Bộ đề thi tín dụng ngân hàng và câu hỏi kèm bài tập tín dụng ngân hàng

4/ Một doanh nghiệp lập kế hoạch kinh doanh 2009 và đề nghị BIDV cấp hạn mức tín dụng ngắn hạn như sau: Giá trị sản lượng 178 tỷ đồng Doanh thu 160 tỷ đồng Vòng quay vốn lưu động năm 200

Đề thi NV Tín dụng của Phát triển

1/ Anh (Chị) hãy trình bày các phương thức cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng.

2/ Anh (Chị) hãy nêu khái niệm hợp đồng bảo lãnh; Các hình thức và nội dung bảo lãnh của Ngân hàng.

3/ Theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng, những nội dung nào tổ chức tín

dụng phải thực hiện khi cấp tín dụng đối với khách hàng.

4/ Một doanh nghiệp lập kế hoạch kinh doanh 2009 và đề nghị BIDV cấp hạn mức tín dụng ngắn hạn như sau:

Giá trị sản lượng 178 tỷ đồng

Doanh thu 160 tỷ đồng

Vòng quay vốn lưu động năm 2009 bằng 2008

Vốn tự có và coi như tự có là 5% doanh thu

Khấu hao cơ bản 5% doanh thu

Thuế các loại 3% doanh thu

Chi phí quản trị điều hành 2% doanh thu

Lợi nhuận 2% doanh thu

Doanh nghiệp được ngân hàng ứng trước tiền thanh toán bình quân là 10tỷ đồng và phải trả nhà cung cấp nguyên vật liệu được duy trì ổn định là khoảng 6tỷ đồng Ngoài ra doanh nghiệp đang được ngân hàng công thương cấp hạn mức tín dụng

năm 2009 là 10tỷ đồng.

Hãy tính toán hạn mức tín dụng ngắn hạn BIDV sẽ cấp cho doanh nghiệp năm

2009, biết rằng tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp năm 2008 như sau: Sản lượng thực hiện 162tỷ đồng

Doanh thu thuần 150tỷ đồng

Thuế các loại 4,2tỷ đồng

Lợi nhuận 3tỷ đồng

Tài sản lưu động bình quận 2008 50tỷ đồng

ĐỀ THI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG 1

(150 PHÚT)

I Lý thuyết:

Câu 1 (10 điểm) Sau đây là một số tài sản có thể dùng làm bảo đảm tiền vay tại

các tổ chức tín dụng: Nhà xưởng; Máy móc thiết bị; Phương tiện vận tải; Sổ tiết kiệm; Giá trị quyền sử dụng đất; Cổ phiếu; Tín phiếu kho bạc; Quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả; Quyền sở hữu công nghiệp; Quyền đòi nợ; Vàng bạc; Nhà ở Anh chị hãy sắp xếp các tài sản trên theo nhóm các tài sản cầm cố, các tài sản thế chấp

Câu 2 (25 điểm) Một doanh nghiệp cổ phần thành lập từ tháng 01/2005 đề nghị

ngân hàng tài trợ cho một dự án đầu tư của mình, Anh chị hãy nêu các hồ sơ cần thiết mà doanh nghiệp cần gửi cho Ngân hàng Anh (chị) cần phải thực hiện thẩm

định những nội dung nào trước khi đề xuất lên cấp lãnh đạo để duyệt cho vay?

II Bài tập tình huống:

Câu 1: (5 điểm) Vì sao Ngân hàng quy định chủ đầu tư phải có vốn tự có tham gia

vào phương án/ dự án SXKD, đầu tư vay vốn?

a/ Giảm thiều rủi ro cho Ngân hàng

b/ Tăng cường trách nhiệm của người vay

c/ Giảm chi phí tài chính cho PA/DA

d/ Cả 3 câu đều đúng

Câu 2: (5 điểm) Doanh nghiệp X đã nhập khẩu ô tô về để kinh doanh, doanh

nghiệp đề nghị Ngân hàng bảo lãnh tiền thuế nhập khẩu Ngân hàng có thể thực hiện món bảo lãnh này không?

