2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng No&PTNT Thủ Đô
2.2.1 Thực trạng thanh toán quốc tế tại Ngân hàng No&PTNT Thủ Đô.
2.2.1.1 Kết quả hoạt động trong những năm gần đây
Trên thực tế Ngân hàng No&PTNT Thủ Đô mới được thành lập từ ngày 29/02/2008 được thành lập theo quyết định số: 146/QĐ- HĐQT-TCCB của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, vì vậy hoạt động thanh toán quốc tế mới được triển khai và đi vào hoạt động 2 năm nay. Tuy vậy do là một chi nhanh trung tâm của ngân hàng No&PTNT Việt Nam nên hoạt động thanh toán quốc tế là một phần không thê thiếu, ngân hàng đã chú trọng tuyển dụng và đào tạo đội ngũ nhân viên có chuyên môn và trình độ. Trong 2 năm hoạt động chi nhánh NN&PTNT Thủ Đô đã đạt được những kết quả sau:
a/ Thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ (L/C)
c/ Hoạt động thanh toán nhờ thu
d/ Hoạt động thanh toán theo phương thức chuyển tiền.
g/ Phí thanh toán quốc tế:
h/ Kinh doanh ngoại tệ:
Đơn vị: USD
Đơn vị: ngàn USD
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng No&PTNT Thủ Đô diễn ra thường xuyên. Cùng với sự phát triển của hoạt động TTQT tại ngân hàng thì hoạt động kinh doanh ngoại tệ cũng phát triển theo, hoạt động kinh doanh ngoại tệ mục đích chính là phục vụ cho hoạt động TTQT. Ngoài việc mạng lại cho Ngân hàng No&PTNT Thủ đô t một khoản lợi nhuận đáng kể, thì hoạt động kinh doanh ngoại tệ còn kiểm soát luồng ngoại tệ ra vào ngân hàng, nắm bắt các thông tin về tỷ giá và cung cầu ngoại tệ một cách nhanh chóng phục vụ cho hoạt động thanh toán.
Ngoài ra để hoàn thiện mảng TTQT thì cần có các nghiệp vụ khác bổ trợ. Các nghiệp vụ này làm cho ngân hàng thu hút nhiều khách hàng hơn, thu phí cho ngân hàng và đáp ứng nhu cầu ngày càng phong phú của khách hàng.
Đơn vị: USD
k/ Huy động nguồn vốn ngoại tệ
Đơn vị : USD
Ta thấy lượng vốn ngoại tệ mà ngân hàng huy động được qua ngân hàng tăng mạnh sau một năm hoạt động. Tuy mới được thành lập nhưng Ngân hàng No&PTNT Thủ đô lại có những thuận lợi nhất định như: kế thừa kinh nghiệm và trình độ quản lý tiên tiến của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam và sự đổi mới công nghệ ngân hàng nói chung. Ngoài ra Ngân hàng No&PTNT Thủ đô được đặt tại trung tâm thành phố Hà Nội nên thuận lợi trong việc thu hút các nguồn vốn lớn đặc biệt là ngoại tệ; đồng thời tăng cường hoạt động tín dụng.
Hoạt động huy động nguồn vốn ngoại tệ có quan hệ mật thiết đến hoạt động TTQT tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Thủ đô vì nó làm thay đổi đến trạng thái ngoại tệ trong Ngân hàng. Thông qua TTQT sẽ phát triển hoạt động tín dụng ngoại thương, đó là một phần trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng.
2.2.1.2 Tổng quan hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng No&PTNT Thủ Đô trong thời gian qua.
a/ Hoạt động TTQT tăng cả về quy mô và chất lượng
Trong giai đoạn toàn cầu hóa như này nay, hoạt động TTQT không những phụ thuộc vào môi trường kinh tế trong nước mà còn chịu nhiều ảnh hưởng của nền kinh tế thế giới. Vì vậy trong bảng thống kê trên ta thấy hoạt động xuất khẩu năm 2009 giảm so với 2008 trong khi hoạt động nhập khẩu lại tăng có thể giả thích bởi những nguyên nhân khách quan sau:
+ Hoạt động xuất khẩu giảm do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế cuối năm 2008, 2009. Các nước trên thế giới đều bị ảnh hưởng nặng nề từ cuộc khủng hoảng này, đặc biệt là các nước phát triển. Khi nền kinh tế thế giới suy yếu thì các nước sẽ hạn chế nhập khẩu do thắt chặt chi tiêu dẫn đến việc xuất khẩu của các doanh nghiệp nước ta giảm xuống.
