Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đông á – phòng giao dịch kon tum

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN HỮU SANG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á PHÒNG GIAO DỊCH KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng-Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN HỮU SANG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á PHÒNG GIAO DỊCH KON TUM Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng Mã số : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS TS LÊ THẾ GIỚI Đà Nẵng - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Ngũn Hữu Sang MỤC LỤC 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .14 1.2.1 Quan niệm hạn chế hạn chế rủi ro tín dụng .14 1.2.2 Hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng .14 1.2.3 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng 22 1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 24 1.3.1 Nhân tố chủ quan .25 1.3.2 Nhân tố khách quan 27 CHƯƠNG 30 2.3.3 Kết hạn chế rủi ro tín dụng 53 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA DAB KON TUM 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBTD CIC : : DAB Kon Tum : Dong A Bank NHTM NHTW QLRR RRTD TTTD : : : : : : Cán bợ tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Thương mại Cở phần Đơng Á – Phòng giao dịch Kon Tum Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Trung ương Quản lý rủi ro Rủi ro tín dụng Thơng tin tín dụng DANH MỤC BẢNG Số hiệu Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 3.1 Tên bảng Tình hình huy đợng vốn giai đoạn 2009 - 2011 Dư nợ cho vay giai đoạn 2009 – 2011 Tình hình thu nhập - Chi phí DAB Kon Tum giai đoạn 2009-2011 Tình hình nợ hạn – nợ xấu giai đoạn 2009 – 2011 Tình hình nợ nợ xấu giai đoạn 2009 – 2011 Mức độ rủi ro khách hàng Đánh giá tài sản đảm bảo Đánh giá tín dụng kế hợp Kết hạn chế rủi ro tín dụng DAB Kon Tum 2009 -2011 Cơ cấu nhóm nợ xấu DAB Kon Tum 2009 -2011 Các chỉ tiêu phấn đấu đến năm 2012 DAB Kon Tum Trang 32 34 37 39 41 47 48 48 54 55 69 DANH MỤC BIỂU ĐƠ Số hiệu Biều đờ 2.1 Biều đờ 2.2 Tên biểu Dư nợ cho vay giai đoạn 2009-2011 Tình hình thu nhập-Chi phí-Lợi nhuận trước thuế giai đoạn 2009-2011 Trang 36 38 MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài: Trong xu hướng tự đợng hóa, tồn cầu hóa kinh tế quốc tế hóa l̀ng tài đã làm thay đổi hệ thống ngân hàng, cùng với việc tham gia sân chơi giới tổ chức WTO (World Trade Organization: Tổ chức Thương mại Thế giới) xuất ngân hàng có vốn đầu tư nhân lực nước những thách thức lớn cho ngân hàng nước Vì vậy, hoạt đợng kinh doanh trở nên phức tạp áp lực cạnh tranh giữa ngân hàng lớn cùng với nó, mức độ rủi ro cũng tăng lên Rủi ro có mặt hầu nghiệp vụ ngân hàng Ngân hàng muốn có lợi nhuận ngân hàng phải chấp nhận rủi ro, phải chấp nhận phải sống chung cùng với những rủi ro phát sinh nghiệp vụ ngân hàng Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trường tài cơng nghiệp dịch vụ tài – Ngân hàng ngày phát triển đòi hỏi phải có những cải cách mạnh mẽ để giảm thiểu rủi ro hoạt động Hiện báo cáo Thu nhập – Chi phí NHTM Việt Nam thu nhập từ hoạt đợng tín dụng chiếm tỷ trọng từ 70%-80% tổng thu nhập ngân hàng Hoạt đợng tín dụng mang lại ng̀n thu nhập cao cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Cùng