a/ Được

b/ Được thực hiện với số tiền giới hạn dưới 100 triệu đồng.

c/ Không được

Câu 3: (5 điểm) Trường hợp khách hàng không trả hết nợ gốc đúng trong thời hạn

đã thoả thuận trong HĐTD và có văn bản đè nghị cho điều chỉnh hạn trả nợ thì TCTD được xem xét gia hạn nợ đối với cho vay ngắn hạn như sau:

a/ Bằng 1 chu kỳ SXKD

b/ Bằng thời hạn cho vay

c/ Tối đa 12 tháng

d/ Tối đa bằng 1 chu kỳ SXKD nhưng không quá 12 tháng

Câu 4: (5 điểm) Dự án đầu tư được lựa chọn trong trường hợp nào dưới đây nếu

giá trị tỷ suất sinh lời nội bộ (IRR) được tính theo quan điểm tổng mức đầu tư:

a Lớn hơn suất sinh lời yêu cầu vốn chủ sở hữu

b Lớn hơn lãi suất vay dài hạn

c Lớn hơn chi phí sử dụng vốn bình quân

d Cả 3 câu trên đều sai

III Bài tập

Câu 1 (15 điểm) Một doanh nghiệp thực hiện 1 dự án đầu tư với tổng mức đầu tư

là 18.000 triệu đồng, cơ cấu vốn như sau:

- Vốn tự có: 5.000 triệu đồng

- Vốn vay: 13.000 triệu đồng, trong đó:

+ Vay Ngân hàng Đầu tư và Phát triển: 5.000 triệu đồng, lãi suất 13,2%/năm

+Vay Ngân hàng Ngoại thương: 4.000 triệu đồng, lãi suất 6%/6 tháng

+ Vay Ngân hàng Phát triển: 4.000 triệu đồng, lãi suất 3%/3 tháng.

Yêu cầu: Tính lãi suất vay bình quân theo năm của dự án.

Câu 2: (30 điểm): Công ty A là khách hàng mới Năm 2008 Công ty phát sinh nhu

cầu vay vốn tại ngân hàng anh chị và đề nghị Ngân hàng xây dựng cho 1 hạn mức vay vốn trong năm 2008, công ty gửi đến Ngân hàng anh chị báo cáo tài chính năm 2007 và kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2008 với một số chỉ tiêu chủ yếu:

* Nợ ngắn hạn 58,330 30,120

Kết quả sản xuất kinh doanh năm 2007 và kế hoạch năm 2008

2008

1 Tính toán các chỉ tiêu tài chính chủ yếu của doanh nghiệp, cụ thể:

- Hệ số thanh toán nhanh

3 Trong năm 2008, dự kiến Công ty được ứng trước 20% giá trị sản lượng Năm

2007 công ty trích 35% lợi nhuận để lại để bổ sung vốn lưu động tự có năm 2008,

dự kiến vòng quay vốn lưu động năm 2008 như năm 2007 Hãy đề xuất hạn mức vốn lưu động cao nhất năm 2008 tại ngân hàng của bạn, biết rằng cùng năm 1 ngân hàng khác đã cấp hạn mức cho công ty này là 20 tỷ đồng.

ĐỀ THI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG 2

(150 PHÚT)

I Lý thuyết:

Câu1 (15 điểm) Nêu các loại bảo lãnh và các hình thức phát hành bảo lãnh hiện

nay mà các Ngân hàng đang thực hiện Nêu các rủi ro trong bảo lãnh và một số biện pháp hạn chế rủi ro Trường hợp khách hàng ký quỹ 100% thì rủi ro được xác

định như thế nào?

Câu2 (15 điểm): Một khách hàng cá nhân đề nghị ngân hàng bạn cho vay số tiền

3 tỷ đồng để đầu tư bất động sản Tài sản thế chấp quyền sử dụng đất có giá trị đủ

để bảo đảm cho khoản vay Bạn sẽ yêu cầu khách hàng cung cấp các thông tin, hồ

sơ gì? Theo bạn thì thông tin nào là quan trọng nhất, tại sao?

