộ nghèo

Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn

Cho vay giải quyết việc làm ( chương trình 120)

Cho vay các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài.Cho vay nước sạch và vệ sinh mơi trường nơng thơn

Cho vay làm nhà theo quyết định 157

Cho vay hộ SXKD vùng khó khăn

Cho vay thương nhân

Cho vay hộ cận nghèo

Cho vay hộ mới thốt nghèo

Cho vay hộ đồng bào dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn

Phịng giao dịch NHCSXH huyện Di Linh đã ủy thác cho vay tất cả cácchương trình tín dụng ưu đãi qua các tổ chức hội: Hội Nông dân, Hội Liên hiệpphụ nữ, Hội cựu chiến binh, Đoàn Thanh niên cộng sản Hồ Chí Minh.

Tổng nguồn vốn của chi nhánh đến 31/12/2016 là: 223.340 triệu đồng,tăng 30.734 triệu đồng so với năm 2015 cụ thể như sau:

Đơn vị: triệu đồng

Nguồn vốn Nguồn vốn

năm 2014

Nguồn vốn năm 2015

Nguốn vốn năm 2016

Tăng so với năm 2014

Tổng nguốn vốn 150.349 192.606 223.340 208.291

1 Nguồn vốn

trung ương 149.369 191.606 222.240 72.871Nguốn vốn nhận

ủy thác từ ngân

sách địa phương

980 1.000 1.100 120

3 TÌNH HÌNH CHO VAY ỦY THÁC VÀ CHI TRẢ PHÍ ỦY THÁC TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NHCSXH HUYỆN DI LINH.

3.1 NGHIỆP VỤ CHO VAY.

3.1.1 Điều kiện để được vay vốn.

Đối với người vay là hộ nghèo phải có địa chỉ cư trú hợp pháp và phải cótrong danh sách hộ nghèo được ủy ban nhân dân cấp xã quyết định theo chuẩnnghèo do Bộ Lao động – Thương binh và Xã hội công bố, được tổ tiết kiệm vàvay vốn bình xét, lập thành danh sách có xác nhận của Uûy ban nhân dân cấp xã

3.1.2 Vốn vay được sử dụng vào các việc sau:

Đối với hộ nghèo, hộ sản xuất kinh doanh thuộc hải đảo thuộc khu vực II,III miền núi và chương trình 135, sử dụng vốn vay để:

- Mua sắm vật tư, thiết bị, giống cây trồng, vạt nuôi, thanh toán các dịchvụ phục vụ sản xuất, kinh doanh