với thời gian, tính chất rủi ro tín dụng cũng thay đổi doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Việt Nam ngày bị sức ép xu tồn cầu hóa hợi nhập quốc tế Chính vậy, làm để hoạt động hiệu giai đoạn một vấn đề nan giải cho NHTM Ngân hàng TMCP Đông Á (Dong A Bank) một những ngân hàng thương mại có chi nhánh rộng khắp nước Ngân hàng TMCP Đông Á - Phòng giao dịch Kon Tum (gọi tắt DAB KonTum) một đơn vị trực thuộc có trụ sở 178A Lê Hồng Phong, Thành Phố Kon Tum Trong thời gian qua, hoạt động DAB Kon Tum đã góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển Kinh tế – Xã hội Thành phố, nhiên hoạt đợng tín dụng, mặt dù dư nợ tín dụng đạt chưa cao tình hình nợ q hạn nợ xấu vẫn tờn có xu hướng tăng lên Thực tế đòi hỏi DAB Kon Tum phải chú trọng nâng cao nữa hiệu hoạt động ngân hàng nói chung hoạt đợng tín dụng nói riêng nhằm đảm bảo an toàn, góp phần nâng cao lực cạnh tranh một yêu cầu đặt cấp thiết đối với DAB Kon Tum Do vậy, tác giả chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á – Phòng giao dịch Kon Tum” có ý nghĩa thiết thực Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa khái niệm, kiến thức rủi ro; dạng rủi ro hoạt đợng tín dụng; phương pháp đo lường, kiểm sốt giảm thiểu rủi ro Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng hoạt đợng kiểm sốt, giảm thiểu rủi ro tín dụng DAB Kon Tum Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đó đưa mợt số giải pháp phòng ngừa nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt đợng tín dụng DAB Kon Tum Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng, cách thức nhận dạng, đo lường, kiểm sốt giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh DAB Kon Tum - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dụng: Đi sâu nghiên cứu rủi ro tín dụng khơng phải tồn bợ dạng rủi ro NHTM + Về không gian: DAB Kon Tum + Về thời gian: Nợi dung phân tích tình hình rủi ro tín dụng đề tài chỉ vào dữ liệu giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Trong luận văn có sử dụng phương pháp như: khái quát hóa, cụ thể hóa, phương pháp hệ thống, thống kê, phân tích, tởng hợp… Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo, nợi dung luận văn kết cấu theo chương: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt đợng giảm thiểu rủi ro tín dụng DAB Kon Tum Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DAB Kon Tum Tởng quan tài liệu nghiên cứu Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng Ngân hàng huy động tiền sau đó cho vay một khoảng thời gian để kiếm lợi nhuận Trong thời gian cho vay, phát sinh một số khoản vay khách hàng không trả hoặc gốc hoặc lãi hoặc gốc lãi, việc làm cho ngân hàng một phần vốn Nếu số lượng lớn đến một mức độ định sẽ dẫn đến nguy ngân hàng không trả nổi khoản tiền đã huy động, nguy đổ vỡ Sự đổ vỡ làm cho ngân hàng biến sau một đêm kéo theo tác động xấu đối với kinh tế xã hợi Trong lịch sử tín dụng, nước đã chứng kiến nhiều ngân hàng, tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khánh kiệt, phá sản, ngừng hoạt động Trên giới, vào năm 2008, nước Mỹ đã gặp phải cuộc khủng hoảng ngân hàng xuất phát từ hoạt động cho vay dưới tiêu chuẩn, gây thiệt hại nặng nề cho kinh tế Mỹ lan rợng tồn cầu Cho dù ngân hàng lớn, lâu đời ngân hàng 74 Trong việc thẩm định khách hàng vay vốn, thẩm định tư