II Bài tập tình huống:

Câu 1 (5 điểm): Tổ chức tín dụng không được phép cho vay đối với khách hàng là

các đối tượng sau đây?

a/ Thành viên Hội đồng quản trị

b/ Tổng Giám đốc, (Giám đốc)

c/ Cả hai trường hợp

Câu 2: (5 điểm) Doanh nghiệp X đã nhập khẩu ô tô về để kinh doanh, doanh

nghiệp đề nghị Ngân hàng bảo lãnh tiền thuế nhập khẩu Ngân hàng có thể thực hiện món bảo lãnh này không?

a/ Được

b/ Được thực hiện với số tiền giới hạn dưới 100 triệu đồng.

c/ Không được

Câu 3: (5 điểm) Nghĩa vụ bảo lãnh của TCTD được chấm dứt tron g trường hợp

nào sau đây:

a/ Đến ngày hết hiệu lực ghi trên thư bảo lãnh

b/ Nhận được thư bảo lãnh chính quay về

c/ Nhận được văn bản xác nhận của bên nhận bảo lãnh về việc hoàn thành nghĩa vụ của bên được bảo lãnh

d/ Cả 3 phương án trên đều đúng

Câu 4: (5 điểm) Dự án đầu tư được lựa chọn trong trường hợp nào dưới đây nếu

giá trị tỷ suất sinh lời nội bộ (IRR) được tính theo quan điểm tổng mức đầu tư:

a Lớn hơn suất sinh lời yêu cầu vốn chủ sở hữu

b Lớn hơn lãi suất vay dài hạn

c Lớn hơn chi phí sử dụng vốn bình quân

d Cả 3 câu trên đều sai

III Bài tập

Câu 1: (20 điểm) Doanh nghiệp Y dự kiến thực hiện một dự án đầu tư với số vốn

là 1600 triệu đồng Thời gian hoạt động dự kiến của dự án là 3 năm, vốn được bỏ

ra 2 lần: 50% được bỏ ra ở năm 0, còn lại bỏ ra ở n ăm 1 TSCĐ được khấu hao

tương ứng trong 3 năm, 300 triệu, 500 triệu và 500 triệu Giá bán TSCĐ dự kiến

sau khi trừ đi chi phí bán hàng ở cuối năm thứ 3 là 300 triệu đồng.

Hằng năm dự kiến doanh thu bán hàng là 1.800 triệu với chi phí biến đổi là 60% so với doanh thu bán hàng, chi phí cố định (không kể khấu hao) là 100 triệu Sản phẩm của doanh nghiệp không phải chịu thuế VAT Doanh nghiệp phải chịu thuế TNDN 40% Lãi suất chiết khấu doanh nghiệp chọn đúng bằng chi phí bình quân của vốn và bằng 10%/năm.

Yêu cầu: Bạn hãy dùng NPV để thẩm định xem dự án này có thể chấp nhận

được không?

Câu 2:

Câu 2: (30 điểm): Công ty A là khách hàng mới Năm 2008 Công ty phát sinh nhu

cầu vay vốn tại ngân hàng anh chị và đề nghị Ngân hàng xây dựng cho 1 hạn mức vay vốn trong năm 2008, công ty gửi đến Ngân hàng anh chị báo cáo tài chính năm 2007 và kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2008 với một số chỉ tiêu chủ yếu:

* Nợ ngắn hạn 60,330 28,120

Kết quả sản xuất kinh doanh năm 2007 và kế hoạch năm 2008

2008

1 Tính toán các chỉ tiêu tài chính chủ yếu của doanh nghiệp, cụ thể:

- Hệ số thanh toán nhanh

3 Trong năm 2008, dự kiến Công ty được ứng trước 20% giá trị sản lượng Năm

2007 công ty trích 35% lợi nhuận để lại để bổ sung vốn lưu động tự có năm 2008,

dự kiến vòng quay vốn lưu động năm 2008 như năm 2007 Hãy đề xuất hạn mức vốn lưu động cao nhất năm 2008 tại ngân hàng của bạn, biết rằng cùng năm 1 ngân hàng khác đã cấp hạn mức cho công ty này là 20 tỷ đồng.

