Dự án trường mầm non tiểu học ngoại ngữ chất lượng cao

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRƯỜNG MẦM NON – TIỂU HỌC – NGOẠI NGỮ CHẤT LƯỢNG CAO _ Tháng 08/2018 _ Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRƯỜNG MẦM NON – TIỂU HỌC – NGOẠI NGỮ CHẤT LƯỢNG CAO CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY TNHH TM – DV ĐỨC THUẬN LÂM ĐỒNG CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ DỰ ÁN VIỆT TRẦN THỊ KIM SA Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt NGUYỄN BÌNH MINH Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao MỤC LỤC CHƯƠNG I MỞ ĐẦU I Giới thiệu chủ đầu tư II Mô tả sơ thông tin dự án III Sự cần thiết xây dựng dự án IV Các pháp lý V Mục tiêu dự án V.1 Mục tiêu chung V.2 Mục tiêu cụ thể CHƯƠNG II ĐỊA ĐIỂM VÀ QUY MÔ THỰC HIỆN DỰ ÁN 11 I Hiện trạng kinh tế - xã hội vùng thực dự án 11 II Quy mô dự án 14 II.1 Phương hướng nhiệm vụ phát triển giáo dục Tp Đà Lạt đến năm 2020.14 II.2 Quy mô đầu tư dự án 22 III Địa điểm hình thức đầu tư xây dựng dự án 23 III.1 Địa điểm xây dựng 23 III.2 Hình thức đầu tư 23 IV Nhu cầu sử dụng đất phân tích yếu tố đầu vào dự án 23 IV.1 Nhu cầu sử dụng đất dự án 24 IV.2 Phân tích đánh giá yếu tố đầu vào đáp ứng nhu cầu dự án 24 CHƯƠNG III PHÂN TÍCH QUI MƠ, DIỆN TÍCH XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH LỰA CHỌN PHƯƠNG ÁN KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ 26 I Phân tích qui mơ, diện tích xây dựng cơng trình 26 II Phân tích lựa chọn phương pháp giảng dạy áp dụng dự án 26 II.1 Chương Trình Giáo dục 26 II.2 Các hoạt động giáo dục: 27 II.3 Công tác xã hội hóa Giáo dục: 27 CHƯƠNG IV CÁC PHƯƠNG ÁN THỰC HIỆN DỰ ÁN 34 Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao I Phương án giải phóng mặt bằng, tái định cư hỗ trợ xây dựng sở hạ tầng 34 II Các phương án xây dựng cơng trình 34 III Phương án tổ chức thực 36 IV Phân đoạn thực tiến độ thực hiện, hình thức quản lý dự án 36 CHƯƠNG V ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG – GIẢI PHÁP PHÒNG CHỐNG CHÁY NỔ VÀ YÊU CẦU AN NINH QUỐC PHÒNG 38 I Đánh giá tác động môi trường 38 I.1 Giới thiệu chung 38 I.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 38 II Tác động dự án tới môi trường 39 II.1 Giai đoạn xây dựng dự án 39 II.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 40 III Các biện pháp nhằm giảm thiểu ô nhiễm 40 III.1 Giai đoạn xây dựng dự án 40 III.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 41 IV Kết luận 42 CHƯƠNG VI TỔNG VỐN ĐẦU TƯ – NGUỒN VỐN THỰC HIỆN VÀ HIỆU QUẢ CỦA DỰ ÁN 43 I Tổng vốn đầu tư nguồn vốn dự án 43 II Nguồn vốn thực dự án 46 III Hiệu mặt kinh tế xã hội dự án 53 III.1 Nguồn vốn dự kiến đầu tư dự án 53 III.2 Phương án vay 54 III.3 Các thơng số tài dự án 54 KẾT LUẬN 57 I Kết luận 57 II Đề xuất kiến nghị 57 PHỤ LỤC: CÁC BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 58 Bảng tổng mức đầu tư tiến độ hàng năm dự án 58 Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Bảng tổng mức khấu hao năm dự án 63 Doanh thu dòng tiền hàng năm dự án 73 Kế hoạch trả nợ hàng năm dự án 80 Mức trả nợ hàng năm theo dự án 81 Phân tích khả hoàn vốn giản đơn dự án 82 Phân tích khả hồn vốn có chiết khấu dự án 83 Tính tốn phân tích giá (NPV) dự án 84 Phân tích theo tỷ suất hồn vốn nội (IRR) dự án 85 Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao CHƯƠNG I MỞ ĐẦU I Giới thiệu chủ đầu tư Chủ đầu tư: CÔNG TY TNHH TM – DV ĐỨC THUẬN LÂM ĐỒNG Giấy phép ĐKKD số : 5801333063 Đại diện pháp luật: TRẦN THỊ KIM SA Chức vụ: Giám đốc Địa trụ sở: Số 36 đường La Sơn Phu Tử, Phường 6, Thành phố Đà Lạt, Tỉnh Lâm Đồng II Mô tả sơ thông tin dự án Tên dự án: Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Địa điểm xây dựng: 15C-28-30 Đường Nguyễn Du, Phường 9, Tp.