cách, lực pháp lý, lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, uy tín khách hàng người giới thiệu, CBTD cần phải quan tâm một số nhân tố cần đề cập chu trình thẩm định khách hàng vay vốn Đó chỉ số dự báo trước cho vay như: giá vàng, tỷ giá, lạm phát biến cố có thể dự đốn kinh tế, trị, xã hợi Hai là, hồn thiện cơng tác tở chức thẩm định - Tách chức thẩm định với chức theo dõi quản lý khoản vay Theo cách thức tổ chức CBTD vừa làm công tác thẩm định vừa làm công tác theo dõi, quản lý khoản vay không hợp lý, chưa có chuyên môn thẩm định chức theo dõi, quản lý khoản vay - Chun mơn hố cán bợ thẩm định theo chuyên ngành, lĩnh vực cụ thể Đối với một số dự án phức tạp, nên thuê chuyên gia để thẩm định, có chất lượng công tác thẩm định mới thực có chất lượng Ba là, hồn thiện cơng tác xây dựng cung cấp thông tin phục vụ công tác thẩm định Trong thực tế, nhu cầu những thông tin khách hàng lớn Song nay, công tác xây dựng cung cấp thông tin phục vụ công tác thẩm định CBTD chưa hồn thiện Đây tình trạng chung ngân hàng nói chung BAB Kon Tum nói riêng Thông tin đầy đủ sẽ rút ngắn thời gian thẩm định tránh yếu tố chủ quan Bên cạnh thông tin từ hồ sơ khách hàng, thơng tin khách hàng cung cấp trực tiếp, ng̀n thơng tin từ báo chí cần thiết Vậy thời gian tới DAB Kon Tum cần thực những giải pháp sau để nâng cao hiệu việc thu nhận xử lý thông tin báo chí phục vụ cho cơng tác thẩm định khách hàng vay vốn 75 + Quán triệt đến tất cán bộ để mọi người thấy vai trò tác dụng những thơng tin báo chí liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung khách hàng nói riêng + Việc thu thập, xử lý nguồn thơng tin từ báo chí phải thực mợt cách thường xuyên có sàng lọc kỹ + Xây dựng hệ thống thông tin thu thập báo chí đảm bảo tính đờng nợi dung thơng tin; Nâng cao hiệu khai thác sử dụng thơng tin báo chí CBTD; Hồn thiện kỹ sử dụng thơng tin báo chí thẩm định khách hàng sở + CBTD phải không ngừng hồn thiện kỹ sử dụng hệ thống thơng tin báo chí phục vụ tốt cơng tác, nhằm rút ngắn thời gian, hỗ trợ tốt thẩm định khách hàng + Thiết lập mối quan hệ với một số quan thơng báo chí nhằm nắm bắt thêm những thơng tin có liên quan đến cơng tác tín dụng + Ứng dụng khoa học công nghệ đại cập nhật thông tin từ nhiều ấn phẩm báo chí nước báo chí nước ngồi Ngồi hệ thống thông tin quan trọng gồm văn quy phạm pháp luật mới Ngành chưa có hướng dẫn phương tiện đại chúng báo chí đã đăng tải, hay có ý kiến xoay quanh nó, CBTD cần quan tâm, nghiên cứu trước Đây những sở pháp lý để người làm công tác tín dụng sử dụng phục vụ cho việc thẩm định khách hàng vay vốn 3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng Trong thời gian tới, DAB Kon Tum sẽ phải đối mặt nhiều thách thức hội nhập, phát triển kinh tế, phát triển hệ thống, nên ngân hàng phải khơng ngừng hồn thiện nợi dung kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 76 Trong cơng tác quản trị rủi ro, chế kiểm soát rủi ro DAB Kon Tum đã hạn chế rủi ro mọi hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt đợng tín dụng đã đạt những kết định Tuy vậy, thời gian tới, DAB Kon Tum sẽ phải đối mặt nhiều thách thức hội nhập, phát triển kinh tế, phát triển hệ thống, nên ngân hàng phải khơng ngừng hồn thiện, thực tồn diện nợi dung kiểm tra, kiểm sốt tín dụng Ngày ngân hàng sử dụng nhiều quy trình khác