ĐỀ THI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG 3

(150 PHÚT)

I Lý thuyết:

Câu1 (15 điểm) Nêu các loại bảo lãnh và các hình thức phát hành bảo lãnh hiện

nay mà các Ngân hàng đang thực hiện Nêu các rủi ro trong bảo lãnh và một số biện pháp hạn chế rủi ro Trường hợp khách hàng ký quỹ 100% thì rủi ro được xác

định như thế nào?

Câu 2 (15 điểm): Một khách hàng doanh nghiệp mới đề nghị ngân hàng bạn xây

dựng hạn mức tíndụng năm tới cho Công ty họ Bạn sẽ yêu cầu khách hàng cung cấp các hồ sơ gì? Bạn cần phân tích các chỉ tiêu cơ bản nào trước khi quyết định xây dựng hạn mức tín dụng cho doanh nghiệp đó?

II Bài tập tình huống:

Câu 1: (5 điểm) Các hợp đồng cầm cố tài sản, hợp đồng thế chấp t ài sản, hợp

đồng bảo lãnh là loại hợp đồng được điểu chỉnh theo hướng dẫn của văn bản:

a Luật doanh nghiệp

b Luật dân sự

c Luật đất đai

Câu 2: (5 điểm): Doanh nghiệp A ký Hợp đồng thi công xây lắp công trình thủy

điện X, Chủ đầu tư yêu cầu doanh nghiệp phải cung cấp một bảo lãnh hòan trả tiền

tạm ứng 20% giá trị Hợp đồng Ngân hàng có thể thực hiện món bảo lãnh này không?

a/ Được

b/ Chỉ được thực hiện nếu giá trị là 10% giá trị Hợp đồng.

c/ Không được

Câu 3: (5 điểm) Dự án đầu tư được lựa chọn trong trường hợp n ào dưới đây nếu

giá trị tỷ suất sinh lời nội bộ (IRR) được tính theo quan điểm tổng mức đầu tư:

a Lớn hơn suất sinh lời yêu cầu vốn chủ sở hữu

b Lớn hơn lãi suất vay dài hạn

c Lớn hơn chi phí sử dụng vốn bình quân

d Cả 3 câu trên đều sai

Câu 4: (5 điểm) Nghĩa vụ bảo lãnh của TCTD được chấm dứt trong trường hợp

nào sau đây:

a/ Đến ngày hết hiệu lực ghi trên thư bảo lãnh

b/ Nhận được thư bảo lãnh chính quay về

c/ Nhận được văn bản xác nhận của bên nhận bảo lãnh về việc hoành thành nghĩa vụ của bên được bảo lãnh

d/ Cả 3 phương án trên đều đúng

III Bài tập

Câu 1 (20 điểm) Một doanh nghiệp thực hiện 1 dự án đầu tư với tổng mức đầu tư

là 35.000 triệu đồng, cơ cấu vốn như sau:

- Vốn tự có: 5.000 triệu đồng

- Vốn vay: 30.000 triệu đồng, trong đó:

+ Vay Ngân hàng Đầu tư và Phát triển: 10.000 triệu đồng, lãi suất 13,2%/năm +Vay Ngân hàng Ngoại thương: 8.000 triệu đồng, lãi suất 7%/6 tháng

+ Vay Ngân hàng Phát triển: 4.000 triệu đồng, lãi suất 3%/3 tháng.

+ Vay Ngân hàng Nông nghiệp 8.000 triệu đồng, lãi suất 1,1%/năm

Yêu cầu: Tính lãi suất vay bình quân theo năm của dự án.