Đà Lạt Hình thức quản lý: Chủ đầu tư trực tiếp quản lý khai thác dự án Tổng mức đầu tư dự án : 31.799.791.000 đồng (Ba mươi mốt tỷ, bảy trăm chín mươi chín triệu, bảy trăm chín mươi mốt nghìn đồng) Trong đó:  Vốn huy động (tự có) : 15.899.895.000 đồng  Vốn vay : 15.899.895.000 đồng III Sự cần thiết xây dựng dự án Giáo dục mầm non bậc học hệ thống giáo dục quốc dân, có vai trò đặc biệt quan trọng việc đặt móng cho hình thành phát triển nhân cách người Chính thế, hầu hết quốc gia tổ chức quốc tế xác định giáo dục mầm non mục tiêu quan trọng giáo dục cho người Thụy Điển coi giai đoạn mầm non “thời kỳ vàng đời'' Luật Hệ thống giáo dục quốc gia Indonesia công nhận giáo dục mầm non giai đoạn tiền đề cho hệ thống giáo dục Luật Giáo dục Thái Lan nhấn mạnh gia đình Chính phủ phải chia sẻ trách nhiệm giáo dục mầm non nhằm thực Công ước quốc tế quyền trẻ em Ở nước ta, Đảng Nhà nước coi trọng giáo dục mầm non Tiểu học Nhưng nhiều yếu tố, có vấn đề khó khăn ngân sách nên so với bậc học khác, đến chưa lo nhiều cho giáo dục mầm non tiểu học Đây mảng yếu giáo dục Việt Nam Từ Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao vấn đề trên, Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án “Phát triển giáo dục mầm non” với quan điểm đạo là: “ Đẩy mạnh xã hội hoá, tạo điều kiện thuận lợi chế, sách để tổ chức, cá nhân tồn xã hội tham gia phát triển giáo dục mầm non” Quan điểm đạo hoàn toàn phù hợp với xu chung giới phát triển giáo dục quốc dân Ở nhiều nước, không nước nghèo mà nước giàu, để phát triển nghiệp giáo dục, họ tìm nhiều giải pháp để đẩy mạnh xã hội hóa giáo dục, có xã hội hóa giáo dục mầm non Trong nhận thức chung, xã hội hóa giáo dục hiểu huy động toàn xã hội làm giáo dục, động viên tầng lớp nhân dân góp sức xây dựng giáo dục quốc dân quản lý Nhà nước Ở nước ta, xã hội hóa giáo dục cịn quan điểm đạo Đảng nghiệp phát triển giáo dục nhằm làm cho hoạt động giáo dục thực sự nghiệp dân, dân dân Tại tỉnh Lâm Đồng nói chung Tp Đà Lạt nói riêng, cơng tác xã hội hóa giáo dục nói chung, xã hội hóa giáo dục mầm non tiểu học nói riêng đẩy mạnh đạt thành công định Tuy nhiên, thực tiễn năm qua cho thấy, trình triển khai công tác chưa đáp ứng yêu cầu xã hội ngày đòi hỏi tăng cao chất lượng Từ vấn đề trên, Chúng phối hợp Công ty Cổ Phần Tư Vấn Đầu Tư Dự Án Việt tiến hành nghiên cứu lập dự án “Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao” trình quan ban ngành có liên quan, chấp thuận chủ trương đầu tư dự án Với nội dung thể chi tiết dự án đầu tư IV Các pháp lý Luật Giáo dục ngày 14/6/2005; Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật Giáo dục ngày 04/12/2009; Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/06/2014 Quốc hội; Luật Bảo vệ môi trường số 55/2014/QH13 ngày 23/6/2014 Quốc hội; Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng; Nghị định số 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 Chính phủ quản lý chất lượng bảo trì cơng trình xây dựng; Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng; Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Quyết định số 71/QĐ-TTg ngày 13/6/2012 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt “Chiến lược phát triển giáo dục 2011-2020”; Quyết định số 79/QĐ-BXD ngày 15/02/2017 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình; Nghị định số 19/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 Chính phủ V/v Quy định chi tiết thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; Nghị định số 59/2014/NĐ-CP ngày 16/6/2014 Chính phủ: Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 69/2008/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2008 Chính phủ sách khuyến khích xã hội hóa hoạt động lĩnh vực giáo dục, dạy nghề, y tế, văn hóa, thể thao, môi trường Nghị định số 115/2010/NĐ-CP ngày 24/12/2010 Chính phủ quy định trách nhiệm quản lý nhà nước giáo dục; Nghị số 44/2014/NQ-CP ngày 09/6/2014 Chính phủ ban hành Chương trình hành động Chính phủ thực Nghị số 29-NQ/TW ngày 04/11/2013 Ban Chấp hành Trung ương Đảng “Đổi bản, toàn diện giáo dục đào tạo, đáp ứng u cầu cơng nghiệp hóa, đại hóa điều kiện kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa hội nhập quốc tế”; Quyết định số 500/2006/TTg, ngày 08/7/1997 Thủ tướng Chính phủ xây dựng chiến lược phát triển giáo dục đào tạo Việt Nam đến năm 2020 V Mục tiêu dự án V.1 Mục tiêu chung  Góp phần thực tốt Quy hoạch mạng lưới trường học Thành phố Đà Lạt đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030 Quyết định số 847/QĐ-UBND ngày 22/04/2016 Với mục tiêu cụ thể sau: + Đảm bảo mạng lưới trường, lớp học phân bố đáp ứng yêu cầu lại học tập người dân thực công xã hội giáo dục + Chuẩn bị điều kiện thực nghiệp phát triển giáo dục đào tạo thành phố đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030 theo hướng nâng cao chất lượng giáo dục toàn diện, đổi hệ thống trường lớp, thực chuẩn hóa, đại hóa, xã hội hóa ngành giáo dục đào tạo + Đảm bảo bán kính phục vụ tối đa sở giáo dục phù hợp với lứa tuổi, cấp học theo quy định Bộ Giáo dục Đào tạo; đảm bảo Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao đạt chuẩn quốc gia theo mức độ khác nhằm đáp ứng ngày cao nhu cầu học tập người dân + Thực xã hội hóa giáo dục, dành quỹ đất để thu hút đầu tư từ tổ chức cá nhân thành phố vào phát triển trường, lớp học phù hợp với quy hoạch, đặc biệt giáo dục mầm non giáo dục chất lượng cao; trường học phải có phịng học mơn, phịng chức theo tiêu chuẩn; ứng dụng công nghệ thông tin quản lý dạy học môn; tăng cường trang bị loại thiết bị dạy học mới, đa dạng theo hướng đại đáp ứng yêu cầu đổi chương trình giáo dục phổ thơng mầm non + Xác định tốc độ, yêu cầu quy mô phát triển mạng lưới trường học quy mô đầu tư tương ứng đất vốn đầu tư xây dựng tổng thể phát triển thành phố đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 V.2 Mục tiêu cụ thể - Xây dựng trường mầm non – tiểu học với quy mô 400-500 cháu Dự án “Trường Mầm non Mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao” nhằm mang đến cho học sinh môi trường giáo dục tốt nhất, hệ thống kiến thức đại đáp ứng nhu cầu đa dạng nhiều bậc cha mẹ học sinh, người ln muốn dành chăm sóc giáo dục tốt cho em mình; - Xây dựng Hệ thống trường học chất lượng, tiên tiến phát triển mạnh, bền