để kiểm tra tín dụng, nhiên, những nguyên lý chung áp dụng có hiệu cao bao gồm: - Tiến hành kiểm tra tất loại tín dụng theo định kỳ định (30, 60 hay 90 ngày) với những khoản cho vay lớn đồng thời kiểm tra bất thường đối với những khoản cho vay có quy mô nhỏ - Xây dựng kế hoạch, chương trình, nợi dung q trình kiểm tra mợt cách thận trọng chi tiết, bảo đảm rằng những khía cạnh quan trọng khoản tín dụng phải kiểm tra, bao gồm: + Kế hoạch trả nợ khách hàng + Chất lượng điều kiện tài sản dùng làm đảm bảo tín dụng + Tính đầy đủ hợp lệ hợp đờng tín dụng, bảo đảm rằng ngân hàng có đủ thẩm quyền hợp pháp để sở hữu tài sản đảm bảo tín dụng đối với người vay trước án cần thiết + Đánh giá điều kiện tài những dự báo người vay xem đã thay đổi, sở đó xem xét lại nhu cầu tín dụng người vay thay đổi + Đánh giá xem khoản tín dụng có tuân thủ sách cho vay NH - Kiểm tra thường xuyên khoản tín dụng lớn 77 - Quản lý chặt chẽ thường xuyên khoản tín dụng có vấn đề, tăng cường kiểm tra giám sát phát những dấu hiệu khơng lành mạnh liên quan đến khoản tín dụng NH - Tăng cường kiểm tra tín dụng kinh tế có những biểu xuống hoặc những ngành nghề sử dụng nhiều tín dụng ngân hàng có biểu những vấn đề nghiêm trọng phát triển Kiểm tra tín dụng cần thiết để hình thành sách cho vay ngân hàng một cách lành mạnh Các biện pháp thường được sử dụng để kiểm tra tín dụng Tuỳ điều kiện phù hợp mà ngân hàng sử dụng những biện pháp phù hợp + Phương pháp dùng bảng so sánh Thông qua số liệu theo dõi suốt thời gian vay, chúng ta sẽ thấy tăng hay giảm chất lượng khoản vay một cách dễ dàng + Phương pháp dùng đồ thị Dùng số liệu kế hoạch số liệu thực tế để so sánh với + Phương pháp kiểm tra chỗ Kiểm tra chỗ, CBTD sẽ thu thập những thông tin quan trọng giúp ngân hàng hiểu rõ công việc kinh doanh khách hàng đầy đủ Điều kiện để khâu kiểm tra đạt tính hiệu quả cao, DAB Kon Tum cần: + Lập phòng "kiểm tra tín dụng" đợc lập với "phòng tín dụng" + Tở chức thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thông tin bên bên ngồi đầy đủ phục vụ cho cơng tác dự báo phòng chống rủi ro + Yếu tố người có tính định, nên cần những cán bợ có đủ trình đợ, có đạo đức nghề nghiệp 3.2.3 Mở rộng khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng sử dụng các nghiệp vụ phát sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro 78 Trong thời gian tới, DAB Kon Tum cần có những sách cải thiện sản phẩm, phát triển sản phẩm mới để đáp ứng nhu cầu ngày tăng vừa tăng dư nợ RRTD phân tán Bên cạnh đó, cần đa dạng hố khách hàng hình thức cho vay đặc biệt chú trọng vào hình thức cho vay hợp vốn Tuy rằng việc đa dạng hoá sản phẩm cần thiết có hữu ích thời gian trước mắt Và thời gian tới ngân hàng cũng nên chú trọng vào nghiệp vụ hỗ trợ khác Trong thời gian qua, hoạt đợng tín dụng đã đóng góp một phần không nhỏ vào phát triển hệ thống Tuy nhiên, để giữ vững thị phần môi trường cạnh tranh khó đồng thời tăng thị phần cũng đồng nghĩa tăng rủi ro Điều đòi hỏi DAB Kon Tum phải có những sách cải thiện sản phẩm, phát triển sản phẩm mới để đáp ứng nhu cầu ngày tăng vừa tăng dư nợ RRTD phân tán Bên cạnh đó, cần đa dạng hố khách hàng hình thức cho vay đặc biệt chú trọng vào hình thức cho vay hợp vốn Hình thức có những ưu điểm mà ngân hàng cần phải tận dụng: + Ngân hàng có thể cấp mợt khoản tín dụng lớn + Dự án có tham gia nhiều ngân hàng nên RRTD chia cho bên, gánh nặng sẽ không dồn vào một ngân hàng + Có thể nâng cao trình đợ thẩm định cán bợ hợp tác với nhiều NH Tuy rằng việc đa dạng hoá sản phẩm cần thiết có hữu ích thời gian trước mắt Và thời gian tới ngân hàng cũng nên chú trọng vào nghiệp vụ hỗ trợ khác, để tạo tính đa dạng hoạt đợng tín dụng, phòng ngừa rủi ro, tạo thêm lợi nhuận Nghiệp vụ mà ngân hàng đặc biệt phải quan tâm đó là: Nghiệp vụ tài chính phái sinh 79 Đối với Việt Nam thời gian nghiệp vụ chưa phát triển phát triển đờng bợ thị trường tài Trong thời gian tới phát triển nghiệp vụ tất yếu, bởi lẽ, nghiệp vụ tài phái sinh sản phẩm tất yếu phát triển ngày sâu, rộng đa dạng thị trường tài Tính hiệu nghiệp vụ đã minh chứng qua phát triển mạnh mẽ nghiệp vụ thị trường tài quốc tế Để đạt được điều này, DAB Kon Tum cần phải: + Ngân hàng cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp loại khách hàng vay, để từ đó xác định xác khách hàng tiền ẩn rủi ro Đây sở để thực quản lý RRTD thực "bán" những khoản cho vay nhằm cấu lại danh mục cho vay NH + Ngân hàng cần phải lập một bộ phận chuyên môn thực nghiệp vụ phái sinh Bộ phận không chỉ thực "bán" khoản cho vay mà còn có thể thực "mua" khoản cho vay + Mỗi một nghiệp vụ phải xây dựng mợt quy trình thực cụ thể, hợp lý + Tập trung đào tạo học hỏi kinh nghiệm cho cán bộ để thực nghiệp vụ 3.2.4 Xây dựng đợi ngũ CBTD có trình đợ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp Con người, vốn, công nghệ yếu tố quan trọng định thành công NH Trong thực tế, để có một đợi ngũ cán bợ có trình đợ chun mơn, có đạo đức nghề nghiệp đòi hỏi phải có đầu tư vật chất, thời gian, đồng thời ngân hàng cũng nâng cao đòi hỏi đối với cán bộ: tinh thần trách nhiệm, hiệu công việc, Vì cần phải chú trọng những vấn đề sau: 80 - Về lực công tác: yêu cầu CBTD không những phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực đúng quy định hành mà còn phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán bộ phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao trách nhiệm công việc Cán bộ ở cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác Có vậy, không những giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm cũng nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý - Cần quan tâm nhiều đến đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình đợ tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ công tác, đồng thời phải vào kết công tác họ để đãi ngộ, đối xử công bằng: Đối với cán bộ có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn hoặc đề bạt lên để đảm nhiệm ở vị trí cao hơn; đối với cán bợ có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức đợ mà có thể giáo dục thuyết phục hoặc phải có xử lý kỷ luật Có vậy, không những kỷ cương hoạt đợng tín dụng uy tín ngân hàng sẽ ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng cũng cải thiện 3.2.5 Hạn chế việc giải ngân bằng tiền mặt 81 Khi Khách hàng vay nhận nợ bằng tiền mặt có thể gây nguy hiểm đối với Khách hàng vấn đề cất dữ, vận chuyển Khách hàng có thể tự chủ đối với số tiền trước mắt sử dụng sai mục đích, gây ảnh hưởng đến khả trả nợ cho ngân hàng Vì cần cân nhắc việc giải ngân bằng tiền mặt cho Khách hàng, đặc biệt những món vay có dư nợ cao 3.2.6 Đẩy mạnh công tác thu hôi nợ phát