+ Hoạt động nhập khẩu tăng do Việt Nam là một nước đang phát triển do đó phải nhập khẩu máy móc thiết bị và các sản phẩm có công nghệ cao mà nước ta không có khả năng sản xuất. Trong giai đoạn hiện nay khi các nước đang thúc đẩy giảm giá hàng xuất nên chúng ta có thể nhập để đổi mới công nghệ, tạo bước đà để sẵn sang bứt phá sau khủng hoảng.
b/ Các nghiệp vụ TTQT ngày càng được mở rộng
c/ Công nghệ ngân hàng và trình độ cán bộ đang trong quá trình hoàn thiện và nâng cao
d/ Quy trình nghiệp vụ được cải tiến
e/ Quan hệ đại lý ngày càng được mở rộng
2.2.2 Thực trạng rủi ro TTQT tại Ngân hàng No&PTNT Thủ đô
Tuy mới được thành lập nhưng với đội ngũ cán bộ trong bộ phận TTQT đã có kinh nghiệm lâu năm cộng với cơ sở vật chất hiện đại nên NHNo&PTNT Thủ đô không gặp nhiều rủi ro trong TTQT cũng như tư vấn và hoàn chỉnh bộ hồ sơ thanh toán để cho khách hàng để tránh những rủi ro không đáng có.
a/ Rủi ro trong khâu kĩ thuật
b/ Rủi ro thanh toán
- Trạng thái ngoại tệ không đảm bảo trong thanh toán tại ngân hàng:
Ví dụ 1:
* Trạng thái ngoại tệ ngày 11/01/2010
Chi nhánh phải thanh toán các bộ L/C sau:
L/C 1483ILS091000077 USD 302,783.87
L/C 1483ILS 091000071 USD 343,962.00
L/C 1483ILS091000083 USD 31,635.20
∑= USD 678,381.07
Hạn mức giải ngân của ngân hàng bị chặn nên ngân hàng chỉ giải ngân đượcUSD 419,932,87 nên Chi nhánh buộc phải bán cho khách hàng USD 258,948.20.
* Chi nhánh bán cho khách hàng nợ quá hạn USD 28,500.00
Như vậy ngân hàng đã vượt hạn mức ngoại tệ vào ngày11/01/2010 tổng số tiền là USD 296,948.20
Ví dụ 2:
Ngày 09/10/09 Chi nhánh thực hiện giao dịch 1483XBF09000450 mua USD 3.162.000 từ Sở giao dịch ngày hiệu lực 18/12/09 đế bán cho Cty TNHH NewHope Hà Nội để thanh toán L/C số 1483ILS091000074, phát hành ngày 09/10/09, ngày giao hàng muộn nhất 30/1/2010 tại Paskistan để nhập khẩu thức ăn gia súc với số lượng hàng lớn, được phép giao nhiều lần. Do kỳ hạn mua ngoại tệ dài (30 ngày) và theo thường lệ, đến ngàu 18/12/09 thì khách hàng thường gia hàng gần hết nên Chi nhánh ghi mục đích là thanh toán L/C.
Hiện bộ chứng từ chưa về, tuy nhiên khách hàng đã nộp đủ tiền vào ngày18/12/009 và Chi nhánh đã hạch toán bán ngoại tệ cho khách hàng. Hiện tại chi nhánh không thể hủy giao dịch bán ngoại tệ với khách hàng vì trên tài khoản 519101 bị vi phạm hạn mức dư có ngoại tệ.
Chi nhánh phải xin ý kiến cấp trên cho am kết mua lại ở khách hàng và bán lại cho Sở giao dịch ngay khi có đủ tiền trên tài khoản 519101
e/ Rủi ro đạo đức
Trong giai đoạn tin học phát triển hiện nay thì cũng có nhiều mối nguy hiểm từ phía tin tặc, một số rủi ro có thể gặp phải:
- Vi rút xâm nhập làm hỏng hệ thống và mất thông tin trong toàn hệ thống.
- Tin tặc truy cập vào làm thực hiện những thao táo nguy hiểm như chuyển khoản, đánh cắp tài khoản…
- Hệ thống sẽ bị ngừng hoạt động nếu có một mắt xích bị lỗi và việc khắc phục rất phức tạp.
c/ Rủi ro hối đoái
Trong chế độ điều hành tỷ giá, ngân hàng nhà nước giới hạn giá trần giữa đồng USD và VND. Các giao dịch mua bán giữa USD và VND trên thị trường không được vượt qua giá trần do ngân hàng Nhà nước quy định. Trên thực tế, giá trần thường xuyên thấp hơn giá giao dịch thực tế nên Ngân hàng No&PTNT Thủ Đô không thể mua được USD từ các khách hàng nhập xuất khẩu hoặc các ngân hàng khác trên thị trường liên ngân hàng tại mức giá trần và khi bán USD cho nhà nhập khẩu để thanh toán, một số nhà nhập khẩu lớn của Ngân hàng No&PTNT Thủ Đô chỉ chấp nhận mua tại mức giá trần quy định. Ngân hàng No&PTNT Thủ Đô gặp rủi ro do chênh lệch lớn giữa giá mua và giá bán giữa đồng USD và VND.