vững theo thời gian - Mang đến cho học sinh chương trình phong phú nước quốc tế Và chương trình ngoại ngữ tự chọn, đa dạng - Vận dụng phương pháp giáo dục tiên tiến giới vào chương trình Chăm sóc - Giáo dục Việt Nam cách khoa học hiệu - Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Xây dựng trường quy mô cho 500 học sinh với quy mô sau: - Xây dựng trường học trệt, lầu - 20 phòng học cho mầm non tiểu học - phòng học chức (đàn, hát, vẽ, ) - Phòng hiệu trưởng, phòng điều hành, nhà ăn, bếp,… - Nhà bảo vệ, cổng - Nhà để xe giáo viên học sinh - Khu thể dục thể thao, hoạt động trời, xanh - Hồ bơi Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt 10 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao TT 10 Chỉ tiêu + Máy tính, hình LCD + Quạt trần đảo ASIA X16001 + Máy chiếu panasonic PT- LX22EA Phòng học thực hành chức Thiết bị khác Máy phát điện 37.0KVA Máy bơm nước( 54144m3/h) Bảng tên trường Tổng cộng Gía trị tài sản tính khấu hao ( 1000 đồng) Năm khấu hao Năm hoạt động 163.800 27.300 27.600 4.600 76.136 12.689 480.000 80.000 294.500 49.083 170.000 28.333 100.000 16.667 24.500 24.049.326 4.083 2.567.008 Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt 2.161.820 2.161.820 2.161.820 10 2.161.820 72 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Doanh thu dòng tiền hàng năm dự án TT Khoản mục Năm I Tổng doanh thu năm Số lượng học sinh mầm non Số lượng học sinh tiểu học Công suất dự kiến Doanh thu từ học sinh mầm non Số hs Học phí/năm Doanh thu Doanh thu từ học sinh tiểu học Số hs Học phí/năm Doanh thu Doanh thu từ hoạt động khác ( ăn uống, học vẽ, đàn, bơi,…) Số hs Học phí/năm Doanh thu ngàn năm hs hs % 2019 2020 200 300 200 300 hs 1000 đồng 1000 đồng - hs 1000 đồng 1000 đồng - hs 1000 đồng 1000 đồng - Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt - - - 2021 14.700.000 200 300 60% 2022 19.600.000 200 300 80% 2023 22.050.000 200 300 90% 120 35.000 4.200.000 160 35.000 5.600.000 180 35.000 6.300.000 180 25.000 4.500.000 240 25.000 6.000.000 270 25.000 6.750.000 300 20.000 6.000.000 400 20.000 8.000.000 450 20.000 9.000.000 73 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao TT Khoản mục II Tổng chi phí năm III IV V Chi phí quảng cáo sản phẩm Chi phí khấu hao TSCD Chi phí lãi vay Chi phí bảo trì thiết bị Chi phí tiền lương Chi phí bảo hiểm Chi phí điện nước,… Chi phí nhà ăn Chi phí khác Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế TT I Khoản mục Năm ngàn đồng 5% "" "" 2% "" "" 5% 10% 3% Năm Tổng doanh thu năm ngàn năm Số lượng học sinh mầm non hs Số lượng học sinh tiểu học hs Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt 2019 2020 2021 2022 2023 - 953.994 10.591.363 13.126.659 14.583.759 - - 0 -953.994 -953.994 735.000 2.567.008 953.994 48.623 3.727.883 782.855 735.000 600.000 441.000 4.108.637 821.727 3.286.910 980.000 2.567.008 847.994 48.623 5.219.037 1.095.998 980.000 800.000 588.000 6.473.341 1.294.668 5.178.673 1.102.500 2.567.008 741.995 48.623 6.164.987 1.294.647 1.102.500 900.000 661.500 7.466.241 1.493.248 5.972.992 2024 23.275.000 200 300 2025 25.375.000 200 300 2026 25.768.750 200 300 2027 26.182.188 200 300 2028 10 26.616.297 200 300 953.994 - 74 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao TT % 2024 95% 2025 100% 2026 100% 2027 100% 2028 10 100% hs 1000 đồng 1000 đồng 