Câu 2: (30 điểm): Công ty A là khách hàng mới Năm 2008 Công ty phát sinh nhu

cầu vay vốn tại ngân hàng anh chị và đề nghị Ngân hàng xây dựng cho 1 hạn mức vay vốn trong năm 2008, công ty gửi đến Ngân hàng anh chị báo cáo tài chính năm 2007 và kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2008 với một số chỉ tiêu chủ yếu:

- Phải trả người bán 8,000 3,000

Kết quả sản xuất kinh doanh năm 2007 và kế hoạch năm 2008

2008

1 Tính toán các chỉ tiêu tài chính chủ yếu của doanh nghiệp, cụ thể:

- Hệ số thanh toán nhanh

3 Trong năm 2008, dự kiến Công ty được ứng trước 20% giá trị sản lượng Năm

2007 công ty trích 35% lợi nhuận để lại để bổ sung vốn lưu động tự có năm 2008,

dự kiến vòng quay vốn lưu động năm 2008 như năm 2007 Hãy đề xuất điều kiện cấp tín dụng và hạn mức vốn lưu động cao nhất năm 2008 tại ngân hàng của bạn, biết rằng cùng năm 1 ngân hàng khác đã cấp hạn mức cho công ty này là 20 tỷ

đồng.

I PHẦN THI NGHIỆP VỤ

1) Giả định các khoản mục khác trong Bảng CĐKT của DN không thay đổi, khi khoản mục Nợ phải trả tăng lên thì khoản mục nào sau đây thay đổi?

1 Doanh thu tăng

2 Doanh thu giảm

3 Tiền mặt tăng

4 Tiền mặt giảm

Đáp án: 2

2) Bên thụ hưởng của Bảo lãnh thuế là?

1 Cơ quan thuế

2 Cục hải quan

3 Ngân hàng

4 Đối tác mua hàng

Đáp án: 1

“Bảo lãnh thuế” là cam kết của ngân hàng đối với cơ quan quản lý thuế về việc nộp thay cho Khách

hàng các khoản thuế xuất/nhập khẩu, thuế tiêu thụ đặc biệt và thuế giá trị gia tăng đối với hàng hóa xuất nhập khẩu nếu hết thời gian bảo lãnh mà Khách hàng không thực hiện nghĩa vụ nộp thuế.

3) Trong một ngành nghề, có 1 doanh nghiệp có tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu tăng năm sau so với năm trước Điều này chứng tỏ DN đang có lợi thế cạnh tranh trong ngành đó không?

5) Khoản mục TSBĐ nào sau đây không được nhận làm TSBĐ

1 TS hình thành trong tương lai

2 TS ở nước ngoài và được đăng ký bảo đảm tại CQ nước ngoài

3 Đất thuê 50 năm trả tiền một lần, tiền thuê không phải nguồn từ NSNN

4 Quyền đòi nợ bên thứ 3

5 Tất cả các ý trên

Đáp án: 5

8) Khách hàng A đến gửi 300 tr đồng cho khách hàng B, cầm theo CMND của khách hàng B thì NH

sẽ làm gì?

1 Lập sổ tiết kiệm cho KH A

2 Lập sổ tiết kiệm cho KH B

2 Vay nhìu hơn

3 Đầu tư TSNH cho dài hạn

4 Đầu tư TSDH cho NH

1 Các kh có quan hệ tín dụng với 3 CN trở lên

2 Các kh có quan hệ tín dụng với 2 CN trở lên

2 20%

3 25%

4 30%

Đáp án: 1

16) Khi phát hiện khoản phải thu khó đòi, cán bộ phân tích làm gì:

1 Tăng dự phòng phải thu

2 Điều chỉnh giảm khoản phải thu

3 ……

17) Trong trường hợp có bảo lãnh toàn bộ, thì cán bộ phân tích BCTC của bên bảo lãnh hay bên được bảo lãnh?

1 Bên bảo lãnh

2 Bên được bảo lãnh

18) Chi nhánh được quyền cấp bảo lãnh có bảo đảm cho:

1 Công ty liên doanh, công ty hợp danh

2 Công ty liên doanh, công ty TNHH

3 Cả ba loại trên

4 Công ty liên doanh

19) Chuyên viên QHKH quan tâm đến chỉ tiêu nào cuối cùng ý?