Ngoài ra, tỷ giá còn ảnh hưởng nhiều đến động thái của các doanh nghiệp XNK, họ có thể sẽ cố tình kéo dài thời gia thanh toán để chờ đợi sự biến động về tỷ giá. Do đó ngân hàng sẽ không thu được tiền hàng từ phía các doanh nghiệp XNK khặc không thể thực hiện thanh toán với các ngân hàng khác.
d/ Rủi ro pháp lý
2.2.3. Các giải pháp đã thực hiện để hạn chế rủi ro tại Ngân hàng No&PTNT Thủ Đô.
2.2.3.1. Xây dựng quy chế, quy trình hoạt động cho các nghiệp vụ TTQT theo quy định của pháp luật và thông lệ quốc tế.
+ Trách nhiệm của các cá nhân và bộ phận tham gia vào hoạt động thanh toán quốc tế, các chứng từ cần thiết trong từng loại nghiệp vụ, trình tự tiến hành các giao dịch thanh toán quốc tế một cách thống nhất trong toàn hệ thống, tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của pháp luật và thông lệ quốc tế, nhằm hạn chế đến mức tối đa các rủi ro có thể xảy ra trong quá trình tác nghiệp.
2.2.3.2. Trình độ của cán bộ TTQT trong ngân hàng cần được nâng cao thông qua các đợt tập huấn, các khóa dào tạo chuyên nghiệp
2.2.3.3. Thực hiện các biện pháp hạn chế rủi ro cho các nghiệp vụ có liên quan đến TTQT của các bộ phận khác trong Chi nhánh NHNo&PTNT Thủ đô
2.2.3.4. Tăng cường thông tin phòng ngừa trong hoạt độngTTQT
- Bộ phận TTQT hàng ngày cập nhật thông tin về thị trường tiền tệ, tỷ giá, tình hình giá cả có thể gây ra những biến động lớn đến nền kinh tế. Những thông tin này sẽ giúp cán bộ trong ngân hàng có quyết định phù hợp nhất để tránh những rủi ro có thể xảy ra.
- Có nhiều nguồn kênh để thu thập thong tin như:
+ Thông tin từ các tổ chức quốc tế: Worldbank, Ngân hàng Phát triển châu Á ADB, các tổ chức xếp hạng uy tín trên thế giới
+ Thông tin từ các tổ chức nhà nước như các bộ thương mại, tài chính, đầu tư..
+ Từ các Ngân hàng khác có quan hệ thân thiết, cùng nhau phân tích, đánh giá thị trường để tránh gặp rủi ro không đánh có.
- Những thông tin thu thập được phải được chọn lọc vì có rất nhiều luồng thông tin khác nhau đồng thời phải sử dụng các thông tin đó một cách hiệu quả nhất để áp dụng và công việc của mình một cách hiệu quả nhất.
2.2.3.5. Cơ sở hạ tầng, công nghệ trongTTQT nói riêng và toàn ngân hàng đang từng bước được cải thiện.
2.2.3.6. Kiểm tra giám sát
Định kỳ kiểm tra, đánh giá rút kinh nghiệm và đề ra kế hoạch cho hoạt động thanh toán quốc tế giai đoạn kế tiếp. Ngân hàng đã thực hiện việc chấm điểm hoạt động ngoại thương theo khung điểm của Ngân hàng No&PTNT Việt Nam hướng dẫn, đó là một cách để tự nhìn nhận đánh giá kết quả của bộ phân thanh toán quốc tế trong ngân hàng, nâng cao tinh thần trách nhiệm cũng như năng lực của cán bộ.
Việc làm trên giúp cán bộ trong bộ phận thanh toán quốc tế cẩn trọng hơn trong công việc, tranh được các. Ngoài ra qua quá trình kiểm tra mà phát hiện ra những sai sót kịp thời qua đó nhanh chóng đưa ra các biện pháp kịp thời. Hoạt động kiểm tra giám sát được thực hiện bởi chính chi nhánh mà còn chịu sự giám sát của cấp trên
Các cơ quan kiểm toán sẽ định kỳ kiểm toán hoạt động của chi nhánh và kết quả của việc kiểm toán này sẽ được báo cáo lên trên để có các đánh giá và cách sử lý thích hợp.