190 35.000 6.650.000 200 35.000 7.000.000 200 35.000 7.000.000 200 35.000 7.000.000 200 35.000 7.000.000 hs 1000 đồng 1000 đồng 285 25.000 7.125.000 300 26.250 7.875.000 300 27.563 8.268.750 300 28.941 8.682.188 300 30.388 9.116.297 hs 1000 đồng 1000 đồng ngàn Tổng chi phí năm đồng Chi phí quảng cáo sản phẩm 5% Chi phí khấu hao TSCD "" Chi phí lãi vay "" 475 20.000 9.500.000 500 21.000 10.500.000 500 21.000 10.500.000 500 21.000 10.500.000 500 21.000 10.500.000 15.495.137 16.632.429 17.034.519 17.056.827 17.510.997 1.163.750 2.567.008 635.996 1.268.750 2.567.008 529.997 1.288.438 2.567.008 423.997 1.309.109 2.161.820 317.998 1.330.815 2.161.820 211.999 Khoản mục Công suất dự kiến Doanh thu từ học sinh mầm non Số hs Học phí/năm Doanh thu Doanh thu từ học sinh tiểu học Số hs 1,00 Học phí/năm Doanh thu Doanh thu từ hoạt động khác ( ăn uống, học vẽ, đàn, bơi,…) Số hs Học phí/năm Doanh thu II Năm Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt 75 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao TT III IV V TT I Khoản mục Chi phí bảo trì thiết bị Chi phí tiền lương Chi phí bảo hiểm Chi phí điện nước,… Chi phí nhà ăn Chi phí khác Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Khoản mục Năm 2% "" "" 5% 10% 3% Năm Tổng doanh thu năm ngàn năm Số lượng học sinh mầm non hs Số lượng học sinh tiểu học hs Công suất dự kiến % Doanh thu từ học sinh mầm non Số hs hs Học phí/năm 1000 đồng Đơn vị tư vấn: Cơng ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt 2024 48.623 6.832.861 1.434.901 1.163.750 950.000 698.250 7.779.863 1.555.973 6.223.890 2025 48.623 7.552.109 1.585.943 1.268.750 1.050.000 761.250 8.742.571 1.748.514 6.994.057 2026 48.623 7.929.714 1.665.240 1.288.438 1.050.000 773.063 8.734.231 1.746.846 6.987.385 2027 48.623 8.326.200 1.748.502 1.309.109 1.050.000 785.466 9.125.361 1.825.072 7.300.288 2028 10 48.623 8.742.510 1.835.927 1.330.815 1.050.000 798.489 9.105.300 1.821.060 7.284.240 2029 11 27.072.112 200 300 100% 2030 12 27.597.112 200 300 100% 2031 13 27.597.112 200 300 100% 2032 14 27.597.112 200 300 100% 2033 15 28.075.717 200 300 100% 200 35.000 200 35.000 200 35.000 200 35.000 200 35.000 76 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao TT 1000 đồng 2029 11 7.000.000 2030 12 7.000.000 2031 13 7.000.000 2032 14 7.000.000 2033 15 7.000.000 hs 1000 đồng 1000 đồng 300 31.907 9.572.112 300 31.907 9.572.112 300 31.907 9.572.112 300 31.907 9.572.112 300 33.502 10.050.717 hs 1000 đồng 1000 đồng ngàn Tổng chi phí năm đồng Chi phí quảng cáo sản phẩm 5% Chi phí khấu hao TSCD "" Chi phí lãi vay "" Chi phí bảo trì thiết bị 2% Chi phí tiền lương "" Chi phí bảo hiểm "" Chi phí điện nước,… 5% Chi phí nhà ăn 10% 500 21.000 10.500.000 500 22.050 11.025.000 500 22.050 11.025.000 500 22.050 11.025.000 500 22.050 11.025.000 17.993.176 18.563.294 16.984.611 17.596.904 18.302.030 1.353.606 2.161.820 105.999 48.623 9.179.636 1.927.723 1.353.606 1.050.000 1.379.856 2.161.820 48.623 9.638.617 2.024.110 1.379.856 1.102.500 1.379.856 48.623 10.120.548 2.125.315 1.379.856 1.102.500 1.379.856 48.623 10.626.576 2.231.581 1.379.856 1.102.500 1.403.786 48.623 11.157.905 2.343.160 1.403.786 1.102.500 Khoản mục Doanh thu Doanh thu từ học sinh tiểu học Số hs 1,00 Học phí/năm Doanh thu Doanh thu từ hoạt động khác ( ăn uống, học vẽ, đàn, bơi,…) Số