hiện có dấu hiệu phát sinh nợ xấu Trên sở kết việc phân tích phân loại nợ xấu, ngân hàng cần tiến hành biện pháp thích hợp để đơn đốc khách hàng huy động nguồn vốn hợp pháp để trả nợ vay ngân hàng thời gian ngắn Đây xem biện pháp tốn kém mang lại hiệu không cao Ngay sau phát khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, ngân hàng đưa vào danh sách khoản nợ cần chú ý để theo dõi luồng tiền tài khoản khách hàng mở ngân hàng để thực việc giám sát, thu hồi nợ kịp thời, tránh để khách hàng sử dụng nguồn tiền quay vòng dẫn đến không trả nợ đúng hạn Và để có thể đạt kết mong muốn, đòi hỏi đội ngủ cán bộ phải thật khôn khéo, linh hoạt cách ứng xử để tạo lòng tin đối với khách hàng, giúp họ nhận thức việc toán nợ vay ngân hàng vừa nghĩa vụ cũng vừa giúp cho khách hàng thoát khỏi áp lực việc trả nợ hạn 3.2.7 Đẩy mạnh công tác xử lý các khoản nợ có tài sản đảm bảo Cần áp dụng nhiều biện pháp xử lý thu hồi nợ phù hợp với đối tượng khách hàng, loại nợ cụ thể: bán tài sản bảo đảm nợ, khai thác cho thuê tài sản, sử dụng tài sản bảo đảm để góp vốn với doanh nghiệp khác… Ngân hàng cần tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị thực tài sản bảo đảm tiến hành phân loại tài sản đó ba phương diện: tính sở 82 hữu, tính pháp lý khả chuyển nhượng thị trường để lựa chọn hình thức xử lý cho phù hợp - Đối với tài sản dễ chuyển nhượng thị trường có đủ điều kiện mặt pháp lý: đề nghị khách hàng chủ động thực chuyển nhượng tài sản hoặc ngân hàng phối hợp với khách hàng để thực chuyển nhượng thời gian sớm để thu hồi nợ - Đối với tài sản đảm bảo có giấp tờ hợp pháp, khả chuyển nhượng kém, ngân hàng cần phối hợp với quan chức nhà nước để thực lý tài sản theo quy định hành nhằm thu hồi nợ vay thông qua hình thức: khách hàng tự bán thị trường thông qua việc công bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng, trung tâm dịch vụ bán đấu giá… - Đối với những tài sản đảm bảo thuộc những vụ án đã Tòa án phán chưa giao tài sản cho ngân hàng ngân hàng tổng hợp, chủ động phối hợp với quan thi hành án đề nghị nhận tài sản xử lý… 3.2.8 Hồn thiện hệ thống thơng tin Thơng tin có một vai trò quan trọng mọi lĩnh vực cuộc sống nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng Mức độ làm chủ thông tin sẽ định thành công Với vai trò quan trọng hệ thống thông tin vậy, đòi hỏi DAB Kon Tum cần phải nhanh chóng hoàn thiện hệ thống thơng tin theo hướng sau: - Hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ cho hoạt đợng tín dụng Giả sử chúng ta ví hoạt đợng tín dụng mợt nhà máy với sản phẩm đầu khoản tín dụng thơng tin tín dụng mợt phần nguyên liệu đầu vào nhà máy đó Nguyên liệu đó bao gồm thông tin lịch sử, xu hướng phát triển khách hàng đặc biệt thông tin thống kê chỉ tiêu trung bình ngành phục vụ cho việc xếp loại khách hàng vay 83 Với vai trò quan trọng đó, đòi hỏi ngân hàng cần phải hoàn thiện từ khâu thu thập, xử lý, sử dụng thông tin phục vụ cho hoạt động kinh doanh NH NH cần phải thu thập thông tin từ các nguồn sau: + Thu thập thơng tin từ hờ sơ vay vốn + Từ nguồn điều tra chỗ + Từ chứng từ lưu trữ sổ sách hệ thống NH + Từ ngân hàng khác đã có quan hệ đối với người xin vay, những doanh nghiệp có liên quan đến khách hàng + Từ trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro thành lập bởi NHNN + Từ nguồn thông tin