1 Dư nợ, số KH phát sinh, Huy động….

2) Có bao nhiêu số có 2 chữ số khác nhau chia hết cho 2?

3) Minh và Hoa có 18 cái kẹo Minh đem phần của mình chia đôi rồi cho Hoa 1 nửa Khi đó số kẹo của Hoa sẽ gấp 5 lần số kẹo của Minh Hỏi ban đầu Minh có bao nhiêu cái?

4) Có bao nhiêu số có 4 chữ số mà tổng các chữ số bằng 4?

5) Bạn có biết bàn cờ vua có bao nhiêu ô vuông?

6) Quãng đường từ HN – HP dài 120km, vận tốc trung bình chiều đi là 40km/h Vận tốc trung bình lúc về là 60km/h Hỏi vận tốc trung bình (cả đi và về) là bao nhiêu?

7) Kỳ quan nào sau đây ko nằm trong 7 kỳ quan cổ đại:

1 Đền thờ Artemis.

2 Ngọn hải đăng.

3 Vạn lý trường thành.

4 …

8) Hệ số Gini minh họa cho cái gì.

9) Có các lựa chọn: x cho món khai vị, y+1 cho món chính, z cho món tráng miệng Nếu 1 bữa ăn chọn như sau: 1 khai vị, 1 món chính, 1 tráng miệng thì sẽ có bao nhiêu lựa chọn?

10) Taxi giá mở cửa X, sau km đầu tiên là 1/4 X, hỏi đi 5/2 km thi hết bao nhiêu?

11) Trồng cây xung quanh hcn 18*9m, mỗi cây cách nhau 3m, hỏi phải trồng bao nhiêu cây 12) 2 cốc A : sữa, B: cà phê, đổ 1/10 B vào A, sau đó đổ 1/10 A vào B, tính tỉ lệ Cà phê trong B 13) Sân vận động có 10.000 chỗ Trừ 100 chỗ không bán vé, 20% số vé bán với giá nửa giá bình thường, còn lại bán đúng giá 2$ Hỏi số tiền thu được từ việc bán vé.

14) 1 anh đi chợ bán trứng Sáng anh ta bán được 2/3 số trứng, trưa bán 2/3 số trứng còn lại từ sáng, chiều bán 2/3 số còn lại từ trưa, cuối cùng anh ta còn 10 quả trứng Hỏi số trứng anh ta mang đi bán.

15) Bạn A đi xe từ HN về nhà với vận tốc 60km/h Lúc từ nhà trở về HN đi chậm hơn 10km/h thì thời gian chậm hơn 1 tiếng Hỏi quãng đường từ HN về nhà?

16) Cho số 86* Hỏi điền chữ số nào vào dấu * để được số chia hết cho 36?

17) Tìm số phù hợ p với dãy số sau 1,1,2,3,5,8,13,….,34

Đáp án: 21

18) A nói với B là nếu mình đổi 6 quả cam lấy 1 quả hồng thì số quả của cậu gấp 2 số quả của mình, C nói với A là nếu mình đổi 14 quả táo lấy 1 quả bưởi thì số quả của cậu gấp gấp 3 lần số quả của mình B nói với C là nếu minh đổi 4 quả cam lấy 1 quả tao thì số quả của cậu gấp 6 lần số quả của mình Hỏi A có bao nhiêu quả.

Thái Bình Dương giáp với Châu Á, Châu Mỹ, Châu Đại Dương và Châu Nam Cực.

20) Nội dung nào đúng với Chuẩn nghèo?

thụ xong toàn bộ hàng hóa).

Chi phí tiêu thụ đi kèm: 100 tr đồng.

Vốn của DN tham gia vào phương án: 200 tr đồng.

TS đảm bảo nợ vay được định giá là: 2.100 tr (tỷ lệ cho vay tối đa

là 50%).

Yêu cầu:

1.Xác định hạn mức cho vay đối với DN nếu các quy định khác về điều kiện vay và nguồn vốn của NH đều thỏa mãn.