hs Học phí/năm Doanh thu II Năm Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt 77 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao TT III IV V TT Khoản mục Chi phí khác Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Khoản mục Tổng doanh thu năm Số lượng học sinh mầm non Số lượng học sinh tiểu học Công suất dự kiến Doanh thu từ học sinh mầm non Số hs Học phí/năm Doanh thu Doanh thu từ học sinh tiểu học Số hs 1,00 Học phí/năm I 2029 11 812.163 9.078.936 1.815.787 7.263.149 2030 12 827.913 9.033.818 1.806.764 7.227.054 2031 13 827.913 10.612.501 2.122.500 8.490.001 2032 14 827.913 10.000.208 2.000.042 8.000.166 2033 15 842.272 9.773.687 1.954.737 7.818.950 ngàn năm hs hs % 2034 16 28.075.717 200 300 100% 2035 17 28.626.967 200 300 100% 2036 18 29.129.503 200 300 100% 2037 19 29.129.503 200 300 100% 2038 20 29.129.503 200 300 100% hs 1000 đồng 1000 đồng 200 35.000 7.000.000 200 35.000 7.000.000 200 35.000 7.000.000 200 35.000 7.000.000 200 35.000 7.000.000 hs 1000 đồng 300 33.502 300 33.502 300 35.178 300 35.178 300 35.178 Năm 3% Năm Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt 78 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao TT II III IV V Khoản mục Doanh thu Doanh thu từ hoạt động khác ( ăn uống, học vẽ, đàn, bơi,…) Số hs Học phí/năm Doanh thu Năm 1000 đồng hs 1000 đồng 1000 đồng ngàn Tổng chi phí năm đồng Chi phí quảng cáo sản phẩm 5% Chi phí khấu hao TSCD "" Chi phí lãi vay "" Chi phí bảo trì thiết bị 2% Chi phí tiền lương "" Chi phí bảo hiểm "" Chi phí điện nước,… 5% Chi phí nhà ăn 10% Chi phí khác 3% Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt 2034 16 10.050.717 2035 17 10.050.717 2036 18 10.553.253 2037 19 10.553.253 2038 20 10.553.253 500 22.050 11.025.000 500 23.153 11.576.250 500 23.153 11.576.250 500 23.153 11.576.250 500 23.153 11.576.250 18.977.083 19.812.677 20.622.253 21.403.711 22.224.243 1.403.786 48.623 11.715.800 2.460.318 1.403.786 1.102.500 842.272 9.098.634 1.819.727 7.278.907 1.431.348 48.623 12.301.590 2.583.334 1.431.348 1.157.625 858.809 8.814.290 1.762.858 7.051.432 1.456.475 48.623 12.916.669 2.712.501 1.456.475 1.157.625 873.885 8.507.250 1.701.450 6.805.800 1.456.475 48.623 13.562.503 2.848.126 1.456.475 1.157.625 873.885 7.725.792 1.545.158 6.180.634 1.456.475 48.623 14.240.628 2.990.532 1.456.475 1.157.625 873.885 6.905.261 1.381.052 5.524.208 79 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Kế hoạch trả nợ hàng năm dự án TT Khoản mục trả nợ Dư nợ gốc đầu kỳ Trả nợ gốc năm Kế hoạch trả nợ lãi vay (6%/năm) Dư nợ gốc cuối kỳ TT 15.899.895 953.994 15.899.895 Khoản mục trả nợ Dư nợ gốc đầu kỳ Trả nợ gốc năm Kế hoạch trả nợ lãi vay (6%/năm) Dư nợ gốc cuối kỳ Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt 15.899.895 1.766.655 953.994 14.133.240 8.833.275 1.766.655 529.997 7.066.620 Mức trả nợ hàng năm 14.133.240 12.366.585 1.766.655 1.766.655 847.994 741.995 12.366.585 10.599.930 Mức trả nợ hàng năm 7.066.620 5.299.965 1.766.655 1.766.655 423.997 317.998 5.299.965 3.533.310 3.533.310 1.766.655 211.999 1.766.655 10.599.930 1.766.655 635.996 8.833.275 10 1.766.655 1.766.655 105.999 - 80 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Mức trả nợ hàng năm theo dự án TT Khoản mục trả nợ I II III TT I II III Số tiền dự án dùng trả nợ Dư nợ đầu kỳ Lợi nhuận