khác: doanh nghiệp, đặc biệt thơng tin báo chí Hồn thiện hệ thống thông tin để: + Thực việc quản lý dữ liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thông tin cho nhà quản trị định cho vay + Triển khai việc xếp hạng tín dụng đối với khách hàng vay; nâng cấp, đảm bảo xác kịp thời hệ thống thơng tin báo cáo quản trị rủi ro Để thiết lập xử lý lượng thơng tin từ nhiều ng̀n góp phần vào hồn thiện hệ thống thơng tin DAB Kon Tum cần: + DAB Kon Tum cần đẩy nhanh trình tin học hố, thiết lập phần mềm quản lý khách hàng, thống kê, lưu trữ thông tin để bổ sung cho việc phân tích đánh giá khách hàng + Tạo một bộ phận chuyên nghiên cứu xử lý nguồn thông tin: để giúp phân loại sắp xếp thông tin một cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng Ngoài ra, DAB Kon Tum cần tăng cường hợp tác, liên kết, trao dồi chia sẻ thông tin giữa NHTM việc cung cấp thông tin cho khách 84 hàng góp phần hỗ trợ việc định tín dụng xác đờng thời sẽ làm giảm thiểu RRTD 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam a Tăng cường hoạt động tra, giám sát của NHNN Nâng cao hoạt động tra, giám sát ngân hàng NHNN bằng cách áp dụng biện pháp sau: - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng - Sự cạnh tranh giữa NHTM ngày trở nên gay gắt khốc liệt dẫn đến tình trạng kém lành mạnh cạnh tranh, tranh giành khách hàng giữa ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro cho vay tăng cao Vì vậy, NHNN cần có kiểm tra, giám sát có hiệu những hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn NHNN cần quan tâm nữa đến việc nâng cao chất lượng đội ngũ tra giám sát ngân hàng, đảm bảo đủ số lượng lực, kiến thức hoạt động ngân hàng, pháp luật, đảm bảo phẩm chất đạo đức cần có để hoàn thành tốt nhiệm vụ giao Trong hồn thiện khn khở, quy trình phương pháp tra, giám sát, NHNN nên xây dựng tiêu chí đánh giá rủi ro cụ thể, rõ ràng thiết lập một hệ thống giám sát có khả cảnh báo rủi ro cho ngân hàng 85 b Cải thiện hệ thớng cung cấp thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng phải cập nhập thường xuyên nhằm đáp ứng yêu cầu tính kịp thời ngân hàng, đảm bảo an toàn, hạn chế tối đa rủi ro hoạt đợng tín dụng ngân hàng CIC cần có những quy định chặt chẽ việc cung cấp thơng tin tín dụng mang tính bắt ḅc với ngân hàng hoạt động lãnh thổ Việt Nam Từ đó, CIC có thể tạo lập hệ thống sở dữ liệu tín dụng tín dụng tập trung, hồn chỉnh, đảm bảo tính an tồn cho hoạt đợng ngân hàng Bên cạnh đó, CIC nên đa dạng hóa nữa nguồn thông tin đáng tin cậy từ quan thuế, phòng thương mại, hiệp hội ngành nghề Mặt khác, những thông tin mà CIC cung cấp cần tiết nữa vấn đề phát sinh nợ hạn khách hàng khứ, lịch sử khách hàng vay, những thông tin liên quan đến thiện chí trả nợ khách hàng Ngồi ra, CIC tiến hành nữa phân tích, tởng hợp thơng tin từ kho dữ liệu để cho sản phẩm mang tính thẩm định, cảnh báo sớm những thông tin thống kê, mô tả Có vậy, công tác thẩm định đối với đối tượng vay vốn quản trị ngân hàng mới đạt hiệu cao 3.3.2 Kiến nghị Dong A Bank -Xây dựng quy chế, văn phù hợp với tình hình thực tế, làm khung pháp lý cho cán bợ kiểm sốt theo đó thực hiện, giúp cơng tác kiểm tra, kiểm sốt thuận lợi 86 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng coi mối nguy hiểm lớn đối với hoạt động NHTM Theo thống kê Ủy ban Basel, rủi ro tín dụng