2.Cho biết các xử lý của NH trong các TH sau:

a.Trong lần tái xét khoản vay sau 2 tháng, NH nhận thấy DN có biểu hiện giảm sút về tài chính, nguồn thu nợ thừ bán hàng không rõ ràng, TS ĐB sụt giảm tới 20% so với giá trị ban đầu.

b.Trong thời gian cho vay, DN thực hiện đúng các cam kết, ko có dấu hiệu xấu, nhưng khi khoản vay đáo hạn, DN ko trả được nợ, NH đã áp dụng 1

số biện pháp khai thác nhưng ko thành công Mặt khác, do thị trường

bieena động mạnh nên giá trị TS ĐB chỉ còn khoảng 70% số nợ gốc.

Bài 2:

Ngày 15/12/08 cty M gửi tới NH E phương án tài chính ngày 31/12/08 của cty như sau:

- Giá vốn hàng bán bằng 75% so với doanh thu.

- Quy chế cho vay của NH yêu cầu phải có 10% vốn lưu động của DN tham

gia trong TS lưu động.

Yêu cầu:

1.Kiểm tra tính hợp pháp của phương án tài chính mà cty đã gửi NH.

2.XĐịnh hạn mức tín dụng vốn lưu động cho cty M trên cơ sở phương án tài chính hợp lý.

Bài 3:

Trước quý 2/2008 Cty CP QUỐC TẾ gửi đến NHCT Ba Đình hồ sơ xin

vay vốn cố định để thực hiện dự án mở rộng khu du lịch công ty đang đầu

tư Giá trị dự toán của dự án đc NH chấp nhận như sau:

+ Tổng mức vốn đầu tư và thực hiện dụ án gồm:

- Chi phí giải phóng măth bằng: 180 tỷ đ

+ Lợi nhuận dự kiến DN thu được hằng năm sau khi thực hiện dự án là 5

tỷ Biết rằng sau khi thực hiện dự án lợi nhuận tăng thêm 50% so với trc

đầu tư.

+ Tỷ lệ khấu hao TSCĐ hằng năm 15%

+ Các nguồn vốn khác tham gia thực hiện dự án 16.7 tỷ đồng

Yêu cầu:

Xác định mức cho vay tối đa đối với dự án

Xác định thời hạn cho vay hợp lý với dự án

Khả năng vốn NH đáp ứng đủ nhu cầu vay

Qui mô vốn của NHCT thời điểm xét là 4100 tỷ

Dự án khởi công ngày 15/07/2008 và đưa vào sử dụng 12 tháng sau ngày khởi công

Công ty không có nợ với NH or các TCTD khác

Bài 4:

Công ty XYZ kinh doanh xuất nhập khẩu gởi đến ngân hàng hồ sơ xin vay vốn lưu động để thực hiện phương án mua, chế biến hạt điều Sau khi thẩm định, ngân hàng xác định được các số liệu như sau:

- Số lượng hạt điều thô dự kiến mua của nông trại ABC là 11.000 tấn.

- Giá thu mua :6,5 triệu đồng/1 tấn.

- Chi phí vận chuyển: 70.000đồng/tấn.

- Chi phí chế biến, đóng gói, bán hàng: 500.000đồng/tấn.

- Tỷ lệ hao hụt trong chế biến 10%.

- Giá xuất khẩu : 8,5 triệu/1tấn.

- Vốn chủ sở hữu tham gia vào phương án theo yêu cầy của ngân hàng là 30%.

- Giá trị TSTC là 75 tỷ đồng, ngân hàng cho vay tối đa đến 70% giá trị tài sản thế chấp.

- Các giấy tờ liên quan đến phương án kinh doanh, bản thân doanh nghiệp

đều đáp ứng được.

- Số liệu tài chính cho thấy: Doanh thu thuần doanh nghiệp trong năm là

150 tỷ đồng Tồn kho bình quân là 25 tỷ đồng Khoản phải thu bình quân

là 30 tỷ đồng Thời gian mua hàng trả chậm bình quân là 12 ngày.