dùng trả nợ Khấu hao dùng trả nợ Dư nợ cuối kỳ Khả trả nợ (%) 15.899.895 15.899.895 0,00 Khoản mục trả nợ Số tiền dự án dùng trả nợ Dư nợ đầu kỳ Lợi nhuận dùng trả nợ Khấu hao dùng trả nợ Dư nợ cuối kỳ Khả trả nợ (%) Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Mức trả nợ hàng năm theo dự án (năm) 1.000 đồng (953.994) 5.853.918 7.745.681 15.899.895 14.133.240 12.366.585 -953.994 3.286.910 5.178.673 2.567.008 2.567.008 14.133.240 12.366.585 10.599.930 -35,06 223,89 308,76 Mức trả nợ hàng năm theo dự án (năm) 1.000 đồng 8.790.898 9.561.065 9.554.392 9.462.108 8.833.275 7.066.620 5.299.965 3.533.310 6.223.890 6.994.057 6.987.385 7.300.288 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.161.820 7.066.620 5.299.965 3.533.310 1.766.655 382,77 436,45 458,32 478,21 8.540.000 10.599.930 5.972.992 2.567.008 8.833.275 355,44 10 9.446.060 1.766.655 7.284.240 2.161.820 504,42 81 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Phân tích khả hồn vốn giản đơn dự án Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Thứ 15.762.998 Thứ 16.036.793 -953.994 Thứ 3.286.910 Thứ 5.178.673 Thứ 5.972.992 Thứ 6.223.890 Thứ 6.994.057 Thứ 6.987.385 Thứ 7.300.288 Thứ 10 7.284.240 Thứ 11 7.263.149 Thứ 12 7.227.054 Thứ 13 8.490.001 Thứ 14 8.000.166 Thứ 15 7.818.950 Cộng 31.799.791 87.073.762 Khả hoàn vốn = (LN sau thuế + KHCB) / Vốn đầu tư = Thời gian hoàn vốn : năm tháng Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Khấu hao 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.161.820 2.161.820 2.161.820 2.161.820 24.049.326 Thu nhập -953.994 5.853.918 7.745.681 8.540.000 8.790.898 9.561.065 9.554.392 9.462.108 9.446.060 9.424.969 9.388.874 8.490.001 8.000.166 7.818.950 111.123.088 3,49 Chênh lệch -15.762.998 -32.753.784 -26.899.867 -19.154.186 -10.614.186 -1.823.288 7.737.777 17.292.169 26.754.277 36.200.337 45.625.306 55.014.180 63.504.181 71.504.347 79.323.297 79.323.297 82 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Phân tích khả hồn vốn có chiết khấu dự án Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Thứ 15.762.998 Thứ 16.036.793 -953.994 Thứ 3.286.910 Thứ 5.178.673 Thứ 5.972.992 Thứ 6.223.890 Thứ 6.994.057 Thứ 6.987.385 Thứ 7.300.288 Thứ 10 7.284.240 Thứ 11 7.263.149 Thứ 12 7.227.054 Thứ 13 8.490.001 Thứ 14 8.000.166 Thứ 15 7.818.950 Cộng 31.799.791 87.073.762 Khả hồn vốn có chiết khấu = Thời gian hồn vốn có chiết khấu năm Khấu hao 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.161.820 2.161.820 2.161.820 2.161.820 24.049.326 Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Thu nhập -953.994 5.853.918 7.745.681 8.540.000 8.790.898 9.561.065 9.554.392 9.462.108 9.446.060 9.424.969 9.388.874 8.490.001 8.000.166 7.818.950 111.123.088 2,28 Suất chiết khấu 6,00 1,000 0,943 0,890 0,840 0,792 0,747 0,705 0,665 0,627 0,592 0,558 0,527 0,497 0,469 0,442 Hiện giá vốn đầu tư Hiện giá thu nhập 15.762.998 15.129.050 30.892.048 -899.994 5.209.966 6.503.423 6.764.480 6.569.070 6.740.173 6.354.216 5.936.644 5.591.108 5.262.853 4.945.942 4.219.270 3.750.790 3.458.329 70.406.272 Chênh lệch -15.762.998 -31.792.042 -26.582.076 -20.078.653 -13.314.173 -6.745.103 -4.930 6.349.287 12.285.931 17.877.039 23.139.893 28.085.834 32.305.105 36.055.895 39.514.224 39.514.224 83 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Tính tốn phân