nguyên nhân gây 70% thua lỗ ngân hàng giới Đối với nhà quản lý ngân hàng Việt Nam, rủi ro tín dụng quan tâm nhiều bởi cho vay ln chiếm tỷ trọng lớn bảng cân đối tài sản ngân hàng Do vậy, rủi ro tín dụng ln có mợt tác đợng lớn đến tình hình hoạt đợng ngân hàng, có thể làm cho ngân hàng bị phá sản Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng cũng có tính lây lan tồn bợ hệ thống ngân hàng, có thể dẫn đến những hậu khó lường đối với tồn bợ kinh tế xã hợi Vì vậy, việc tìm kiếm giải pháp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ln mối bận tâm không chỉ ngành ngân hàng.Việc giải rủi ro tín dụng đòi hỏi phải tiến hành thường xuyên không chỉ bởi riêng ngành ngân hàng mà đòi hỏi còn phải có phối hợp, trợ giúp có hiệu ngành, cấp có liên quan Trong thời gian qua, Ngân hàng TMCP Đông Á – Phòng Giao Dịch Kon Tum đã tiến hành nhiều biện pháp hữu hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, kết hợp với nỗ lực, tâm cao nên tỷ lệ nợ hạn đã nằm tầm kiểm soát đơn vị, góp phần đưa hoạt động ngân hàng dần vào ổn định, vững vàng thị trường tiếp tục phát triển Tuy nhiên bên cạnh đó vẫn còn những mặt tồn sản phẩm dịch vụ chưa phong phú, việc chấp hành qui định tín dụng chưa nghiêm, thiếu kiểm tra, giám sát cho vay nên vẫn còn nợ hạn Do rủi ro tín dụng điều tất yếu xảy hoạt động kinh doanh ngân hàng nên việc tránh rủi ro điều không thể mà ngân hàng chỉ hạn chế xảy rủi ro ở mức thấp nhất.Từ thực tế trên, cùng với những kiến thức thu thập trình học tập, 87 nghiên cứu cũng thực tế, luận văn đã đề một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro lĩnh vực tín dụng DAB Kon Tum Tuy nhiên, kiến thức kinh nghiệm còn hạn chế nên luận văn khơng thể tránh khỏi những thiếu sót Kính mong Quý Thầy Cô chỉ dẫn đóng góp thêm để luận văn hoàn chỉnh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thông kê Hà Nợi [2] PGS TS Lâm Chí Dũng, Tài liệu giảng “Quản trị Ngân hàng thương mại” [3] TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài chính, Thành phố Hờ Chí Minh [4] PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài Hà Nội [5] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê [6] Ngân hàng TMCP Đông Á – PGD Kon Tum (2010, 2011, 2012), Các quy định, quy chế, hướng dẫn hoạt động tín dụng, xử lý rủi ro [7] Ngân hàng TMCP Đông Á – PGD Kon Tum , Báo cáo hoạt động kinh doanh qua các năm 2009, 2010, 2011 [8] Ngân hàng TMCP Đông Á, tài liệu tập huấn (2010), Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, chính sách phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro [9] Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng của Tổ chức tín dụng [10] Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung định 493/2005/QĐNHNN [11] Quốc Hội (2010), Luật các Tổ chức tín dụng, Nhà xuất Chính trị Quốc gia ... loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro danh mục Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung - Rủi ro giao dịch: ... đặt cấp thiết đối với DAB Kon Tum Do vậy, tác giả chọn đề tài Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á – Phòng giao dịch Kon Tum có ý nghĩa thiết thực... tài : Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đông Á - Phòng giao dịch Kon Tum , đã tham khảo một số đề tài nghiên cứu khoa học, luận văn công bố hạn chế rủi ro tín dụng, phòng