Yêu cầu: Nếu anh (chị) tiếp nhận nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, anh chị có giải quyết cho doanh nghiệp vay không? Nếu có, hãy tình số tiền cho vay và thời gian cho vay?

Vòng quay vốn lưu động năm 2009 bằng 2008

Vốn tự có và coi như tự có là 5% doanh thu

Khấu hao cơ bản 5% doanh thu

Thuế các loại 3% doanh thu

Chi phí quản trị điều hành 2% doanh thu

Lợi nhuận 2% doanh thu

Doanh nghiệp được ngân hàng ứng trước tiền thanh toán bình quân là 10tỷ đồng và phải trả nhà cung cấp nguyên vật liệu được duy trì ổn định

là khoảng 6tỷ đồng Ngoài ra doanh nghiệp đang được ngân hàng công

thương cấp hạn mức tín dụng năm 2009 là 10tỷ đồng.

Hãy tính toán hạn mức tín dụng ngắn hạn BIDV sẽ cấp cho doanh nghiệp

năm 2009, biết rằng tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp năm

- Số lượng hạt điều thô dự kiến mua :11.000 tấn

- Giá thu mua: 6.500.000 đ/tấn

- Chi phí vận chuyển: 70.000 đ/tấn

- Chi phí chế biến, bán hàng, đóng gói: 500.000 đ/tấn

- Vốn chủ sở hữu tham gia vào phương án: 30%

- Thời gian luân chuyển hàng hóa bình quân của đơn vị: 3 tháng

- Thời gian thu hồi vốn của phương án: 4 tháng

HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM Cách xác định hạn mức tín dụng - phần 1

Hạn mức tín dụng

1/ Khái niệm :

Cho vay theo hạn mức tín dụng là một trong hai phương thức cho vay ngắn hạn áp dụng phổ biến hiện nay tại các ngân hàng thương mại Điểm cơ bản của loại cho vay này là một hồ sơ xin vay dùng

để xin vay cho nhiều món vay

Hạn mức tín dụng được định nghĩa là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời gian nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Khác với loại vay thông thường, ngân hàng không xác định kỳ hạn nợ cho từng món vay mà chỉ khống chế theo hạn mức tín dụng, có nghĩa là vào một thời điểm nào đó nếu dư nợ vay của khách hàng lên đến mức tối đa cho phép, thì khi đó ngân hàng sẽ không phát tiền vay cho khách hàng

Đối với loại vay này, một hợp đồng tín dụng được sử dụng cho cả quý Đến cuối quý, hợp đồng tín dụng sẽ được thanh lý và sang đầu quý sau, khách hàng muốn vay phải nộp bộ hồ sơ xin vay mới

Phạm vi áp dụng : áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên và được ngân hàng

tín nhiệm Thường khi cho vay loại này, ngân hàng không yêu cầu đảm bảo tín dụng

Cho vay theo hạn mức tín dụng có những ưu và nhược điểm sau :

Ưu điểm : Thủ tực đơn giản, khách hàng chủ động được nguồn vốn vay, lãi vay trả cho ngân hàng

Căn cứ để xác định hạn mức tín dụng là kế hoạch tài chính của doanh nghiệp, trong đó dự báo chi tiết về tài sản và nguồn vốn Các khoản mục trong bảng kế hoạch tài chính có thể liệt kê ở bảng dưới đây :

Dựa vào kế hoạch tài chính nhận từ khách hàng nhân viên tín dụng sẽ tiến hành xác định hạn mức tín dụng theo từng bước như sau :

Bước 1 : Xác định và thẩm định tính chất hợp lý của tổng tài sản

Bước 2 : Xác định và thẩm định tính chất hợp lý của nguồn vốn

Tài sản Nợ và vốn chủ sở hữu

Tiền mặt và tiền gửi ngân hàng Nợ ngắn hạn

Chứng khoán ngắn hạn Phải trả người bán

Khoản phải thu Phải trả công nhân viên