tích giá (NPV) dự án Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Thứ 15.762.998 Thứ 16.036.793 -953.994 Thứ 3.286.910 Thứ 5.178.673 Thứ 5.972.992 Thứ 6.223.890 Thứ 6.994.057 Thứ 6.987.385 Thứ 7.300.288 Thứ 10 7.284.240 Thứ 11 7.263.149 Thứ 12 7.227.054 Thứ 13 8.490.001 Thứ 14 8.000.166 Thứ 15 7.818.950 Cộng 31.799.791 87.073.762 Ghi chú: Vốn đầu tư bỏ vào đầu năm Khấu hao 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.567.008 2.161.820 2.161.820 2.161.820 2.161.820 24.049.326 Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Thu nhập -953.994 5.853.918 7.745.681 8.540.000 8.790.898 9.561.065 9.554.392 9.462.108 9.446.060 9.424.969 9.388.874 8.490.001 8.000.166 7.818.950 111.123.088 Suất chiết Hiện giá vốn đầu khấu i= tư 6,00% 1,0000 15.762.998 0,9434 15.129.050 0,8900 0,8396 0,7921 0,7473 0,7050 0,6651 0,6274 0,5919 0,5584 0,5268 0,4970 0,4688 0,4423 30.892.048 NPV: Hiện giá thu nhập -899.994 5.209.966 6.503.423 6.764.480 6.569.070 6.740.173 6.354.216 5.936.644 5.591.108 5.262.853 4.945.942 4.219.270 3.750.790 3.458.329 70.406.272 39.514.224 84 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Phân tích theo tỷ suất hoàn vốn nội (IRR) dự án Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Thu nhập Hiện giá thu nhập Lũy kế HGTN Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí Năm 20,917% Thứ Thứ Thứ Thứ Thứ 0,4678 7.745.681 3.623.355 6.282.066 24.004.615 0,3869 8.540.000 3.303.862 9.585.928 24.004.615 0,8270 0 15.762.998 13.036.219 13.036.219 0,6840 -953.994 -652.486 -652.486 16.036.793 10.968.397 24.004.615 0,5656 5.853.918 3.311.197 2.658.711 24.004.615 Thứ Thứ Thứ 0,3199 8.790.898 2.812.614 12.398.542 0,2646 9.561.065 2.529.857 14.928.399 Chi phí XDCB - Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí 24.004.615 Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Thu nhập Hiện giá thu nhập Lũy kế HGTN Năm 20,917% Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt Thứ Thứ 10 0,2188 9.554.392 2.090.767 17.019.166 0,1810 9.462.108 1.712.392 18.731.558 0,1497 9.446.060 1.413.770 20.145.329 - - - - 24.004.615 24.004.615 24.004.615 24.004.615 85 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Thu nhập Hiện giá thu nhập Lũy kế HGTN Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí IRR= Năm 20,917% Thứ 11 Thứ 12 Thứ 13 Thứ 14 Thứ 15 0,1238 9.424.969 1.166.597 21.311.926 - 0,1024 9.388.874 961.097 22.273.023 - 0,0847 8.490.001 718.744 22.991.767 - 0,0700 8.000.166 560.117 23.551.884 - 0,0579 7.818.950 452.731 24.004.615 - 24.004.615 24.004.615 24.004.615 24.004.615 24.004.615 20,917% > Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt T- cộng 111.123.088 24.004.615 31.799.791 24.004.615 6,00% Chứng tỏ dự án có hiệu 86 ... Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Đơn vị tư vấn: Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Dự án Việt 37 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao CHƯƠNG V ĐÁNH... án Việt Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao Xây dựng trường quy mô cho 500 học sinh với quy mô sau: - Xây dựng trường học trệt, lầu - 20 phòng học cho mầm non tiểu học -... tư Dự án Việt 23 Dự án Trường mầm non – Tiểu học – Ngoại ngữ chất lượng cao IV.1 Nhu cầu sử dụng đất dự án Bảng phân tích, tính toán nhu cầu sử dụng đất dự án TT Nội dung Xây dựng trường học